京沪高铁:京沪高速铁路股份有限公司2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：601816证券简称：京沪高铁
京沪高速铁路股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期年初至报告期末期增减变同期增减变
动幅度(%)动幅度(%)
营业收入7919376830.8710.8223017476383.3833.89归属于上市公司股东
1603912458.7621.684346888381.05135.16
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益1603806069.2121.674348624087.79122.77的净利润经营活动产生的现金
4661300610.3714.3212165732789.3653.46
流量净额
1/162021年第三季度报告
基本每股收益（元/股）0.032721.870.0885131.68
稀释每股收益（元/股）0.032721.870.0885131.68
加权平均净资产收益增加22.25
0.872.34136.36率（%）个百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产300030612696.17300863311434.60-0.28归属于上市公司股东
186626940285.20183628657851.121.63
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损
益（包括已计提资产减--4397676.45值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
3000000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
2/162021年第三季度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其
123309.82-1199316.74
他营业外收入和支出
3/162021年第三季度报告
其他符合非经常性损
18675.23284503.90
益定义的损益项目
减：所得税影响额35246.26-581497.37少数股东权益影
349.244714.82响额（税后）
合计106389.55-1735706.74
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
1、资产负债表变动情况
变动比例
项目2021-9-302020-12-31
（%）
货币资金11572291395.917949645566.3045.57
应收账款633153603.66956697124.91-33.82
其他应收款512529703.061295300622.50-60.43
在建工程963233461.20110406249.57772.44
使用权资产45494122.99100.00
合同负债333538137.85149986722.96122.38
其他应付款2513632988.864420459917.60-43.14
专项储备266997396.51100.00
2、利润表、现金流量表项目
变动比例项目本期发生额上年同期发生额
（%）
营业收入23017476383.3817191793288.1233.89
税金及附加111699775.5656240314.7298.61
经营活动产生的现金流量净额12165732789.367927607248.4153.46
（1）应收账款较上年期末减少33.82%，主要是上年期末应收账款中应收旅客运输服务收入
和路网服务业务收入已经按期收回，本期受第三季度南京等地区散发疫情和台风异常天气综合因素影响，导致期末应收账款减少。
（2）其他应收款较上年期末减少60.43%，主要是子公司京福安徽公司上转的应收增值税流转余
额减少70166.76万元所致。
（3）在建工程较上年期末增加772.44%，主要是子公司京福安徽公司商合杭项目本期尾工工程计价增加在建工程所致。
（4）使用权资产较上年期末增加100.00%，主要是公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，调整至使用权资产列示的经营性租入资产价值；
（5）合同负债较上年期末减少122.38%，主要是本期末适逢十一国庆节假期前夕，公司担当列车预售客票预收款增加。
4/162021年第三季度报告
（6）其他应付款较上年期末减少43.14%，主要是子公司京福安徽公司基建项目已开展竣工决算工作，应付工程款按计划支付所致。
（7）专项储备较上年期末增加100.00%，主要是公司本期安全生产费项目尚在实施过程中所致。
（8）营业收入较上年同期增加33.89%，主要是同比疫情防控总体形势向好，京福安徽公司合杭
高铁肥湖段2020年6月开通运营，公司线路旅客运量、列车开行数量均较同期增加，相应旅客运输服务收入和路网服务收入增加。
（9）税金及附加较上年同期增加98.61%，主要一是2020年3月1日至6月30日，经财政部、税务总局确定实行增值税汇总纳税的铁路和航空运输企业分支机构，暂停预缴增值税，上年同期税金及附加随之减少；二是本期疫情防控形势总体向好，公司所属车站运输收入进款增加，预缴增值税金额较去年同期增长，相应税金及附加增加。
（10）经营活动产生的现金流量净额净流入较上年同期增加53.46%，主要是本期疫情防控形势总
体向好增加经营收入，相应现金流入较上年同期增加。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股322
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）无股东总数018前10名股东持股情况
质押、标记股东持股比持有有限售条件股份或冻结情况股东名称持股数量
性质例(%)数量股份数状态量中国铁路投资有国有
21306477996.0043.3921306477996.00无
限公司法人境内
平安资管－建设非国
银行－京沪高铁4899560495.009.980.00无有法股权投资计划人全国社会保障基国有
3062225309.006.240.00无
金理事会法人江苏省铁路集团国有
2344607848.004.770.00无
有限公司法人上海申铁投资有国有
2245670345.004.570.00无
限公司法人南京铁路建设投国有
2148534282.004.380.00无
资有限责任公司法人天津铁路建设投国有
资控股（集团）有1925662373.003.920.00无法人限公司山东铁路投资控国有
1853048658.003.770.00无
股集团有限公司法人
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中银集团投资有境外
1597682770.003.250.00无
限公司法人北京市基础设施国有
866760547.001.770.00无
投资有限公司法人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种数量类
平安资管－建设人民币
银行－京沪高铁4899560495.004899560495.00普通股股权投资计划全国社会保障基人民币
3062225309.003062225309.00
金理事会普通股江苏省铁路集团人民币
2344607848.002344607848.00
有限公司普通股上海申铁投资有人民币
2245670345.002245670345.00
限公司普通股南京铁路建设投人民币
2148534282.002148534282.00
资有限责任公司普通股天津铁路建设投人民币
资控股（集团）有1925662373.001925662373.00普通股限公司山东铁路投资控人民币
1853048658.001853048658.00
股集团有限公司普通股中银集团投资有人民币
1597682770.001597682770.00
限公司普通股北京市基础设施人民币
866760547.00866760547.00
投资有限公司普通股安徽省投资集团人民币
695408618.00695408618.00
控股有限公司普通股上述股东关联关
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》系或一致行动的规定的一致行动人。
说明前10名股东及前
10名无限售股东
