和而泰:内部控制自我评价报告

深圳和而泰智能控制股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
深圳和而泰智能控制股份有限公司全体股东：
根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、财政部等五部委联合颁发的
《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规的规定，并结合深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制检查和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位有合并报表范围内的公司及下属子公司，评价范围涵盖公司内部各项经济业务及相关岗位，对针对业务处理的关键控制点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节。包括：治理结构、组织架构、采购业务、资产管理、销售业务、研发项目、质量管理和生产管理、资金管理、成本费用控制、募集资
金管理、套期保值管理、知识产权控制、关联交易、对外投资、对外担保、信息
披露、对子公司管控、人力资源管理、工程项目、全面预算等。纳入重点关注的高风险领域主要包括：采购管理、销售业务、质量控制与生产经营管理、资金管
理、成本费用控制、募集资金管理、资产管理、套期保值管理、研发管理、对子
公司的管理控制、人力资源管理、工程项目、投资管理、关联交易、信息披露。
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，对公司层面内部控制关键要素(包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督)进行内部控制评估。
1、内部控制环境
（1）治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的一套较为完善、有效的法人治理结构。股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。公司董事会对股东大会负责，执行股东大会的决议，依法行使企业的经营决策，负责内部控制的建立健全和有效实施。公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会，制定了各专门委员会工作细则，保证了专门委员会有效履行职责，提高了董事会的运行效率。监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理层依法履行职责，对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时对计划执行情况进行考核，保证公司日常经营活动正常运转。
公司根据生产经营和管理的需要，按照相互制衡的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的组织体系，各个职能部门能够相互制约、相互监督。公司明确规定了各部门的主要职责，制定了各项业务和管理程序的操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行，确保了权利与责任落实到位。
（2）组织架构
公司根据发展战略规划，以及业务发展现状，优化公司组织架构，在业务层面分为六大业务板块和大制造平台。
公司依照相关规定，组织逐级制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、权责清晰、相互协作、相互牵制、相互监督形成了一体的控制体系，规范了公司内部运作机制，为公司长期健康发展打下了坚实的基础。
业务层面分为六大产业板块以及大制造平台：其中六大产业板块为海外家电
业务板块、国内家电业务板块、智能家电业务板块、泛家居业务板块、电动工具
业务板块、汽车电子业务板块；大制造平台包含:深圳工厂、越南工厂、浙江工
厂、合肥工厂、质量中心、智造办。
（3）人力资源管理公司高度重视人力资源体系建设，始终坚持以人为本，协同实现公司发展战略目标。公司根据国家有关法律法规，结合公司自身特点及公司发展战略，建立了人力资源发展战略体系。根据发展战略，制定了一系列有利于公司可持续发展的人力资源策略和完善的相关人事管理内控制度，对员工的聘用、培训、辞退与辞职、薪酬、考核、奖惩、晋升与淘汰、外派等人事管理均制定相关的制度进行规范和遵循。
在人才梯队建设方面，公司通过聘请外部顾问的方式组织了系列的培训及能力提升活动。根据不同层级人员，分别开展了“航”系列、“专才”系列、“金种子”系列等培养项目以及“领航计划”等管理提升项目。
根据国家有关法律法规的规定，结合公司自身特点，公司制订和完善了人力资源内部管理制度，包括《组织知识管理办法》、《员工薪资管理办法》、《晋升管理制度》、《内部招聘管理细则》、《新职员入职导师管理细则》、《职员绩效管理规定》、《员工内部调配规范》、《职工代表管理办法》、《培训管理规定》、《内部讲师与课程管理制度》等，对组织机构设置、薪酬管理、员工招聘及晋升、员工培训以及员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手续均作了详尽的规范，在机构设置上，责权明确、管理科学；人员配备上，精干高效、合理分工。
公司积极开展各种形式的企业文化学习、宣传活动，在公司内形成了敏锐敏捷、认同认真的价值观和正人正己、勇于担当、团队协作的良好工作氛围。
（4）企业文化
公司的企业目标是“领航数智时代，创造美好生活”。公司的经营方针是以客户为中心，以效益为导向；公司坚持“占有核心技术，转化实用技术，把握先导技术”的技术愿景，坚持自主研发创新与技术服务相结合的研发理念，力争成为具备一流人才、技术、产品、质量、服务的控制器专业公司。公司始终遵循敏锐敏捷、认同认真的企业文化，保持对世界的变化、对行业的发展、对管理的变化、对业务的变化有足够的敏锐度，每个人第一时间把事情做对、做好，在具体业务中能相互认同、相互帮助、有效沟通，有良好的工作态度、习惯，用心、认真的把事情做好、做彻底、做到位。公司全体员工共同奋斗，实现公司使命、愿景和战略；同时，积极履行社会责任，保护社会环境，实现公司可持续、健康发展。
