北巴传媒:北京巴士传媒股份有限公司2021年年度报告

2021年年度报告
公司代码：600386公司简称：北巴传媒北京巴士传媒股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）谷佳目
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经董事会审议的报告期利润分配预案：2021年度，公司拟以总股本80640万股为基数，按每10股派发现金红利0.8元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利6451.20万元。分配后的未分配利润余额结转下一年度。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。
该预案尚需提交股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................3
第二节公司简介和主要财务指标........................................4
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................20
第五节环境与社会责任...........................................33
第六节重要事项..............................................35
第七节股份变动及股东情况.........................................41
第八节优先股相关情况...........................................44
第九节债券相关情况............................................44
第十节财务报告..............................................45
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司
北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司巴士物业指北京巴士物业管理有限公司公交广告指北京公交广告有限责任公司海文捷指北京海文捷汽车销售服务有限公司雷克萨斯指北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司花园桥丰田指北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司北京海之沃指北京海之沃汽车服务有限公司元之沃指北京元之沃汽车服务有限公司雁之沃指大同市雁之沃汽车服务有限公司临汾海之沃指临汾海之沃汽车服务有限公司柳州海腾指柳州海腾汽车销售服务有限公司欢驰经贸指北京欢驰经贸有限责任公司海润嘉指北京海润嘉汽车销售服务有限公司巴士大成指北京巴士大成汽车贸易有限公司鹏龙海依捷指北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司车丽屋指北京车丽屋汽车百货有限公司吉之沃指北京吉之沃汽车服务有限公司运城海之沃指运城海之沃汽车服务有限公司通源公司指北京通源汽车服务有限公司
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期指2021年1-12月
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒
公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴
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二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕联系地址北京市海淀区紫竹院路32号
电话010-68477383
传真010-68731430
电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn
三、基本情况简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048
公司网址 http://www.bbcm.com.cn
电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限
公司董事会办公室（法律事务部）
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士
六、其他相关资料
名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5所（境内）层
签字会计师姓名郑建彪、马祥涛
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年同期增减2019年(%)
营业收入4308699325.034525169098.69-4.785228325330.29
归属于上市公司股东的净利润132742169.9468180719.5794.6987156716.98归属于上市公司股东的扣除非
136793349.4864205493.61113.0682879679.90
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额492265559.77403193079.9222.09505037682.66本期末比上
2021年末2020年末2019年末
年同期末增
5/1602021年年度报告减（%）
归属于上市公司股东的净资产1838213317.881783705019.313.061756345513.26
总资产4385119365.464510657012.12-2.784960167942.51
(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2021年2020年2019年减(%)
基本每股收益（元／股）0.170.0988.890.11
稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.170.08112.500.10（元／股）
加权平均净资产收益率（%）7.293.84增加3.45个百分点4.92扣除非经常性损益后的加权平均净资
7.513.62增加3.89个百分点4.68
产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用经公司第八届董事会第八次会议审议批准，公司自2021年1月1日起执行《企业会计准则第21号——租赁》，并对会计政策相关内容进行了调整。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入973841415.741153162199.361108768964.791072926745.14
归属于上市公司股东的净利润17519201.0233691867.1050317114.2831213987.54归属于上市公司股东的扣除非
16800706.5031010832.1554508696.1934473114.64
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额-29905320.03159639496.25154879152.25207652231.30季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
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单位:元币种:人民币
附注（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额
适用）
非流动资产处置损益4190807.46-1066940.22-2621883.36
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符详见附
合国家政策规定、按照一定标准3205563.325288208.762306432.57
注七、52定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项、
2250000.00
合同资产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外
-11341379.28-2209028.802866486.35收入和支出
减：所得税影响额1366875.28-120217.01897291.85
少数股东权益影响额（税后）989295.76-1842769.21-2623293.37
合计-4051179.543975225.964277037.08
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额
其他权益工具投资283241610.90288435495.405193884.501505878.84
合计283241610.90288435495.405193884.501505878.84
十二、其他
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，公司立足“十四五”规划新起点，在董事会的带领下，紧紧围绕全年工作目标，在
稳健经营的基础上，积极把握市场机遇，多措并举提质增效，强化企业经营管理，坚持推动改革创新，各项业务稳步发展，盈利能力大幅提升。
1、广告传媒业务板块：
一是，围绕核心媒体资源，进一步健全公交媒体管理体系，持续优化经营布局、规范业务流程，强化公益性广告建设，充分发挥主流媒体宣传阵地作用；二是，加大媒体经营力度，深入研讨市场开发、营销策略、业务推广的新思路和新方法，进一步提升客户抓取和直营能力，合理调整销售策略，深度挖掘提升媒体价值；三是，深入研究媒体营销模式，探索公交媒体的新业态，稳步推进公司广告传媒业务的数字化进程。
2、汽车服务业务板块：
一是，在全球芯片短缺以及疫情反复反弹的严峻局势下，全面调研分析市场形势，立足自身优势，合理调整经营策略，拓宽经营渠道，稳步提升经营效能；二是，进一步深挖经营短板，开展降本增效工作，加强环节把控和对标管理，狠抓经营过程管理，有效提高管理质量和盈利能力；
三是，从自身经营入手，对内抓企业内部联动，积极推进新能源充换电一体站等业务；对外抓品牌拓展，积极寻求新的业务增长点，通过自主发展和自主拓展，推动公司汽车服务板块的整体转型发展。
3、新能源业务板块：
一是，进一步优化完善公交充电网络布局，落实公交小型化、电动化、智能化的要求，持续做好公交充电保障服务，报告期末已建成并投运公交充电站187处，公交充电桩1046个；二是，积极推进驻地充电桩建设、充电站社会化开放和“移峰填谷”相关工作，报告期末已建成并投运社会充电站318处，社会充电桩2398个，对外开放场站6处，合作换电站1处全年累计“移峰填谷”充电量超过470万度；三是，以客户需求为导向，加大市场拓展力度，积极探索新能源板块上下游产业的细分领域，加快新能源智慧管理平台的优化提升，助力公司新能源板块的转型升级。
二、报告期内公司所处行业情况
1、广告传媒板块：
根据 CTR媒介智讯连续性广告监测数据库显示，2021 年广告市场整体同比增长 11.2%，2021年 12月传统户外广告刊例花费同比下滑明显；电梯 LCD、电梯海报、影院视频广告同比增幅扩大。
从整体看，2021年广告市场不断恢复，但与2019年相比仍旧存在差距。从国内情况来看，广告主对国内整体经济形势持看好态度，疫情加速了企业数字化转型的进程，数字化转型成为市场营销工作的必然趋势。公司广告传媒板块在疫情常态化等因素的影响下努力前行，取得了一定成绩，下一步也将深入分析数字时代的市场需求，不断突破传统媒体的改革和创新，从而更好地服务客户。
2、汽车服务板块：
总的来看，2021年在国内宏观经济运行总体平稳持续恢复的背景下，汽车行业发展韧性继续保持。作为国民经济重要的支桂产业，汽车行业正处于转型升级的关键阶段，变局之下的汽车行业近年来总体保持稳定发展，对宏观经济稳中向好的发展态势起到了重要的支撑作用。汽车产业链贯穿零部件制造、整车制造、汽车销售、售后服务和回收再利用五个环节。汽车回收再利用，对于保护环境、节约能源、加快车辆更新速度等有着非常重要的意义，它将使得汽车产品链形成闭环系统，实现循环经济。
3、新能源板块：
2021年新能源汽车市场迎来了高速发展，产销持续增长，市场渗透率提高，企业注册量增加，
造车新势力交付量持续突破。随着新能源汽车行业的快速发展，作为新能源汽车的基础补能设施，
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公共充电桩数量不断增长，充电桩行业也快速发展，大量资本纷纷涌入到充电行业，充电桩行业及新能源后服务市场已经形成了一定的规模和格局。
三、报告期内公司从事的业务情况
北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。
（一）广告传媒业务情况：
公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱、站杆站牌以及有轨电车等公交媒体广告业务。
1、公交车身媒体业务
报告期末，公司主营公交车身媒体近19000辆，其中单层车辆媒体数量17000余辆，双层车辆媒体数量1376辆，分别由广告分公司各营销中心和业务经营部负责经营。
2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务
报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体11000余块，采用合作经营模式；车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用合作经营和公司自主经营的模式。
（二）汽车服务业务情况
公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。
1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S店业务
公司全资子公司海依捷公司是集整车销售、维修服务、配件供应、咨询服务为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上海大众、广汽本田、东风日产授权经销店及汽车相关服务公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。
2、车辆租赁业务
公司全资子公司巴士租赁公司共设有五个经营部，分布在花园村、三义庙、永定门、展览中心等地，共有租赁车辆766辆，含电动车107辆。
3、车辆报废拆解和回收再利用业务
公司全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，主营报废汽车的收购、解体；废旧物资的回收与再生利用等，是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，通过了 ISO9001质量管理体系认证，2015年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A级信用企业证书，并于 2020年
12月取得“高新技术企业”证书。
（三）新能源业务情况
公司控股子公司隆瑞三优公司作为公司新能源充电服务平台，已形成并了较为完善的充电桩投资建设、运营管理及售后保障于一体的充电服务体系，并于2020年12月取得“高新技术企业”证书，于2021年3月取得中关村高新技术企业证书。截至报告期末，隆瑞三优公司已有505处充电站，1046个公交充电桩和2398个社会充电桩投入运营，充电站分布于北京市管辖的所有16个区。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交
广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。
2、汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，汽车行业竞争正由制造领域向服务领域延伸。
公司已建立了由汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构成的汽车服务板块，拥有成熟和完整的销售和售后服务体系；另一方面各子业务具有良好的地域优势，且产业板块间的关联性强，已建立形成了业务间的联动共赢机制，业务拓展空间较大。
3、新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已
形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。
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4、运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积
累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。
五、报告期内主要经营情况
截止2021年12月31日，公司资产总额为438511.94万元，净资产为199764.27万元；
2021年度，累计完成营业收入430869.93万元，实现利润总额26080.08万元，实现归属于母
公司净利润13274.22万元，每股收益为0.17元。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入4308699325.034525169098.69-4.78
营业成本3435016458.883788341886.51-9.33
销售费用230281354.18238709603.49-3.53
管理费用245791181.23228363225.117.63
财务费用80820234.7482533137.72-2.08
研发费用20710143.2214058193.2747.32
经营活动产生的现金流量净额492265559.77403193079.9222.09
投资活动产生的现金流量净额-155608726.42-46598192.81
筹资活动产生的现金流量净额-336371527.10-452538766.79
营业收入变动原因说明：主要是由于本公司受到全球芯片短缺以及疫情反复反弹影响整车销售业务减少所致。
营业成本变动原因说明：主要是由于本公司整车销售业务收入减少导致相应成本减少所致。
销售费用变动原因说明：主要是由于本公司广告业务收入减少导致相应销售费用减少所致。
管理费用变动原因说明：主要是由于本公司人工成本增加所致。
财务费用变动原因说明：主要是由于本公司本期银行借款利息减少所致。
研发费用变动原因说明：主要是由于子公司隆瑞三优本年研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司整车销售业务受到全球芯片短缺影响，购买商品现金流出降幅大于销售商品现金流入降幅所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司本期取得投资收益收到的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司本期偿还债务支付的现金减少所致。
2.收入和成本分析
√适用□不适用
公司主要业务由广告传媒板块，包含汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆拆解回收等子业务的汽车服务板块，以及新能源业务板块构成。
（1）公司2021年度累计实现营业收入43.09亿元，同比减少4.78%。
其中：广告传媒业务本年度实现收入3.47亿元，占主营业务收入8.25%；汽车服务业务本年度实现收入33.14亿元，占主营业务收入78.90%，新能源业务本年度实现收入5.40亿元，占主营业务收入 12.85%，主要收入来源为汽车 4S店销售和维修业务、以及新能源充电服务业务。
*本年度公司所属汽车服务公司共售车13102台，实现营业收入29.04亿元，比上年同期下降7.60%；共维修车辆176507台次，实现营业收入3.77亿元，比上年同期增长18.18%。
*本年度公司所属隆瑞三优公司共计充电839万次，日均充电量86余万度，实现营业收入
5.40亿元，比上年同期增加27.66%。
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（2）公司2021年度累计发生营业成本34.35亿元，同比下降9.33%，主要由于本报告期内
营业收入减少所致。其中：广告传媒业务本年度营业成本1.14亿元，占主营业务成本3.38%；汽车服务业务本年度营业成本29.17亿元，占主营业务成本86.71%；新能源业务本年度营业成本3.33亿元，占主营业务成本9.91%。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）年增减（%）减（%）减（%）
减少8.77个
广告传媒业务346600755.20113670141.9267.20-6.6527.43百分点
增加4.27个
汽车服务业务3314178890.572917114993.5411.98-8.31-12.55百分点
增加6.13个
新能源业务539687567.51333241084.6438.2527.8416.29百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）年增减（%）减（%）减（%）
减少8.77个
广告传媒业务346600755.20113670141.9267.20-6.6527.43百分点
增加3.41个
汽车 4S 店 3181785234.95 2840860013.04 10.71 -9.84 -13.16百分点
增加22.13
汽车租赁服务44624187.9530868460.9930.8321.86-7.67个百分点
增加11.76
报废拆解服务87769467.6745386519.5148.2978.9045.77个百分点
增加6.13个
充电桩服务539687567.51333241084.6438.2527.8416.29百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）年增减（%）减（%）减（%）
增加4.69个
北京3826181854.723013954769.0321.23-5.84-11.13百分点
减少1.10个
山西246758654.71228761800.407.298.049.34百分点
增加0.20个
广西127526703.85121309650.674.889.609.37百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增
（%）年增减（%）减（%）减（%）
增加4.02个
零售3269554702.622886246532.5511.72-8.62-12.60百分点
减少2.03个
服务930912510.66477779687.5548.6812.1516.76百分点
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主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、报告期内未发生上年同期受新冠疫情不可抗力因素影响获得成本减免的情况，致广告传媒业务成本增加。
2、报告期内，公司提质增效工作成果显著，部分业务的营业收入增长幅度大于营业成本的增长，
致毛利率比上年同期增加。
3、报告期内，汽车 4S店业务受到全球芯片缺乏的影响，致收入成本均比上年同期有所下降。
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上期占总分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额年同期成本比
比例(%)变动比
例(%)
例(%)广告传媒业务媒体费用摊销及
71164530.612.0743852422.911.1662.28
折旧
广告传媒业务维护费用2379787.760.072147084.430.0610.84
广告传媒业务职工薪酬11916994.600.3511284896.580.305.60
广告传媒业务其他28208828.950.8231915772.160.84-11.61汽车服务业务汽车及配件销售
2613834874.9876.093083084896.0081.38-15.22
成本
汽车服务业务汽车维修成本211115902.876.15175056650.554.6220.60
汽车服务业务职工薪酬14858944.990.4313745384.970.368.10
汽车服务业务折旧19036917.410.5518934994.280.500.54
汽车服务业务燃料176514.720.01312224.800.01-43.47
汽车服务业务其他58091838.571.6944683280.351.1830.01
新能源业务固定资产折旧费102705530.232.9975901755.162.0035.31
新能源业务固定资产维护费19397050.300.568545463.620.23126.99
新能源业务充电桩电费211138504.116.15223010098.425.89-5.32成本分析其他情况说明
1、广告传媒业务：由于广告传媒业务未发生上年同期受新冠疫情不可抗力因素影响获得成本减免的情况，致本期媒体费用摊销增加。
2、汽车服务业务：因整车销售业务受到全球芯片短缺影响，整车销售业务的相关成本随收入的下滑而有所减少。
12/1602021年年度报告
3、新能源业务：因新能源充电桩项目投运量的增加，致相关折旧费用及维护费用增加。
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额78483.20万元，占年度销售总额18.22%；其中前五名客户销售额中关联方销售额53252.36万元，占年度销售总额12.36%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额229263.60万元，占年度采购总额66.74%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
3.费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目2021年度2020年度变动比例（%）
销售费用230281354.18238709603.49-3.53
管理费用245791181.23228363225.117.63
研发费用20710143.2214058193.2747.32
财务费用80820234.7482533137.72-2.08
所得税费用71473620.3551215864.9139.55
说明：
研发费用：主要是由于报告期内子公司隆瑞三优研发投入增加所致。
所得税费用：主要是由于报告期内公司利润总额增加所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入20710143.22本期资本化研发投入
研发投入合计20710143.22
研发投入总额占营业收入比例（%）0.48
研发投入资本化的比重（%）
13/1602021年年度报告
(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量50
研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.10研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生硕士研究生本科27专科20高中及以下3研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）6
30-40岁（含30岁，不含40岁）23
40-50岁（含40岁，不含50岁）16
50-60岁（含50岁，不含60岁）5
60岁及以上
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目2021年度2020年度变动比例（%）
收到的税费返还11599189.868897205.0730.37
收到其他与经营活动有关的现金29299027.9275896838.48-61.40
取得投资收益收到的现金1505878.84151425073.29-99.01
投资支付的现金23489713.00
支付其他与投资活动有关的现金77146584.54-100.00
吸收投资收到的现金10000000.00-100.00
收到其他与筹资活动有关的现金33437286.00167050000.00-79.98
