日照港:青岛港财务公司审计报告

青岛港财务有限责任公司
2018年度、2019年度、2020年度
2021年1-9月
审计报告索引页码
审计报告
公司财务报表
一资产负债表1-2
利润表
现金流量表4
所有者权益变动表5-8
财务报表附注9-51
山东省注册会计师行业报告防伪页青岛港财务有限责任公司2018年度、
报告标题：2019年度、2020年度2021年1-9月审计
报告
报告文号：XYZH/2021QDAA20196
客户名称：山东港口金融控股有限公司
报告时间：2021-10-25
签字注册会计师：郝先经（CPA：370100340001）
011092021102801718210
王娟（CPA：370200030044）报告文号：XYZH/2021QDAA20196
事务所电话：010-65542288信永中和会计师事务所（特殊普通合
事务所名称：伙）
传真：010-65547190
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大
通讯地址：
厦A座8层
电子邮件；wangna_jn@shinewing.com
防伪查询网址：http:/fsdcpacpvfs.cn防伪报备栏目查询信永中和会计师事务所信永中和|北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+8601065542288telephone:+86010655422888号富华大厦A座9层SlinelOins9/F，BlockA,FuHuaMansionShineWingNo.8,ChaoyangmenBeidajie
DongchengDistrict.Beijing传真：+8601065547190
certifiedpublicaccountants100027P.R.China+8601065547190
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审计报告
XYZH/2021QDAA20196
青岛港财务有限责任公司董事会：
一、审计意见
我们审计了青岛港财务有限责任公司（以下简称财务公司）财务报表，包括2018年
12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021年9月30日的资产负债表，
2018年度、2019年度、2020年度、2021年19月的利润表、现金流量表、所有者权益变
动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了财务公司2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日、2021年9月
30日的财务状况以及2018年度、2019年度、2020年度、2021年1-9月的经营成果和现
金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于财务公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
财务公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使
其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估财务公司的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项（如适用，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算财务公司、终止运营或别
无其他现实的选择。
治理层负责监督财务公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理
保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审
计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导
致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对财务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致财务公
司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：中国北京二○二一年十月二十五日
资产负债表编制单位：青岛港财务有限责任公司单位：人民币元2021年9月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
资产
现金及存放中央银行款项七710.388.987.28824.079.194.29645.601881.69865,122,560.08
存放商业及其他金融机构款项4.971.553995.675.632.158.508.323.381.785,427.724965.632321.68
贵金额
拆出资金49.808.754.00
交易性金融资产七31.241.462.844.391.415.913666.471,418,562.130.001.071.372,690.00
衍生金融资产
买入返售金融资产七4697.237.831.52400.101,475.811,601,446.334.301.002,004772.82
应收利息
持有待售资产
发放贷款及垫款七57306.023.869.818.013.294.381.314848.968.749.254449,239.004.89
债权投资七.6221.810.694.44130.000.000.00
其他债权投资七7346.853600.002.224.427,170.004382429,400.002.379.192.650.00
长期股权投资
其他权益工具投资
投资性房地产
固定资产七82.844.180.863.380.082.501,168.741.631.918.126.08
无形资产七.93.775.911.794.084.945.483.177.481.523.050,492.82
递延所得税资产七.1045.113.761.4636.104.957.4622.156.297.9118.145823.21
其他资产七.113.218.419.3921.229.013.621.520.00195.283.02
资产总计15.328,473.402.1718.796.584.089.7016.355.106.718.0214885.873.724.60
间债债
.1主管会计工作负责人：
企业负责人：
1资产负债表（续）
编制单位：青岛港财务有限责任公司单位：人民币元项目2021年9月30日2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日
负债
中央银行借款：
同业及其他金融机构存放款项34.220.09
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款9.501.248.90
吸收存款七.1313.456,741.002.6416.305.023.734.8114,159.981,571.4012.948.085.192.88
应付职工薪酬七.142717.801.814.594370.572.859.444.222520,017.29
应交税费七.1520.939.853.8318.732.718.0518.384.052.5511.494.930.53
应付利息
持有待售负债
预计负债
应付债券
递延所得税负债七.10
其他负债七.1651.192.495.3656.718.298.061.892.426.244.713,011.97
负债合计13.531625,373.7316.385,069,121.4914.192.618.743.3112.966.813.152.67
股东权益：
实收资本七.171.000.000.000.001.000.000.000.001.000.000,000.001000.000.000.00
减：库存股
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
其他综合收益5.495.950.0012.252.390.4614.783.100.0018.079.268.61
盈余公积七.18163.943.992.83139.926.257.78114770.487.4890.098.130.34
一般风险准备七.19411.248.470.19411.248.470.19380.586.794.27298.283.805.77
未分配利润七.20216.159.615.42848.087.849.78652.347.592.96512.599.367.21
外币报表折算差额
所有者权益合计1.796.848.028.442.411,514.968.212.162,487.974.711.919.060.571.93
负债和股东权益总计15.328,473,402.1718.796.584.089.7016.355.106,718.0214.885.873.724.60
主管会计工作负责人，阅
企业负责人：
2利润表
单位：人民币元编制单位：青岛港财务有限责任公司项目附注2021年1-9月2020年2019年2018年
营业收入373.522.174.65443.481,653.50371.473.757.70440.182.211.74
利息净收入七.21292.496.559.71343.380.290.51253.259.079.42342704202.05
利息收入七.21395.539.920.14464.016.962.68351.533.597.30483.309,126.71
三利息支出七.21103.043.360.43120.636,672.1798.274.517.88140.604.924.66
手续费及佣金净收入400.514.54546.072.71370.178.971.263.302.20
手续费及佣金收入554.731.17707.709.44519.627.761.368.552.01
续费及佣金支出154.216.63161.636.73149.448.79105.249.81
投资收益其中：对联营企业及合营企业的投资收益净敞口套期收益公允价值变动损益汇兑收益资产处置收益其他收益其他业务收入二、营业支出税金及附加业务及管理费资产减值损失信用减值损失其他业务成本三、营业利润加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税费用五、净利润（一）持续经营净利润（二）终止经营净利润六、其他综合收益（一）不能重分类进损益的其他综合收益项目1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益项目1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额七、综合收益总额八、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七.2268.715.935.1596.765319.2692.665.275.5477187.925.00
11.315,745.172,195.578.248.996,485.635,014902.33
587.038.06559.938.083.392.122.284040.525.67
七.236382.0234,454.7012.790.615.869.971.354.49
52.620,727.88108.042.017.9846,146,295.2838.041.714.03
144.770.56724.208.051.804.731.721602.982.45
七.2411.674.615.1715.605.141.8914.527733.4614.035.942.35
--
40.801.342.1591.712.668.0429.813.830.1022.402.789.23
320,901,446.77335,439，635.52325.327,462.42402,140,497.71
5.971.932.791.666.67500.000.00
1.050.405.319.16
320.907.418.70335.438.585.12328.113,809.93402,640,497.71
七.2580.730.068.2383.880.882.0881390.238.54100.624,119.53
240.177,350.47251.557.703.04246,723,571.39302.016,378.18
三
-6.756,440.46-2.530,709.54-3.296,168.6118.079.268.61
=-10.000.00-10.000.0030.000.00
10.000.00-10.000.00-30000.00
1
-6.756,440.46-2.540.709.54-3.286.168.6118.109.268.61
-6.756,440.46-2.540.709.54-3.286.168.6118.109.268.61
233,420,910.01249,026,993.50243.427.402.78320.095,646.79
14
企业负责人：会计机构负责人：
0现金流量表单位：人民币元编制单位：青岛港财务有限责任公司项目附注2021年1-9月2020年2019年2018年
一、经营活动产生的现金流量：
吸收存款和同业存放款项净增加额-2.866.849.639.912.144.292.381.221.207758.145.85-1.228.721.807.15
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
卖出回购业务资金净增加额9.501.248.90
买入退售业务净减少额1200.064,000.00
收取的利息、手续费及佣金的现金468.376501.09577.623.021.87475.253.432.58569.915.980.40
其他负债净增加额
其他资产净减少额
收到的其他与经营活动有关的现金12.353.9534.454.7012.790.615.869.973.354.49
经营活动现金流入小计-2,398,460.784.873.922.013.857.791.705,303,443.19-648.832,472.26
发放贷款及垫款净增加额-663.177.878.313.240.051.432.00429.430.359.20121.600.556.52
存放中央银行和同业款项净增加额-707.981.717.061078.477.312.60-1.819.520.678.391.778.178.861.52
交易性金融资产净增加额-185.766.567.25-4.844.041.77338.192.954.37616.000.000.00
债权投资净增加额-220.000,000.00220.000.000.00-130.000,000.00130,000.000.00
其他债权投资净增加额1.870.817.129.542.155.461.520.462.006.522.918.612.361.083.381.39
拆出资金净增加额-50.000.000.0050.000.000.00
买入返售业务净增加额297.095.000.00605.736.000.00994.160.000.00
向中央银行借款净减少额
卖出回购业务资金净减少额9.501.248.9021.165.445.27
支付的利息、手续费及佣金的现金84596,449.23120.048.526.7194.285.734.00164.639.986.18
支付给职工以及为职工支付的现金9.709.544.148.931.840.038.919.477.007.629.429.88
支付的各项税费87.668.755.94101,621.309.0093.525.236.00125.406.653.00
其他资产变动增加额
支付的其他与经营活动有关的现金5.016.563.382.855.027.462.732.324.6610.361.043.61
经营活动现金流出小计-3.163.656.979.472.571.181.134.471679.824.325.452.773.867,634.33
