奥飞娱乐:2021年第三季度报告

奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
证券代码：002292证券简称：奥飞娱乐公告编号：2021-062
奥飞娱乐股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的
真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否本报告期比上年同期年初至报告期末比上年本报告期年初至报告期末增减同期增减
营业收入（元）686781039.461.94%2004445367.9213.77%归属于上市公司股东的
-98452650.60-2835.33%-93274295.64-101.20%
净利润（元）归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-103685749.76-69670.03%-122747424.43-120.24%利润（元）经营活动产生的现金流
————17871536.05-47.78%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）-0.0725-2785.19%-0.0687-100.88%
1奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
稀释每股收益（元/股）-0.0725-2785.19%-0.0687-100.88%
加权平均净资产收益率-3.14%-3.23%-2.97%-1.80%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5436936629.325498396561.77-1.12%归属于上市公司股东的
3056082336.513216204703.55-4.98%
所有者权益（元）
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元年初至报告期期末金项目本报告期金额说明额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
519954.08768988.76的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定1652167.7119008783.34额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、44242.30259688.20交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2700676.9912344483.52
减：所得税影响额669292.743119430.61
少数股东权益影响额（税后）-985350.83-210615.58
合计5233099.1729473128.79--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
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1、经营情况说明
报告期内，公司营业收入较上年同期增长超10%，但受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动的影响，归属于上市公司股东净利润相比上年同期下降，主要原因包括：
（1）报告期内，公司婴童用品业务平均海运单价为7700美元/柜，玩具业务平均海运单价为11000美元/柜，同比分别
上涨207%和477%；受此影响，公司海运费用同比增长超8000万元。其中第三季度婴童用品及玩具业务平均海运单价为12000美元/柜、15000美元/柜，涨价影响进一步加剧，导致第三季度海运费用同比增长超4000万元。
（2）大宗原材料价格保持上涨趋势，公司主要产品使用的塑胶原料采购成本上涨约50%，五金件、铁管、纸箱等其他材料价格亦有不同幅度增长。
（3）期间汇率较上年同期下降约7%，主要影响婴童用品业务毛利额。
2、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
资产负债表项目变动比例变动原因
货币资金-60.10%主要是报告期内归还银行借款所致。
应收票据70.27%主要是报告期末尚未到期应收票据增加所致。
主要是报告期末影视片制作、成品采购及保险等业务预付款增加所
预付款项87.48%致。
其他非流动资产1111.49%主要是报告期末预付股权投资款增加所致。
应付职工薪酬-46.76%主要是上年末计提年终奖金在本报告期内支付所致。
其他应付款1487.00%主要是报告期末大股东借款增加所致。
一年内到期的非流动负债-57.05%主要是报告期末一年内到期长期借款减少所致。
预计负债-67.23%主要是报告期末未决诉讼预计负债减少所致。
主要是受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动等因素影响报
未分配利润-57.05%告期内亏损导致报告期末未分配利润减少所致。
少数股东权益37.54%主要是报告期内控股子公司盈利所致。
利润表项目变动比例变动原因
主要是本报告期内权益法核算投资损失较上年同期减少，以及上年同投资收益68.68%期公司为了响应国家政策转让嘉佳卡通股权事项产生投资损失。
资产减值损失75.11%主要是报告期内计提的存货跌价损失增加所致。
信用减值损失128.50%主要是上年报告期内收回长账龄应收账款所致。
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资产处置收益-168.07%主要是报告期内处置资产所致。
营业外收入102.81%主要是报告期内收到维权赔偿款项所致。
营业外支出192.54%主要是报告期内报废固定资产所致。
所得税费用-38.50%主要是报告期内利润总额减少所致。
主要是受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动等因素影响导
归属于母公司所有者的净利润-101.20%致报告期内净利润下降。
少数股东损益152.86%主要是报告期内控股子公司盈利所致。
现金流量表项目变动比例变动原因
经营活动产生的现金流量净额-47.78%主要是报告期内经营性支出增加所致。
投资活动现金流出小计37.73%主要是报告期内股权投资款支出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-83.21%主要是报告期内股权投资款支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-1069.40%主要是报告期内归还银行借款所致。
现金及现金等价物净增加额-1188.13%主要是报告期内归还银行借款所致。
注：上述主要财务指标变动比例涉及资产负债表项目的是与上年度期末相比、涉及利润表及现金流量表项目的是与上年同期相比。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数689920
股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有限售条件质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量的股份数量股份状态数量
蔡东青境内自然人41.39%561696985421272739质押102124757
蔡晓东境内自然人8.07%10948144282111081质押26169800
李丽卿境内自然人1.57%21326715信泰人寿保险股
份有限公司－万其他0.97%13212485能保险产品中国邮政储蓄银
其他0.77%10509023行股份有限公司
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－中欧中小盘股票型证券投资基
金(LOF)香港中央结算有
境外法人0.77%10463562限公司
蒋晓红境内自然人0.73%9941000中国工商银行股
份有限公司－华
安媒体互联网混其他0.71%9676156合型证券投资基金