偿还债务支付的现金485695710.15719565002.92-32.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金109107099.6381393550.8534.05
收到的税费返还：主要是由于本公司本期收到的所得税退税增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金：主要是由于本公司本期收到履约保证金减少所致。
取得投资收益收到的现金：主要是由于本公司本期取得投资收益收到的现金减少所致。
投资支付的现金：主要是由于本公司本期支付对外投资款增加所致。
支付其他与投资活动有关的现金：主要是由于本公司上期将公交驾校上年末的现金及现金等价物转出所致。
吸收投资收到的现金：主要是由于本公司本期未取得少数股东投资所致。
收到其他与筹资活动有关的现金：主要是由于本公司本期融资租赁款项目减少所致。
偿还债务支付的现金：主要是由于本公司本期偿还银行贷款减少所致。
分配股利、利润或偿付利息支付的现金：主要是由于本公司本期分配股利增加所致。
14/1602021年年度报告
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的末变动比例比例（%）比例（%）
（%）
应收票据10580000.000.245900000.000.1379.32
存货252608867.155.76384015305.938.51-34.22
在建工程32285612.610.7468328206.131.51-52.75
使用权资产171323987.553.91---
应付票据321615673.757.33544205511.6212.06-40.90
一年内到期的非5.10
223753052.26148868392.573.3050.30
流动负债
租赁负债137002461.163.12---
递延收益5929807.010.14946666.770.02526.39
递延所得税负债4486445.600.109060402.730.20-50.48
其他综合收益13459336.800.3127181208.170.60-50.48
少数股东权益159429354.293.64114182035.492.5339.63其他说明
应收票据的增加：主要是由于本公司本期收到银行承兑汇票增加所致。
存货的减少：主要是由于子公司海依捷整车库存减少所致。
在建工程的减少：主要是由于子公司隆瑞三优新能源充电桩工程项目减少所致。
使用权资产的增加：主要是由于本公司本期开始执行新租赁准则所致。
应付票据的减少：主要是由于本公司本期支付到期应付票据所致。
一年内到期的非流动负债的增加：主要是由于本公司本期开始执行新租赁准则，本公司将部分租赁负债调整至一年内到期的非流动负债所致。
租赁负债的增加：主要是由于本公司本期开始执行新租赁准则所致。
递延收益的增加：主要是由于子公司巴士租赁纯电动出租汽车推广应用奖励增加所致。
递延所得税负债的减少：主要是由于本公司其他权益工具投资公允价值减少所致。
其他综合收益的减少：主要是由于本公司其他权益工具投资公允价值减少所致。
少数股东权益的增加：主要是由于本期经营利润增加所致。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值
货币资金161964589.41321396950.42
存货147751031.87268991056.27
15/1602021年年度报告
合计309715621.28590388006.69
说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、51所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
1、广告传媒板块：近年来，随着消费者对手机终端媒体接触频率的增加，新兴技术以及互联
网营销的持续创新，新兴业态的出现，为广告主提供了更多性价比高的投放选项，对传统户外广告市场造成了较大的冲击。传媒业经过多年的发展，逐渐从“传统媒体”进入到“融媒体”，即资源通融、内容兼融、宣传互融、利益共融的新型媒体时代，线上、线下广告渠道融合已成为广告行业发展的趋势。根据国家十四五规划内容，在未来几年里，国家为提升公共文化服务水平，将推进媒体深度融合，实施全媒体传播工程，做强新型主流媒体。
2、汽车服务板块：近年来，汽车销售增速持续放缓，未来汽车经销商之间的竞争会更加激烈。
与此同时，汽车销量增长使国内的汽车保有量也迅速增长，截止至2021年，中国汽车保有量突破
3亿辆，同比增长8.16%。据中汽协预测，2022年我国新车销量预计达到2750万辆，同比增长
5.4%，其中新能源汽车销量预计达到500万辆，同比增长47%。同时随着电动化、智能化、网联
化、共享化等新四化的持续加码，以及消费和换购的不断升级，以服务为主导的综合连锁的经营模式是未来我国汽配及维修保养企业发展的重点。
3、新能源板块：2020年，中央明确加大新能源汽车推广力度和将充电桩纳入“新基建”范围，国务院办公厅发布的《关于新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，指明了新能源汽车产业发展的战略方向，展现了国家新能源产业发展战略的升级。2021年10月，国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输工具装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比。综上，新能源汽车及其后服务市场已展现出巨大的发展空间。
零售行业经营性信息分析
1.报告期末已开业门店分布情况
√适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量
(万平米)(万平米)
北京市 汽车 4S店及展厅 10 4.80
北京市汽车租赁门店50.0937
北京市汽车维修门店20.27
北京市充电站5054.50
山西省 汽车 4S店 3 0.55
广西 汽车 4S店 1 0.36
2.其他说明
√适用□不适用
（1）子公司隆瑞三优公司主要经营新能源充电服务业务。截至报告期末，隆瑞三优公司已完成
505处充电站的建设和投运工作，项目总建筑面积4.5万平方米，其中：服务公交车辆的充电桩
1046个、投建服务社会车辆的充电桩2398个。
（2）存货情况说明：
16/1602021年年度报告
a）广告板块存货情况
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料669380.87669380.87675698.78675698.78低值易耗品
库存商品12386085.66565760.7711820324.8913028012.30381927.0212646085.28
合计13055466.53565760.7712489705.7613703711.08381927.0213321784.06
说明：报告期末，广告传媒板块存货期末余额为1248.97万元，其中原材料66.94万元、库存商品1182.03万元，主要为在广告业务经营过程中使用的材料及产品。
b）汽车板块存货情况
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料15881374.1215881374.1217347494.0317347494.03低值易耗品
库存商品227060882.992823095.72224237787.27359004682.505658654.66353346027.84
合计242942257.112823095.72240119161.39376352176.535658654.66370693521.87
商品库龄、跌价计提情况
单位：元币种：人民币库存商品期末余额期初余额库龄账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
1年以内223768002.21712108.76223055893.45356291754.113741841.02352549913.09
1-2年3292880.782110986.961181893.822712928.391916813.64796114.75
合计227060882.992823095.72224237787.27359004682.505658654.66353346027.84
说明：
1、报告期末，汽车服务板块存货期末余额为24011.92万元，其中原材料1588.14万元、库存
商品 22423.78万元，主要为公司所属汽车 4S店的库存车辆、维修配件及维修工具等。
2、报告期末，存货跌价准备为282.31万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计算。
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公开发
行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，持股比例变更为2.18%。
交易所期末收盘价为8.41元/股。
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单位：元币种：人民币证券证券简最初投资成本占该公司股期末账面值报告期损益报告期所有者会计核股份
代码称权比例（%）权益变动算科目来源其他权松芝股
002454270000002.181151244901095120.0033401160益工具购买
份投资
合计27000000/1151244901095120.0033401160//
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
（1）北京公交广告有限责任公司，控股子公司，控股比例99%，主营公共交通媒体广告，注册资
本4000.00万元，总资产30629.34万元，净资产23204.40万元，营业收入14636.69万元，营业利润11814.03万元，净利润8860.41万元。
（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本4280.00万元，总资产11000.70万元，净资产4730.65万元，营业收入4616.88万元，营业利润-230.40万元，净利润-232.87万元。
（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本800.00万元，总资产11109.93万元，净资产4191.31万元，营业收入8776.95万元，营业利润3190.66万元，净利润2746.58万元。
（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本
10000.00万元，总资产95048.43万元，净资产4083.35万元，营业收入343195.99万元，
营业利润3232.86万元，归属于母公司净利润856.15万元。
（5）北京巴士物业管理有限公司，全资子公司，主营物业管理业务，注册资本1000.00万元，总资产1890.36万元，净资产1557.09万元，营业收入1509.98万元，营业利润627.94万元，净利润481.45万元。
（6）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例40%，主营新能源充电服务，注
册资本10000.00万元，总资产155566.48万元，净资产28847.86万元，营业收入53982.52万元，营业利润9971.42万元，净利润8667.00万元。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用1.广告传媒板块：根据《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，在未来几年里，国家为提升公共文化服务水平，将推进媒体深度融合，实施全媒体传播工程，做强新型主流媒体。随着互联网和移动端经济的高速发展，户外广告正不断向数字化、场景化的方向迈进。数字化、体验式将成为户外广告的重点发展方向，以适应社会发展。在大数据及人工智能技术的加持下，传统媒体与新媒体广告市场的融合联动，有望成为广告营销的主流方式。当下，从纸媒到智媒，5G、云计算、大数据、人工智能等新技术迅猛发展，
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催生出全息媒体、全员媒体、全效媒体，重塑着媒体格局、舆论生态、传播方式，更赋予了媒体产业新的时代内涵和发展空间。
2、汽车服务板块：近年来，汽车销量增长使国内的汽车保有量迅速增长。据统计，2021年
汽车保有量突破3亿辆，全国新注册登记汽车2622万辆，比2020年增长8.16%。其中：新能源汽车保有量达784万辆，占汽车总量的2.60%；纯电动汽车保有量640万辆，占新能源汽车总量的81.63%，呈高速增长态势。同时，2021年以来，国内疫情形势受控，国民经济持续增长，消费需求加快恢复，就业形势总体稳定，国家支持经济进一步恢复、进一步向好的因素在逐渐累积、逐渐增多，国内经济有望保持持续稳定复苏态势，这将对汽车消费的稳定起到良好支撑作用，再加之中国居民收入不断提高，消费不断升级，城市化逐步推进。在这样的背景下，汽车市场需求将保持稳定，伴随供给端芯片供应不足、原材料价格高位运行等问题在新的一年逐步改善，预计
2022年汽车市场将继续呈现稳中向好的发展态势，以服务为主导的汽车相关市场仍有较大增长空间。
3、新能源板块：2021年10月，国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输
工具装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比，推动城市公共服务车辆电动化替代；到2030年，当年新增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到40%左右，将绿色低碳理念贯穿于交通基础设施规划、建设、运营和维护全过程，降低全生命周期能耗和碳排放；健全资源循环利用体系，完善废旧物资回收网络，实现再生资源应收尽收。新能源汽车作为运输工具低碳转型的重要推动力，将进入快速发展期，与之相匹配的公共基础配套设施充电相关领域也将随之迎来广阔的市场前景。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
紧密围绕“打造城市客运出行综合服务商”的发展定位，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，进一步加强市场化改革，优化配置资源提升企业活力，做强广告传媒板块、做优汽车服务与贸易板块、做大新能源综合服务板块，打造成为行业领先、国内一流的集广告传媒、汽车服务与贸易、新能源综合服务产业为一体的综合服务商，通过主营业务和产业链上下游的有效衔接与综合利用，实现业务规模扩大和经营效益的提升，以更优异的业绩回馈社会、回报股东。
(三)经营计划
√适用□不适用
2022年是全面实施“十四五”规划的重要一年，公司将紧紧围绕“十四五”发展规划和全年
任务目标，坚持稳中求进的总基调，以改革促发展，以创新求突破，持续深化改革，狠抓提质增效，夯实基础管理，进一步推动的企业高质量发展。
1、聚焦主营业务板块内优外拓，提升经营质量和效益。
广告传媒板块以提升营销能力为抓手，强化媒体基础管理，深挖客户资源，提升核心媒体价值，同时积极拓宽业务领域，提高媒体业务的数字化水平；汽车服务板块继续强化自身经营和管控能力，优化调整品牌结构，开发新的业务领域，加快推动产业链的延伸发展；新能源板块积极落实“双碳”战略，持续完善能源保障服务，深入推进驻地充电网络建设，着力发展超充和储能业务，同时加快推进新能源系统平台建设，全方位打通公司新能源板块的内部生态。
2、聚力推动重点项目落地，实现产业转型升级。
以战略规划和科技创新为引领，运用市场化的经营机制，围绕服务首都“四个中心”功能建设，聚焦主责主业，有效衔接产业链上下游资源，进一步延伸整合现有资源和业态，增强企业的造血能力，加快推动重点项目的研究论证和落地实施，实现业务规模的稳步拓展，助推各业务板块的转型升级和创新发展。
3、聚能内部管控精准高效，打造合规管理体系。
一是对标行业一流企业，深入加强内部管理体系和公司治理能力建设；二是强化内控合规管理，全面提升企业的风险防控化解能力；三是深入贯彻经理层成员任期制和契约化管理，激发企
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业的内生动力；四是持续优化业务系统建设，提升公司整体的数字化管理水平；五是全面落实安全生产责任，构建完善的安全生产管理体系。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司
主营的广告传媒业务和汽车服务业务的经营业绩产生不利影响。
2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体的双重冲击；汽车服务业务受经济形势、芯片短缺等影响，资源萎缩整合逐渐加剧，规模、品牌效应凸显；新能源业务面临技术迭代和产业升级，上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。
3、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，
在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。
4、其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车销售和新能源业务的生产经营
造成一定的影响。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
1、公司治理的基本情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和
中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。
（1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使
股东了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。
（2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有9名董事，其中独立董事3人。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。
（3）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有3名监事，其中职工代表监事1名。监事会能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作。
（4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。
（5）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设和健全工作，结合组织架构调整，梳理工作流程，完善相关制度，并结合公司实际经营情况使之有效执行。
（6）关于内部审计：公司审计部作为公司内部控制的监督与检查机构，严格执行公司《内部审计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督；充分发挥内部审计的作用，保证企业的规范运作。
（7）关于法治建设：公司不断健全法律风险防范机制，加强法治宣传教育，强化关键业务环
节的风险防范工作，持续增强重大决策、规章制度、合同法律审核力度，为公司健康、快速发展保驾护航。
20/1602021年年度报告
（8）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公
司制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等
相关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。
2、内幕知情人登记管理工作：根据中国证监会的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，内幕信息知情人能够按照上述制度的要求，严格执行有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息披露的公平。截至目前为止，没有发生任何泄密违规事件。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定网会议届次召开日期决议刊登的披露日期会议决议站的查询索引
2020年年度股东大会 2021年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 2021年 6月 29日 本次会议共审议通过
10项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在中国
证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（临2021-013）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
2020年年度股东大会审议通过了《北京巴士传媒股份有限公司2020年年度报告及摘要》、《北京巴士传媒股份有限公司2020年度董事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2020年度监事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2020年度财务决算报告和2021年度财务预算报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2020年度利润分配预案》、《北京巴士传媒股份有限公司2020年度独立董事述职报告》、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度审计机构的议案》、《关于北京巴士传媒股份有限公司2021年预计日常关联交易的议案》、《关于修订的议案》、《关于选举监事的议案》。
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四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股年度内股报告期内从公司是否在公性年年初持年末持增减变
姓名职务(注)任期起始日期任期终止日期份增减变获得的税前报酬司关联方别龄股数股数动原因
动量总额（万元）获取报酬
董事长、党2021年9月24日、98.43否阎广兴男542023年6月29日委书记2020年4月1日
邹艳环董事女472020年6月29日2023年6月29日-是
曹奇志董事男562020年6月29日2023年6月29日-是
闫哲总经理、党男37202年12月20日、2023年6月29日-否委副书记2021年12月30日
孟焰独立董事男662020年6月29日2022年4月29日10.00否
程丽独立董事女612020年6月29日2023年6月29日10.00否
卢迪独立董事女422020年6月29日2023年6月29日10.00否
黄志远监事、监事男582020年6月29日2023年6月29日-是会主席
王玉良监事男592020年6月29日2023年6月29日67.06否
孙吉双监事男582021年6月28日2023年6月29日-是
宋敏副总经理男572020年6月29日2023年6月29日67.13否
朱凯副总经理男452020年6月29日2023年6月29日65.87否财务总监2020年6月29日2021年3月18日否
石春国（离任）男5664.46副总经理2021年3月18日2023年6月29日
王婕董事会秘书女432020年6月29日2023年6月29日64.07否
范勇杰总会计师男422021年6月28日2023年6月29日39.08否
王忆祥纪委书记男482021年8月9日2023年6月29日37.21否
王春杰董事长男562020年6月29日2021年9月24日-是（离任）
22/1602021年年度报告
马京明副董事长男582020年6月29日2021年9月24日-是（离任）
傅世学董事、总经男482020年6月29日2021年12月30日69.03否（离任）理
敖宝国监事男602020年6月29日2021年6月28日-是（离任）
张中富纪委书记男502017年6月28日2021年8月6日59.31否（离任）
严厉副总经理男512020年6月29日2021年3月18日40.35否（离任）
合计/////---/702.00/姓名主要工作经历
阎广兴曾任北京公共交通控股(集团)有限公司燃料供应分公司经理兼北京圣洁明科技有限责任公司总经理北京巴士传媒股份有限公司总经理;现
任北京巴士传媒股份有限公司董事、董事长、党委书记。
邹艳环曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部(资金管理中心)经理、财务副总监;现任北京公共交通控股(集团)有限公司总经理助理、财务总监北京巴士传媒股份有限公司董事。
曹奇志曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长、资金管理中心筹备组负责人北京天路纵横交通科技有限公司党支部书记、
董事、总经理;现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职董事，北京巴士传媒股份有限公司董事。
闫哲曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副部长北京公交有轨电车有限公司党委副书记、经理，现任北京巴士传媒股份有限公司总经理、党委副书记。
孟焰现任中央财经大学会计学教授、博士生导师，兼任北京首创股份有限公司独立董事，中国外运股份有限公司独立董事、奇安信科技集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。
程丽现任北京市通商律师事务所合伙人兼任中国神威药业集团有限公司（香港上市）独立董事、中科创达软件股份有限公司独立董事、国投资
本股份有限公司独立董事、上海健麾信息技术股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。
卢迪现任中国传媒大学新媒体研究院副研究员硕士生导师兼任北京巴士传媒股份有限公司独立董事。
黄志远曾任北京巴士传媒股份有限公司董事、党委书记;现任北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主席兼督查室督察专员，北京巴士传媒股份有限公司监事、监事会主席。
王玉良曾任北京巴士传媒股份有限公司广告分公司行政总监兼综合办公室主任、党支部副书记、常务副经理、销售总监兼工会主席、北京巴士传媒
股份有限公司监事会主席；现任北京巴士传媒股份有限公司监事、党委副书记、工会主席。
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孙吉双曾任公交广安商贸集团副经理、工会主席，现任北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主任，北京巴士传媒股份有限公司监事。
宋敏曾任北京天翔国际旅行社经理、北京巴士汽车租赁有限责任公司总经理;现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。
朱凯曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司副经理，北京圣洁明科技有限责任公司副总经理；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。
石春国曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；北京巴士传媒股份有限公司财务总监；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。
王婕曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表、董事会办公室主任；现任北京巴士传媒股份有限公司董事会秘书。
范勇杰曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理，现任北京巴士传媒股份有限公司总会计师。
王忆祥曾任北京公交广安商贸集团副经理、北京公交鸿运承物业管理中心纪委书记、副经理；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。