经营活动产生的现金流量净额765,196,194.601350.832723.3225,479,117.743.422.700.106.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金566.446.984.395.392.001924.028.001845.301.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计566,446.984395,392.001924,028.001845,301.00
投资活动产生的现金流量净额-566,446.98-4395,392.00-1.924,028.00-1.845,301.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金848.087.849.78
其中：子公司支付少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计848.087849.78
筹资活动产生的现金流量净额848.087,849.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响587038.06559.938.083.392.122.284.040.525.67
五、现金及现金等价物净增加额-82.871,064.101346,997.269.4026,947.212.02-3,420,504881.92
加：期初现金及现金等价物余额4.017.293.674.902.670.296.405.502.643.349.193.486.063.854.075.40
六、期末现金及现金等价物余额七.263.934,422,610.804.017.293,674.902670.296,405.502.643.349.193.48
企业负责人：
4所有者权益变动表
金额单位：人民币元编制单位：青斯港财务有限责任公司项目2021年1-9月
其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1.000.000,000.0012.252.390.46139,926.257.78411,248.470.19848.087.849.782,411,514968.21
加：会计政策变更
前期差错更止
其他
二、本年年初余额i.doo001000.0012.252.390.46139.926.257.78411.248,470.19648.087.849.782,411.514968.21
三、本年增减变动金额（减少以”-号填列）-6.756,440.4624.017.735.05-631928,234.36-614.666.939.77
（一）综合收益总额6.756.440.46240.177.350.47233.420.910.01
（2）所有者投入和减少资本
1所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本·
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（）利润分配24.017.735.05872.105.584.83-848.087.849.78
1提取益余公积24.017735.0524.017.735.05
2.提取一般风险准备
3.对所行者的分配848.087.849.78-848.087849.78
4.其他
（四）所有者权益内市结转
资本公积转增股本
盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本年年末余额1,000.000.000.005.495.950.00163.943.992.83411248,470.19216.159.615.421796.848,028.44
金计机构预表人：
11%
企业负责人：
5所有者权益变动表
编制单位：青山港财务有限责任公司金额单位：人民币元项目2020年度
收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
上年年末余额1.000.000.000.0014783.100.00114770,487.48380.586.794.27652.347592.962,162,487974.71
加：会计政策变更
前期差错更正？
其他
二、本年年初余额1000.000.00010014.783.100.00114.770,487.48380.586,794.27652.347.592.962.162.487.974.71
三、本年增减变动金额（减少以“-号填列）-2530.709.5425.155770.3030.661.675.92195,740,256.82249,026,993.50
（一）综合收益总额2.530.709.54251.557703.04249.026.993.50
（二）所有者投入和减少资本
所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
.报份支付计入所有者权益的金额
4其他
（三）利润分配25.156.770.3030.661675.9255.817.446.22
1.提取盈余公积25.155.770.3025.155.770.30
提取一般风险准备30.661.675.9230.661.675.92
对所有者的分配
4其他
（四）所有者权益内部结转
资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6其他
四、本年年末余额1.000.000.000.0012,252.390.46139.92625778411.248,470.19848.087849.782,411,514,968.21
1.%x
主管会计工作负责人：
企业负责人：会计机构负责人：所有者权益变动表
编制单位：青岛港财务有限责任公司金额单位：人民币元项目2019年度
其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,000,000,000.0018.079.268.6190.098.130.34298.283805.77512.599.367.211.919.060,571.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他○
二、本年年初余额.000001000.004--18.079.268.6190.098.130.34298.283805.77512.599.367.211.919.060,571.93
三、本年增减变动金额（减少以号填列）1-3.296168.6124672,357.1482302988.50139.748,225.75243,427402.78
（一）综合收益总额3296.168.61246.723.571.39243.427402.78
（3）所有者投入和减少资本
1所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（））利润分配24.672.357.1482.302.988.50106.975345.64
1.提取组余公积24.672.357.1424.672.357.14
2.提取一般风险准备82.302.988.5082.302.988.50
3.对所有者的分配
4.其他
（四）所任者权益内部结款
1资本公积转增股本。"
2.益余公积转增股本
.益余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转出存收益
6.其他
四、本年年末余额1,000.000,000.0014.788.100.00114.770.487.48380.586.794.27652.347.592.962.162.487.974.71
企业负责人：
所有者权益变动表
编制单位：青岛港财务有限责任公司
金额单位：人民币元项目2018年度--
其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
先股永续债其他
上年年末余额.000.0059.896432.52226.369.87106312.708.561.561.598.964925.14
加：会计政策变更三
前期差错更止
其他
二、本年年初余额0.000.0059.896,492.52226.359.871.06312.708.561.561.598,964.925.14
三、本年增减变动金额（减少以-号填列）18.079.268.6130.201,637.8271,923,934.71199.890.805.65320.095,646.79
（9综合收益总额18.079.268.61302.016.378.18320.095.646.79
（二）所有者投入和减少资本三
1所有者投入的普通股
其他权益工具持有者投入资本
股份支付计入所有者权益的金额
4其他
（三）利润分配30.201637.8271.923.934.71-102.125.572.53
提取款余公积30.201.637.8230.201.637.82
2.提取一般风险准备71.923.934.7171923934.71
对所有者的分配
4其他
（四）所有者权益内部结转
资本公积转增股本
2.摊余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损1
4.设定受益计划变动额结转留存收益1
5.其他综合收益结转资存收益
6.其他
四、本年年末余额1.000.000,000.0018.079.268.6190.098.130.34298283805.77612.59.367.2）1919.060.571.93
企业负责人：
会计机构负责人：
8青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）一、公司的基本情况）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址
青岛港财务有限责任公司（以下简称“本公司”）系经中国银行保险监督管理委员会（原中国银行业监督管理委员会）批准，由青岛港国际股份有限公司（“青港国际”）和山东港口青
岛港集团有限公司“青岛港集团”于2014年7月22日在中华人民共和国山东省青岛市成
立的有限责任公司，并已于2014年7月18日取得00607082号《金融许可证》。
本公司注册资本为人民币10亿元，其中青港国际出资人民币7亿元其中含500万美
元，占注册资本的70%;青岛港集团出资人民币3亿元，占注册资本的30%。法定代表人：
姜春凤，统一社会信用代码：913702003967323468，注册地址:青岛市市北区港华路7号。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本公司经批准的经营范围为对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务:协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担
保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员
单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位
办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;对金融机构的股权投资；有价证券投资股票以外的投
资）：成员单位产品的买方信贷（仅限于港口服务类和设备销售类）。
本公司实际主营业务为吸收成员单位的存款、对成员单位办理贷款、委托贷款及开具承
兑汇票和保函;存放同业存款、从事同业拆借；票据贴现及再贴现业务；开展债券回购业
务；投资理财产品、货币基金、金融债券等。
（三）母公司以及集团总部的名称
本公司的母公司为青港国际，最终母公司为青岛港集团。
根据山东省港口集团有限公司“山东省港口集团”、青岛市国资委、威海市人民政府
国有资产监督管理委员会及青岛港集团于2019年8月22日签署的《山东省港口集团有限公
司与青岛市人民政府国有资产监督管理委员会及威海市人民政府国有资产监督管理委员会关
于青岛港集团有限公司之股权无偿划转协议》，青岛市国资委拟将青岛港集团100%股权划
转给山东省港口集团。根据青岛港集团、山东省港口集团及青岛市国资委于2020年11月17
日签署的《山东省港口集团有限公司与青岛市人民政府国有资产监督管理委员会关于青岛港
集团有限公司股权无偿划转协议之补充协议》以下简称“补充协议”，青岛市国资委将
向山东省港口集团划转其持有的青岛港集团49%股权，在青港国际A股股票上市满36个月
后，青岛市国资委与山东省港口集团将另行商讨有关青岛港集团其余51%股权的划转事宜。
青岛港集团已于2020年12月2日完成工商变更登记，青岛市国资委及山东省港口集团分别
9青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
持有青岛港集团51%及49%的股权。根据补充协议，在青港国际A股股票上市满36个月前，山东省港口集团不享有青岛港集团利润分配金额中涉及到青港国际的部分，且在青岛港集团股东会上就青港国际相关事项的表决与青岛市国资委保持一致。因此，截至2021年9月30日，本公司的最终母公司仍为青岛港集团。
本公司无分子公司。
本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。
（四）财务报告的批准报出
本财务报表由本公司管理层于2021年10月25日批准报出。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。
本公司管理层评价了自本报告期末起12个月的持续经营能力，经评价，不存在影响持续经营能力的重大事项。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
（二）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除为交易目的持有的金融资产负债、指定
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债等以公允价值计量外，其他项目均以
历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
10青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（四）现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（五）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性资产及负债按资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性资产及负债，则采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（六）金融资产和金融负债
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1.金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式:本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
合同现金流量特征:本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日
11青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、买入返售金融资产、拆出资金、发放贷款及垫款和债权投资等。买入返售金融资产，是指本公司按合同或协议约定，以一定的价格向交易对方买入金融资产，并在合约约定的日期再按约定价格返售给对方的资金拆借业务。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易
费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利
得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均
计入其他综合收益：金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从