参与融资融券及不适用转融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
6/162021年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:京沪高速铁路股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金11572291395.917949645566.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款633153603.66956697124.91应收款项融资
预付款项43185.75335647.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款512529703.061295300622.50
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48832175.0648893882.31
流动资产合计12766850063.4410250872843.24
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
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长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产226771256271.23230512714327.34
在建工程963233461.20110406249.57生产性生物资产油气资产
使用权资产45494122.99
无形资产58499208033.8359035594615.82开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产330825.002500000.00
其他非流动资产984239918.48951223398.63
非流动资产合计287263762632.73290612438591.36
资产总计300030612696.17300863311434.60
流动负债：
短期借款6005833333.336006447303.24向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款565732038.93801595655.21预收款项
合同负债333538137.85149986722.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1136543.98733001.28
应交税费737933330.68761612042.32
其他应付款2513632988.864420459917.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3355465979.612117873932.03其他流动负债
流动负债合计13513272353.2414258708574.64
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款74791772430.3277453162430.32应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债154969.99
长期应付款85260000.0085260000.00长期应付职工薪酬
预计负债1323300.00
递延收益10000000.00
递延所得税负债277010670.63290482241.46
其他非流动负债282240000.00282240000.00
非流动负债合计75437761370.9478121144671.78
负债合计88951033724.1892379853246.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）49106484611.0049106484611.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积122596155858.47122596155858.47
减：库存股其他综合收益
专项储备266997396.51
盈余公积4661971594.974661971594.97一般风险准备
未分配利润9995330824.257264045786.68归属于母公司所有者权益（或股东权186626940285.20183628657851.12益）合计
少数股东权益24452638686.7924854800337.06
所有者权益（或股东权益）合计211079578971.99208483458188.18
负债和所有者权益（或股东权益）
300030612696.17300863311434.60
总计
公司负责人：刘洪润主管会计工作负责人：温伟明会计机构负责人：温伟明合并利润表
2021年1—9月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入23017476383.3817191793288.12
9/162021年第三季度报告
其中：营业收入23017476383.3817191793288.12利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本17378352609.0614949454124.00
其中：营业成本14172286852.8712229002753.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加111699775.5656240314.72销售费用
管理费用582952143.71589814516.68
研发费用3204067.482147810.96
财务费用2508209769.442072248728.40
其中：利息费用2643633039.002393076975.00
利息收入170073823.86320759307.68
加：其他收益284503.90581284.44投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
5639408278.222242920448.56
列）
加：营业外收入3123983.2646755.94
10/162021年第三季度报告
减：营业外支出5720976.45128996.65四、利润总额（亏损总额以“－”
5636811285.032242838207.85号填列）
减：所得税费用1707142688.09976489426.66五、净利润（净亏损以“－”号填
3929668596.941266348781.19
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损
3929668596.941266348781.19以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净4346888381.051848449645.74利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-417219784.11-582100864.55“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
11/162021年第三季度报告
综合收益的税后净额
七、综合收益总额3929668596.941266348781.19
（一）归属于母公司所有者的4346888381.051848449645.74综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合-417219784.11-582100864.55收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.08850.0382
（二）稀释每股收益(元/股)0.08850.0382
司负责人：刘洪润主管会计工作负责人：温伟明会计机构负责人：温伟明合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金20820648294.6814357843421.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金184054316.02352618063.02