公司坚持依法经营和规范运作观念，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神。一方面通过内部文化宣传栏，展现企业职工风采，增强企业凝聚力。另一方面公司的董事会和高管以身作则，以实际行动向员工传递公司文化，加强团队凝聚力和核心竞争力，提高了公司经营效率，增强了企业凝聚力。
（5）社会责任
公司按照国家相关法律法规的规定，认真贯彻落实科学发展观，结合公司的实际情况，在安全生产、质量、环境、职业健康、拒腐防变等方面制定了较为完善的管理制度及标准体系（包含IATF16949、ISO9001、ISO13485、ISO14001、ISO17025、ISO14064、ISO45001等体系），从原材料的选型、生产过程管控、客户交付处等全产业链过程进行全程监控，自觉遵守社会公德、商业道德、法律法规，接受政府和社会监督。同时基于RBA7.0制定公司《社会责任管理手册》，确保符合劳工、健康与安全、环境及道德规范相关要求，履行企业应尽的社会责任。
（6）内部审计机构
公司董事会下设审计委员会，根据《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士，且担任委员会召集人。审计委员会下设审计部，设内审负责人1名，配有数名审计人员，具备独立开展审计工作的专业能力。审计部对审计委员会负责，并向审计委员会报告工作，负责对公司经营情况、财务安全状况以及公司内部控制制度的执行情况进行审计监督。针对存在的问题提出建设性意见，对公司内部控制制度的不断完善中起着重要的作用。报告期内审计部组织各部门逐步开展、完善全面制度、流程监察工作，通过一系列的措施推动了制度、流程的完善优化和执行。
2、风险评估
公司根据战略目标及发展规划，结合行业特点建立了系统、有效的风险评估体系，确定风险管理目标，制定了各类风险控制管理制度，明确了风险控制工作重点领域、关键环节，全面系统地收集相关信息，准确识别内外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。同时，公司建立了突发事件应急机制，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，建立了检查和责任追究制度。
（1）政策风险
当前国际、国内大的宏观环境有较多不确定性，宏观环境的不利因素阻碍国际政策协调和经济全球化进程，阻碍贸易自由化、资本和劳动力流动。对于宏观风险，公司将加快资源整合和技术创新、进一步提高资产运营的效率。
（2）市场竞争风险
公司所在区域市场及业务所涉及地区市场竞争较强，企业在应对市场动态发展时若缺乏实时掌控性，会给企业发展带来一定的市场竞争风险。公司作为行业内的领先企业，在技术研发、产品质量、业务规模等方面均具有较强的竞争优势，同时会加强政策研究，积极做好前期的市场预测，进一步掌握市场经济客观规律，提高危机意识，提高市场把控能力，同时加强国内外管理信息及技术交流，及时反馈企业在市场经济发展过程中存在的问题，积极制定应对措施。
（3）原材料价格波动风险
公司生产经营所用的主要原材料为印刷电路板、芯片、继电器、二三极管等，上述原材料的供求状况发生变化，其价格会有波动，尤其是今年主要原器件涨价幅度较大，但是公司具备较强的成本管理能力及一定的议价能力，可通过提升新产品的销售量、老产品技术改良、元器件替代方案、成本控制及价格传导等措施
降低原材料价格上涨对公司利润的影响。且公司产品定价原则为成本加成定价，主要原材料价格的波动，对公司净利润的影响较小。
3、控制活动
公司治理方面，根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制定了以《公司章程》及“三会”议事规则为核心的公司治理制度，具体包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《信息披露管理制度》等，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。
日常经营管理方面，公司以基本制度为基础，按照全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则和建立现代企业制度的要求，制定了涵盖采购、生产、销售、财务管理等各个业务环节的一系列制度及规定，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系，为公司规范、高效地运作提供了制度保障。
（1）采购业务管理
公司定位供应链中心为核心经营部门，将供应链经营列为公司四大战略之一，从“两个最合适”切入，充分整合资源，打造具有核心竞争力的供应链体系。
公司成立了集成供应链ISC2.0专项小组，制定及优化了了《产销协同操作指引》《供应商协同操作指引》《S&OP计划审批流程》《产销协同与S&OP计划流程》
等制度规定及配套的电子化流程，从采购策略、采购份额、物料交付机制、供应商机制、采购协议/备料协议、风险物料管控等多方面进行优化，以达成全面价值协同。
（2）销售业务管理
公司提出“主动受控、经营客户，以客户为中心”的管理理念，以主动受控客户、主动经营市场的为销售战略任务，从目标客户的选择、建立客户渠道、建立客户关系、引入客户、客户信用管理，到客户项目预测、产品销售报价、销售合同签订、订单处理、物流运输、销售对账、客户回款等全流程系统化管理，优化了客户对账、退货、返修流程，完善了对业务操作的管控。
（3）质量管理和生产过程管理
公司以“技术领先，快速反应，以好的质量和交付赢得客户的信赖”为质量方针，通过对质量体系管控的实施，强化项目内、外部质量问题的处置、跟踪闭环和管理；固化并优化质量管理流程，形成质量管理文化，推动员工质量意识的提升。公司认贯彻执行 ISO13485 医疗产品体系、IATF16949 汽车产品体系、ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理