王春杰曾任中共北京市石景山区委常委，石景山区人民政府党组副书记、副区长，北京公共交通控股（集团）有限公司党委副书记、副总经理、总（离任）经理、副董事长，北京巴士传媒股份有限公司董事、董事长；现任北京公共交通控股（集团）有限公司董事长、党委书记。
马京明曾任北京巴士传媒股份有限公司财务总监、副总经理，北京巴士传媒股份有限公司总经理、董事、副董事长；现任北京公共交通控股（集团）（离任）有限公司副总经理。
傅世学曾任北京公共交通控股(集团)有限公司首席资本运营官兼资本运营中心经理，北京巴士传媒股份有限公司董事、总经理。
（离任）
敖宝国曾任北京公共交通控股(集团)有限公司专职监事、监事会主任，北京巴士传媒股份有限公司监事。
（离任）
张中富曾任北京巴士传媒股份有限公司工会副主席、党群工作部部长、纪检监察部部长，北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。
（离任）其它情况说明
□适用√不适用
24/1602021年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用任职人员在股东单位股东单位名称任期起始日期任期终止日期姓名担任的职务
邹艳环北京公共交通控股（集团）有限公司总经理助理、2019年7月4日至今财务总监
曹奇志北京公共交通控股（集团）有限公司专职董事2017年5月19日至今
黄志远北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主席、2020年4月3日至今督查室督察专员
孙吉双北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主任2021年3月25日至今
王春杰北京公共交通控股（集团）有限公司董事长、党委2016年10月22日至今书记
马京明北京公共交通控股（集团）有限公司副总经理2017年12月29日至今
敖宝国北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主任2017年5月19日2021年3月25日在股东单位任职情况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位担任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期任的职务阎广兴上海加冷松芝汽车空调股份有限公司董事2018年5月16日至今宋敏隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事长2016年1月26日至今宋敏北京北汽九龙出租汽车股份有限公司董事2018年1月23日至今宋敏北京北汽福斯特股份有限公司董事2018年1月23日至今石春国北京巴士物业管理有限公司执行董事2019年9月16日至今石春国北京巴士物业管理有限公司经理2010年3月31日至今石春国北京公交广告有限责任公司董事2013年11月1日至今朱凯北京公交广告有限责任公司董事2019年7月30日至今王婕北京首钢城运控股有限公司董事2016年12月9日至今王婕北京明晖天海气体储运装备销售有限公司董事2014年5月27日至今范勇杰启迪公交北京科技股份有限公司监事2018年6月26日至今范勇杰北京明晖天海气体储运装备销售有限公司监事2014年5月27日至今曹奇志北京北汽出租汽车集团有限责任公司董事2017年5月19日至今曹奇志北京天路纵横交通科技有限公司董事2014年6月23日至今曹奇志北京公交广安企业管理集团有限公司董事2021年5月28日至今孙吉双北京市公交汽车驾驶学校有限公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京北汽出租汽车集团有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交有轨电车有限公司监事2021年3月26日至今孙吉双北京圣洁明科技有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交广安企业管理集团有限公司监事会主席2021年5月28日至今黄志远北京公交集团资产管理有限公司监事2020年5月21日至今黄志远北京公交有轨电车有限公司监事会主席2020年5月21日至今黄志远北京公交集团资产管理涞水有限公司监事会主席2020年9月25日至今在其他单位任
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职情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬公司董事会独立董事津贴标准经公司股东大会审议批准，公司的决策程序高级管理人员兼任董事职务的内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司领取薪酬；公司监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬；公司高级管理人员的薪
酬经董事会薪酬与考核委员会考评后，提交董事会审议确定。
董事、监事、高级管理人员报酬公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据年
确定依据内绩效考核指标的实际完成情况，根据公司《工资管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《管理人员薪酬激励方案》和《职业经理人（总经理）薪酬福利待遇方案》进行综合考评后确定。
董事、监事和高级管理人员报酬在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况
的实际支付情况按上述原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬金额702.00万元。
报告期末全体董事、监事和高级本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际管理人员实际获得的报酬合计获得的报酬金额为702.00万元。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因
王春杰不再担任公司董事、董事长离任工作变动
马京明不再担任公司董事、副董事长离任工作变动阎广兴担任公司董事长选举工作变动
傅世学不再担任公司董事、总经理离任工作变动闫哲担任公司总经理聘任工作变动敖宝国不再担任公司监事离任到龄退休孙吉双担任公司监事选举工作变动严厉不再担任公司副总经理离任工作变动石春国担任公司副总经理聘任工作变动石春国不再担任公司财务总监离任工作变动范勇杰担任公司总会计师聘任工作变动张中富不再担任公司纪委书记离任工作变动王忆祥担任公司纪委书记聘任工作变动
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议
第八届董事会第四次会议2021年3月18日本次会议共审议通过21项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第五次会议2021年4月21日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。
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第八届董事会第六次会议2021年6月7日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第七次会议2021年6月28日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第八次会议2021年8月26日本次会议共审议通过2项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第九次会议2021年9月24日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第十次会议2021年10月29日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。
第八届董事会第十一次会2021年12月30日本次会议共审议通过6项议案，不存在否决议案情况。
议
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数王春杰否66000否1马京明否66000否1阎广兴否88000否1邹艳环否88000否1曹奇志否88000否1傅世学否77000否1孟焰是88000否1程丽是88000否1卢迪是88000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数8
其中：现场会议次数8通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会孟焰（主任委员）、程丽、卢迪、邹艳环、曹奇志
提名委员会卢迪（主任委员）、孟焰、程丽、阎广兴
薪酬与考核委员会程丽（主任委员）、孟焰、卢迪、邹艳环
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战略委员会阎广兴（主任委员）、程丽、孟焰、卢迪
(2).报告期内审计委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况
2021年1月4日确定2020年度独立董事、审计委员会对注册会计师年审时间安排、审计策略
总体审计策略；等内容均表示认可，并在年审注册会计师进场前审阅了公司编出具《关于本公制的2020年年度财务报表。审计委员会认为公司编制的财务报司2020年年度表基本符合企业会计准则的要求，基本反映了公司截止到2020财务报表审前的年12月31日的财务状况、经营成果和现金流量情况，同意以审核意见》此报表为基础进行2020年度财务审计；同意致同会计师事务所进场开展年度审计。
2021年3月11日出具《关于本公经审计委员会审议，认为：1.审阅了公司2020年年度财务报司2020年年度表，认为经审计的公司财务报表基本符合企业会计准则的要求，财务报表初稿的基本能够如实反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况，审核意见》、审财务数据基本准确无误，不存在重大遗漏。2.致同会计师事务议《2020年度内所为我公司提供了2020年年度财务报表审计服务，在审计过程部控制评价报中，他们保持了良好的独立性，具备相应的专业胜任能力，能告》、审议《关够为本公司提供基本满意的审计工作。因此，独立董事、审计于续聘致同会计委员会决定续聘其继续为我公司2021年年度财务报表提供审计
师事务所为本公服务。3.致同会计师事务所为公司提供了2020年年度财务报表司提供2021年审计服务，在审计过程中，他们保持了良好的独立性，具备相年度财务报表审应的专业胜任能力。根据证监会公告、财政部财、北京证监局计服务的决议》、文件的要求，公司对其审计工作进行了总结，形成了《北京巴出具《北京巴士士传媒股份有限公司2020年年度审计工作总结报告》。4.对本传媒股份有限公公司2020年年度财务报表的审计过程进行了事前、事中、事后司2020年年度的监督检查。认为北京巴士传媒股份有限公司2020年年度财务审计工作总结报报表基本符合企业会计准则的要求，基本能够真实反映企业财告》、审议《关务状况、经营成果及现金流量，财务数据基本准确无误，不存于本公司2020在重大遗漏。5.根据中国证监会、北京证监局及上海证券交易年年度财务报表所有关年报工作的通知要求，对公司相应内部控制制度的建立的决议》、审议健全情况进行了检查。认为公司内部控制的建立健全基本符合《北京巴士传媒国家的相关要求，能够有效地控制公司的风险，保障公司的正股份有限公司内常运营。6.根据中国证监会、北京证监局以及上海证券交易所部控制制度的建有关年报工作的通知要求，对公司内部控制及相应内控制度进立健全情况》、行了检查。认为公司内部控制评价报告基本符合证监会、北京出具《北京巴士证监局的要求，基本真实地反映了公司内部控制的建立健全情传媒股份有限公况。7.根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交司2020年度董易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易事会审计委员会所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计委员会议事履职情况报告》。规则》等有关规定，就2020年度审计委员会履职地相关工作进行了总结，形成了《2020年度董事会审计委员会履职情况报告》。
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021年3月18日审议《关于公司公司在2020年度能够严格按照公司《工资管理制2020年度高级管理度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、人员薪酬的议案》《管理人员薪酬激励方案》等相关制度执行，公司高级管理人员的薪酬发放程序符合有关法律、法规
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及公司章程的规定，薪酬发放情况是合理的。
(4).报告期内战略委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021年8月26日审议《北京巴士传同意公司编制的《北京巴士传媒股份有限公司媒股份有限公司“十四五”发展规划（2021-2025年）》
“十四五”发展规划》
(5).报告期内提名委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年6月28日审议《关于聘任北根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，同意
京巴士传媒股份有聘任范勇杰先生为北京巴士传媒股份有限公司总限公司总会计师的会计师。
议案》
2021年9月24日审议《关于调整公根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，同意
司第八届董事会成增补赵超先生为公司第八届董事会非独立董事。
员的议案》
2021年12月30日审议《关于聘任北根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，同意
京巴士传媒股份有聘任闫哲先生为公司总经理。
限公司总经理的议案》
2021年12月30日审议《关于增补公根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，同意
司第八届董事会非增补闫哲先生为公司第八届董事会非独立董事。
独立董事的议案》
(6).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量158主要子公司在职员工的数量1455在职员工的数量合计1613母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人14数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员406销售人员349技术人员50财务人员85
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行政人员316服务人员407合计1613教育程度
教育程度类别数量（人）研究生26本科433专科538中专186
高中/技校228初中202合计1613
(二)薪酬政策
√适用□不适用
为贯彻落实公司全面深化改革成果，围绕企业经营发展，以岗位绩效为导向，以规范化为基础，以完善薪酬制度建设为重点，不断优化薪酬管理体系，通过修订完善《工人岗位绩效工资制实施办法》、《管理人员岗位绩效工资制实施办法》等制度，逐步加大绩效薪酬占全年收入比例，强化岗位管理，突出绩效驱动力，为实现公司目标提供有力支撑。同时，进一步健全激励与约束相结合的中长期激励机制和绩效管理机制，充分调动和发挥管理人员的积极性和创造性，促进公司经营战略目标的实现及持续稳健的发展。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司围绕十四五人才建设和人力资源发展规划，逐步加大人才队伍建设和人才培养，合理规划人才培训布局，努力营造有利于人才成长的良好环境，使人才队伍在年龄梯队、知识体系、理念更新、岗位配置、能力结构等方面布局更为科学合理，为企业健康持续发展提供坚强的人才保证。围绕公司“十四五”时期重点工作，通过开展“迎冬奥促提升”职业化培训、安全生产知识答题、健康关爱讲座等多层次多种形式、灵活多样的员工教育活动，为企业提质培优、增值赋能，促进企业健康、有序、良性发展。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用根据中国证监会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司章程指引（（2022年修订））》（证监会公告[2022]2号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》（证监会公告[2022]3号）等规定，公司经股东大会审议通过，对《公司章程》中的利润分配政策进行了多次修订，重点完善了利润分配具体政策、审议程序、利润分配政策变更等内容，修订后的《公司章程》更加充分的保护了中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司章程》。
公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定，利润分配方案的实施符合股东大会决议要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，期间独立董事履职尽
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责并发挥了应有的作用，公司采用网络投票方式充分听取中小投资者的意见和诉求，从而维护了中小投资者的合法权益。
报告期内，经2021年6月28日召开的公司2020年年度股东大会审议通过，公司2020年利润分配方案以公司2020年末总股本806400000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.80元(含税)。公司已于2021年8月4日发出2020年度权益分派实施公告，现金红利发放日为
2021年8月10日，共计支付现金红利人民币6451.20万元。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《公司管理人员薪酬激励方案》、《公司职业经理人（总经理）薪酬福利待遇方案》等有关规定，并结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
31/1602021年年度报告
报告期内，结合自身经营实际情况，对公司内控制度和工作流程进行持续完善与细化，进一步提高了企业决策效率，防范化解经营风险。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
《内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《公司章程》等有关规定，公司制定了《控股子公司内部控制制度》，持续强化公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司健康发展。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
本报告期，公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了《内部控制审计报告》。该事务所认为，北巴传媒公司于2021年
12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据北京证监局《关于做好上市公司治理专项自查工作的通知》的监管工作要求，公司本着实事求是的原则，逐项对照“上市公司治理专项自查清单”，开展了公司治理专项自查工作。通过本次专项自查，进一步强化了公司的法人治理能力，提升了公司的规范运作水平，并形成了公司规范治理的长效机制。
十六、其他
□适用√不适用
32/1602021年年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1.排污信息
√适用□不适用公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批准的北京
市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废汽车的收购、解体等业务。
天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。由于天交公司2020年度固体废物的产生和转移总量超过100吨，天交公司2021年被北京市环保局列入排污企业名录--第三大类中第二小类固体废物重点监管单位。
一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。
本报告期内，天交公司共转移废旧蓄电池74.01吨，转移废矿物油120.51吨、废汽油47.52吨，不存在违反规定超标排放的情况。
2.防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4号）文件精神及实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。
4.突发环境事件应急预案
√适用□不适用
天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。
5.环境自行监测方案
√适用□不适用
按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为：
1、水质类 PH值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法
GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）的测定
稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、石油类和动植物油
类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。
33/1602021年年度报告
2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版增补版第六篇第二章一苯系
物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。3、餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。
4、餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001 附录 A。
5、固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。
6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.
7、环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。
8、环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。
9、环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。
并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
7.其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
天交公司高度重视环境污染防治工作，场院内每天不定时、不定次对全厂区进行洒水降尘，裸露地面绿网铺盖防止扬尘。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、社会责任工作情况
√适用□不适用
本报告期，公司继续在不断提升经营业绩和行业影响力的同时，勇于承担社会责任，积极投身社会公益领域，将履行社会责任落到实处，为促进社会和经济的发展做出新的贡献。内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《社会责任报告》全文。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
2021年，公司紧紧围绕“巩固拓展脱贫攻坚成果，与乡村振兴有效衔接”的宗旨开展乡村振兴工作，坚持“三保持”原则，即“帮扶政策不改、帮扶力度不减、帮扶机制不变”，持续做好企业采购消费帮扶，建立消费帮扶长效机制，报告期内积极采购北京市帮扶地区或北京市消费扶贫产业双创中心和支援合作地区的农副产品。2021年度，公司累积帮扶消费总金额125780元，累积帮扶39637人次。
34/1602021年年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。经公司第八届董事会第八次会议审议批准，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。
根据相关规定，首次执行新租赁准则的累计影响仅调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。执行新租赁准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致租赁确认方式发生重大变化。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
35/1602021年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬110境内会计师事务所审计年限23名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）30
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引
2021年度公司与控股股东及其附属企业发生的详情请见2021年3月20日和2022年3月18
36/1602021年年度报告
购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上
事项海证券交易所网站上刊登的临2021-006号公告
和临2022-006号公告
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币关联交易关联交易关联交关联交易占同类交易金关联交易关联交易方关联关系关联交易内容
类型定价原则易价格金额额的比例(%)结算方式北京亦庄公交有轨母公司的全有轨电车车身801万
购买商品市场同类480.606.52银行结算
电车有限责任公司资子公司广告经营权元/年
合计//480.606.52/大额销货退回的详细情况
关联交易的说明2021年3月，公司参与了亦庄新城现代有轨电车T1线广告服务商招标项目的公开招标，根据《中标通知书》，确定本公司成为上述项目的中标人，中标金额为801万元/年。2021年7月，公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署了《亦庄新城现代有轨电车广告服务商合同》，获得亦庄新城现代有轨电车T1线车辆车身及车站广告资源经营权，经营期限自2021年
7月1日至2024年6月30日，每年度经营权费为
801万元，并缴纳履约保证金80.10万元。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
37/1602021年年度报告
经公司第七届董事会第八次会议审议通过，公司参股投资了启迪公交（北京）科技股份有限公司（以下简称“启迪公交”）（详见公司临2018-018号公告）。根据《发起人协议》及相关补充协议约定，本公司出资额为3348.9713万元，持有启迪公交10%的股权。截至报告期末，本公司已对其实缴完成全部注册资本金3348.9713万元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
北京公共交通控股母公司2448092.-2448092.9
0436940288.44-72826574.82364113713.62（集团）有限公司966北京公交集团资产管母公司的全
48815590.0089303986.03138119576.03
理有限公司资子公司北京市公交房地产开母公司的全
02407182.342407182.34
发有限公司资子公司北京市公交汽车驾驶母公司的控
0368811.63368811.63
学校有限公司股子公司
北京亦庄公交有轨电母公司的全801000.0