胡超境内自然人0.67%9150434
陈世威境内自然人0.55%7409600前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量蔡东青140424246人民币普通股140424246蔡晓东27370361人民币普通股27370361李丽卿21326715人民币普通股21326715
信泰人寿保险股份有限公司－万
13212485人民币普通股13212485
能保险产品中国邮政储蓄银行股份有限公司
－中欧中小盘股票型证券投资基10509023人民币普通股10509023
金(LOF)香港中央结算有限公司10463562人民币普通股10463562蒋晓红9941000人民币普通股9941000
中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基9676156人民币普通股9676156金胡超9150434人民币普通股9150434陈世威7409600人民币普通股7409600
蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟弟，李丽卿为蔡东青、蔡晓东的上述股东关联关系或一致行动的母亲。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购说明管理办法》规定的一致行动人的情形。
前10名股东参与融资融券业务情截至2021年9月30日，公司前10名股东参与融资融券业务情况：
况说明1、股东蒋晓红合计持有公司股份9941000股，其中通过信用证券账户持有
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9941000股；
2、股东胡超合计持有公司股份9150434股，其中通过信用证券账户持有2619900股；
3、股东陈世威合计持有公司股份7409600股，其中通过信用证券账户持有
7409600股。
三、其他重要事项
截至本报告披露日公司已经完成非公开发行股票事项，公司本次共计发行股票121540172股，发行价格4.48元/股，募集资金总额为544499970.56元，扣除发行相关费用人民币7596590.72元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币
536903379.84元。新发行的股份已于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记并于2021年10月27日在深圳证券交
易所上市，本次发行完成后，公司股本由1357159525股增加至1478699697股，注册资本由1357159525元人民币增加至1478699697元人民币。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：奥飞娱乐股份有限公司
2021年9月30日
单位：元项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金229903559.12576249784.26结算备付金拆出资金交易性金融资产
衍生金融资产74373.20
应收票据14445000.008483600.00
应收账款351766955.77380733162.77应收款项融资
预付款项178621987.9795273721.86应收保费
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应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款68239507.6959779030.67
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货860798203.14877780755.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产44067743.7855126056.50
流动资产合计1747917330.672053426111.65
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资421131656.49455237836.02
其他权益工具投资375319686.09386743301.06
其他非流动金融资产53454337.3161062261.09投资性房地产
固定资产272681007.56285858086.95
在建工程302569.06290994.06生产性生物资产油气资产
使用权资产293302551.13
无形资产140530490.76154341770.57开发支出
商誉1849374880.281861437018.94
长期待摊费用30055132.8137666414.58
递延所得税资产230066292.83200450731.77
其他非流动资产22800694.331882035.08
非流动资产合计3689019298.653444970450.12
资产总计5436936629.325498396561.77
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流动负债：
短期借款1120572705.101389838490.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款467762833.18470679619.64预收款项
合同负债171248570.97160683926.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬54359125.74102095809.26
应交税费21484129.1018862881.53
其他应付款106027935.956681016.84
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债15057217.8935055534.77
其他流动负债7075419.277425132.86
流动负债合计1963587937.202191322411.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款43477394.9545068750.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债321252480.94
长期应付款334447.17446626.68长期应付职工薪酬
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预计负债1200000.003661467.27
递延收益9591454.3410951667.70
递延所得税负债2017183.462099308.68其他非流动负债
非流动负债合计377872960.8662227820.33
负债合计2341460898.062253550232.03
所有者权益：
股本1357159525.001357159525.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2038731726.292060492771.77
减：库存股
其他综合收益-269301583.40-232661917.43专项储备
盈余公积209509774.63209509774.63一般风险准备
未分配利润-280017106.01-178295450.42
归属于母公司所有者权益合计3056082336.513216204703.55
少数股东权益39393394.7528641626.19
所有者权益合计3095475731.263244846329.74
负债和所有者权益总计5436936629.325498396561.77
法定代表人：蔡东青主管会计工作负责人：孙靓会计机构负责人：匡丽萍
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2004445367.921761824388.61