经营活动现金流入小计21004702610.7014710461484.21
购买商品、接受劳务支付的现金6009140770.024970958443.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金28323128.2032293057.93
支付的各项税费2757896386.491737288951.38
支付其他与经营活动有关的现金43609536.6342313783.31
12/162021年第三季度报告
经营活动现金流出小计8838969821.346782854235.80
经营活动产生的现金流量净额12165732789.367927607248.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资73273872.0067700.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金22363705.75430839328.25
投资活动现金流入小计95637577.75430907028.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资2928234951.073459844595.12产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金22337522.75448584044.07
投资活动现金流出小计2950572473.823908428639.19
投资活动产生的现金流量净额-2854934896.07-3477521610.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金30658248086.62
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金7888160000.0028822000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1000000000.00
筹资活动现金流入小计7888160000.0060480248086.62
偿还债务支付的现金9302780000.007015500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4271171352.435255369454.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2360711.2552799357922.60
筹资活动现金流出小计13576312063.6865070227377.09
筹资活动产生的现金流量净额-5688152063.68-4589979290.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额3622645829.61-139893653.00
加：期初现金及现金等价物余额7949645566.3010066150158.18
六、期末现金及现金等价物余额11572291395.919926256505.18
公司负责人：刘洪润主管会计工作负责人：温伟明会计机构负责人：温伟明
13/162021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金7949645566.307949645566.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款956697124.91956697124.91应收款项融资
预付款项335647.22335647.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1295300622.501295300622.50
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48893882.3148893882.31
流动资产合计10250872843.2410250872843.24
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产230512714327.34230512714327.34
在建工程110406249.57110406249.57生产性生物资产油气资产
使用权资产52439614.7452439614.74
14/162021年第三季度报告
无形资产59035594615.8259035594615.82开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产2500000.002500000.00
其他非流动资产951223398.63902677177.50-48546221.13
非流动资产合计290612438591.36290616331984.973893393.61
资产总计300863311434.60300867204828.213893393.61
流动负债：
短期借款6006447303.246006447303.24向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款801595655.21801595655.21预收款项
合同负债149986722.96149986722.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬733001.28733001.28
应交税费761612042.32761612042.32
其他应付款4420459917.604420459917.60
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2117873932.032119780601.211906669.18其他流动负债
流动负债合计14258708574.6414260615243.821906669.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款77453162430.3277453162430.32应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1986724.431986724.43
长期应付款85260000.0085260000.00长期应付职工薪酬
15/162021年第三季度报告
预计负债
递延收益10000000.0010000000.00
递延所得税负债290482241.46290482241.46
其他非流动负债282240000.00282240000.00
非流动负债合计78121144671.7878123131396.211986724.43
负债合计92379853246.4292383746640.033893393.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）49106484611.0049106484611.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积122596155858.47122596155858.47
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积4661971594.974661971594.97一般风险准备
未分配利润7264045786.687264045786.68归属于母公司所有者权益（或183628657851.12183628657851.12股东权益）合计
少数股东权益24854800337.0624854800337.06
所有者权益（或股东权益）208483458188.18208483458188.18合计负债和所有者权益（或股300863311434.60300867204828.213893393.61东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)，公司作为境内上市企业，于2021年1月1日起执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。因上述会计政策变更，调整使用权资产、其他非流动资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债项目。
特此公告。
京沪高速铁路股份有限公司董事会