上海家化:上海家化2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600315证券简称：上海家化
上海家化联合股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入1620309514.50-3.415830383894.698.73归属于上市公司股东的
134610072.604.60420457502.8834.71
净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净142240504.0826.28474412634.6371.85利润
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经营活动产生的现金流
不适用不适用980640760.4558.69量净额
基本每股收益（元/股）0.205.260.6234.78
稀释每股收益（元/股）0.205.260.6234.78
加权平均净资产收益率减少0.05增加1.41个
2.006.32
（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产12309353424.7611295320619.078.98归属于上市公司股东的
6775342983.276499224054.264.25
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损-95865.93-58840.65
益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府239723.371562219.47
补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理
2/172021年第三季度报告
资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业-9794485.12-68438804.77务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的99819.64275706.06应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其69330.102834048.68
3/172021年第三季度报告
他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额-1851046.46-9870539.46少数股东权益影响额（税后）
合计-7630431.48-53955131.75
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要由于去年同期受新冠疫情影归属于上市公司股东的净响，今年恢复正常而导致收入同比利润-年初至报告期末比上34.71增加，再加上毛利率提升，使得主年同期增减变动幅度(%)营业务同比上升。
归属于上市公司股东的扣主要由于去年同期受新冠疫情影
除非经常性损益的净利润-响，今年恢复正常而导致收入同比
71.85年初至报告期末比上年同增加，再加上毛利率提升，使得主期增减变动幅度(%)营业务同比上升。
经营活动产生的现金流量主要由于销售收入同比增加使得
净额-年初至报告期末比上58.69本期销售收现扣除购货付现的经
年同期增减变动幅度(%)营性现金流同比增加。
基本每股收益（元/股）-主要由于归属于上市公司股东的
年初至报告期末比上年同34.78净利润增加。
期增减变动幅度(%)
稀释每股收益（元/股）-主要由于归属于上市公司股东的
年初至报告期末比上年同34.78净利润增加。
期增减变动幅度(%)
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数256940
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
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持有有质押、标记或持股比限售条冻结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态境内非国
上海家化（集团）有限公司34492700150.750无344927001有法人
香港中央结算有限公司境外法人241222743.550无24122274
上海久事（集团）有限公司国有法人223464003.290无22346400上海重阳战略投资有限公司
其他189712342.790无18971234
－重阳战略聚智基金中国光大银行股份有限公司
－兴全商业模式优选混合型其他179259862.640无17925986
证券投资基金（LOF）
招商银行股份有限公司－兴
其他121250391.780无12125039全合润混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－兴
全合宜灵活配置混合型证券其他120892961.780无12089296
投资基金（LOF）上海重阳战略投资有限公司
其他106000661.560无10600066
－重阳战略同智基金
全国社保基金一一七组合其他78997321.160无7899732境内非国
上海惠盛实业有限公司54165770.800无5416577有法人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量
上海家化（集团）有限公司344927001人民币普通股344927001香港中央结算有限公司24122274人民币普通股24122274
上海久事（集团）有限公司22346400人民币普通股22346400上海重阳战略投资有限公司
18971234人民币普通股18971234
－重阳战略聚智基金中国光大银行股份有限公司
－兴全商业模式优选混合型17925986人民币普通股17925986
证券投资基金（LOF）
招商银行股份有限公司－兴
12125039人民币普通股12125039
全合润混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券12089296人民币普通股12089296
投资基金（LOF）上海重阳战略投资有限公司
10600066人民币普通股10600066
－重阳战略同智基金全国社保基金一一七组合7899732人民币普通股7899732
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上海惠盛实业有限公司5416577人民币普通股5416577
上述股东关联关系或一致行上海重阳战略投资有限公司－重阳战略聚智基金、上海重阳战略投
动的说明资有限公司－重阳战略同智基金为一致行动人。中国光大银行股份有限公司－兴全商业模式优选混合型证券投资基金（LOF）、招商银
行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、
招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金的管理人同为兴证全球基金管理有限公司。公司未知其他关联关系或一致行动人。
前10名股东及前10名无限上海重阳战略投资有限公司－重阳战略聚智基金通过信用证券账户
售股东参与融资融券及转融持有公司股份18971234股上海重阳战略投资有限公司－重阳战
通业务情况说明（如有）略同智基金通过信用证券账户持有公司股份10600066股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:上海家化联合股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1977642544.971286711007.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产2235487892.322732322218.47衍生金融资产应收票据
应收账款1172467023.461089565502.95应收款项融资
预付款项112709544.0246971961.90应收保费
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应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款58716651.3887239551.70
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00买入返售金融资产
存货967263440.69866505627.66合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产22331522.8645593149.91
流动资产合计6546618619.706154909020.01
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资564363763.14475511354.28其他权益工具投资
其他非流动金融资产564769645.05441916048.06投资性房地产
固定资产958911572.211018620742.30
在建工程31045279.0724363366.13生产性生物资产油气资产
使用权资产180374795.920.00
无形资产772714784.37769372256.41
开发支出2033084.718545978.86
商誉1945901938.741986114371.03
长期待摊费用37510594.1757186818.60
递延所得税资产169519020.63138293852.70
其他非流动资产535590327.05220486810.69
非流动资产合计5762734805.065140411599.06
