市场禁入决定书[2020]1号

市场禁入决定书[2020] 1号
   时间：2020-05-19 来源：   #TRS_AUTOADD_1589876373892 P {        LINE-HEIGHT: 1.5; MARGIN-TOP: 6px; TEXT-INDENT: 28px; FONT-FAMILY: 宋体; MARGIN-BOTTOM: 6px; FONT-SIZE: 10.5pt}#TRS_AUTOADD_1589876373892 TD {        LINE-HEIGHT: 1.5; MARGIN-TOP: 6px; TEXT-INDENT: 28px; FONT-FAMILY: 宋体; MARGIN-BOTTOM: 6px; FONT-SIZE: 10.5pt}#TRS_AUTOADD_1589876373892 DIV {        LINE-HEIGHT: 1.5; MARGIN-TOP: 6px; TEXT-INDENT: 28px; FONT-FAMILY: 宋体; MARGIN-BOTTOM: 6px; FONT-SIZE: 10.5pt}#TRS_AUTOADD_1589876373892 LI {        LINE-HEIGHT: 1.5; MARGIN-TOP: 6px; TEXT-INDENT: 28px; FONT-FAMILY: 宋体; MARGIN-BOTTOM: 6px; FONT-SIZE: 10.5pt}#TRS_AUTOADD_1589876373892 {        LINE-HEIGHT: 1.5; MARGIN-TOP: 6px; TEXT-INDENT: 28px; FONT-FAMILY: 宋体; MARGIN-BOTTOM: 6px; FONT-SIZE: 10.5pt}/**---JSON--{"p":{"font-family":"宋体","font-weight":"","font-size":"10.5pt","line-height":"1.5","direction":"","margin-top":"6px","margin-bottom":"6px","text-indent":"28px"},"td":{"font-family":"宋体","font-weight":"","font-size":"10.5pt","line-height":"1.5","direction":"","margin-top":"6px","margin-bottom":"6px","text-indent":"28px"},"div":{"font-family":"宋体","font-weight":"","font-size":"10.5pt","line-height":"1.5","direction":"","margin-top":"6px","margin-bottom":"6px","text-indent":"28px"},"li":{"font-family":"宋体","font-weight":"","font-size":"10.5pt","line-height":"1.5","direction":"","margin-top":"6px","margin-bottom":"6px","text-indent":"28px"},"":{"font-family":"宋体","font-weight":"","font-size":"10.5pt","line-height":"1.5","direction":"","margin-top":"6px","margin-bottom":"6px","text-indent":"28px"}}--**/   
当事人：黄水寿，男，1947年3月出生，时为浙江大东南股份有限公司（以下简称“大东南股份”）实际控制人，住址：浙江省诸暨市。
黄飞刚，男，1969年4月出生，时任大东南股份董事长，住址：浙江省诸暨市。
依据2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）的有关规定，我局对大东南股份信息披露违法行为进行了立案调查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。应当事人黄水寿、黄飞刚的要求，我局举行了听证会，听取了当事人及其代理人的陈述和申辩。本案现已调查、审理终结。
经查明，当事人存在以下违法事实： 一、大东南股份未按期披露定期报告  
大东南股份未在2018会计年度结束之日起四个月内，按规定报送2018年年度报告，并予公告；未在2019会计年度第3个月结束后的1个月内编制完成并披露2019年第一季度报告。迟至2019年6月28日，大东南股份披露了2018年年度报告及2019年第一季度报告。  二、大东南股份存在资金被占用未如实披露行为  
大东南集团有限公司（以下简称“大东南集团”）系大东南股份控股股东。诸暨万能包装有限公司（以下简称“诸暨万能”）系大东南集团全资子公司，宁波大东南万象科技有限公司（以下简称“宁波万象”）系大东南股份全资子公司。
大东南集团和诸暨万能在2016-2018年间频繁、大量非经营性占用大东南股份和宁波万象资金。其中，2016年发生资金占用52笔，累计占用金额931,725,129.35元，期末占用余额262,688,745.28元；2017年发生资金占用120笔，累计占用金额1,103,660,751.54元，期末占用余额226,788,000元；2018年发生资金占用103笔，累计占用金额665,049,313元，期末占用余额680,948,715.73元。截至2019年6月26日，占用资金及其利息已归还。上述关联方资金往来未按照关联交易履行临时披露义务，亦未在2016年年报、2017年半年报、2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露。  三、大东南股份存在对外担保未如实披露行为  
2016年至2018年期间，大东南股份及其全资子公司宁波万象为控股股东及其关联方提供担保，未经股东大会审议，未按规定履行临时披露义务，亦未在2016年年报、2017年半年报、2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露。具体情况如下：