体系、ISO17025 实验室认证等。
公司各大生产基地均积极打造并推进自动化、智能工厂，从重塑工厂文化、提升员工素养、现场管理及精益生产、制造成本及生产效率管控、交付及生产运
营管理能力提升等方面入手，达成生产成本降低、全面质量管理的目标。2021年度，公司修订了《生产及交付计划管理办法》《产能规划流程》《制定主生产计划流程》《产供销协调会议流程》《生产工单管理流程》《采购执行操作流程》《工装制作及管理规范》《客户退货返修管理办法》《产品返工返修作业管理办法》《来料不合格品处理办法》《社会责任管理手册》《绿色环保要求手册》
《质量管理手册》《金点子改善提案管理办法》等，并按照规范严格执行。
（4）财务管理
公司修订了《财务管理制度》、《借款与备用金管理规定》、《差旅及业务招待费用管理规定》、《货币资金管理规定》、《防范大股东及其他关联方资金占用制度》、《对外提供财务资助管理制度》等制度，规范了公司的重大资金活动，明确了审批权限及审计程序，细化资金管理流程，合理分工，相互制约，加强了资金营运的全过程管理，规范了公司财务收支的计划、执行、控制、分析预测和考核工作，整个流程透明严谨，切实防止了舞弊情况的发生，保证资金活动的有效管理。
公司为规范成本管理，建立了《预算管理规定》、《异常成本考核管理规定》，并完成标准成本制定、成本归集、成本计算、成本分析等工作，不断优化标准工时、标准成本，公司经管中心针对集团成本成立各项专案，跟进任务目标达成并进行考核奖惩。
（5）募集资金使用的管理
公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及监督等规定了明确的、严格的规范管理。
公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况，公司董事会编制了《2021年募集资金存放与使用情况的专项报告》。
（6）资产管理固定资产管理是企业组织生产经营中的重要管理环节，公司建立了较为科学
的固定资产管理程序，明确了固定资产立项、购置、入库、验收、调拨、报废、处置流程，同时，公司建立了实物资产管理的岗位责任制度及工程项目决策程序程序。
公司设立仓库管理存货，并制定《存货管理规定》、《仓储管理制度》、《化学品安全管理规范》等，采用了职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、毁损和重大流失等风险。
报告期内，公司使用 WMS 系统进行供应商送货、收货上架、IQC 质检、仓库管理、发料出库、成品出入库管理，统一了供应商送货、仓库收货标准，从而保证了在途数据清晰、严控超交、物料先进先出，实现了实物、账务、计划的循环互通，数据环环相扣，实现了仓库整体环节的闭环管理。
（7）套期保值管理
公司出口销售主要以美元、欧元、港币进行贸易结算，外币汇率变动可能对公司的经营业务产生影响。为规范公司远期外汇交易业务的操作，有效防范和控制外币汇率风险，公司根据国家有关法律法规并结合公司具体情况制定了《远期外汇交易业务内部控制制度》，对公司远期外汇套期保值业务品种范围、审批权限、内部业务管理及操作规范、信息披露、内部风险报告制度及风险处理程序
等做出了明确规定，并严格按照制度规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。公司基于规避风险的目的开展外汇套期保值业务，禁止进行投机和套利交易。为控制履约风险，公司仅与具备合法业务资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，规避可能产生的履约风险。同时，为避免汇率大幅波动风险，公司加强了对外汇的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
（8）关联交易管理
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规制定了
《关联交易管理制度》，上市公司关联交易依照有关规定严格的履行了决策程序和信息披露义务。公司没有偏离公司关联方交易制度的行为。（9）信息披露管理对内，公司制定了《重大信息内部报告制度》，明确了内部重大信息的传递、归集程序，确保公司信息能得到有效管理，并及时、真实、准确、完整地披露。
通过信息管理系统实现内部管理沟通的及时、完整和内部信息资源的共享，从而提高公司管理的效率，降低公司管理成本。对外，公司建立并落实了《信息披露管理制度》，由证券部负责信息披露工作与监管部门沟通，确保公司信息披露及时、准确、完整。
公司十分重视对外信息沟通渠道的建设，通过投资者调研接待、互动易平台问题回复、电话沟通交流、微信公众号、舆情管控等方式加强市场信息的收集处理。
（10）子公司管理
公司根据总体战略规划，制订了《子公司管理制度》、《子公司经营管理授权表》、《子公司财务负责人绩效管理规定》、《子公司业务权责审批表》、《子公司内部审计管理办法》、《公司间交易定价及应收账款管理规定》，通过派出董事、监事、财务负责人对子公司行使管理决策权。不同类型的子公司的业务和管理通过公司治理、运营管理、财务管控、人员规划、采购管理、IT 流程制定、内外部
审计等方面进行跟踪、指导、服务、监督，实行集中采购、集中销售、资金集中调度的管理模式；子公司高级管理人员根据《子公司管理制度》由母公司委派任命，并根据《子公司章程》履行审议程序，并对子公司设立经营管理目标、运营考核指标，实行定期向公司提交运营管理报告及财务报告的报告制度，当子公司发生重大事项符合公司《信息披露管理制度》规定标准的，视同公司行为，并由董事会按相关法律法规履行审议程序并对外披露。公司还通过聘请外部审计机构对控股子公司进行年度审计，充分掌握各控股子公司的实际经营情况。报告期内，对子公司实施了有效管理。
（11）投资管理
为加强公司对外投资管理，公司制定了《公司对外投资管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》等文件，规范对外投资决策机制和程序，通过实行重大投资决策董事会集体审议等责任制度，加强投资项目立项、评估、决策、投后管理、实施处置等环节上的控制，严格控制投资风险。
4、信息与沟通