其他综合收益中转出，计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益;其余金融资产终止确认时，其账面价值
与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
12青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（3）预期信用损失
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信
息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额
的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计
量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来2个月
内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备：金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认
后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减
值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余
额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
2.金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括吸收存款、卖出回购金融资
产款及其他负债等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采
用实际利率法进行后续计量。
卖出回购金融资产款，是指本公司按回购协议先卖出再按固定价格回购的金融资产所融
入的资金。卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中
反映，卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息支出。
13青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
4.金融资产与金融负债的抵消
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的;（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（七）固定资产和折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
电子及办公设备5419.20
运输设备5419.20
（八）无形资产
本公司无形资产在取得时按实际成本计量。
本公司无形资产摊销期通常来源于合同性权利或其他法定权利，且合同规定或法律规定有明确的使用年限按合同或法律规定的年限摊销，没有明确规定的按不超10年的期限摊销。
14青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备：
1．已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益能力受到重大不利影响;
2．市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3．已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4．其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（九）非金融长期资产减值
本公司于年末对固定资产、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可
能发生了减值，本公司将进行减值测试，对受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（十）职工薪酬
15青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2.离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，按照工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
本公司在国家规定的统筹养老保险之外，对于2016年1月1日及以后退休的员工除上述社会基本养老保险和企业年金外，提供部分统筹外福利。上述统筹外福利属于设定受益计划。由本公司承担的统筹外福利确认为负债，按照预期单位成本法进行精算估值，并按预期未来现金流出额的现值列示。精算利得和损失在产生期间计入其他综合收益，过往服务成本于发生当期确认。本财务报表对统筹外福利，按与统筹外福利期限相同的国债利率进行折现确认负债。
3.辞退福利
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条
16青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。4.其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。（十一）收入和支出的确认1.利息收入和支出利息收入和支出，按实际利率法计算，并计入当期损益。实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。2.手续费收入和支出手续费收入和支出在提供或接受相关服务时计入当期损益。本公司将由于形成或取得金融资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递延，作为对实际利率的调整;如本公司在贷款承诺期满时还没有发放贷款，有关收费将确认为手续费收入。（十二）政府补助本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
17青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
为与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益;为用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（十三）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额暂时性差异计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对己确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
1.递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关；
2.本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
（十四）租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
1.经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
18青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
对于由新冠肺炎疫情直接引发的且仅针对2021年6月30日之前的租金减免，本公司选择采用简化方法，在减免期间将减免金额计入当期损益。
2.融资租赁
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
（十五）受托业务
本公司的受托业务主要为委托贷款业务。委托贷款业务是指本公司与客户签订委托贷款协议，由客户向本公司提供资金“委托贷款基金”，并由本公司按客户的指示向第三方发放贷款“委托贷款”。由于本公司并不承担委托贷款及相关委托贷款基金的风险及报酬，
因此委托贷款及基金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减值准备。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
2017年3月31日，财政部发布了“关于印发修订《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的通知”（财会[2017]7号），对《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行了修订。还修订印发的《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）和《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）（上述三项新修订的准则，以下合称“新金融工具准则”）
本公司已于2018年1月1日开始执行了上述新金融工具准则，根据新金融工具准则的相关规定，本公司首次执行该准则的累计影响数调整2018年年初留存收益及财务报表其他相关项目。首次执行新金融工具准则对本公司的报表影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称2018年1月1日影响金额
根据新金融工具准则的相关规定，本公司首次执行该准则的累计影响数调整2018年年初留存收益及财务报表其他相关项目。应收利息-32,905,886
存放同业款项6,020,991
发放贷款及垫款26,884895
可供出售金融资产-450,357,788
交易性金融资产450.357，788
应付利息-46,141,711
吸收存款46,141,711
19青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
2017年7月5日，财政部发布了“关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知”（财会[2017]22号），对《企业会计准则第14号——收入》进行了修订（以下简称“新收入准则”）。
本公司已于2018年1月1日开始执行了上述新收入准则，首次执行新收入准则对本公司财务报表无影响。
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”。财政部于2019年颁布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》以下简称“非货币性资产交换准则”和《企业会计准则第12号——债务重组》以下简称“债务重组准则”，本公司已按照上述准则编制了财务报表。修订后的新租赁准则、非货币性资产交换准则及债务重组准则对本公司无影响。
六、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
（一）所得税
本公司按25%的税率计缴企业所得税。
（二）增值税
本公司金融服务收入适用增值税，税率为6%：融资租赁直租业务收入适用增值税税率分别为9%、13%。
（三）其他税项
按国家有关政策据实缴纳。
七、财务报表重要项目的说明
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。
（一）存放中央银行款项项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
存放中央银行存款准备金710,066,055.23824,079,194.29
存放中央银行存款准备金利息322,932.05
合计710,388,987.28824,079,194.29
20青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
注:本公司按规定缴存于中央银行的法定存款准备金，该等存款不能用于本公司的日常经营。2021年9月30日，人民币缴存金额不得低于上一缴存期平均吸收存款余额的5.5%，
外币缴存金额不得低于上一缴存期平均吸收存款余额的7%;2020年12月31日缴存比例为：人民币6%、外币5%。
（二）存放同业款项项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
存放银行定期存款1,006,031,422.001,600,000,000.00
其中:合同期3个月以内
合同期3个月以上1,006,031,422.001,600,000,000.00
存放银行活期存款3,934,422,610.804,017,293,674.90
存放同业存款利息31,099,962.8714,864,833.42
合计4,971,553,995.675,632,158,508.32
（三）交易性金融资产项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
理财产品（注1）639,033,554.39901,813,077.78
金融债券（注2）602,429,290.00514,100,588.69
合计1,241,462,844.391,415,913,666.47
注1：2021年9月30日，账面价值为639.033.554.39元的理财产品（原值626.789.750.00元、累计公允价值变动收益12243.804.39元系本公司购买的商业银行及其他金融机构发行的非保本浮动收益理财产品。
注2：2021年9月30日，账面价值为602,429.290.00元的金融债券（原值587,150,383.02元、累计公允价值变动收益15278.906.98元）系本公司购买的银行金融债券。
（四）买入返售金融资产项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
债券逆回购696,927,000.00399.832,000.00
买入返售金融资产利息310.831.52269,475.81
合计697,237,831.52400,101,475.81
注:买入返售金融资产系本公司从银行及其他金融机构购入并在约定时间返售给上述机
构的金融资产，本公司持有该款项以获取合同现金流为目的，且其合同现金流特征与基本借
贷安排一致，故将其分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司管理层经评估认为，所持款
项不存在重大信用风险，不会因银行及其他金融机构违约产生重大信用损失。
21青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）（五）发放贷款及垫款
1.贷款分类项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
公司类贷款4843,945,963.185.859,428,364.23
提供融资租赁安排2,640,243,157.812,197,735,774.73
票据贴现101,044,393.16192,489,870.42
发放贷款利息6,246,412.088,295,086.20
合计7,591,479,926.238,257,949,095.58
减：贷款损失准备285,456,056.42244,654,714.27
贷款及贴现净额7,306,023,869.818,013,294,381.31
注:2021年9月30日，本公司发放的公司类贷款均为无担保信用借款。2020年12月31日，本公司发放的公司类贷款，除向青岛九州通医药有限公司提供的应收保理借款3,182,547元外，均为无担保信用借款。
2.贷款损失准备
2021年9月30日，本公司不存在处于第三阶段的发放贷款和垫款。处于第一阶段和第二阶段的发放贷款和垫款的预期信用损失分析如下：项目第1阶段12个月预期信用损失第2阶段整个存续期预期信用损失合计
2020年12月31日余额135,817.884.93108,836,829.34244,654,714.27
转移：
第1阶段与第2阶段间净转移-50,545,794.1750,545,794.17
本年计提35,702,919.905,098,422.2540,801,342.15
2021年9月30日余额120,975,010.66164,481,045.76285,456,056.42