资产总计12309353424.7611295320619.07
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款862905462.52718260052.42
7/172021年第三季度报告
预收款项
合同负债84911229.37108925571.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬150090494.17186899450.71
应交税费152726863.84185737527.77
其他应付款2079117693.351606828842.31
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债152337796.3110175685.77
其他流动负债57494314.5058890137.33
流动负债合计3539583854.062875717268.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款936357250.001062390850.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债144583798.560.00长期应付款
长期应付职工薪酬261958912.65200635078.23预计负债
递延收益527055771.51558442079.60
递延所得税负债124470854.7198911288.92其他非流动负债
非流动负债合计1994426587.431920379296.75
负债合计5534010441.494796096564.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）679634461.00677969461.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1073346533.13978371495.27
减：库存股178749370.00131529970.00
其他综合收益-54466920.893698398.64专项储备
盈余公积392410127.08392410127.08
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一般风险准备
未分配利润4863168152.954578304542.27归属于母公司所有者权益（或股东权6775342983.276499224054.26益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计6775342983.276499224054.26
负债和所有者权益（或股东权益）12309353424.7611295320619.07总计
公司负责人：潘秋生主管会计工作负责人：韩敏会计机构负责人：邬鹤萍合并利润表
2021年1—9月
编制单位：上海家化联合股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入5830383894.695362181119.25
其中：营业收入5830383894.695362181119.25利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5500211686.355176764697.04
其中：营业成本2170363534.192064203981.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加36447655.1334565491.76
销售费用2594191188.432425737211.33
管理费用583823018.80507653319.90
研发费用106636255.87100886775.20
财务费用8750033.9343717917.29
其中：利息费用27802089.3855829060.55
利息收入17418104.4312367387.72
加：其他收益68145847.1181696447.64投资收益（损失以“－”155929467.83118470776.76号填列）
其中：对联营企业和合营88852408.8648297232.71企业的投资收益
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以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失-65273130.9226592297.84以“－”号填列）信用减值损失（损失以2745091.8210372205.47“－”号填列）资产减值损失（损失以13159808.48-40026116.00“－”号填列）资产处置收益（损失以-58840.65-288191.63“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号504820452.01382233842.29填列）
加：营业外收入4195343.551375044.07
减：营业外支出1217624.871447395.13四、利润总额（亏损总额以“－”507798170.69382161491.23号填列）
减：所得税费用87340667.8170044350.78五、净利润（净亏损以“－”号420457502.88312117140.45填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损420457502.88312117140.45以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净420457502.88312117140.45利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额-58165319.53-72014732.15
（一）归属母公司所有者的其-58165319.53-72014732.15他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他-4424085.125896399.80
综合收益
（1）重新计量设定受益计划-4424085.125896399.80变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允
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价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综-53741234.41-77911131.95
合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备1143204.42-9974555.65
（6）外币财务报表折算差额-54884438.83-67936576.30
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额362292183.35240102408.30
（一）归属于母公司所有者的362292183.35240102408.30综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.620.46
（二）稀释每股收益(元/股)0.620.46
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
公司负责人：潘秋生主管会计工作负责人：韩敏会计机构负责人：邬鹤萍合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：上海家化联合股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金6369295385.425943011371.39客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金
11/172021年第三季度报告
收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金49819149.5067833759.48
经营活动现金流入小计6419114534.926010845130.87
购买商品、接受劳务支付的现金2421114733.472418336521.64客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金838057352.07790362207.59
支付的各项税费476192784.65458571749.51
支付其他与经营活动有关的现金1703108904.281725628006.22
经营活动现金流出小计5438473774.475392898484.96
经营活动产生的现金流量净额980640760.45617946645.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3598707598.243827182591.06
取得投资收益收到的现金68169058.9790175210.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资245505.79197280.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3667122163.003917555081.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资100112100.0570402423.87产支付的现金