0801000.00016755103.1716755103.17
车有限责任公司资子公司0北京北汽出租汽车集母公司的全
406780.904295718.054702498.95
团有限责任公司资子公司北京祥发汽车服务有其他关联人
0637209.85637209.85
限公司
2448092.-1647092.9801000.0
合计486162659.3440941436.25527104095.59
9660
关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。
关联债权债务对公司的影响不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
38/1602021年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子0公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括 0对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4000
担保总额占公司净资产的比例(%)2.00担保情况说明根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的
《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰
田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人民币，担保期限从2010年10月8日至经销商协议到期或终止后5年止。
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
39/1602021年年度报告
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
40/1602021年年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)24547年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)26418
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
持有有质押、标记或股东名称比例限售条冻结情况报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股份股份数量数量状态
北京公共交通控股(集团)
044352000055.00无国有法人
有限公司
黄超14750048050000.60无境内自然人
王燕亭-14260040294000.50无境内自然人
41/1602021年年度报告
郭新民030281480.38无境内自然人
潘卫华29224130031410.37无境内自然人
张汉泉294480029448000.37无境内自然人
潘剑林-950028105000.35无境内自然人
谭秩秋-3782025315800.31无境内自然人中国建设银行股份有限公
司－广发中证全指汽车指-79380324318200.30无其他数型发起式证券投资基金
师南平239000023900000.30无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量
北京公共交通控股(集团)有限公司443520000人民币普通股443520000黄超4805000人民币普通股4805000王燕亭4029400人民币普通股4029400郭新民3028148人民币普通股3028148潘卫华3003141人民币普通股3003141张汉泉2944800人民币普通股2944800潘剑林2810500人民币普通股2810500谭秩秋2531580人民币普通股2531580
中国建设银行股份有限公司－广发中证
2431820人民币普通股2431820
全指汽车指数型发起式证券投资基金师南平2390000人民币普通股2390000前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限公司与其他上述股东关联关系或一致行动的说明流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用
名称北京公共交通控股（集团）有限公司单位负责人或法定代表人王春杰成立日期1980年7月1日
主要经营业务公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。
2自然人
□适用√不适用
42/1602021年年度报告
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
(二)实际控制人情况
1法人
√适用□不适用名称北京市国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主管单位为北京市国有资产监督管理委员会
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
43/1602021年年度报告
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
44/1602021年年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
致同审字（2022）第 110A002019 号
北京巴士传媒股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京巴士传媒股份有限公司（以下简称北巴传媒公司）财务报表，包括2021年
12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北巴传媒公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北巴传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
北巴传媒公司主要从事汽车销售及修理业务、广告制作与发布业务以及新能源车辆充电服务。汽车销售及修理业务主要包括 4S 店车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等业务；广告制作与发布业务主要经营公交车身、候车亭灯箱广告；新能源车辆充电服务主要
为公交车辆充电服务、社会车辆充电服务，其中公交车辆充电服务主要服务于关联方北京公共交通控股（集团）有限公司。2021年度，北巴传媒公司确认的营业收入为430869.93万元，由于收入是北巴传媒的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对汽车销售及修理业务，我们执行的主要程序包括：
45/1602021年年度报告
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；
（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；
（5）对临近资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（6）检查本年度重大或满足其他特定风险标准的与收入确认相关的会计分录的相关支持性文件。
针对广告制作与发布业务，我们执行的主要程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；
（2）检查广告发布合同，识别合同及履约义务，了解这些义务是在一段时间内完成还是
时点完成，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）检查广告上刊小样、上刊确认单，并对广告发布上刊时段重新进行测算；
（4）结合公交车车辆运行数量、线路等情况，对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；
（5）对广告合同信息、收入发生额及应收款项余额执行函证程序。
针对新能源车辆充电服务，我们执行的主要程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；
（2）检查新能源充电综合服务协议，识别与服务相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）获取与关联方交易相关的董事会决议、股东会决议，复核交易定价的原则及依据，判断关联交易定价的公允性；
（4）检查充电服务原始记录文件，将充电服务结算汇总表数据与财务结算数据进行比对；
（5）对关联方交易发生额及余额执行函证程序；
（6）复核财务报表中有关关联交易的列报与披露。
四、其他信息
46/1602021年年度报告
北巴传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括北巴传媒公司
2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
北巴传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估北巴传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北巴传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督北巴传媒公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北巴传媒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北巴传媒公司不能持续经营。
47/1602021年年度报告
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就北巴传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财
务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所中国注册会计师郑建彪（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师马祥涛
中国·北京二Ｏ二二年三月十六日
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:北京巴士传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金七、1937525527.081096672581.84结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、210580000.005900000.00
应收账款七、3238774740.02255446255.51应收款项融资
预付款项七、4153098766.68145024386.99
48/1602021年年度报告
应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、522450756.4218679872.98
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、6252608867.15384015305.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、742937027.0848330879.85
流动资产合计1657975684.431954069283.10
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款七、839904010.2435324591.52
长期股权投资七、9170801895.55175382117.75
其他权益工具投资七、10288435495.40283241610.90其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产七、111476068725.711409724803.46
在建工程七、1232285612.6168328206.13生产性生物资产油气资产
使用权资产七、13171323987.55
无形资产七、14400298290.43441993139.67开发支出商誉
长期待摊费用七、1583788807.0567979100.49
递延所得税资产七、1616003327.9021278409.88
其他非流动资产七、1748233528.5953335749.22
非流动资产合计2727143681.032556587729.02
资产总计4385119365.464510657012.12
流动负债：
短期借款七、18203407210.00208922591.39向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七、19321615673.75544205511.62
应付账款七、20106333839.6999105125.11预收款项
合同负债七、2151432905.0054990164.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
49/1602021年年度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬七、222485391.422120379.50
应交税费七、2321362274.6122784602.75
其他应付款七、24227037461.14319159397.09
其中：应付利息
应付股利685760.5365721.78应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、25223753052.26148868392.57
其他流动负债七、266345902.016278274.74
流动负债合计1163773709.881406434439.10
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债七、27137002461.16
长期应付款七、281076284269.641196328448.72长期应付职工薪酬预计负债
递延收益七、295929807.01946666.77
递延所得税负债七、164486445.609060402.73其他非流动负债
非流动负债合计1223702983.411206335518.22
负债合计2387476693.292612769957.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、30806400000.00806400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积七、31223337044.52223337044.52
减：库存股
其他综合收益七、3213459336.8027181208.17专项储备
盈余公积七、33207015028.33202196953.60一般风险准备
未分配利润七、34588001908.23524589813.02归属于母公司所有者权益（或股东权
1838213317.881783705019.31
益）合计
少数股东权益159429354.29114182035.49
所有者权益（或股东权益）合计1997642672.171897887054.80负债和所有者权益（或股东权
4385119365.464510657012.12
益）总计
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目
50/1602021年年度报告
母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:北京巴士传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金412300700.47417304179.55交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10580000.005900000.00
应收账款十六、167038546.63116916865.32应收款项融资
预付款项86280.652839623.80
其他应收款十六、2449213838.25443663949.69
其中：应收利息
应收股利87097904.9619179090.64
存货8417195.918777009.45合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5490521.5611937581.98
流动资产合计953127083.471007339209.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十六、3397493059.34402073281.54
其他权益工具投资288435495.40283241610.90其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产9720512.7611097536.87
在建工程393940.50生产性生物资产油气资产
使用权资产9602613.89
无形资产386249760.89426375660.81开发支出商誉
长期待摊费用5501466.928372186.45
递延所得税资产9694718.8915712508.17
其他非流动资产48103628.5952314451.43
非流动资产合计1155195197.181199187236.17
资产总计2108322280.652206526445.96
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
51/1602021年年度报告
应付票据应付账款预收款项
合同负债8516076.024388558.27
应付职工薪酬1152778.781330237.02
应交税费140159.6485750.30
其他应付款79963695.21125028499.68
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债82641912.8748815590.00
其他流动负债510964.56263313.50
流动负债合计172925587.08179911948.77
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4753536.65
长期应付款367969480.98429313740.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债4486445.609060402.73其他非流动负债
非流动负债合计377209463.23438374142.73
负债合计550135050.31618286091.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积240149533.11240149533.11
减：库存股
其他综合收益13459336.8027181208.17专项储备
盈余公积207015028.33202196953.60
未分配利润291163332.10312312659.58
所有者权益（或股东权益）
1558187230.341588240354.46
合计负债和所有者权益（或股
2108322280.652206526445.96东权益）总计
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
52/1602021年年度报告
项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入七、354308699325.034525169098.69
其中：营业收入七、354308699325.034525169098.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4033085537.874371021076.14
其中：营业成本七、353435016458.883788341886.51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、3620466165.6219015030.04
销售费用七、37230281354.18238709603.49
管理费用七、38245791181.23228363225.11
研发费用七、3920710143.2214058193.27
财务费用七、4080820234.7482533137.72
其中：利息费用83928032.6882021019.33
利息收入7825940.917224739.98
加：其他收益七、413205563.325288208.76
投资收益（损失以“－”号填列）七、42-3074343.36-11686068.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4580222.20-13111141.32以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）七、43-6406043.49-15917985.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）七、44-1387631.67-5147912.06
资产处置收益（损失以“－”号填列）七、453984954.99-1018778.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列）271936286.95125665487.04
加：营业外收入七、46781432.301331779.70
减：营业外支出七、4711916959.113588969.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）260800760.14123408297.01
减：所得税费用七、4871473620.3551215864.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）189327139.7972192432.10
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填189327139.7972192432.10列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
132742169.9468180719.57“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）56584969.854011712.53
53/1602021年年度报告
六、其他综合收益的税后净额-13721871.37-8565213.52
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
-13721871.37-8565213.52后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益-13721871.37-8565213.52
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-13721871.37-8565213.52
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额175605268.4263627218.58
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额119020298.5759615506.05
（二）归属于少数股东的综合收益总额56584969.854011712.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.170.09
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十六、4207085540.11251992683.47
减：营业成本十六、499774935.8075044622.64
税金及附加288749.111551306.39
销售费用40929781.4976363500.42
管理费用76028821.6370820181.57研发费用
财务费用-1748559.137952295.20
其中：利息费用20729568.5530944812.85
利息收入22519408.1623021810.78
加：其他收益978021.582542233.35
投资收益（损失以“－”号填列）十六、573263359.54129020726.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4580222.20-13111141.32以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
54/1602021年年度报告
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3274520.473379342.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）-565760.77-145774.12
资产处置收益（损失以“－”号填列）-3906.56-5133.38
二、营业利润（亏损以“－”号填列）62209004.53155052171.97
加：营业外收入
减：营业外支出8010468.00558600.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）54198536.53154493571.97
减：所得税费用6017789.288206390.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）48180747.25146287181.56
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号48180747.25146287181.56填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-13721871.37-8565213.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-13721871.37-8565213.52
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-13721871.37-8565213.52
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额34458875.88137721968.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并现金流量表
2021年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4742343056.765069578218.96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
55/1602021年年度报告
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11599189.868897205.07
收到其他与经营活动有关的现金七、4929299027.9275896838.48
经营活动现金流入小计4783241274.545154372262.51
购买商品、接受劳务支付的现金3664272713.104187250174.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金312206725.93262402819.93
支付的各项税费187696404.65160835996.22
支付其他与经营活动有关的现金七、49126799871.09140690192.06
经营活动现金流出小计4290975714.774751179182.59
经营活动产生的现金流量净额492265559.77403193079.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1505878.84151425073.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