注:本公司发放贷款及垫款均以摊余成本计量，通过发放贷款和垫款违约风险敞口和预期信用损失率计算并计提了贷款损失准备。无已逾期的贷款，无已实际发生减值的贷款和垫款。
（六）债权投资项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
收益凭证221,810,694.44
合计221,810,694.44
22青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
注：2020年12月31日，账面价值为221.810.694.44元的债权投资（原值220,000,000.00元、按照实际利率计提收益1810,694.44元为本公司从申万宏源证券有限公司购入的收益凭证，截止2021年9月30日，已全部到期收回。
（七）其他债权投资项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
同业存单346,853,600.002,224,427,170.00
其中：成本341,327,650.002,212,144,779.54
累计公允价值变动5,525,950.0012,282,390.46
合计346,853,600.002,224,427,170.00
注：其他债权投资为本公司购买的银行发行的期限为一年以内的同业存单，管理层持有该存单既以获取合同现金流为目的，又以出售为目的，故将其分类为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司所持同业存单不存在重大信用风险，不会因银行违约而导致重大信用损失。
（八）固定资产项目电子及办公设备运输设备合计
原值
2020年12月31日9,159,302.11369.953.999,529,256.10
本年增加28,525.6528,525.65
本年减少
2021年9月30日9,187,827.76369,953.999.557,781.75
累计折旧
2020年12月31日6,143,007.706,165.906,149,173.60
本年计提508.934.1955,493.10564,427.29
本年转出
2021年9月30日6,651,941.8961,659.006,713,600.89
净值
2020年12月31日3,016,294.41363,788.093,380,082.50
2021年9月30日2,535,885.87308,294.992,844,180.86
（九）无形资产项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
原价合计8,623,786.24571,245.299,195,031.53
其中：软件8,623,786.24571,245.299,195,031.53
累计摊销合计4,538,840.76880,278.985,419,119.74
23青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
其中：软件4538,840.76880,278.985,419,119.74
减值准备合计
其中：软件
账面价值合计4,084,945.48—一一3,775,911.79
其中：软件4084,945.48一3,775,911.79
（十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
可抵扣暂时性差异209,753,152.86162,437,490.48
其中：资产减值准备（注1）209,753,152.86162,320,031.92
预提费用117,458.56
税率25%25%
递延所得税资产52,438,288.2140,609,372.62
注1：根据财税[2015]9号文件及财税【2019年】第86号文件，准予当年税前扣除的贷款损失准备金为按照年末贷款资产余额的1%计提的贷款损失准备扣除上年末已在税前扣除的贷款损失准备金的余额。
2.未经抵销的递延所得税负债项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
应纳税暂时性差异29,298,106.9918,017,660.64
其中：理财产品公允价值变动29,298,106.9918,017,660.64
税率25%25%
递延所得税负债7,324,526.754,504,415.16
3.抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
递延所得税资产净额45,113.761.4636,104,957.46
递延所得税负债净额
（十一）其他资产项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
待抵扣进项税3,218,419.3921,229,013.62
合计3,218,419.3921,229,013.62
24青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（十二）同业及其他金融机构存放款项项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
其他金融机构活期存款34,220.09
合计34,220.09
注:其他金融机构存款为山东港信期货有限公司的活期存款。
（十三）吸收存款项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
吸收关联方存款13,410,039,964.3216,277,923,820.38
其中：活期存款4,446,174,463.0911,165,861,581.16
定期及通知存款8.944,478,026.385,064,962,669.39
承兑汇票保证金19,387,474.8547,099,569.83
吸收存款利息46,701,038.3227.099,914.43
合计13,456,741,002.6416,305,023,734.81
（十四）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
一、短期薪酬3,630,211.057,275,832.269,279,478.541,626,564.77
二、离职后福利-设定提存计划34,159.5211,044893.831.037.816.3141,237.04
三、离职后福利-设定受益计划930,000.00120,000.001,050,000.00
合计4,594,370.578,440.726.0910.317.294.852.717.801.81
2.短期薪酬列示项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
一、工资、奖金、津贴和补贴3.579,260.735.522.679.467.520.846.861.581.093.33
二、职工福利费122.913.38122.913.38
三、社会保险费1,012,396.791,012.396.79
其中：医疗保险费353,563.44353.563.44
工伤保险费1,966.641,966.64
生育保险费
其他
25青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
四、住房公积金492,135.00492,135.00
五、工会经费和职工教育经费50,950.32125,707.63131,186.5145,471.44
合计3,630,211.057,275,832.269,279,478.541,626,564.77
3.设定提存计划列示项目2020年12月31日余额本期增加本期减少2021年9月30日余额
一、基本养老保险629.333.44629,333.44
二、失业保险费27,533.2727,533.27
三、企业年金缴费34,159.52388,027.12380,949.6041,237.04
合计34,159.521,044,893.831,037,816.3141,237.04
4.设定收益计划列示项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
应付统筹外福利1,050,000.00930,000.00
合计1,050,000.00930,000.00
（十五）应交税费项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
增值税
企业所得税20,914,498.1518,703,675.96
印花税16,564.0012,500.20
个人所得税8,791.6816,541.89
合计20,939,853.8318,732,718.05
（十六）其他负债项目2021年9月30日余额2020年12月31日余额
融资租赁业务预提销项税46,915,686.4649,687,254.34
其他应付款4276,808.907,031,043.72
合计51,192,495.3656,718,298.06
26青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（十七）实收资本单位：人民币万元投资者名称2017年12月31日余额本年本年2018年12月31日余额
投资金额所占比例%增加减少投资金额所占比例%
青岛港国际股份有限公司70,000.0070.0070,000.0070.00
山东港口青岛港集团有限公司30,000.0030.0030,000.0030.00
合计100,000.00100.00100,000.00100.00
（续）单位：人民币万元投资者名称2018年12月31日余额本年本年2019年12月31日余额
投资金额所占比例%增加减少投资金额所占比例%
青岛港国际股份有限公司70,000.0070.0070,000.0070.00
山东港口青岛港集团有限公司30,000.0030.0030,000.0030.00
合计100,000.00100.00100,000.00100.00
（续）单位：人民币万元投资者名称2019年12月31日余额本年本年2020年12月31日余额
投资金额所占比例%增加减少投资金额所占比例%
青岛港国际股份有限公司70,000.0070.0070,000.0070.00
山东港口青岛港集团有限公司30,000.0030.0030,000.0030.00
合计100,000.00100.00100,000.00100.00
（续）单位：人民币万元投资者名称2020年12月31日余额本年本年2021年9月30日余额
投资金额所占比例%增加减少投资金额所占比例%
青岛港国际股份有限公司70,000.0070.0070,000.0070.00
山东港口青岛港集团有限公司30,000.0030.0030,000.0030.00
合计100,000.00100.00100,000.00100.00
27青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
（十八）盈余公积项目2017年12月31日余额本年增加本年减少2018年12月31日余额
法定盈余公积金59,896,492.5230,201,637.8290,098,130.34
合计59,896,492.5230,201,637.8290,098,130.34
（续）项目2018年12月31日余额本年增加本年减少2019年12月31日余额
法定盈余公积金90,098,130.3424,672,357.14114,770,487.48
合计90,098,130.3424,672,357.14114,770,487.48
1
（续）项目2019年12月31日余额本年增加本年减少2020年12月31日余额
法定盈余公积金114770,487.4825,155,770.30139,926,257.78
合计114,770,487.4825,155,770.30139,926,257.78
（续）项目2020年12月31日余额本年增加本年减少2021年9月30日余额
法定盈余公积金139,926,257.7824,017,735.05163,943,992.83
合计139,926,257.7824,017,735.05163,943,992.83
注:本公司按净利润的10%计提法定盈余公积金。
（十九）一般风险准备项目2017年12月31日余额本年增加2018年12月31日本年减少余额
一般风险准备226,359,871.0671,923,934.71298.283,805.77
合计226,359,871.0671,923,934.71298,283,805.77
（续）项目2018年12月31日余额本年增加本年减少2019年12月31日余额
一般风险准备298,283,805.7782,302,988.50380.586,794.27
合计298,283,805.7782,302,988.50380,586,794.27
28
--青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）（续）项目2019年12月31日余额本年增加本年减少2020年12月31日余额
一般风险准备380,586,794.2730,661,675.92411,248,470.19
合计380,586,794.2730,661,675.92411,248,470.19
（续）项目2020年12月31日余额本年增加本年减少2021年9月30日余额
一般风险准备411,248,470.19411,248,470.19
合计411,248,470.19411,248,470.19
注：根据财政部颁发的财金[2012]20号《金融企业准备金计提管理办法》的通知，
金融企业应对风险资产计提一般风险准备金，原则上不得低于风险资产期末余额的
1.5%。本公司于资产负债表日一般风险准备计提比例已达到资产负债表日风险资产（包括存放同业款项、发放贷款和垫款、买入返售金融资产、拆出资金、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资余额的1.5%。
（二十）未分配利润项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
期初余额848.087,849.78652,347,592.96512,599,367.21312.708,561.56
加：本期净利润240,177,350.47251,557,703.04246,723,571.39302.016,378.18
减：提取法定盈余公积24,017,735.0525,155,770.3024,672,357.1430,201,637.82
提取一般风险准备30,661,675.9282.302,988.5071,923,934.71
本期分配现金股利848.087,849.78
期末余额216,159,615.42848,087,849.78652.347,592.96512.599,367.21
注:根据本公司2021年9月27日召开的股东会决议，对公司2014年-2020年累计可供分配利润848.087.849.78元，按照股东持股比例进行分红。
（二十一）利息收入及支出
1.利息收入项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
存放同业利息收入113,746,358.65117.126,778.47105,045,455.53254,268,081.93
存放中央银行利息收入10,135,597.4912.511,749.589,615,500.1913,700,374.74
发放贷款利息收入266.052.856.41314990.878.83214.024,604.34190.398.595.96
票据贴现收入3,763.339.434503.809.254324,166.704179,350.89
29青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
同业拆出利息收入4153,333.342,519,861.114476,972.22
买入返售金融资产利息收入1,841,768.1610.730,413.2116,004,009.4316,285,750.97
合计395,539,920.14464,016,962.68351,533,597.30483,309,126.71
2.利息支出项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
