ST西源:西部资源2021年第三季度报告

2021年第三季度报告
证券代码：600139证券简称：西部资源
四川西部资源控股股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年初至报告期末项目本报告期年同期增减变年初至报告期末比上年同期增减
动幅度(%)变动幅度(%)
营业收入22743138.33-36.4694212497.41-13.78归属于上市公司股东的净
-519308697.13不适用-595854806.51不适用利润归属于上市公司股东的扣
-7322859.32不适用-22598852.49不适用除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用-82392319.27-285.75净额
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基本每股收益（元/股）-0.7846不适用-0.9002不适用
稀释每股收益（元/股）-0.7846不适用-0.9002不适用加权平均净资产收益率
284.39不适用412.84不适用
（%）本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产490188933.343027252584.23-83.81归属于上市公司股东的所
-441268784.66153596396.85-387.29有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明计提对子公司交通租赁与公司正常经营业务原股东的业绩补偿逾期
无关的或有事项产生-30453505.60-91684108.37
付款违约金和违约金，的损益以及其他诉讼费除上述各项之外的其
-79600.00他营业外收入和支出其他符合非经常性损
-481532332.21-481532332.21益定义的损益项目
减：所得税影响额-11940.00少数股东权益影
-28146.56响额（税后）
合计-511985837.81-573255954.02
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用公司原向中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司（原“中国长城资产管理公司成都办事处”，以下简称“长城四川分公司”）借款到期后，尚余1.92亿元本金未归还，构成实质性逾期。
报告期内，长城四川分公司已通过公开挂牌拍卖，将上述截止到2020年5月20日的债权以及其他附属权利一并转让给国厚资产管理股份有限公司（以下简称“国厚资管”）。2021年7月，经国厚资管申请，四川省成都市新都区人民法院对该笔债权的质押物，即公司持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.5%的股权进行了公开拍卖。重庆城市交通开发投资(集团)有限公司以39575.68万元成功获拍。至本报告批准报出日，上述股权已办理完成股权过户工商变更登记手续，由于成交价格远低于其账面价值，此项股权非正常处置导致公司形成投资损失481532332.21元。
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(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期较上年同期减少，主要系营业收入_本报告期-36.46%本期子公司交通租赁57.5%股权被司法拍卖，自2021年9月不再纳入合并范围所致
归属于上市公司股东的净利润_本报告期较上归属于上市公司股东的净
不适用年同期减少，主要系本期子公司交通租赁利润_本报告期
57.5%股权被司法拍卖产生投资损失所致
基本每股收益_本报告期不适用同上
稀释每股收益_本报告期不适用同上
加权平均净资产收益率_本报告期较上年同期
加权平均净资产收益率_
不适用变化，主要系本期子公司交通租赁57.5%股权本报告期被司法拍卖产生投资损失所致
总资产_本报告期较上年同期减少，主要系子总资产_本报告期-83.81%公司交通租赁57.5%股权被司法拍卖，自2021年9月不再纳入合并范围所致
归属于上市公司股东的所有者权益_本报告期归属于上市公司股东的所
不适用较上年同期减少为负，主要系本期子公司交通有者权益_本报告期
租赁57.5%股权被司法拍卖产生投资损失所致
营业收入_年初至报告期末主要系子公司交通
营业收入_年初至报告期
-13.78%租赁57.5%股权被司法拍卖，自2021年9月末不再纳入合并范围所致
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期归属于上市公司股东的净
不适用末较上年同期减少，主要系本期子公司交通租利润_年初至报告期末
赁57.5%股权被司法拍卖产生投资损失所致
基本每股收益_年初至报不适用同上告期末
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数502220
东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持股持有有限况股东名称股东性质持股数量比例售条件股
(%)份数量股份状数量态
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境内非国有质押40250000
四川恒康发展有限责任公司17747203726.810法人冻结177472037四川省国有资产投资管理有限
国有法人110400001.670无0责任公司
李斌境内自然人74806001.130无0
徐莉蓉境内自然人40344040.610无0
蒋卫东境内自然人35000000.530无0
蔡青境内自然人34882000.530无0
魏运隆境内自然人31445010.480无0
廖启文境内自然人30431000.460无0
张兰境内自然人29686480.450无0
陈旺娥境内自然人27229000.410无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量四川恒康发展有限责任公司177472037人民币普通股177472037四川省国有资产投资管理有限
11040000人民币普通股11040000
责任公司李斌7480600人民币普通股7480600徐莉蓉4034404人民币普通股4034404蒋卫东3500000人民币普通股3500000蔡青3488200人民币普通股3488200魏运隆3144501人民币普通股3144501廖启文3043100人民币普通股3043100张兰2968648人民币普通股2968648陈旺娥2722900人民币普通股2722900上述股东关联关系或一致行动公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理的说明办法》规定的一致行动人关系。
前10名股东及前10名无限售股东张兰共持有公司2968648股，其中，通过个人普通证券账户持股东参与融资融券及转融通业有1800股，占其持股总数的0.06%；通过信用证券账户持有2966848务情况说明（如有）股，占其持股总数的99.94%。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用1、公司原向中国长城资产管理公司成都办事处（后更名为“中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司”，以下简称“长城四川分公司”）借款已逾期，剩余1.92亿元本金未归还。2021年1月，长城四川分公司将上述截止到2020年5月20日的债权资产以及其他附属权利一并转让给国厚资产管理股份有限公司（以下简称“国厚资管”）。