公司建立了完整的沟通渠道和机制，使企业所有人能明确其职责，理解自身活动与其他员工活动之间的关系，使其在经营活动中及时发现问题、确定原因并采取纠正措施；能及时向上传递其在企业经营活动中所了解的重要信息；公司与
客户、审计师事务所等中介机构、监管者、股东及外部相关者之间能通过会议、
谈话、备忘录等形式进行良好互动沟通。
公司建立了较高水平的信息管理系统，信息系统所提供的信息内容适当、及时、准确，并且要求信息须是当前最新和可以获取的，利用智慧办公系统（含SAP、OA、MES、PLM、WMS、SRM、CRM、E-hr、IPEasy 知易通知识产权管理、费控系统、EPROS 流程平台等信息化系统）内部局域网、智慧园区系统、
智能制造系统、大数据平台等现代化信息平台，整合了公司账务处理、公文处理、物资采购、研发管理等全面生产、经营、财务、行政管理功能。
作为内部控制的重要工具，公司非常重视信息系统的建设，根据内控要求，结合组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等因素，制定信息系统建设整体规划，加大投入力度，有序组织信息系统开发、运行与维护，优化管理流程，防范经营风险，全面提升企业现代化管理水平。公司还制定了信息化系统管理办法以规范信息网络的营运、维护、网络安全管理工作，保证信息系统安全稳定运行。
5、内部监督
监督是对内部控制体系有效性进行评估的持续过程。包括持续监督、独立评估等。
公司财务管理部、审计部等专业管理部门对公司及子公司的经济运行质量、
经济效益、内部控制制度等进行监督，并提出改善建议和意见。公司内部审计部门直接对董事会审计委员会负责，对公司经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督权。公司审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司审计工作程序执行；对在监督检查中发现的问题，及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施，保障公司的规范运作。内控评价小组通过年度内控评价，通过对内控设计和内控执行情况的测试来实现监督职能。
以上机构各司其职，相互补充，合理保障了公司内部控制充分、有效的执行。
（二）内部控制工作评价依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷评价
（1）财务报告内部控制缺陷评价定量标准：
重要程度项目定量标准
重大缺陷错报≥利润总额的5%
重要缺陷利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%
一般缺陷错报＜利润总额的2%
（2）财务报告内部控制缺陷评价定性标准：
重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的认定为重大缺陷：
1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
2）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；
3）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出现以下特征的，认定为重要缺陷:
1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
2）未建立反舞弊程序和控制措施；
3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制：
4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷评价
（1）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：
参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准。
（2）非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准：
具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
1）公司决策程序导致重大损失；
2）严重违反法律、法规；
3）公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
4）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
5）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；
6）公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；
7）公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
1）公司决策程序导致出现重大失误；
2）公司关键岗位业务人员流失严重；
3）媒体出现负面新闻，波及局部区域；
4）公司重要业务制度或系统存在缺陷；
5）公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
公司对上述所有方面的内部控制进行了自我评价后，根据内部控制缺陷的认定标准。在财务报告和非财务报告方面未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷和重要缺陷，公司主要风险均得到了较好的控制。针对报告期内发现的一般缺陷，公司均制定了相应的整改措施并推进落实，不断规范公司运作，提高风险防范能力。
内部控制应当与公司的经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化能快速反应给予调整。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
深圳和而泰智能控制股份有限公司董事会
二〇二二年二月十八日