吸收定期及通知存款利息支出66,792,650.0364,925,702.5667,421,045.39117.016,884.61
吸收活期存款利息支出26,874696.0848,838,402.6528,300,296.7721.985,860.45
卖出回购金融资产款利息支出9.376,014.326,872,566.962,553,175.721,602,179.60
合计103,043,360.43120,636,672.1798,274,517.88140,604,924.66
（二十二）投资收益项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
交易性金融资产取得的投资收益33.973,509.4648.956,365.7954,560,561.9139.686,195.01
其他债权投资取得的投资收益30.830.777.5843,511,135.7333.964686.5237.264798.48
债权投资取得的投资收益3,911,648.114,297,817.744,140,027.11236,931.51
合计68.715,935.1596,765,319.2692,665,275.5477,187,925.00
（二十三）其他收益项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
政府补助
与日常活动相关的发展扶持基金12,769,000.009,964,000.00
其他6,382.0234.454.7021,615.867,354.49
合计6,382.0234,454.7012,790,615.869,971,354.49
30青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示
（二十四）业务及管理费项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
职工薪酬7832,975.3810,666,767.389,248,904.007988,854.85
信息运维服务费678,741.171,597,859.071,044,371.84849,048.50
无形资产摊销880,278.98975,441.71962,633.95870,038.88
折旧费564,427.29300,095.471,013,447.861,250,355.99
租赁费719,033.07771,445.53814,193.16970,918.26
其他费用999,159.281,293,532.731,444,182.652,106,725.87
合计11,674,615.1715,605,141.8914,527,733.4614,035,942.35
（二十五）所得税费用项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
当期所得税费用89,738,872.2397,829,541.6385,400,713.24104,641,894.71
递延所得税费用-9,008,804.00-13,948,659.55-4,010,474.70-4,017,775.18
合计80,730,068.2383,880,882.0881,390,238.54100,624,119.53
（二十六）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润240.177,350.47251,557.703.04246,723,571.39302.016,378.18
加：信用减值损失40.801,342.1591.712.668.0429.813,830.1022,402,789.23
固定资产折旧564,427.29300,095.471,013,447.861.250,355.99
无形资产摊销890.278.98975,441.71962.633.95870.038.88
固定资产报废损失1.050.401,181.80
公允价值变动损失（减：收益）-11.315,745.17-2,195,578.24-8.996,485.63-5,014902.33
汇兑损失（减：收益）587.038.06-559.938.08-3,392.122.28-4.040,525.67
递延所得税资产减少（减：增加）-9.008804.00-13,948.659.55-4,010,474.70-4,017,775.19
发放贷款和垫款的减少663.177.878.31-3.240,051,432.00-429,430,359.20-121,600.556.52
吸收存款的增加-2.866.883.856.062,144,292,381.221.207,758,145.85-1,228.721,807.15
同业及央行往来净707.981.717.06-1,078,477.312.601,819,520.678.391.778.178.861.52
31青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
负债增加
买入返售金融资产的减少-297,095,000.001,200,064,000.00-605,736,000.00-994,160,000.00
卖出回购金融资产的增加-9,501,248.909,501,248.90-21,165,445.27
经营性应收项目的减少（减：增加）2283,087.751.481,948,994,306.95-2,247,549,297.74-3,110.806,312.28
经营性应付项目的增加（减：减少）13,405.892.1557,669,245.869,299,119.05-37891,205.98
经营活动产生的现金流量净额765,196,194.601,350,832.723.3225,479,117.74-3,422,700,106.59
2.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额3.934,422.610.804,017293,674.902.670,296,405.502.643,349,193.48
减：现金的期初余额4.017,293,674.902.670,296,405.502.643,349.193.486.063.854,075.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-82.871,064.101,346,997.269.4026,947,212.023.420.504881.92
2.现金及现金等价物项目2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
存放中央银行款项710,066,055.23824.079,194.29645,601,881.69865,122,560.08
存放同业款项4971,553,995.675,632,158,508.323,381,785,427.7244965,632,321.68
减：存放同业存款利息31,099,962.8714864833.4211,489,022.2222,283,128.20
减：合同期为3个月以上的定期存款1,006,031,422.001,600,000,000.00700,000,000.002,300,000,000.00
减：受限制的存款710.066.055.23824,079,194.29645.601.881.69865,122,560.08
现金年末余额3.934,422,610.804017,293,674.902,670,296,405.502,643,349,193.48
八、承诺事项及主要表外事项
1.信贷承诺
32青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）
本公司信贷承诺包括已签发尚未到期之承兑汇票及已签署尚未完成之保函，承兑汇票是指本公司对客户签发的汇票作出的兑付承诺，保函的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。截止2021年9月30日未结清的信贷承诺列示如下：
（1）承兑汇票余额出票人金额
山东港口国际贸易集团青岛有限公司54,600,000.00
青岛港国际股份有限公司31,403,778.60
青岛港（集团）有限公司26,884,629.42
青岛港口装备制造有限公司26,823,880.76
青岛港通泽商贸有限公司10,473,981.06
青岛港科技有限公司7,552,784.50
青岛海业摩科瑞仓储有限公司4088,598.95
青岛前湾西港联合码头有限责任公司3,818,450.00
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司249,000.00
山东青东管道有限公司200,000.00
山东港联化管道石油输送有限公司28,050.00
合计166,123,153.29
（2）非融资保函委托方金额
青岛港国际股份有限公司4330,000.00
合计4,330,000.00
2．委托贷款
本公司接受关联方委托，为其提供委托贷款业务，将其委托的贷款基金借贷给其指定的其他关联方。由于本公司并不承担委托贷款及相关委托贷款基金的风险及报酬，因此委托贷款及基金按其本金记录为资产负债表表外项目，而且并未对这些委托贷款计提任何减值准
备。截止2021年9月30日委托贷款及委托贷款基金的余额列示如下：委托方借款方贷款余额
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司30,000,000.00
青岛港国际股份有限公司山东港联化管道石油输送有限公司200,000,000.00
青岛港国际股份有限公司东营港联化管道石油输送有限公司300,000,000.00
青岛港（集团）有限公司青岛港董家口矿石码头有限公司40,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司110,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司85,000,000.00
青岛港金融控股有限公司青岛前湾西港联合码头有限责任公司36,000,000.00
gg青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）委托方借款方贷款余额
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞物流有限公司150,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司15,000,000.00
青岛港国际股份有限公司山东港联化管道石油输送有限公司350,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞仓储有限公司110,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司19,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司5,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司32,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司22,000,000.00
山东港口金融控股有限公司威海港集团有限公司300,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司17,000,000.00
山东港口金融控股有限公司青岛港董家口矿石码头有限公司170,000,000.00
青岛港国际股份有限公司山东港联化管道石油输送有限公司300,000,000.00
山东港口金融控股有限公司青岛港董家口矿石码头有限公司300,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司27,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司26,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞物流有限公司80,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司25,000,000.00
山东港口金融控股有限公司青岛港董家口中外运物流有限公司6,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司20,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛红星物流实业有限责任公司100,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞物流有限公司80,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海融资租赁有限公司800,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海融资租赁有限公司50,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司40,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司30,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司100,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司100,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司100,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司10,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司10,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司100,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海商业保理有限公司50000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海融资租赁有限公司50,000,000.00
34青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）委托方借款方贷款余额
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司95,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞仓储有限公司62,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司50,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司120,000,000.00
山东港口金融控股有限公司青岛海湾液体化工港务有限公司190,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司34,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司60,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海商业保理有限公司50,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞仓储有限公司138,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司150,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司120,000,000.00