报告期内，经国厚资管申请，四川省成都市新都区人民法院对该笔债权的质押物，即公司持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交融租赁”、“交通租赁”）57.5%的股权进
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行了公开拍卖，重庆城市交通开发投资(集团)有限公司（以下简称“开投集团”）成功获拍，并完成上述股权的股权过户工商变更登记手续。公司收到法院下发的《执行完毕通知书》，国厚资管已收到法院拨付的债权本息共计3.42亿元，上述债务清偿完毕。（详见公司临2021-058号《关于金融机构债务逾期的进展暨收到的公告》）
因该笔债务抵押物交通租赁57.5%股权成交价格低于账面价值，基于谨慎性原则，本期除继续计提违约金及罚息至该笔债务清偿日外，本次子公司股权非正常处置使公司形成大额投资损失，对公司本期利润产生重大影响，并导致公司归属于上市公司股东的净资产为负。
2、根据公司与开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的
有关转让交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交融租赁当年未实现不低于人民币3.5亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交融租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交融租赁原股东）按其持股比例取得
与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。
为避免本公司因上述承诺而引发的或有履约和赔偿责任，进一步维护公司及其中小股东的利益，本公司原控股股东四川恒康发展有限责任公司（以下简称“四川恒康”）向公司作出承诺，由其先行向本公司支付上述赔偿款项，再由本公司支付给交融租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。
上述承诺期已于2019年12月31日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，公司应于2020年6月30日之前向开投集团支付，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，并通过诉前保全，申请冻结了公司所持有的所有子公司股权。2020年11月，重庆仲裁委对上述业绩承诺事项进行了裁决，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计
74124.47万元（其中，逾期付款违约金暂计算至2020年12月31日）。
近年来，四川恒康财务状况持续恶化，债务规模日益扩大，预计无力履行上述承诺。报告期内，通过法院拨付交通租赁57.5%股权拍卖余款，开投集团已获偿5331.74万元，剩余债务若不能妥善解决，则可能会导致剩余子公司股权存在继续被司法处置的风险，将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。公司将继续就债务化解方案积极与其进行磋商，争取借助股东等各方资源，早日形成和解方案，化解债务危机，缓解公司经营压力。
3、报告期内，因债务纠纷，成都市中级人民法院在阿里司法拍卖平台公开拍卖四川恒康持
有的本公司40250000股股份，占公司总股本的6.08%，自然人赵川、杨磊联合获拍。根据赵川、杨磊本次联合竞买的有关约定，赵川将持有本公司股份31797500股，占公司总股本的
4.80%，杨磊将持有本公司股份8452500股，占公司总股本的1.28%。
截至本报告批准报出日，上述股份已办理完成司法划转过户登记手续。
4、2021年4月，为扭转当前的经营困境，突破业务单一的瓶颈，公司在原有的矿产资源板
块业务基础上向下游产业延伸，与在矿产品供应链领域具备经验和资源优势的团队成立合资公司，积极拓展矿产品等商品大宗贸易供应链业务。
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该合资公司合作意向确定后，其投资主体之一乌鲁木齐金盛天成商贸有限公司的控股股东及股权结构发生变更，战略发展方向发生根本性变化。公司对其新控股股东调研后，认为其与公司最初的合作意向已发生偏移，经审慎评估，拟调整投资主体。
截至本报告批准报出日，就该合资公司合作事宜的具体调整方案各方尚未达成一致意见，待确定后，公司将严格按照相关规定履行决策和信息披露义务。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2021年9月30日
编制单位:四川西部资源控股股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金62716.49376962410.99结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1465100.071465100.07应收款项融资
预付款项167216.211200.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款52715160.312179002.46
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产611924801.80
其他流动资产315077.43925597.85
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流动资产合计54725270.51993458113.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款1474620341.80长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产11550403.45
投资性房地产41078125.5752057165.78
固定资产311031.86744684.15在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产231608.16
无形资产351699711.77351735917.25开发支出
商誉113263777.39
长期待摊费用29336482.0229427123.90
递延所得税资产10627213.89
其他非流动资产1256300.001318246.90
非流动资产合计435463662.832033794471.06
资产总计490188933.343027252584.23
流动负债：
短期借款1000595.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款487349.501294293.31
预收款项100000.00100000.00合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3590793.303913395.10
应交税费7373483.5611695488.47
其他应付款918309902.49941847514.63
其中：应付利息402995.96120854558.44
应付股利56627.5556627.55