24980731.8422674120.61
收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计26486610.68174099193.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
158605624.10143550802.17
支付的现金
投资支付的现金23489713.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、4977146584.54
投资活动现金流出小计182095337.10220697386.71
投资活动产生的现金流量净额-155608726.42-46598192.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金10000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
10000000.00
金
取得借款收到的现金480180328.76529797168.41
收到其他与筹资活动有关的现金七、4933437286.00167050000.00
筹资活动现金流入小计513617614.76706847168.41
偿还债务支付的现金485695710.15719565002.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金109107099.6381393550.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
10717612.302126500.51
润
支付其他与筹资活动有关的现金七、49255186332.08358427381.43
56/1602021年年度报告
筹资活动现金流出小计849989141.861159385935.20
筹资活动产生的现金流量净额-336371527.10-452538766.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额285306.25-95943879.68
加：期初现金及现金等价物余额775275631.42871219511.10
六、期末现金及现金等价物余额775560937.67775275631.42
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金231327197.54272599315.94
收到的税费返还5441616.25
收到其他与经营活动有关的现金5089225.6515614075.86
经营活动现金流入小计241858039.44288213391.80
购买商品、接受劳务支付的现金104317669.47101924518.91
支付给职工及为职工支付的现金65225335.6857504398.88
支付的各项税费473707.2322341952.48
支付其他与经营活动有关的现金33126359.0821949656.33
经营活动现金流出小计203143071.46203720526.60
经营活动产生的现金流量净额38714967.9884492865.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金9237474.88
取得投资收益收到的现金9924767.42292131867.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
4521.16275222.24
收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金297629916.78329421215.48
投资活动现金流入小计307559205.36631065780.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
6433924.742005011.54
支付的现金
投资支付的现金23489713.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金179610000.00197900000.00
投资活动现金流出小计209533637.74199905011.54
投资活动产生的现金流量净额98025567.62431160768.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金306000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金84565740.0067121077.96
57/1602021年年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金57178274.6868210000.00
筹资活动现金流出小计141744014.68441331077.96
筹资活动产生的现金流量净额-141744014.68-441331077.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5003479.0874322556.18
加：期初现金及现金等价物余额417304179.55342981623.37
六、期末现金及现金等价物余额412300700.47417304179.55
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目
58/1602021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)其储险他先续股他备准股债备
一、上年
年末余806400000.00223337044.5227181208.17202196953.60524589813.021783705019.31114182035.491897887054.80额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年
期初余806400000.00223337044.5227181208.17202196953.60524589813.021783705019.31114182035.491897887054.80额
三、本期增减变
动金额-13721871.374818074.7363412095.2154508298.5745247318.8099755617.37
（减少以
59/1602021年年度报告
“－”号填列）
（一）综
合收益-13721871.37132742169.94119020298.5756584969.85175605268.42总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有
者投入的普通股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份
支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利
4818074.73-69330074.73-64512000.00-11337651.05-75849651.05
润分配
1．提取
盈余公4818074.73-4818074.73积
2．提取
一般风险准备
3．对所
有者（或-64512000.00-64512000.00-11337651.05-75849651.05
股东）的分配
4．其他
60/1602021年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其他
61/1602021年年度报告
四、本期
期末余806400000.00223337044.5213459336.80207015028.33588001908.231838213317.88159429354.291997642672.17额项目2020年度归属于母公司所有者权益其他权益工一具专般
减：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计
本)其储险他先续股他备准股债备
一、上
年年末806400000.00223337044.5235746421.69187568235.44503293811.611756345513.26114654778.751871000292.01余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初806400000.00223337044.5235746421.69187568235.44503293811.611756345513.26114654778.751871000292.01余额
三、本期增减
-8565213.5214628718.1621296001.4127359506.05-472743.2626886762.79变动金
额（减
62/1602021年年度报告
少以
“－”号填
列）
（一）
综合收-8565213.5268180719.5759615506.054011712.5363627218.58益总额
（二）所有者
投入和-2445838.84-2445838.84减少资本
1．所有
者投入
10000000.0010000000.00
的普通股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份
支付计入所有者权益的金额
4．其他-12445838.84-12445838.84
（三）
-32256000.00
利润分14628718.16-46884718.16-2038616.95-34294616.95配
1．提取
盈余公14628718.16-14628718.16积
2．提取
一般风险准备
3．对所-32256000.00-32256000.00-2038616.95-34294616.95
63/1602021年年度报告
有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
64/1602021年年度报告
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其他
四、本
期期末806400000.00223337044.5227181208.17202196953.60524589813.021783705019.31114182035.491897887054.80余额
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年年末余额806400024014952718122021963123121588240
00.0033.1108.17953.60659.58354.46
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额806400024014952718122021963123121588240
00.0033.1108.17953.60659.58354.46三、本期增减变动金额（减-13721481807-21149-300531少以“－”号填列）871.374.73327.4824.12
（一）综合收益总额-137214818073445887
871.3747.255.88
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
65/1602021年年度报告
的金额
4．其他
（三）利润分配481807-69330-645120
4.73074.7300.00
1．提取盈余公积481807-48180
4.7374.73
2．对所有者（或股东）的分-64512-645120
配000.0000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额806400024014951345932070152911631558187
00.0033.1136.80028.33332.10230.34
2020年度
项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他收益润益合计
一、上年年末余额806400024014953574641875682129101482774
00.0033.1121.69235.44196.18386.42
加：会计政策变更前期差错更正
66/1602021年年度报告
其他
二、本年期初余额806400024014953574641875682129101482774
00.0033.1121.69235.44196.18386.42三、本期增减变动金额（减-856521462879940241054659少以“－”号填列）13.5218.1663.4068.04
（一）综合收益总额-856521462871377219
13.52181.5668.04
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配146287-46884-322560
18.16718.1600.00
1．提取盈余公积146287-14628
18.16718.16
2．对所有者（或股东）的分-32256-322560
配000.0000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
67/1602021年年度报告
（六）其他
四、本期期末余额806400024014952718122021963123121588240
00.0033.1108.17953.60659.58354.46
公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目
68/1602021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北
京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、
北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，设立时的注册资本为17200万元。营业执照统一社会信用代码为 9111000070022577XF。
本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至25200万元。
根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币15120万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币40320万元。
根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币40320万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币80640万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部（纪检监察部）、办公室、战略发展中心等九个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司等七个分、子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、轻轨客运；汽车租赁；
汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC卡及 ITS智能交通系统的技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十二次会议于2022年3月16日批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本集团本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、本“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
69/1602021年年度报告
2.持续经营
√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、25、附注五、31。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认
70/1602021年年度报告
有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
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子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
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资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为
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消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、
以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以
摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
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权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
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预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
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本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
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应收票据组合2：商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：汽车业务客户应收账款
应收账款组合2：广告业务客户应收账款
应收账款组合3：新能源业务客户应收账款
应收账款组合4：合并范围内公司应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金
其他应收款组合2：应收往来款
其他应收款组合3：应收合并范围内子公司款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
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（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
15.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本公司
拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
合同资产组合1：汽车板块业务
合同资产组合2：广告板块业务
合同资产组合3：新能源板块业务
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
16.持有待售资产
√适用□不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或
处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
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初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
*可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
*该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
17.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
80/1602021年年度报告
18.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
19.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他长期应收款组合1：应收押金保证金
其他长期应收款组合2：应收其他款项
对划分为组合的长期应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
81/1602021年年度报告
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、
16。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
82/1602021年年度报告
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、26。
21.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法计30-353%2.77%-3.23%
运营车辆及运输设备年限平均法计6-103%9.70%-16.17%
专用设备年限平均法计143%6.93%
电子设备及其他年限平均法计5-183%5.39%-19.40%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、26。
83/1602021年年度报告
23.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
24.使用权资产
√适用□不适用
（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。
25.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
84/1602021年年度报告
本公司无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别使用寿命摊销方法
车身媒体使用权3年、10年直线法代理权10年直线法土地使用权50年直线法
办公软件5年、10年直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、26。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
26.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
85/1602021年年度报告
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
27.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
28.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
29.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
30.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
87/1602021年年度报告
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
31.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本公司
拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
*广告传媒业务收入
广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。
88/1602021年年度报告
*汽车及配件销售收入
汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，亦即交付汽车及配件时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。
*保养服务收入保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。
*充电服务收入
充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。
*租赁收入租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。
32.合同成本
√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
*该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采
用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
33.政府补助
√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
89/1602021年年度报告
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
34.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
35.租赁
(1).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
（1）租赁的识别
90/1602021年年度报告
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、24。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
91/1602021年年度报告
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
36.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币
时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
92/1602021年年度报告
37.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序
名称和金额)财政部于2018年发布了《企业本公司于2021年8月26日召开详见说明会计准则第21号——租赁（修的第八届董事会第八次会议，批订）》，要求在境内外同时上市准自2021年1月1日起执行新的企业以及在境外上市并采用租赁准则，对会计政策相关内容国际财务报告准则或企业会计进行了调整。
准则编制财务报表的企业，自
2019年1月1日起施行；其他
执行企业会计准则的企业自
2021年1月1日起施行。
其他说明新租赁准则
对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。
作为承租人
新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。
新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：
按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。
根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入
2021年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，本公司按照附注五、26对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率，使用权资产的计量不包含初始直接费用；
存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
93/1602021年年度报告