山东港口金融控股有限公司青岛港（集团）港务工程有限公司23,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海商业保理有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司旧照港集团上海商业保理有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司烟台港融商业保理有限公司22,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司30,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司70,000,000.00
青岛港资产管理有限公司青岛港（集团）港务工程有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司烟台港融商业保理有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司30,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞仓储有限公司90,000,000.00
山东港口金融控股有限公司烟台港融商业保理有限公司8,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港通用码头有限公司106,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海融资租赁有限公司30,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛港董家口通用码头有限公司164,000,000.00
青岛港资产管理有限公司青岛港（集团）港务工程有限公司30,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司100,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海商业保理有限公司85,000,000.00
山东港口金融控股有限公司烟台港融商业保理有限公司20,000,000.00
青岛港国际股份有限公司青岛海业摩科瑞物流有限公司170,000,000.00
山东港口金融控股有限公司日照港集团上海商业保理有限公司10,000,000.00
山东港口金融控股有限公司烟台港融商业保理有限公司10,000,000.00
山东港口金融控股有限公司旧照港集团上海融资租赁有限公司20,000,000.00
山东港口金融控股有限公司山东港口商业保理有限公司250,000,000.00
35青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示委托方借款方贷款余额
合计6,872,000,000.00
3。除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．本公司的母公司有关信息持股比例表决权比例
母公司名称注册地业务性质注册资本（%）%
青港国际中国青岛港口经营管理6,491,100000%0270%
如本附注一所述，青岛市国资委已向山东省港口集团划转青岛港集团之49%股权，剩余51%股权划转事宜将于青港国际A股股票上市满36个月后另行商讨。截至2021年9月30
日，本公司的最终母公司为青岛港集团。
2.其他关联方关联方名称关联关系类型
青岛港通用码头有限公司与本公司同受母公司控制
青岛外轮理货有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港集团港务工程有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港国际贸易物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港国际港口服务有限公司与本公司同受母公司控制
青岛海业摩科瑞物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛外轮航修有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港联顺船务有限公司与本公司同受母公司控制
青岛怡之航冷链物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港佳物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港易通国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛海业摩科瑞仓储有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港港口工程设计院有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港联捷国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
36青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称关联关系类型
青岛港物业管理有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港科技有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港通宝航运有限公司与本公司同受母公司控制
青岛市青岛港大宗商品交易中心有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港捷丰国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港纸浆物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港文化传媒有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港董家口散货物流中心有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港联宇国际物流有限公司原与本公司同受母公司控制
青岛港通泽商贸有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港董家口通用码头有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港陆港（胶州）国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港捷运通物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港施维策拖轮有限公司与本公司同受母公司控制
山东港联化管道石油输送有限公司与本公司同受母公司控制
东营港联化管道石油输送有限公司与本公司同受母公司控制
潍坊港联化仓储有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港联欣国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港联华国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港前湾港区保税物流中心有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港董家口液体化工码头有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港即墨港区国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛保税港区通达油气有限公司与本公司同受母公司控制
山东青东管道有限公司与本公司同受母公司控制
青岛胜狮国际物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛联兴理货有限公司原与本公司同受母公司控制
青岛外理检验检测有限公司与本公司同受母公司控制
青岛前湾国际汽车供应链服务有限公司与本公司同受母公司控制
青岛通安环保科技有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港通安保安服务有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港运泰物流有限公司与本公司同受母公司控制
山东青淄物流有限公司与本公司同受母公司控制
青岛振华石油仓储有限公司与本公司同受母公司控制
青岛前湾南港油气有限公司与本公司同受母公司控制
中林青港供应链有限公司与本公司同受母公司控制
37青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称关联关系类型
山东港口生产保障有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港国际油港有限公司与本公司同受母公司控制
青岛齐鲁富海仓储有限公司与本公司同受母公司控制
青岛红星物流实业有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港供电有限公司与本公司同受母公司控制
青岛港口装备制造有限公司与本公司同受母公司控制
青岛前湾集装箱码头有限责任公司母公司之合营公司
青岛实华原油码头有限公司母公司之合营公司
青岛港董家口矿石码头有限公司母公司之合营公司
青岛港董家口中外运物流有限公司母公司之合营公司
青岛港海国际物流有限公司母公司之合营公司
青岛海湾液体化工港务有限公司母公司之合营公司
青岛前湾西港联合码头有限责任公司母公司之合营公司
青岛长荣集装箱储运有限公司母公司之合营公司
青岛东港国际集装箱储运有限公司母公司之合营公司
青岛港董家口万邦物流有限公司母公司之合营公司
华能青岛港务有限公司母公司之合营公司
滨州港青港国际码头有限公司母公司之合营公司
青岛港联荣物流有限公司母公司之合营公司
威海青威集装箱码头有限公司母公司之合营公司
青岛港联海国际物流有限公司母公司之合营公司
青岛中石油仓储有限公司母公司之合营公司
青岛港华物流有限公司原母公司之联营公司
青岛董家口矿石检验有限公司与母公司存在相同关键管理人员
青岛前湾智能集装箱码头有限公司原与母公司存在相同关键管理人员
青岛前湾新联合集装箱码头有限责任公司与母公司存在相同关键管理人员
青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司与母公司存在相同关键管理人员
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司与母公司存在相同关键管理人员
青岛港保险经纪有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛永利保险代理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛阜外心血管病医院有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司与本公司同受青岛港集团控制
山东港口金融控股有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛国际邮轮港开发建设有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛国际邮轮有限公司与本公司同受青岛港集团控制
38青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称关联关系类型
青岛港投地产有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港口医院投资管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港通达实业公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛宏宇大酒店与本公司同受青岛港集团控制
青岛青港国际旅行社有限责任公司与本公司同受青岛港集团控制
山东港口基金管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港资产管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛董家口铁路有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港国际融资租赁有限公司与本公司同受青岛港集团控制
青岛港融资担保有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东港口国际供应链管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东港口商业保理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
日照大宗商品供应链管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
日照港集团上海商业保理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
日照港集团上海融资租赁有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东港口青港实华能源发展有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海港集团有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东威海港发展有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海港丰船舶代理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
中国威海外轮代理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海中理外轮理货有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海世昌物流有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海港通信息科技有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海胶东国际集装箱海运有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东威海港国际贸易有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海世昌酒业有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海鼎信建筑工程有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海港新房地产开发有限公司与本公司同受青岛港集团控制
山东威海港国际物流有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海港盛轮驳有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海金丰货运代理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海国际物流园股份有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海裕丰能源有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海威港物业管理有限公司与本公司同受青岛港集团控制
威海中大航运有限公司与本公司同受青岛港集团控制
39青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称关联关系类型
北京中港锦源融资租赁有限公司与本公司同受青岛港集团控制
（二）主要的关联交易
1.定价政策
