浙江东日:浙江东日股份有限公司内部控制审计报告

浙江东日股份股份有限公司
内部控制审计报告内控审计报告
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268599267628报告防伪编码：
被审计单位名称：浙江东日股份有限公司报告属期：2021年01月01日-2021年12月31日
报、告文号：天健审〔2022〕799号
签字注册会计师：王建甫
注师编号：330000012070
事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师：连查庭
注师编号：330001700033
事务所电话：0571-89722900
事务所地址：浙江省杭州市钱江路1366号华润大厦B座
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内部控制审计报告
天健审〔2022〕799号
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浙江东日股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了浙江东日股份有限公司（以下简称浙江东日公司）2021年12月31日
的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是浙江
东日公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，浙江东日公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规
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地址:杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
箴信公正务实专业Add:BlockB,ChinaResourcesBuilding.
1366QianjiangRoad,Hangzhou,China
网址:www.pccpa.cn
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二二年三月十一日
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