作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表项目的影响如下：
调整前账面金额调整后账面金额项目重分类重新计量
（2020年12月31日）（2021年1月1日）资产：
预付款项145024386.99-2260937.97142763449.02
使用权资产2260937.97147854178.79150115116.76
资产总额4510657012.12147854178.794658511190.91
负债：
一年内到期的
148868392.5735716046.58184584439.15
非流动负债
租赁负债112138132.21112138132.21
负债总额2612769957.32147854178.792760624136.11
2021年1月1日使用权资产的账面价值构成如下：
项目2021.01.01
使用权资产：
对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产150115116.76原租赁准则下确认的融资租入资产
合计：150115116.76
执行新租赁准则对2021年度财务报表项目的影响如下：
合并资产负债表项目2021.12.31报表数假设按原租赁准则增加/减少（-）
资产：
使用权资产171323987.55171323987.55
资产总计4385119365.464213795377.91171323987.55
负债：
一年内到期的非流动负债223753052.26186765292.2936987759.97
租赁负债137002461.16137002461.16
负债总计2387476693.292213486472.16173990221.13
合并利润表项目2021年度报表数假设按原租赁准则增加/减少（-）
营业成本3435016458.883435058900.85-42441.97
销售费用230281354.18230377720.19-96366.01
管理费用245791181.23248125344.64-2334163.41
财务费用80820234.7475166413.035653821.71作为出租人
根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。
94/1602021年年度报告
(2).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1096672581.841096672581.84结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5900000.005900000.00
应收账款255446255.51255446255.51应收款项融资
预付款项145024386.99142763449.02-2260937.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18679872.9818679872.98
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货384015305.93384015305.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48330879.8548330879.85
流动资产合计1954069283.101951808345.13-2260937.97
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款35324591.5235324591.52
长期股权投资175382117.75175382117.75
其他权益工具投资283241610.90283241610.90其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1409724803.461409724803.46
在建工程68328206.1368328206.13生产性生物资产油气资产
使用权资产150115116.76150115116.76
95/1602021年年度报告
无形资产441993139.67441993139.67开发支出商誉
长期待摊费用67979100.4967979100.49
递延所得税资产21278409.8821278409.88
其他非流动资产53335749.2253335749.22
非流动资产合计2556587729.022706702845.78150115116.76
资产总计4510657012.124658511190.91147854178.79
流动负债：
短期借款208922591.39208922591.39向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据544205511.62544205511.62
应付账款99105125.1199105125.11预收款项
合同负债54990164.3354990164.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2120379.502120379.50
应交税费22784602.7522784602.75
其他应付款319159397.09319159397.09
其中：应付利息
应付股利65721.7865721.78应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债148868392.57184584439.1535716046.58
其他流动负债6278274.746278274.74
流动负债合计1406434439.101442150485.6835716046.58
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债112138132.21112138132.21
长期应付款1196328448.721196328448.72长期应付职工薪酬预计负债
96/1602021年年度报告
递延收益946666.77946666.77
递延所得税负债9060402.739060402.73其他非流动负债
非流动负债合计1206335518.221318473650.43112138132.21
负债合计2612769957.322760624136.11147854178.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积223337044.52223337044.52
减：库存股
其他综合收益27181208.1727181208.17专项储备
盈余公积202196953.60202196953.60一般风险准备
未分配利润524589813.02524589813.02归属于母公司所有者权益（或
1783705019.311783705019.31股东权益）合计
少数股东权益114182035.49114182035.49
所有者权益（或股东权益）
1897887054.801897887054.80
合计负债和所有者权益（或股
4510657012.124658511190.91147854178.79东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金417304179.55417304179.55交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5900000.005900000.00
应收账款116916865.32116916865.32应收款项融资
预付款项2839623.802314936.46-524687.34
其他应收款443663949.69443663949.69
其中：应收利息
应收股利19179090.6419179090.64
存货8777009.458777009.45
97/1602021年年度报告
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11937581.9811937581.98
流动资产合计1007339209.791006814522.45-524687.34
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资402073281.54402073281.54
其他权益工具投资283241610.90283241610.90其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产11097536.8711097536.87在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产14156610.1714156610.17
无形资产426375660.81426375660.81开发支出商誉
长期待摊费用8372186.458372186.45
递延所得税资产15712508.1715712508.17
其他非流动资产52314451.4352314451.43
非流动资产合计1199187236.171213343846.3414156610.17
资产总计2206526445.962220158368.7913631922.83
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项
合同负债4388558.274388558.27
应付职工薪酬1330237.021330237.02
应交税费85750.3085750.30
其他应付款125028499.68125028499.68
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债48815590.0053151425.504335835.50
其他流动负债263313.50263313.50
流动负债合计179911948.77184247784.274335835.50
98/1602021年年度报告
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债9296087.339296087.33
长期应付款429313740.00429313740.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债9060402.739060402.73其他非流动负债
非流动负债合计438374142.73447670230.069296087.33
负债合计618286091.50631918014.3313631922.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积240149533.11240149533.11
减：库存股
其他综合收益27181208.1727181208.17专项储备
盈余公积202196953.60202196953.60
未分配利润312312659.58312312659.58
所有者权益（或股东权益）
1588240354.461588240354.46
合计负债和所有者权益（或股
2206526445.962220158368.7913631922.83东权益）总计
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入13%、9%、6%
消费税应税收入10%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%
2.税收优惠
√适用□不适用
99/1602021年年度报告
（1）本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术委员会、北京
市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011008029，发证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政
局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011005594，发证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号、财税〔2021〕12号），本公司之下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司、大同市雁之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年可以享受小微企业减免。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金205463.18308807.24
银行存款775070681.35774683009.40
其他货币资金162249382.55321680765.20
合计937525527.081096672581.84
其中：存放在境外的款项总额其他说明
截至2021年12月31日，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金51162792.30元、经销商整车结算保证金110801797.11元使用受到限制。
2、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据10580000.005900000.00商业承兑票据
合计10580000.005900000.00
说明：本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
（1）期末，本公司及其子公司无已质押的应收票据。
（2）期末，本公司及其子公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
（3）期末，本公司及其子公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
100/1602021年年度报告
3、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
229015347.03
1年以内小计229015347.03
1至2年28137607.11
2至3年7178085.75
3年以上7880708.91
合计272211748.80
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计比类别提账面比提账面例金额金额比价值金额例金额比价值
(%
例(%)例
)
(%)(%)按单项计9516
3.951601001176604.111766100
提坏076.
5076.00.0076.006076.00.00
账准00备
其中：
单项金额虽不重大但单9516
3.951601001176604.111766100
项计076.
5076.00.0076.006076.00.00
提坏00账准备的应收账款
101/1602021年年度报告
按组合计262696
239209.123877427085895.154125.6255446
提坏9567.5
932.781740.02821.2084565.699255.51
账准2.800备
其中：
广告
231385
板块225779.720879524053785.140195.8226517
7301.0
应收568.526450.88215.0611294.343920.72
9.400
款项汽车
313211
板块134334.229979230321610.139324.5289283
2653.5
应收64.26989.1406.147371.35934.79.400款项新能源板块应收款项
2722/33437/238774282624/27178/255446
合计1174008.78740.02897.20641.69255.51
8.80
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由韩国国际媒介服务
3256920.003256920.00100.00诉讼不能收回
有限公司北京宾臣国际广告
3567500.003567500.00100.00诉讼不能收回
有限公司北京七彩千秋业传债务人资金短缺
1250000.001250000.00100.00
媒有限公司长期未收回巴士在线科技有限
720574.00720574.00100.00诉讼不能收回
公司华宁汽车贸易有限债务人资金短缺
420000.00420000.00100.00
公司长期未收回南京依维柯汽车有债务人资金短缺
301082.00301082.00100.00
限公司长期未收回
合计9516076.009516076.00100.00/
按组合计提坏账准备：
102/1602021年年度报告
√适用□不适用
组合计提项目：广告板块应收款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内198623261.669510308.634.79
1至2年27280854.938208809.2530.09
2至3年3309503.752699051.5881.55
3年以上2159399.062159399.06100.00
合计231373019.4022577568.52
组合计提项目：汽车板块应收款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内30392085.371069839.483.52
1至2年856752.18199708.9323.31
2至3年
3年以上73815.8573815.85100.00
合计31322653.401343364.26
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额转销或他期末余额计提收回或转回核销变动
应收账款27178641.698165511.571907144.4833437008.78
合计27178641.698165511.571907144.4833437008.78
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
海南白马广告媒体投资有限113019271.005677157.98
41.52
公司
北京迈捷广告有限公司41065425.1215.091729798.21
北京市龙帆广告有限公司39178393.0014.394763601.77
北京润德众合广告有限公司9004984.853.31379316.82
北京万流广告传媒有限公司8453180.103.102475577.79
103/1602021年年度报告
合计210721254.0777.4115025452.57其他说明
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额210721254.07元，占应收账款期末余额合计数的比例77.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额15025452.57元。
4、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内152396665.3599.54140530012.0498.43
1至2年425245.510.282168468.521.52
2至3年253554.800.172000.000.01
3年以上23301.020.0162968.460.04
合计153098766.68100.00142763449.02100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额
数的比例(%)
沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司31353786.6320.48
上海上汽大众汽车销售有限公司26223291.4517.12
沃尔沃汽车销售（上海）有限公司21189986.6413.84
东风日产汽车销售有限公司16131181.0010.54
中嘉汽车制造（上海）有限公司9241753.876.04
合计104139999.5968.02其他说明
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额104139999.59元，占预付款项期末余额合计数的比例68.02%。
5、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款22450756.4218679872.98
合计22450756.4218679872.98
104/1602021年年度报告
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6614461.82
1年以内小计6614461.82
1至2年4977255.72
2至3年10949910.94
3年以上15492231.18
合计38033859.66
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金22394674.7018856392.73
备用金5050.0042558.37
往来款15634134.9615216348.72
合计38033859.6634115299.82
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余
1106199.052311.7014326916.0915435426.84
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提256754.76256754.76
本期转回70136.022311.7036630.64109078.36本期转销本期核销
105/1602021年年度报告
其他变动
2021年12月31日
1292817.7914290285.4515583103.24
余额
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动
其他应收款15435426.84256754.76109078.3615583103.24
合计15435426.84256754.76109078.3615583103.24
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质期末余额
比例(%)
东风日产汽车押金保15006960.301年以内、39.46750348.02
金融有限公司证金1至2年、
2至3年
Benzline 往来款 11250964.55 2至 3年、 29.58 11250964.55
Auto Pte Ltd 3年以上
丰田汽车金融押金保2000000.003年以上5.26100000.00（中国）有限证金公司
中国汽车工业往来款1787703.822至3年、4.701787703.82进出口有限公3年以上司
广汽本田汽车押金保1600000.003年以上4.2180000.00有限公司证金
合计/31645628.67/83.2113969016.39
6、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
106/1602021年年度报告
存货跌价准存货跌价准
备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备
原材165507541655075418023192.818023192.8
料.99.9911在产品
库存239446963388856.23605811372032694.6040581.365992113.商品8.65492.16806812周转材料消耗性生物资产合同履约成本
合计255997723388856.25260886390055887.6040581.384015305.
3.64497.15616893
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品库存商品6040581138763140393563388856.68.67.86.49周转材料消耗性生物资产合同履约成本合计6040581138763140393563388856.68.67.86.49
存货跌价准备（续）本期转回或转销项目确定可变现净值的具体依据存货跌价准备的原因库存商品按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成已对外销售
107/1602021年年度报告
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
7、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税额42682827.4441347956.48
预缴所得税6754846.05
预缴其他税费254199.64228077.32
合计42937027.0848330879.85
8、长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏坏折现率区项目账账账面余额账面价值账面余额账面价值间准准备备
融资租赁款39904010.2439904010.2435324591.5235324591.525.39%~5.93%
其中：未
20232619.7120232619.7120944963.1320944963.135.39%~5.93%
实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务
合计39904010.2439904010.2435324591.5235324591.52/
9、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值追减法下其他发放被投资单期初其他计提期末准备加少确认综合现金位余额权益减值其他余额期末投投的投收益股利变动准备余额资资资损调整或利益润
一、合营企业
108/1602021年年度报告
小计
二、联营企业北京松芝95985
1030
福田汽车19.887032
1759
空调有限39.12.00公司北京明晖116546
天海气体350.91-5511110储运装备17703458
销售有限.200.71公司北京首钢492374946
2283
城运控股246.965555
08.88
有限公司.84
小计175382-4581708
117.7502220189.205.55
175382-4581708
合计117.7502220189.205.55
10、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
格力钛新能源股份有限公司132293385.54182676353.37
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司115124490.0081723330.00
北京北汽福斯特股份有限公司7127329.097301239.11
启迪公交（北京）科技股份有限公司31855992.308700613.93
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司2034298.472840074.49中投信用担保有限公司
合计288435495.40283241610.90
说明：
（1）银隆新能源股份有限公司本期更名为格力钛新能源股份有限公司。
（2）上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公
开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为8.41元/股。
（3）对于其他权益工具投资项目，本公司出于战略目的而计划长期持有，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
109/1602021年年度报告
11、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产1476068725.711409724803.46固定资产清理
合计1476068725.711409724803.46固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值：
1.期131125509.142087682184335726.204369191
307353856.19
初余额453.41855.90
2.本
159187761.75423593.1243165298.
期增加金8553943.94
09013
额
（42203205.275423593.1125879857.
8253058.99
1）购置3032
（
116984555.117285440.