其中：营业收入2004445367.921761824388.61利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2097259486.071802088983.37
其中：营业成本1376571594.521120624472.59
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利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8120946.3810558777.53
销售费用272925512.72249869633.41
管理费用255254981.22235722319.76
研发费用127912456.61127137469.66
财务费用56473994.6258176310.42
其中：利息费用55533778.2849047404.19
利息收入1788166.316627609.67
加：其他收益22973593.4421198909.56投资收益（损失以“－”号填-12779040.75-40797936.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
-13364609.65-27026550.75的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
74373.20“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-4411477.1215477906.33
列）资产减值损失（损失以“-”号填-27915567.69-15941823.10
列）资产处置收益（损失以“-”号填
1640262.86-2409564.35
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-113231974.21-62737102.90
加：营业外收入16000294.597889263.07
减：营业外支出4527085.171547503.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-101758764.79-56395343.45
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减：所得税费用-20462160.48-14773829.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-81296604.31-41621514.26
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-81296604.31-41621514.26号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-93274295.64-46358315.28
2.少数股东损益11977691.334736801.02
六、其他综合收益的税后净额-41027970.48-117686695.30归属母公司所有者的其他综合收益
-36829306.65-116508042.33的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-12470046.19-72030700.00合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-12470046.19-72030700.00值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-24359260.46-44477342.33收益
1.权益法下可转损益的其他
-115307.96-377.71综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-24243952.50-44476964.62
7.其他
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归属于少数股东的其他综合收益的
-4198663.83-1178652.97税后净额
七、综合收益总额-122324574.79-159308209.56归属于母公司所有者的综合收益
-130103602.29-162866357.61总额
归属于少数股东的综合收益总额7779027.503558148.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0687-0.0342
（二）稀释每股收益-0.0687-0.0342
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：蔡东青主管会计工作负责人：孙靓会计机构负责人：匡丽萍
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2114648508.051828659281.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还44312576.0551482905.89
收到其他与经营活动有关的现金61757251.8760079681.26
经营活动现金流入小计2220718335.971940221868.51
购买商品、接受劳务支付的现金1284206207.24977818798.51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加
12奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
504277798.64461532484.59
金
支付的各项税费42345996.6864154896.48
支付其他与经营活动有关的现金372016797.36402490438.88
经营活动现金流出小计2202846799.921905996618.46
经营活动产生的现金流量净额17871536.0534225250.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金8126771.8017201768.52
取得投资收益收到的现金1500269.90823558.06
处置固定资产、无形资产和其他
3519474.162677164.01
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
2400000.00747983.62
的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计15546515.8621450474.21
购建固定资产、无形资产和其他
46152973.4952228124.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金24250000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1530807.50
投资活动现金流出小计71933780.9952228124.58
投资活动产生的现金流量净额-56387265.13-30777650.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金100000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
100000.00
收到的现金
取得借款收到的现金1104127634.031213567153.71
收到其他与筹资活动有关的现金123809705.90
筹资活动现金流入小计1227937339.931213667153.71
13奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
偿还债务支付的现金1393944126.901171320100.00
分配股利、利润或偿付利息支付