（一）2017年11月，大东南股份与德清厚道泰富管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“厚道泰富”）签署保证合同，为大东南集团向厚道泰富1亿元的借款追加连带责任保证。黄飞刚以保证人法定代表人身份在保证合同签署页盖章。
（二）大东南股份、宁波万象分别于2017年11月15日、2018年2月1日与宁波厚道信尚投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“厚道信尚”）签署保证合同，为大东南集团向厚道信尚2400万元借款提供连带责任保证。黄飞刚、黄某鹏分别以保证人法定代表人身份在保证合同签署页签字或盖章。
（三）2018年2月1日，大东南股份、宁波万象与宁波厚道信知投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“厚道信知”）签署保证合同，为大东南集团向厚道信知3600万元借款提供连带责任保证。黄飞刚、黄某鹏分别以保证人法定代表人身份在保证合同签署页签字。
（四）2018年6月，诸暨大东南纸包装有限公司（大东南集团全资子公司）与中国农业银行诸暨市支行签署借款合同，借款金额3000万元，丰球集团有限公司（以下简称“丰球集团”）提供连带责任保证担保。大东南股份、黄飞刚、彭某丽为丰球集团提供反担保。
（五）2018年7月，大东南集团与中国农业银行诸暨市支行签署借款合同，借款金额2840万元，丰球集团提供连带责任保证担保。大东南股份、黄飞刚、彭某丽为丰球集团提供反担保。
（六）大东南集团与朱某卫分别于2016年11月30日、2017年1月7日签署协议书，分别向朱某卫借款2500万元、1000万元，协议书的保证人盖章签字部分有宁波万象盖章和黄某鹏签字。2018年5月31日，黄某鹏在上述协议书上注明同意保证期间延长至2018年9月30日止。2018年8月15日、2018年12月31日，宁波万象向朱某卫各出具了关于延长担保期限的函一份。
（七）2018年3月22日，大东南股份、黄水寿、黄飞刚、黄某祥与大连金玛商城企业集团有限公司（以下简称“大连金玛”）签署《关于大连金玛集团与大东南集团借款的保证合同》，为同日大东南集团与大连金玛签署的借款合同项下的主债权提供连带责任担保。
（八）2017年1月10日，大东南股份、黄飞刚分别与宁波精诚星源贸易有限公司（以下简称“精诚星源”）签署最高额保证合同，为大东南集团与精诚星源签署的《框架买卖合同》提供连带责任担保，黄飞刚在保证合同上签字。
（九）2018年1月18日，大东南集团与李某特签署借款合同，借款金额2200万元，大东南股份提供连带责任保证担保。黄飞刚以保证人法定代表人身份在保证合同签署页盖章。
（十）大东南集团与陈某英签署了最高额6000万元的循环借款协议，借款期间自2017年8月21日起至2018年8月20日，大东南股份承担连带担保责任，大东南股份和黄飞刚签章。  四、大东南股份存在共同借款未如实披露行为  
2017年至2018年期间，大东南股份及其子公司与控股股东及其关联方存在共同借款行为，未按规定履行临时披露义务，也未在2017年年报、2018年半年报等定期报告中如实披露。具体情况如下：
（一）2018年4月3日，大东南股份、大东南集团、诸暨万能作为共同借款人与来某贤签署最高额保证借款合同和借据，借款金额1000万元，黄水寿、黄飞刚、彭某丽作为保证人在合同上签字。
（二）大东南股份、大东南集团、诸暨万能作为共同借款人与杨某兴签署最高额保证借款合同，借款期间自2017年11月8日起至2018年5月7日，借款金额2000万元，黄水寿、黄飞刚、彭某丽在合同上签字。
（三）大东南股份、杭州大东南高科包装有限公司（大东南股份全资子公司）、浙江大东南万象科技有限公司（大东南股份全资子公司）、大东南集团作为共同借款人与毛某珂签署最高额保证借款合同和借据，借款期间自2017年11月17日起至2018年11月16日，借款金额2000万元，黄水寿、黄飞刚、史某军在合同上签字。
上述违法事实有公司公告、董事会及监事会材料、当事人及相关人员询问笔录、当事人及相关机构提供的其他材料等相关证据证明，足以认定。
大东南股份的上述行为违反了2005年《证券法》第六十三条、第六十五条、第六十六条、第六十七条及《上市公司信息披露管理办法》第二十条第一款，构成了2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述信息披露违法行为。
对于上述事实一、二、三、四，时任大东南股份董事长黄飞刚决定不按期披露2018年年度报告，知悉关联方非经营性占用大东南股份资金，知悉大东南股份对外担保或共同借款，多次在审议相关定期报告的决议上签字确认，是大东南股份信息披露违法违规行为直接负责的主管人员。
对于上述事实二、三、四，黄水寿作为大东南股份的实际控制人，指使他人实施非经营性占用大东南股份资金，利用大东南股份为其控制的企业担保或共同借款，构成2005年《证券法》第一百九十三条第三款所述“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人指使从事前两款违法行为”的行为。
黄水寿、黄飞刚及两人的代理人在申辩材料及听证过程中提出：第一，案涉资金占用、违规担保、共同借款等问题的行为后果已经消除，属于法定减轻处罚情节。第二，黄飞刚和黄水寿两人积极配合调查，具有法定减轻处罚情节。黄飞刚还提出，黄飞刚对信息披露违法违规行为只应该承担部分责任，未按期披露定期报告，并非由黄飞刚一人所致。综上，请求减轻处罚。
对于黄水寿、黄飞刚的申辩意见，经复核，我局认为，第一，案涉信息披露违法行为持续时间长、涉案金额大、频次高。第二，我局已充分考虑当事人的配合调查、社会危害程度等相关情况，量罚合理。第三，根据现有证据材料，时任大东南股份董事长黄飞刚决定不按期披露2018年年度报告，应当对此承担责任。至于其所提的案外因素，因与本案信息披露违法行为无关，不予以考虑。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第二百三十三条和《证券市场禁入规定》（证监会令第115号）第三条第一项、第二项及第五条的规定，我局决定：
一、对黄飞刚采取10年证券市场禁入措施；
二、对黄水寿采取10年证券市场禁入措施。
自我局宣布决定之日起，当事人在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。
当事人如果对本市场禁入决定不服，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。
  
中国证券监督管理委员会浙江监管局
2020年5月13日