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应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债257268433.80
其他流动负债192000000.00
流动负债合计929861528.851409119720.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款909682466.09应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债287022.45
长期应付款14843927.60长期应付职工薪酬
预计负债492500.00492500.00递延收益
递延所得税负债942944.44
其他非流动负债816666.70891666.67
非流动负债合计1596189.15926853504.80
负债合计931457718.002335973225.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）661890508.00661890508.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积392188623.53391198998.53
减：库存股其他综合收益
专项储备714038.40714038.40
盈余公积84172640.7384172640.73一般风险准备
未分配利润-1580234595.32-984379788.81归属于母公司所有者权益（或股东权-441268784.66153596396.85
益）合计
少数股东权益537682962.20
所有者权益（或股东权益）合计-441268784.66691279359.05负债和所有者权益（或股东权
490188933.343027252584.23
益）总计
公司负责人：刘新盘主管会计工作负责人：黄治华会计机构负责人：黄治华
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合并利润表
2021年1—9月
编制单位：四川西部资源控股股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入94212497.41109268918.11
其中：营业收入94212497.41109268918.11利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本81885717.2892790811.60
其中：营业成本32145570.1843157020.06利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加627617.07695273.70销售费用
管理费用18859992.3314278968.00研发费用
财务费用30252537.7034659549.84
其中：利息费用23446670.5235239292.42
利息收入1233584.941581715.61
加：其他收益投资收益（损失以-481532332.21“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-13847084.66-9483717.60“－”号填列）
9/162021年第三季度报告资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以
442.48“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”-483052194.266994388.91号填列）
加：营业外收入12563.60
减：营业外支出91763708.37108173.67四、利润总额（亏损总额以-574815902.636898778.84“－”号填列）
减：所得税费用6250679.317159356.26五、净利润（净亏损以“－”-581066581.94-260577.42号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏-581066581.94-260577.42损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
-595854806.51-17097137.66利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损
14788224.5716836560.24以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他
综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
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（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-581066581.94-260577.42
（一）归属于母公司所有者
-595854806.51-17097137.66的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
14788224.5716836560.24
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.9002-0.0258
（二）稀释每股收益(元/股)-0.9002-0.0258
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：刘新盘主管会计工作负责人：黄治华会计机构负责人：黄治华
11/162021年第三季度报告
合并现金流量表
2021年1—9月
编制单位：四川西部资源控股股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2021年前三季度2020年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金92607154.10105764653.82拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
收到的客户融资租赁的款项422473245.00581208821.13代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6024380.4211214608.11
经营活动现金流入小计521104779.52698188083.06
购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付客户的融资租赁款项405500000.00449534455.66
支付利息、手续费及佣金的现金34433177.0244349269.03支付保单红利的现金
向其他金融机构借款净减少额134203341.89128834103.36
支付给职工及为职工支付的现金10777494.108709662.96
支付的各项税费13094549.9614973539.02
支付其他与经营活动有关的现金5488535.827429444.53
经营活动现金流出小计603497098.79653830474.56