投资支付的现金3600000000.004115000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3700112100.054185402423.87
投资活动产生的现金流量净额-32989937.05-267847342.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金47219400.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
12/172021年第三季度报告
现金
取得借款收到的现金0.001072316400.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计47219400.001072316400.00
偿还债务支付的现金4473905.001134868190.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金158857576.26198439510.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金49120553.090.00
筹资活动现金流出小计212452034.351333307700.29
筹资活动产生的现金流量净额-165232634.35-260991300.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-91487651.50-57228693.12
五、现金及现金等价物净增加额690930537.5531879310.41
加：期初现金及现金等价物余额1277221990.181499020556.76
六、期末现金及现金等价物余额1968152527.731530899867.17
公司负责人：潘秋生主管会计工作负责人：韩敏会计机构负责人：邬鹤萍
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1286711007.421286711007.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产2732322218.472732322218.47衍生金融资产应收票据
应收账款1089565502.951089565502.95
应收款项融资--
预付款项46971961.9046051943.80-920018.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款87239551.7087239551.70
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货866505627.66866505627.66合同资产
13/172021年第三季度报告
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产45593149.9145593149.91
流动资产合计6154909020.016153989001.91-920018.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资475511354.28475511354.28其他权益工具投资
其他非流动金融资产441916048.06441916048.06投资性房地产
固定资产1018620742.301018620742.30
在建工程24363366.1324363366.13生产性生物资产油气资产
使用权资产0.00127273949.48127273949.48
无形资产769372256.41769372256.41
开发支出8545978.868545978.86
商誉1986114371.031986114371.03
长期待摊费用57186818.6057186818.60
递延所得税资产138293852.70138293852.70
其他非流动资产220486810.69220486810.69
非流动资产合计5140411599.065267685548.54127273949.48
资产总计11295320619.0711421674550.45126353931.38
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款718260052.42718260052.42预收款项
合同负债108925571.75108925571.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬186899450.71186899450.71
应交税费185737527.77185737527.77
14/172021年第三季度报告
其他应付款1606828842.311606828842.31
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债10175685.7759637406.5749461720.80
其他流动负债58890137.3358890137.33
流动负债合计2875717268.062925178988.8649461720.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1062390850.001062390850.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债0.0076892210.5876892210.58长期应付款
长期应付职工薪酬200635078.23200635078.23预计负债
递延收益558442079.60558442079.60
递延所得税负债98911288.9298911288.92其他非流动负债
非流动负债合计1920379296.751997271507.3376892210.58
负债合计4796096564.814922450496.19126353931.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）677969461.00677969461.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积978371495.27978371495.27
减：库存股131529970.00131529970.00
其他综合收益3698398.643698398.64专项储备
盈余公积392410127.08392410127.08一般风险准备
未分配利润4578304542.274578304542.27
归属于母公司所有者权益6499224054.266499224054.26（或股东权益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）6499224054.266499224054.26合计负债和所有者权益（或11295320619.0711421674550.45126353931.38股东权益）总计
15/172021年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号－租赁》（以下简称“新租赁准则”)，本集团已采用上述准则编制2021年度财务报表，对本集团报表的影响列示如下：
本集团于2021年1月1日首次执行新租赁准则，根据相关规定，本集团对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本集团对于该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表相关项目金额，2020年度的比较财务报表未重列。
影响金额会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目2021年1月1日
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租预付款项-920018.10赁合同，本集团按照剩余租赁期区分不同的使用权资产127273949.48衔接方法：租赁负债76892210.58
一年内到期的非流动负债49461720.80
剩余租赁期超过12个月的，本集团根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利
率确认租赁负债，以与租赁负债相等的金额根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
剩余租赁期不超过12个月的，本集团采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值
资产的经营租赁合同，本集团采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
于2021年1月1日，本集团在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率，所采用的增量借款利率为3.5%~5%。
于2021年1月1日，本集团将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
于2020年12月31日披露未来最低经营租赁付款额173108695.22
按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额的现值131265576.32
加：2020年12月31日应付融资租赁款0.00
减：不超过12个月的租赁合同付款额的现值4911644.94
16/172021年第三季度报告
单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付款额的现值0.00
于2021年1月1日确认的租赁负债(含一年内到期的非流动负债)126353931.38特此公告。
上海家化联合股份有限公司董事会
2021年10月27日