2）在建工300884.95
8681
程转入
（
3）企业合
并增加
3.本
54630651.561363722.2
期减少金6733070.72
57
额
（
54630651.561363722.2
1）处置或6733070.72
57
报废
4.期131125509.158006458205128668.222549349
309174729.41
末余额454.50401.76
二、累计折旧
1.期72658163.3223995036.77879912.9627780971.
253247859.38
初余额113577
2.本
110312109.28998661.3156031451.
期增加金4824208.3511896472.62
23050
额
110/1602021年年度报告
（110312109.28998661.3156031451.
4824208.3511896472.62
1）计提23050
3.本
35510865.439771305.3
期减少金4260439.91
78
额
（
35510865.439771305.3
1）处置或4260439.91
78
报废
4.期77482371.6334307145.71367708.7744041117.
260883892.09
末余额636889
三、减值准备
1.期
4649491.8520770.341515878.486186140.67
初余额
2.本
期增加金额
（
1）计提
3.本
期减少金802492.51802492.51额
（
1）处置或802492.51802492.51
报废
4.期
4649491.8520770.34713385.975383648.16
末余额
四、账面价值
1.期
48993645.9124575743133740189.147606872
末账面价47577451.35
49.14285.71
值
2.期
53817854.2119688178106435043.140972480
初账面价52590118.33
97.28563.46
值
(2).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值
电子设备及其他12438308.86
运输设备95162407.56
(3).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
111/1602021年年度报告
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公北京公交广告有限责交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门
18737713.24
任公司办公楼签订的房产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。
其他资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得
相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建北京公交广告有限责造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承
871057.43
任公司制作中心诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。
其他资产无法办理房产证的原因是本集团不能取得
相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建
4S 店销售大厅及维修 造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承
29384875.27车间诺，确保本集团上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。
12、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程32285612.6168328206.13工程物资
合计32285612.6168328206.13在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备公交车辆充
电桩工程55483251.6955483251.69
（四期）场站优化改
3893556.063893556.0612668534.9712668534.97
造
112/1602021年年度报告
公交车辆充
电桩工程27821696.5827821696.58
（五期）新能源汽车
充电设备及106234.57106234.57106234.57106234.57安装服务售后车间改
70184.9070184.9070184.9070184.90
造工程二期北巴永定门场院食堂天
393940.50393940.50
然气改造项目
合计32285612.6132285612.6168328206.1368328206.13
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币工程本累期计利
其中：
本期投利息息项本期工本期资本期转入入资本资目预算期初其他期末程利息金增加固定占化累本名数余额减少余额进资本来金额资产预计金化称金额度化金源金额算额率额
比(
例%
(%)
)公融交资
车、辆自充筹
5
电42345548469510244101017291979.桩2342325175600811.0.0.4957806.
6
工3.42.69.03720000.6069
0
程
（四期
）
113/1602021年年度报告
场自站筹
41521266246714543189138939595
优
067085349179744.10414556..5.0
化.80.97.514.280620改造公融交资
车、辆自充筹
5
电1618278227821717
14901490.
桩496116961696.1.0
53.6553.656
工4.88.58.5890
0
程
（五期
）售自后筹车间
1714
改701870180.1.
0000
造4.904.904100.00工程二期
6439682299451169818913178//17442128//
合
3370197184364555.041454374011860.
计
9.10.56.1286.28.54.2534
13、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目场地及房屋及建筑物运输设备合计
一、账面原值
1.期初余额150115116.76150115116.76
2.本期增加金额62162980.74379424.6262542405.36
（1）租入62162980.74379424.6262542405.36
3.本期减少金额
4.期末余额212278097.50379424.62212657522.12
114/1602021年年度报告
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额41274091.3859443.1941333534.57
(1)计提41274091.3859443.1941333534.57
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额41274091.3859443.1941333534.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值171004006.12319981.43171323987.55
2.期初账面价值150115116.76150115116.76
其他说明：
截至2021年12月31日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十五、
2。
14、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目车身媒体使用权代理权土地使用权办公软件合计
一、账面原值
1.期
600003523.107714198.137466716.2822335971.88637520409.39
初余额
2.本
期增加金20106123.804443692.1424549815.94额
(1
20106123.804443692.1424549815.94
)购置
(2
)内部研发
(3
)企业合并增加
3.本
34790.0034790.00
期减少金
115/1602021年年度报告
额
(1
34790.0034790.00
)处置
4.期
620109646.907714198.137466716.2826744874.02662035435.33
末余额
二、累计摊销
1.期
178752170.847714198.133300046.285760854.47195527269.72
初余额
2.本
期增加金63529785.23148800.002566079.9566244665.18额
（
63529785.23148800.002566079.9566244665.18
1）计提
3.本
期减少金34790.0034790.00额
34790.0034790.00
(1)处置
4.期
242281956.077714198.133448846.288292144.42261737144.90
末余额
三、减值准备
1.期
初余额
2.本
期增加金额
（
1）计提
3.本
期减少金额
(1
)处置
4.期
末余额
四、账面价值
1.期
末账面价377827690.834017870.0018452729.60400298290.43值
2.期
初账面价421251352.264166670.0016575117.41441993139.67值
116/1602021年年度报告
15、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额
租入固定资67734849.2534130267.0918221616.0983643500.25产改良支出
其他244251.2498944.44145306.80
合计67979100.4934130267.0918320560.5383788807.05
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备15756820.633939205.1615495749.463873937.38
信用减值准备30771638.577691661.0526758461.616687975.24
预提费用17489846.764372461.6942865989.0310716497.26内部交易未实现利润可抵扣亏损
合计64018305.9616003327.9085120200.1021278409.88
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益的其
他权益投资公允价值变17945782.404486445.6036241610.929060402.73动
合计17945782.404486445.6036241610.929060402.73
117/1602021年年度报告
(3).确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异21264157.4721786230.22
可抵扣亏损224346989.81166737417.81
合计245611147.28188523648.03
(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2021年6893714.55
2022年15805158.2015809443.64
2023年22549038.8825228506.61
2024年58128574.5261901398.40
2025年55119589.4156904354.61
2026年72744628.80
合计224346989.81166737417.81/
17、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
预付购车款129900.00129900.001021297.791021297.79
预付软件款1020618.851020618.85
其他47083009.7447083009.7452314451.4352314451.43
合计48233528.5948233528.5953335749.2253335749.22
18、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
118/1602021年年度报告
项目期末余额期初余额
质押借款9149291.39
抵押借款53407210.0049773300.00保证借款
信用借款150000000.00150000000.00
合计203407210.00208922591.39
短期借款分类的说明：
（1）截至2021年12月31日，本公司及其子公司无已到期但尚未偿还的借款。
（2）根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产
汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》，海润嘉期末用库存商品作抵押，取得借款金额
33021900.00元，同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发有限公司（以下简称“大成广和”）
及大成广和的自然人股东谢伟文为该借款合同提供连带责任保证。
（3）根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与广汽本田汽车销售有限
公司和招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店库存融资三方合作协议》，欢驰期末用库存作抵押，取得抵押借款4485310.00元。
（4）根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）与东风日产
汽车销售有限公司和中国工商银行股份有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》，与中国工商银行签订的《委托支付协议》，柳州海腾用库存商品作抵押，取得抵押借款15900000.00元。
19、应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票321615673.75544205511.62
合计321615673.75544205511.62本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
20、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
货款30468145.7435834795.17
工程款72112984.5257381903.91
其他3752709.435888426.03
合计106333839.6999105125.11
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
119/1602021年年度报告
北京华商三优新能源科技有限公司14281446.92设备质保金
合计14281446.92/
21、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
货款37395526.8945990556.10
劳务款14037378.118999608.23
合计51432905.0054990164.33
22、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1586231.14281240039.63281570720.371255550.40
二、离职后福利-设定提
534148.3631428124.1930732431.531229841.02
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计2120379.50312668163.82312303151.902485391.42
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴
99.00222192427.43222192526.43
和补贴
二、职工福利费8899103.928899103.92
三、社会保险费1225563.5419530308.7419829245.70926626.58
其中：医疗保险费655110.4517256316.9617283455.44627971.97
工伤保险费1247.69621290.93600072.8422465.78
生育保险费2280.157168.149185.95262.34
补充医疗保险566925.251645532.711936531.47275926.49
四、住房公积金1398.0014092711.7214078663.7215446.00
五、工会经费和职工教
359170.602476040.012521732.79313477.82
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
120/1602021年年度报告
八、其他短期薪酬14049447.8114049447.81
合计1586231.14281240039.63281570720.371255550.40
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险256327.7826093616.2925348170.611001773.46
2、失业保险费6541.00976036.07950032.9932544.08
3、企业年金缴费271279.583802907.853878663.95195523.48
4、其他555563.98555563.98
合计534148.3631428124.1930732431.531229841.02
23、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税5054521.537901217.30
消费税312920.35490088.50
企业所得税14475752.7612592552.18
个人所得税504160.40407734.43
城市维护建设税277368.08549804.73
教育费附加283369.91421087.88
印花税446375.44421824.60
其他税种7806.14293.13
合计21362274.6122784602.75
24、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息
应付股利685760.5365721.78
其他应付款226351700.61319093675.31
合计227037461.14319159397.09应付股利
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
121/1602021年年度报告
项目期末余额期初余额
普通股股利685760.5365721.78
合计685760.5365721.78其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
押金69218413.50115089371.13
劳务费25095149.9661406202.46
保证金45855532.7048031192.41
暂收款16712674.4622085324.03
其他往来款69469929.9972481585.28
合计226351700.61319093675.31
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
押金7088019.23租车押金
合计7088019.23/
25、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款186765292.29148868392.57
1年内到期的租赁负债36987759.9735716046.58
合计223753052.26184584439.15
其他说明：
一年内到期的长期应付款
项目2021.12.312020.12.31
应付融资款108665930.10100052802.57
车身媒体使用权费用78099362.1948815590.00
合计186765292.29148868392.57
122/1602021年年度报告
26、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
待转销项税额6345902.016278274.74
合计6345902.016278274.74
27、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额214013421.12159948015.46
减：未确认融资费用-40023199.99-12093836.67
减：一年内到期的租赁负债-36987759.97-35716046.58
合计137002461.16112138132.21
其他说明：
2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币565.38万元，计入到财务费用中。
28、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款1076284269.641196328448.72专项应付款
合计1076284269.641196328448.72长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额
车身媒体使用权费用429313740.00367969480.98
应付融资款767014708.72708314788.66
其他说明：
（1）2017年12月29日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集团签订的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》
123/1602021年年度报告的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。2018年2月26日，《关于与北京公交集团签订及补充协议的议案》经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费为15040.31万元，总计83250.31万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为71552290.00元。
（2）本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司建设公交车辆充电桩项目，北银金融租赁
有限公司为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司公交车辆充电桩项目提供融资服务，融资期限一般为8年，分32期支付；截至本期期末，应付融资款为983302150.73元，其中：于一年内到期的长期应付款为108665930.10元。
（3）2021年7月，本公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广
告服务合同，本公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限
3年，经营权费用2401万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为6547072.19元。
29、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
124/1602021年年度报告根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包括与节
能减排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进行升级改
造、基础设施新
建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年收到北京市商
政府补助-汽务委员会拨付
车解体机、污
467466.7785354.20382112.57的补贴款
水处理设备购
145500.00元
置补贴款用于购置报废
汽车翻转平台、手持式液压剪等资产，2015年收到北京市商务委员会拨付的补贴款
878750.00元
用于购置汽车
解体机、污水处理设备等资产。
北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益
85354.20元。2021年年度报告政府补助-充根据《国家能源电设施建设补局、国务院国有贴资产监督管理
委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》
（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术
委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199
号）要求加快推
479200.0079866.67399333.33
进公用充电设
施的建设，进一步完善电动汽车充电服务体系，本公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于
2020年收到充
电设施建设补贴款
479200.00元。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益
79866.67元。2021年年度报告政府补助-纯5616800.00根据《北京市财电动出租汽车政局北京市交推广应用奖励通委员会关于资金对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用
[2019]1325
号）要求进一步加快本市出租汽车行业纯电动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司之子公司北京市天成
468438.895148361.11出租汽车有限
公司于2021年收到纯电动汽车资金奖励款
5616800.00
元用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。
本期由递延收益转入其他收
益468438.89元。
合计946666.775616800.00633659.765929807.01/
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计本期计入其与资产负债本期新增补助其他
期初余额入营业他收益金额期末余额相关/与项目金额变动外收入收益相
127/1602021年年度报告
金额关汽车解体
机、污水处与资产
467466.7785354.20382112.57
理设相关备购置补贴款充电设施与资产
479200.0079866.67399333.33
建设相关补贴纯电动出租汽车推与资产
5616800.00468438.895148361.11
广应相关用奖励资金
30、股本
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数80640.0080640.00
31、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）214634493.66214634493.66
其他资本公积8702550.868702550.86
合计223337044.52223337044.52
32、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初本期发生金额期末
128/1602021年年度报告
余额减：余额
减：前前期期计计入入其税其他后他综归综合属
本期所得税减：所得税税后归属于合收于前发生额费用母公司收益少益当数当期股期转东转入入留损存益收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益其他权益工
具投2718120-18295828-4573957-1372187113459336
资公8.17.50.13.37.80允价值变动其他
综合2718120-18295828-4573957-1372187113459336
收益8.17.50.13.37.80合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为-13721871.37元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-13721871.37元。
129/1602021年年度报告
33、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积188708260.004818074.73193526334.73
任意盈余公积13488693.6013488693.60储备基金企业发展基金其他
合计202196953.604818074.73207015028.33
34、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润524589813.02503293811.61调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润524589813.02503293811.61
加：本期归属于母公司所有者的净利
132742169.9468180719.57
润
减：提取法定盈余公积4818074.7314628718.16提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利64512000.0032256000.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润588001908.23524589813.02
35、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务4200467213.283364026220.104408049636.873711568060.84
其他业务108232111.7570990238.78117119461.8276773825.67
合计4308699325.033435016458.884525169098.693788341886.51
说明：本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十五、1。
130/1602021年年度报告
36、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
消费税3771274.345307321.95
城市维护建设税6688544.794638247.14
教育费附加5051603.143380102.60
房产税2071648.811999762.62
土地使用税55766.6455766.64
车船使用税272308.31349553.73
印花税2505564.742067497.66
文化事业建设费1175478.82
其他49454.8541298.88
合计20466165.6219015030.04
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
37、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬132638362.84109105172.88