本公司提供给关联方的贷款及从关联方吸收存款的利率系在参照中国人民银行同期基准利率的基础上由双方协商确定;本公司收取贴现息及手续费系在参照中国人民银行同类型服务收费的基础上由双方协商确定;向关联方支付的租金由双方协商后确定。
2.贷款利息收入关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港董家口矿石码头有限公司35,636,772.8735,887,031.014392,177.665,923,724.47
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司31,952,341.3542,710,666.6829,768,747.2929,004,322.69
青岛海业摩科瑞仓储有限公司26,046,529.6632,517,284.5331,065,279.3024,625,148.05
山东青东管道有限公司23,839,074.3619,606,391.88
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司18,848,201.4722,261,487.57
青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司15,530,302.3925,129,528.9911,893,820.7116,290,998.47
青岛港董家口通用码头有限公司14,573,204.1516,105,074.1316,078,518.5014230,214.62
山东威海港发展有限公司14,150,828.7714674,338.352,389,812.64
青岛前湾集装箱码头有限责任公司13,911,650.2813,359,930.19
青岛港国际股份有限公司11,078,752.3917.342,478.749,957,077.065,283.836.48
青岛港通用码头有限公司9,442,792.2213.823,818.3312.863,433.9511,138,215.31
东营港联化管道石油输送有限公司6,018,796.668.125,568.386,288,250.02823,408.02
青岛港（集团）港务工程有限公司5,452,889.1611,610,259.483,669,457.552,405,267.31
青岛前湾新联合集装箱码头有限责任公司4.311,556.753,725,656.92615,819.65
青岛港国际贸易物流有限公司4,104,909.904,006,251.584634,049.162,160,762.30
40青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港口装备制造有限公司4,086,104.56
威海港集团有限公司4078,197.077,318,396.24
青岛阜外心血管病医院有限公司3,594,935.803,814,101.804221,686.988.742,307.46
山东青淄物流有限公司3,552,089.06383,054.62
青岛港即墨港区国际物流有限公司2,527,151.911,608,670.2670,110.07
青岛中石油仓储有限公司1,986,724.76859.369.09
潍坊港联化仓储有限公司1,980,862.237,902,152.7611,178,200.7911,186,322.97
山东港联化管道石油输送有限公司1,976,365.402,668,178.382,078,226.08554,498.70
青岛港捷运通物流有限公司1,881,375.031,519,992.12880,259.442735.85
威海青威集装箱码头有限公司1636,235.58136,923.481,765,503.80
日照大宗商品供应链管理有限公司1,536,823.9099,174.53
青岛港供电有限公司841,273.58
青岛前湾西港联合码头有限责任公司622,405.66775,499.22937,484.282,027,044.02
青岛港易通国际物流有限公司358,931.99272,319.58484,957.73289,316.00
山东港口国际供应链管理有限公司302,425.32
青岛港国际融资租赁有限公司4337,867.0153,015,910.8842,982,133.84
其他43,051.122,175,733.787536,448.3110,962,346.09
合计265,903,555.35314,757,199.63214,019,728.05190,398,106.45
3.票据贴现收入关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港董家口矿石码头有限公司1,312,813.33
青岛港国际股份有限公司1,259,206.14633,382.67
青岛港（集团）港务工程有限公司104,759.1431,021.92-152,352.61467,932.81
青岛港捷运通物流有限公司70.564.35
41青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港董家口通用码头有限公司61,926.90240.967.481,059,865.47
青岛港通用码头有限公司48,024.1115.288.63
青岛港运泰物流有限公司378.8022,990.8420,518.87
青岛港通泽商贸有限公司249,701.90409,498.49969,945.82
青岛港国际贸易物流有限公司51,929.25184,736.591,185,041.13
青岛海湾液体化工港务有限公司6,777.25
青岛海业摩科瑞物流有限公司135,599.85
青岛市青岛港大宗商品交易中心有限公司163,387.19
合计2,857,672.771,245,282.69441,882.474,009,068.39
4．吸收存款利息支出关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港国际股份有限公司26,545,104.9718,699,756.2316,234,681.5349,620,430.12
青岛实华原油码头有限公司13,235,618.148,593,213.918,737,148.904,494,217.84
青岛前湾集装箱码头有限责任公司8,439,808.8613,507,598.3510,152,732.6620,026,922.22
山东港口青岛港集团有限公司6,893,501.0912,602229.4312,004,766.4929,182,293.58
山东港口金融控股有限公司3844,307.3210,427,277.105,569,097.253,975,511.47
青岛港国际物流有限公司3,020,459.853,602,997.454233,454.835,093.855.85
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司2,938,211.841885,431.095.275,110.312,046,445.52
山东港联化管道石油输送有限公司2,146,772.782.841,046.60
青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司2,064,582.662,150,613.78372,168.98
青岛国际邮轮港开1,916,717.12357,409.65640.331.23942.773.27
42青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
发建设有限公司
青岛港董家口万邦物流有限公司1,845,304.862,426,225.49964,894.1563,544.50
青岛振华石油仓储有限公司1,482,201.442,692,666.54567,960.38
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司1,447,799.404336,851.501,618,234.42478,468.31
东营港联化管道石油输送有限公司1,399,788.963,807,180.874075,526.041,673,450.89
青岛外轮理货有限公司1283,603.352,030,632.871,676,450.222,119,684.87
青岛前湾新联合集装箱码头有限责任公司1,244,081.901,119.266.06544,246.40493,072.45
青岛齐鲁富海仓储有限公司757,362.732,189.42
青岛港施维策拖轮有限公司690.078.47822,652.09660.589.45572.758.33
青岛港国际贸易物流有限公司596,763.17545,231.28377,164.81100,519.08
青岛港董家口液体化工码头有限公司568.770.371,027,629.3138,446.618,448.55
山东港口科技集团青岛有限公司548,492.40332,270.58290,249.88231,429.60
青岛港前湾港区保税物流中心有限公司548.282.15513,215.92359,072.20293,038.34
青岛港国际油港有限公司537,680.15163,244.19
山东青淄物流有限公司524,002.392.257,647.18121,401.62
青岛前湾西港联合码头有限责任公司474,183.95811,230.85736.848.19280,205.54
青岛港联捷国际物流有限公司466,290.24580.344.14492,244.38603.322.23
43青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注除特别说明外，货币单位均以人民币元列示
关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港董家口矿石码头有限公司362,877.20609,783.10329,973.49421,859.27
青岛市青岛港大宗商品交易中心有限公司347,943.58511,012.53202,649.86200.374.62
山东港口生产保障有限公司294,661.6014,256.41
青岛阜外心血管病医院有限公司292,008.64402,842.65522,770.471,040,813.68
青岛永利保险代理有限公司287,619.04353.526.82324,623.10277,048.03
青岛港联欣国际物流有限公司284,259.79157,975.8221,616.5795,942.92
青岛海业摩科瑞仓储有限公司269,701.37512,699.54382,839.04252,391.79
山东青东管道有限公司268.888.961,303,040.035,516,222.252,031,927.67
青岛青港国际旅行社有限责任公司267,800.33281,919.49130,036.5322,001.46
青岛港联海国际物流有限公司264,225.92323,723.46298,998.21162,281.27
青岛港国际融资租赁有限公司252,123.97439.389.61378,596.28362.885.48
青岛港纸浆物流有限公司237,231.69419,433.89135,281.0843,691.79
青岛港捷丰国际物流有限公司237,100.45169,380.24167,133.51190,942.54
青岛长荣集装箱储运有限公司207,086.35282,560.97273,167.55290,171.37
青岛前湾国际汽车供应链服务有限公司203,993.01314836.65254,074.47110,180.60
青岛港通泽商贸有限公司197,138.78314,530.50487,247.74425,345.71
青岛国际邮轮有限公司183,152.38304,711.03128,760.0183.178.55
44青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
威海世昌物流有限公司177,334.3770,217.56
青岛港国际港口服务有限公司171,753.07194,727.76194,465.46153,325.98
青岛港物业管理有限公司166,246.08303,370.96276,237.04288,285.62
青岛海湾液体化工港务有限公司161,378.66160,308.8485,578.7553,374.96
青岛港联华国际物流有限公司160,211.86171,606.86121,320.88102,524.72
青岛港怡之航冷链物流有限公司157.515.96131,155.3890.856.5652,383.52
青岛海业摩科瑞物流有限公司153,013.33577,756.96259,014.35302,555.87
青岛港联荣国际物流有限公司132,627.80154,976.87127.725.50144,024.34
中林青港供应链有限公司116,068.1975,627.4832.375.37
青岛港资产管理有限公司115,629.2686,299.7490,111.54162,590.35
青岛港董家口散货物流中心有限公司109,805.7621,766.1690,521.07107,052.50
青岛红星物流实业有限责任公司109,536.6540,222.58
山东港口商业保理有限公司105,682.60142,652.78321,797.85173,633.44
青岛港陆港（胶州）国际物流有限公司101,177.6083,906.9258.619.3936699.84
青岛港运泰物流有限公司97,612.7971,948.75114,005.3385,723.33
青岛保税港区通达油气有限公司96.849.46212,602.80386,783.7476,531.07
山东威海港发展有限公司90.153.5344,061.841,812.78
青岛外轮航修有限86,345.42102,837.17102,057.2797,595.34
45青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
公司
威海港集团有限公司85,198.8126,888.38
青岛港供电有限公司83.663.66
青岛港通安保安服务有限公司77,627.66140,790.5480,590.053,657.55
青岛前湾南港油气有限公司64.333.8194,716.8112,169.451,245,236.70
青岛港海国际物流有限公司50,189.41174,221.84580.767.17524,393.22
山东港口青港实华能源发展有限公司26,901.75190.671,004,742.061,964,295.54
青岛港融资担保有限公司10,404.90195,369.24686,498.67
青岛东港国际集装箱储运有限公司707.55176,421.03321,139.44331,604.91
青岛前湾智能集装箱码头有限公司2,436,118.602,747,516.192,362,920.18
其他1,041,792.553,021,666.072,647,120.422,422,906.77
合计93,667,346.11113,764,105.2195,730,637.42139,002,745.06
5.房屋及车辆租赁费用关联方名称2021年1-9月2020年度2019年度2018年度
青岛港国际股份有限公司381,904.29412,541.09418,522.17424,281.84
青岛港物业管理有限公司198.113.21188,679.25188,679.25
合计580,017.50601,220.34607,201.42424,281.84
（三）关联方往来余额
1.发放贷款余额关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛港董家口矿石码头有限公司1,068,203,236.11921.226,652.79
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司938,309.377.78942,489,327.79