经营活动产生的现金流量净额-82392319.2744357608.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
12/162021年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现
101830743.19
金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计101830743.193.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
115799.00
资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金53317444.70
投资活动现金流出小计53317444.70115799.00
投资活动产生的现金流量净额48513298.49-115796.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金6143928.41
收到其他与筹资活动有关的现金8137270.00
筹资活动现金流入小计8137270.006143928.41
偿还债务支付的现金196990000.003433928.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现
150165156.3255081.72
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金235060.14454411.98
筹资活动现金流出小计347390216.463943422.11
筹资活动产生的现金流量净额-339252946.462200506.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-373131967.2446442318.80
加：期初现金及现金等价物余额373134730.78253837040.87
六、期末现金及现金等价物余额2763.54300279359.67
公司负责人：刘新盘主管会计工作负责人：黄治华会计机构负责人：黄治华
13/162021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币
2020年12月31
项目2021年1月1日调整数日
流动资产：
货币资金376962410.99376962410.99
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产--衍生金融资产
应收票据--
应收账款1465100.071465100.07
应收款项融资--
预付款项1200.001200.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2179002.462179002.46
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产611924801.80611924801.80
其他流动资产925597.85925597.85
流动资产合计993458113.17993458113.17
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款1474620341.801474620341.80长期股权投资
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产--
投资性房地产52057165.7852057165.78
固定资产744684.15744684.15在建工程生产性生物资产
14/162021年第三季度报告
油气资产--
使用权资产4867019.594867019.59
无形资产351735917.25351735917.25
开发支出--
商誉113263777.39113263777.39
长期待摊费用29427123.9029427123.90
递延所得税资产10627213.8910627213.89
其他非流动资产1318246.901318246.90
非流动资产合计2033794471.062038661490.654867019.59
资产总计3027252584.233032119603.824867019.59
流动负债：
短期借款1000595.071000595.07
向中央银行借款--
拆入资金--
交易性金融负债--衍生金融负债应付票据
应付账款1294293.311294293.31
预收款项100000.00100000.00
合同负债--卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3913395.103913395.10
应交税费11695488.4711695488.47
其他应付款941847514.63941847514.63
其中：应付利息120854558.44120854558.44
应付股利56627.5556627.55应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债257268433.80257268433.80
其他流动负债192000000.00192000000.00
流动负债合计1409119720.381409119720.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款909682466.09909682466.09应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4867019.594867019.59
15/162021年第三季度报告
长期应付款14843927.6014843927.60长期应付职工薪酬
预计负债492500.00492500.00递延收益
递延所得税负债942944.44942944.44
其他非流动负债891666.67891666.67
非流动负债合计926853504.80931720524.394867019.59
负债合计2335973225.182340840244.774867019.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）661890508.00661890508.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积391198998.53391198998.53
减：库存股--
其他综合收益--
专项储备714038.40714038.40
盈余公积84172640.7384172640.73一般风险准备
未分配利润-984379788.81-984379788.81归属于母公司所有者权益
153596396.85153596396.85（或股东权益）合计
少数股东权益537682962.20537682962.20所有者权益（或股东权
691279359.05691279359.05
益）合计负债和所有者权益（或
3027252584.233032119603.824867019.59股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
2018年12月财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订要求，公司自2021年1月1日起执行上述新准则。
特此公告。
四川西部资源控股股份有限公司董事会
2021年10月29日