50740464.1247593461.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金77466338.8519913000.00
筹资活动现金流出小计1522150929.871238826561.61
筹资活动产生的现金流量净额-294213589.94-25159407.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4886972.95-4497897.98影响
五、现金及现金等价物净增加额-337616291.97-26209706.20
加：期初现金及现金等价物余额565544841.40544964888.71
六、期末现金及现金等价物余额227928549.43518755182.51
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
注:只要公司是从2021年首次执行新租赁准则，均需要填写此表，除非不需要调整年初资产负债表科目。
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金576249784.26576249784.26结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据8483600.008483600.00
应收账款380733162.77380733162.77应收款项融资
预付款项95273721.8696623937.171350215.31应收保费应收分保账款
14奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
应收分保合同准备金
其他应收款59779030.6759779030.67
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货877780755.59877780755.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产55126056.5055126056.50
流动资产合计2053426111.652054776326.961350215.31
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资455237836.02455237836.02
其他权益工具投资386743301.06386743301.06
其他非流动金融资产61062261.0961062261.09投资性房地产
固定资产285858086.95285858086.95
在建工程290994.06290994.06生产性生物资产油气资产
使用权资产307987538.94307987538.94
无形资产154341770.57154341770.57开发支出
商誉1861437018.941861437018.94
长期待摊费用37666414.5837011501.46-654913.12
递延所得税资产200450731.77200450731.77
其他非流动资产1882035.081882035.08
非流动资产合计3444970450.123752303075.94307332625.82
资产总计5498396561.775807079402.90308682841.13
15奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
流动负债：
短期借款1389838490.561389838490.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款470679619.64457550295.12-13129324.52预收款项
合同负债160683926.24160683926.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬102095809.26102095809.26
应交税费18862881.5318862881.53
其他应付款6681016.846681016.84
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
35055534.7735055534.77
负债
其他流动负债7425132.867425132.86
流动负债合计2191322411.702178193087.18-13129324.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款45068750.0045068750.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债330190660.62330190660.62
长期应付款446626.68446626.68
16奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
长期应付职工薪酬
预计负债3661467.273661467.27
递延收益10951667.7010951667.70
递延所得税负债2099308.682099308.68其他非流动负债
非流动负债合计62227820.33392418480.95330190660.62
负债合计2253550232.032570611568.13317061336.10
所有者权益：
股本1357159525.001357159525.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2060492771.772060492771.77
减：库存股
其他综合收益-232661917.43-232472276.75189640.68专项储备
盈余公积209509774.63209509774.63一般风险准备
未分配利润-178295450.42-186742810.37-8447359.95归属于母公司所有者权益
3216204703.553207946984.28-8257719.27
合计
少数股东权益28641626.1928520850.49-120775.70
所有者权益合计3244846329.743236467834.77-8378494.97
负债和所有者权益总计5498396561.775807079402.90308682841.13调整情况说明
2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市以及在境外上市并采用
企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行新准则，其他企业自2021年1月1日起施行。按照财政部规定，公司自2021年1月1日起施行《企业会计准则第21号——租赁》。
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，本公司作为承租人，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
单位：元合并报表项目调整前金额调整后金额变动额
预付款项95273721.8696623937.171350215.31
使用权资产-307987538.94307987538.94
17奥飞娱乐股份有限公司2021年第三季度报告
长期待摊费用37666414.5837011501.46-654913.12
应付账款470679619.64457550295.12-13129324.52
租赁负债-330190660.62330190660.62
其他综合收益-232661917.43-232472276.75189640.68
未分配利润-178295450.42-186742810.37-8447359.95
少数股东权益28641626.1928520850.49-120775.70
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
公司第三季度报告未经审计。
奥飞娱乐股份有限公司董事会
2021年10月29日
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