46青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛海业摩科瑞仓储有限公司750,017,863.18701,467,863.18
山东青东管道有限公司658,545,970.31674,924,018.13
山东威海港发展有限公司465,576,805.56397,000,000.00
青岛港口装备制造有限公司443,500,000.00
青岛前湾集装箱码头有限责任公司421,940,000.00421,960,000.00
青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司418,124,833.33541,634,983.68
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司339881,937.50899,940,000.00
青岛港董家口通用码头有限公司281,740,000.00399,540,000.00
青岛港通用码头有限公司263,180,000.00274,130,000.00
青岛港国际贸易物流有限公司248,510,000.0030,000,000.00
东营港联化管道石油输送有限公司176,500,000.00177,550,000.00
青岛港（集团）港务工程有限公司117,000,000.00220,000,000.00
山东青淄物流有限公司115,340,000.0067.324,335.83
青岛阜外心血管病医院有限公司115,000,000.00110,000,000.00
威海港集团有限公司100,109,722.22300,000,000.00
青岛港捷运通物流有限公司75,000,000.0042,000,000.00
青岛港即墨港区国际物流有限公司71,880,000.0072,240,000.00
青岛中石油仓储有限公司62,790,000.0052,671,840.62
山东港口国际供应链管理有限公司59,000,000.00
潍坊港联化仓储有限公司56,390,000.0056,590,000.00
山东港联化管道石油输送有限公司56,250,000.0056,470,000.00
日照大宗商品供应链管理有限公司53,000,000.0015,000,000.00
威海青威集装箱码头有限公司45,059,375.0050,072,569.44
青岛港供电有限公司30,000,000.00
青岛港易通国际物流有限公司23,300,000.004850,000.00
青岛前湾西港联合码头有限责任公司20,000,000.0020,000,000.00
青岛港国际股份有限公司10,000,000.00477,000,000.00
青岛前湾新联合集装箱码头有限责任公司127,900,000.00
合计7,484,149,120.998,053,981,591.46
2.贴现资产余额关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛港（集团）港务工程有限公司10.861,362.312.753,014.01
青岛港董家口矿石码头有限公司10.037,519.1358,493,061.30
青岛港捷运通物流有限公司5,690,267.83
47青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛港（集团）港务工程有限公司10,861,362.312,753,014.01
青岛港国际股份有限公司1,351,836.6690,499,516.07
青岛港董家口通用码头有限公司3,493,111.23
青岛港运泰物流有限公司99,621.20
合计27,940,985.93155,338,323.81
3.吸收存款余额关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛港国际股份有限公司4349,870,742.696,773,895,239.01
青岛实华原油码头有限公司1,842,992,058.091,232,607,889.56
山东港口青岛港集团有限公司1,116,284,027.901,098,192,540.85
青岛前湾集装箱码头有限责任公司964,350,542.53333,490,758.06
青岛国际邮轮港开发建设有限公司518,221,507.23218,298,194.04
青岛新前湾集装箱码头有限责任公司449,574,484.0960,443,071.82
青岛港通用码头有限公司348,136,435.24922,095.88
山东港联化管道石油输送有限公司344,282,152.48530,203,448.84
青岛港国际物流有限公司319,604,891.94578,093,293.47
东营港联化管道石油输送有限公司287,182,302.13161,067,976.69
青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司204,766,329.91178,963,625.71
青岛港国际油港有限公司160,563,198.6080.971,529.52
青岛外轮理货有限公司150,811,150.21161,671,410.93
青岛振华石油仓储有限公司142,373,111.26149,647,969.67
青岛港董家口万邦物流有限公司142,138,267.83142,301,324.14
威海港集团有限公司103,299,283.23140,626,180.17
青岛港施维策拖轮有限公司82.303,375.8565,804,449.58
青岛齐鲁富海仓储有限公司74999,978.9975,000,001.92
青岛港前湾港区保税物流中心有限公司70.588,053.9652,933,056.50
青岛港联捷国际物流有限公司59,341,799.3748,002,750.97
青岛前湾西港联合码头有限责任公司57,420,105.8676,412,293.04
山东港口科技集团青岛有限公司56.253,543.3259,210,825.78
山东威海港发展有限公司55.368,605.1554,007,122.66
山东港口金融控股有限公司48.582,139.911,511,601,934.81
青岛海业摩科瑞仓储有限公司47.830,772.4511,238,764.19
山东青淄物流有限公司47,192.881.3895,216,110.22
青岛青港国际旅行社有限责任公司46,550,865.3321,781,324.44
48青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
山东青东管道有限公司45,965,060.1534,366,331.37
青岛港通泽商贸有限公司45,180,200.61138,095,022.40
青岛港董家口液体化工码头有限公司44,056,670.8872,818,694.63
山东港口生产保障有限公司43,145,347.7730,016,141.23
青岛红星物流实业有限责任公司42,732,399.3178.787,281.98
青岛港董家口矿石码头有限公司42,621,942.2631,348,096.61
青岛市青岛港大宗商品交易中心有限公司39.970,644.5537,135,439.86
青岛阜外心血管病医院有限公司39,437,789.3251.565,114.48
青岛港应急救援有限公司38.378,696.63
威海国际物流园股份有限公司37,173,000.5118,665,779.94
青岛港捷丰国际物流有限公司32,063,784.1124,741,186.74
青岛港联海国际物流有限公司28,719,254.4825,230,901.29
潍坊港联化仓储有限公司28,615,635.70177,301,171.93
青岛港董家口散货物流中心有限公司26,674,244.209,168,285.92
青岛港联欣国际物流有限公司26.156,361.2831,803,736.63
青岛港物业管理有限公司25,892,445.6128,541,698.05
威海裕丰能源有限公司24,419,792.6845,437,635.30
青岛港（集团）港务工程有限公司24.250.777.5134,119,220.51
威海世昌物流有限公司24,075,981.2517,250,806.96
青岛港怡之航冷链物流有限公司23,378,179.7214,156,887.80
中林青港供应链有限公司21,588,959.1213,551,618.08
青岛港联华国际物流有限公司21,181,801.1920,199,617.74
青岛港国际港口服务有限公司20,717,781.0021,412,164.02
青岛海湾液体化工港务有限公司20,437,797.9124,636,940.52
青岛港纸浆物流有限公司20,243,924.8330.326,199.63
青岛港供电有限公司19,243,836.90
青岛港运泰物流有限公司18.232,486.5216.340.389.57
青岛港口装备制造有限公司17,162,783.91
青岛港通安保安服务有限公司16,596,735.0216,498,735.66
青岛永利保险代理有限公司16,583,632.1119,489,887.35
青岛长荣集装箱储运有限公司16,373.926.9916,620,184.02
青岛前湾国际汽车供应链服务有限公司15,835,836.6125,411,529.33
青岛港联荣国际物流有限公司15,252,897.7913,279,217.62
威海青威集装箱码头有限公司15,148.346.1123,709,075.05
49青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
青岛港国际贸易物流有限公司14,532,773.8795,981,085.25
山东港口商业保理有限公司13,931,939.4214,445,356.53
青岛港陆港（胶州）国际物流有限公司13,394,379.4410,412,569.32
青岛胜狮国际物流有限公司13,359,967.3214,644,328.21
烟台港融商业保理有限公司·13,303,126.67
青岛国际邮轮有限公司12.889,088.0821,983,288.43
山东港口国际供应链管理有限公司12,701,725.6410,179,909.36
日照大宗商品供应链管理有限公司12,389,052.1014,961.25
青岛港资产管理有限公司12,271,204.4915,141,233.01
青岛港通宝航运有限公司12,225,635.046,734,420.75
青岛港建设管理中心有限公司11,955,635.41
青岛海业摩科瑞物流有限公司11,928,665.1010,440,754.15
日照港集团上海融资租赁有限公司11,889,165.3091,676,815.86
青岛港口投资建设（集团）有限责任公司11,571,177.42500,462,609.18
北京中港锦源融资租赁有限公司11,387,588.7920,935,391.49
青岛港联顺船务有限公司10.875,396.8013,339,238.78
青岛保税港区通达油气有限公司10,566,179.8310,511,635.71
威海港丰船舶代理有限公司9,122,126.753,501,207.82
北方油气（山东）产业发展有限公司8,982,231.28
青岛外轮航修有限公司8.954,668.127,175,713.36
青岛港国际融资租赁有限公司8.891,778.8267,254,149.24
青岛前湾南港油气有限公司8.799,343.6911,495,200.42
威海中理外轮理货有限公司7,662,002.536,004,106.03
日照港集团上海商业保理有限公司7,336,608.6219,363,571.23
青岛港佳物流有限公司7,243,943.729,172,977.92
威海港通信息科技有限公司7,242,657.605,673,618.99
中国威海外轮代理有限公司7,130,871.19547.266.87
青岛港即墨港区国际物流有限公司6,470,663.516,542,652.22
威海胶东国际集装箱海运有限公司6,125,928.6390,951.00
青岛港董家口中外运物流有限公司6,112,800.603,416,562.65
山东港口国际贸易集团青岛有限公司6,097,520.19
山东威海港国际贸易有限公司5,562,607.292,543,784.02
山东港口保险经纪有限公司4931,849.995,536,445.27
青岛外理检验检测有限公司4,694,698.153,329,545.40
50青岛港财务有限责任公司2018年1月1日至2021年9月30日财务报表附注（除特别说明外，货币单位均以人民币元列示）关联方名称2021年9月30日余额2020年12月31日余额
山东港口集团船舶服务有限公司4601,096.98
青岛港易通国际物流有限公司4298,168.525,266,191.37
青岛港文化传媒有限公司4052,373.664383,378.67
青岛通安环保科技有限公司3,560,539.764,106,933.42
威海世昌酒业有限公司3.338,883.993,108,530.62
威海威港物业管理有限公司3,287,030.2211,805,076.25
威海港盛船务有限公司2,971,284.2215.70
山东威海港国际物流有限公司2,729,144.673,268,074.02
威海中大航运有限公司2,641,517.9310,147,143.82
青岛港董家口通用码头有限公司2,608,627.613,714,916.03
青岛港捷运通物流有限公司2,163,034.434524,985.59
山东港口基金管理有限公司2,150,883.812,414,608.73
山东港口青港实华能源发展有限公司1899,576.2119,611,805.28
青岛宏宇餐饮有限公司1,846,481.322,691,016.62
威海鼎信建筑工程有限公司1.801,257.723,097,761.54
山东大宗商品交易中心有限公司1.779,332.97
青岛港融资担保有限公司1,619,634.783,329,349.30
青岛港海国际物流有限公司1,003,857.1710,678,648.41
青岛港投地产有限公司424,177.813538,820.59
青岛前湾新联合集装箱码头有限责任公司127,049,811.13
青岛董家口矿石检验有限公司10,779,862.40
其他336,497.671.225,366.48
合计13,410,039,964.3216,277,923,820.38
十一、财务报表的批准
本公司财务报表已经本公司管理层批准。
青岛港财务有限责任公司
二○二一年十月二十五日
51副本）（3-1）名称信永中和会计师事伙）事务成立日期2012年03月02日类型特殊普通合伙企业执静伙人张克，叶韶勋顿仁荣，合伙期限2012年03月02日至2042年03月01日主要经营场所北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层经营范围审查企业会计计，出具审计划证企业资本，出具验资报害，分算事宜中的审计业具有关报告财务决算审计；代理记账：会计咨询、税务咨计理咨询、会计培训：法律、法规规定的其他业务（市场主体依法自主选择经营项算，开展经营活动：依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动，不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。登记机关2021年08月11日统一社会信用代码营业执照扫捕二维码登表
国家企业信用信息公示系统
91110101592354581W了解更多登记备案。许可。流
市场主体应于每年1月1日至6月30日通通
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389411检验，能本证书经验资合格，经续有效一年Thisccrticayliforaoiheryearafferhiiofenewal三、370200030044挑准注册协会aboenaieP山东省注册会计师协会3一王娟出Fall珠烟e*
贾信永中和会计师事务所（特殊1972-06-28Dateofbirh370204720828132fdennfycandNo.
证书，号
发证日期Daleafsce2001方03师年