劳务费36746653.3272840442.86
广告宣传费20727562.7520344790.56
折旧及摊销19171427.3712192495.23
修理费2994688.081916557.93
促销费2775793.313165329.89
差旅交通费1321737.081517142.91
租赁费745199.777517639.46
水电暖费445665.16713287.10
其他销售费用12714264.509396744.67
合计230281354.18238709603.49
38、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬142286264.40121102526.60
折旧及摊销61405935.7635446212.56
中介机构费11105685.8515023633.50
水电暖费8382125.017945381.69
租赁费2666192.0330652413.99
修理费2596809.193038806.37
差旅交通费876764.38663649.43
业务招待费221249.62319531.56
其他管理费用16250154.9914171069.41
131/1602021年年度报告
合计245791181.23228363225.11
39、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
折旧和摊销9035670.466404040.13
人工费10354751.486084037.23
材料费1319721.281325715.11
其他244400.80
合计20710143.2214058193.27
40、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出36245204.0342625480.32
未确认融资费用转回52077592.3151728843.48
减：未实现融资收益转回2265903.321703150.03
减：利息资本化2128860.3412625050.54
减：利息收入7825940.917224739.98
承兑汇票贴息1994896.10
手续费及其他4718142.977736858.37
合计80820234.7482533137.72
41、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
税费减征免征1738861.302145238.94
纯电动出租汽车推广应用奖励资金468438.89
稳岗补贴279783.051075384.75
个税手续费返还213826.40188037.16
职业技能提升培训费161250.00762919.85
汽车解体机、污水处理设备购置补贴款85354.2085354.20
充电设施建设补贴79866.67
失业保险返还77182.81176500.57
企业奖励资金70000.00120000.00
发展扶持资金20000.0020000.00
残联补助11000.00
服务业企业市场开拓补贴奖励200000.00
北京市海淀区社保基金管理中心疫情社保补贴199765.29
北京市出租车燃油补贴182928.00
环保补贴117000.00
油烟净化设施改造补贴12000.00
临时性岗位补贴3080.00
合计3205563.325288208.76
132/1602021年年度报告
其他说明：
政府补助的具体信息，详见附注七、52、政府补助。
42、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-4580222.20-13111141.32处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1505878.841425073.29债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计-3074343.36-11686068.03
43、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-6258367.09-2705644.58
其他应收款坏账损失-147676.40-13212340.61债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
合计-6406043.49-15917985.19
44、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-1387631.67-5147912.06减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
133/1602021年年度报告
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-1387631.67-5147912.06
45、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列）3984954.99-1018778.99
合计3984954.99-1018778.99
46、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
非流动资产处置利得合计283518.36837.24283518.36
其他497913.941330942.46497913.94
合计781432.301331779.70781432.30
47、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额
罚款支出3790735.572967719.583790735.57
公益性捐赠支出556200.00
非流动资产毁损报废损失77665.8948998.4777665.89
其他8048557.6516051.688048557.65
合计11916959.113588969.7311916959.11
48、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用66198538.3761521578.17
递延所得税费用5275081.98-10305713.26
合计71473620.3551215864.91
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
134/1602021年年度报告
项目本期发生额
利润总额260800760.14
按法定/适用税率计算的所得税费用65200190.03
子公司适用不同税率的影响-13193466.55
调整以前期间所得税的影响15235.00
非应税收入的影响-376469.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6016523.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2331628.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响17900681.43
权益法核算的合营企业和联营企业损益1145055.55
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-2269770.28
其他-632729.51
所得税费用71473620.35
其他说明：
√适用□不适用根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号、[2021]12号），本公司之下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司、大同市雁之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年享受小微企业减免所得税税额632729.51元。
49、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
押金及保证金等5127533.1747218563.12
第三方往来款9901146.5816711834.77
银行存款利息收入7825940.917224739.98
政府补助6444407.264741700.61
合计29299027.9275896838.48
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
付现费用96741982.04117789534.94
其他往来款18584644.2013959885.59
银行手续费4718142.977736858.37
押金及保证金等6755101.881203913.16
合计126799871.09140690192.06
(3).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
丧失控制权的子公司支付的现金净额77146584.54
135/1602021年年度报告
合计77146584.54
(4).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
融资款24394786.00152000000.00
与少数股东往来款9042500.0015050000.00
合计33437286.00167050000.00
(5).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
融资款199402729.54
偿还租赁负债款44183602.54353227381.43
偿还少数股东借款11600000.005200000.00
合计255186332.08358427381.43
50、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润189327139.7972192432.10
加：资产减值准备1387631.675147912.06
信用减值损失6406043.4915917985.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
156031451.50132015218.60
性生物资产折旧
使用权资产摊销41333534.57
无形资产摊销66244665.1865666897.16
长期待摊费用摊销18320560.5321475254.33
处置固定资产、无形资产和其他长期
-3984954.991018778.99
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-205852.4748161.23
填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）83928032.6882021019.33
投资损失（收益以“－”号填列）3074343.3611686068.03递延所得税资产减少（增加以“－”
5275081.98-10305713.26号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）130018807.1155059943.53
136/1602021年年度报告经营性应收项目的减少（增加以-9504621.84131673686.04“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-195386302.79-180424563.41“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额492265559.77403193079.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产152689005.53
当期新增的使用权资产62542405.36
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额775560937.67775275631.42
减：现金的期初余额775275631.42871219511.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额285306.25-95943879.68
(2).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金775560937.67775275631.42
其中：库存现金205463.18308807.24
可随时用于支付的银行存款775070681.35774683009.40可随时用于支付的其他货币资
284793.14283814.78
金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额775560937.67775275631.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
51、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金161964589.41期末本公司缴存的银行承兑汇票保证金51162792.30元、经销
商整车结算保证金110801797.11元使用受限。
存货147751031.87根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“广本欢驰”)与广汽本田汽车销售公司和招商银行股份有限公司广州分行
签订的《特约店库存融资三方合作协议》，广本欢驰为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为
23943606.32元。
137/1602021年年度报告根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽车贷款协议（敞口额度）》，海润嘉为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为26341770.12元。
根据本公司下属公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订的《授信额度合同》，与平安银行股份有限公司上海分行签订的《经销商融资服务协议》，并在合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为49950667.12元。
根据本公司下属公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订的《动产监管合同》，元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为18890948.59元。
根据本公司下属公司大同市雁之沃汽车服务有限公司（以下简称“大同雁之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订的《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为5679098.20元。
根据本公司下属公司运城海之沃汽车服务有限公司（以下简称“运城海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订的《经销商融资服务协议（敞口额度）》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。运城海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为7640284.05元。
根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订的《经销商融资服务协议（敞口额度）》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为4854922.99元。
根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）与东风日产汽车销售有限公司和中国工商银行股
份有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》，与中国工商银行签订的《委托支付协议》。柳州海腾为取得抵押借款，期末用于抵押的库存商品余额为10449734.48元。
合计309715621.28/
52、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
税费减征免征1738861.30其他收益1738861.30
纯电动出租汽车推广应用奖励资金468438.89其他收益468438.89
稳岗补贴279783.05其他收益279783.05
个税手续费返还213826.40其他收益213826.40
职业技能提升培训费161250.00其他收益161250.00
汽车解体机、污水处理设备购置补贴85354.20
85354.20其他收益
款
充电设施建设补贴79866.67其他收益79866.67
138/1602021年年度报告
失业保险返还77182.81其他收益77182.81
企业奖励资金70000.00其他收益70000.00
发展扶持资金20000.00其他收益20000.00
残联补助11000.00其他收益11000.00
其他说明：
[注1]：根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财税〔2019〕
87号）中规定，自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期
可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额，本期本公司共抵减1738861.30元。
[注2]：根据《关于推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知》（京人社能字[2020]47号）中规定，本市参加社会保险企业组织职工参加技能提升培训的，可申请一次性培训补贴，本期本公司共收到补贴161250.00元。
[注3]：根据《北京市人力资源和社会保障局关于延续实施失业保险稳岗返还政策的通知》（京人社就字〔2021〕23号），为维护就业局势总体稳定，助力经济社会发展，本期本公司共收到补贴77182.81元。
[注4]：根据《关于申报柳州市2020年服务业发展奖励的通知》（柳商发〔2021〕11号）和《运城经济技术开发区管委会关于促进商贸业高质量发展的实施办法》（运开管发〔2020〕4号），为激励和促进服务业企业加快发展，本期本公司共收到奖励资金70000.00元。
[注5]：根据《柳南区鼓励扶持现代服务业发展实施方案》的通知（柳南商发〔2020〕4号）中规定，年销售额达到1亿元台阶的零售业企业且年销售额与去年同期数相比为正增长的，奖励2万元，本期本公司共收到补贴20000.00元。
[注6]：根据《关于印发北京市用人单位安排残疾人就业岗位补贴和超比例奖励办法的通知》（京残发〔2012〕44号），为鼓励用人单位安排残疾人就业，促进和稳定残疾人就业，本期本公司共收到补贴11000.00元。
八、合并范围的变更本公司本期未发生合并范围的变动。
139/1602021年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式
北京公交广告有限责任北京市北京市灯箱广告99.00投资设立公司
北京巴士汽车租赁有限北京市北京市汽车租赁100.00投资设立责任公司
北京天交报废汽车回收北京市北京市废旧物资回100.00同一控制处理有限责任公司收下企业合并
北京巴士物业管理有限北京市北京市投资与资产100.00投资设立公司管理
隆瑞三优新能源汽车科北京市北京市电力供应40.00投资设立技有限公司
北京巴士海依捷汽车服北京市北京市汽车销售与100.00同一控制务有限责任公司维修下企业合并
其他说明：
*通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况
主要经持股比例%子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接北京市天成出租汽车有限责任北京市北京市出租车运营100投资设立公司
*通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况
持股比例%主要经子公司名称注册地业务性质取得方式营地直间接接北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务
北京市北京市汽车销售与维修100.00投资设立有限公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限
北京市北京市汽车销售与维修100.00投资设立公司
北京海文捷汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修80.00投资设立
北京海润嘉汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修55.00投资设立
北京欢驰经贸有限公司北京市北京市汽车销售与维修100.00投资设立
北京海之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修55.00投资设立
北京元之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修45.00投资设立汽车保养与配件
北京车丽屋汽车百货有限公司北京市北京市45.00投资设立销售
北京吉之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修45.00投资设立
大同市雁之沃汽车服务有限公司山西大同山西大同汽车销售与维修45.00投资设立
140/1602021年年度报告
运城海之沃汽车服务有限公司山西运城山西运城汽车销售与维修45.00投资设立
临汾海之沃汽车服务有限公司山西临汾山西临汾汽车销售与维修45.00投资设立
北京巴士大成汽车贸易有限公司北京市北京市汽车销售与维修55.00投资设立北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限
北京市北京市汽车销售与维修49.00投资设立责任公司
柳州海腾汽车销售服务有限公司广西柳州广西柳州汽车销售与维修45.00股权收购
北京通源汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与服务100.00投资设立
2、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币对合营企业或联
合营企业或联营企业名主要经持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会称营地直接间接计处理方法
北京明晖天海气体储运北京市北京市销售压力30.23权益法装备销售有限公司容器
(2).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京明晖天海气体储运装北京明晖天海气体储运装备销售有限公司备销售有限公司
流动资产126081575.63151055078.15
非流动资产395323390.83421237115.13
资产合计521404966.46572292193.28
流动负债197045717.14232875719.09
非流动负债11022930.817847373.02
负债合计208068647.95240723092.11少数股东权益
归属于母公司股东权益313336318.51331569101.17
按持股比例计算的净资产份额94721569.08100233339.28调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值111034580.71116546350.91存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
141/1602021年年度报告
营业收入166383247.52193977979.60
净利润-18232782.66-24803466.56终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-18232782.66-24803466.56本年度收到的来自联营企业的股利
(3).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计59767314.8458835766.84下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润931548.00-5613053.38
--其他综合收益
--综合收益总额931548.00-5613053.38
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动
资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非
流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、
一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
142/1602021年年度报告
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并
设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、5中披露。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的77.41%（2020年：75.80%）；
本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的83.21%
（2020年：82.26%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年40.87%（上年：22.59%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降）其他综合收益上升（下降）项目本年数上年数本年数上年数
因权益证券投资价格上升--2505.091129.34
因权益证券投资价格下降----
143/1602021年年度报告
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为54.44%（2020年12月31日：57.92%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
115124490.00173311005.40288435495.40
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
115124490.00173311005.40288435495.40
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债
144/1602021年年度报告
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用□不适用
内容期末公允价值估值技术不可观察输入值范围（加权平均值）
权益工具投资：
非上市股权投资 173311005.40 净资产价值 不适用 N/A
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用□不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
145/1602021年年度报告
第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。
7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、长期借款和应付债券等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京公共交北京市公交客运511492.2755.0055.00通控股（集团）有限公司本企业的母公司情况的说明
北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运为主
的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人王春杰。
本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
报告期内，母公司实收资本变化如下：
期初数本期增加本期减少期末数
5250200089.3513490000.00-5263690089.35
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
子公司情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
重要的合营和联营企业情况详见附注九、2。
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京八方达客运有限责任公司同一控股股东北京北旅时代商务旅游投资有限公司同一控股股东北京天路纵横交通科技有限公司同一控股股东北京公交新风科技服务有限公司同一控股股东北京市长途汽车有限公司同一控股股东北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东
146/1602021年年度报告
北京北汽出租汽车集团有限责任公司同一控股股东北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发公司同一控股股东北京公交广安企业管理集团有限公司同一控股股东北京祥发汽车服务有限公司控股股东之参股企业
董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员
关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人中国人寿养老保险股份有限公司等企业年金基金投资管理人
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京公共交通控股（集采购解体车辆1536883.60905835.96
团）有限公司北京公交集团资产管理
采购解体车辆999764.502990753.50有限公司北京公交有轨电车有限
有轨电车西郊线媒体费3773584.93公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京公共交通控股（集团）有限公司充电桩充电532523644.73419446734.49
北京公共交通控股（集团）有限公司车模销售313597.35749897.35
北京旅游集散中心有限责任公司充电桩充电150764.83
北京公共交通控股（集团）有限公司广告制作147641.505915094.34
北京公交广安企业管理集团有限公司加工修理119782.30
启迪公交（北京）科技股份有限公司汽车服务82063.72
北京公共交通控股（集团）有限公司加工修理79492.0460711.50
北京公交集团资产管理有限公司汽车服务71929.65
北京祥发汽车服务有限公司加工修理38816.81
北京公交集团资产管理有限公司加工修理17106.1921702.65
北京公交广安企业管理集团有限公司车模销售7964.60
北京北汽出租汽车集团有限责任公司车模销售3451.337168.14
北京旅游集散中心有限责任公司车模销售2123.891858.41
北京公共交通控股（集团）有限公司整车销售269147.54
北京北汽九龙出租汽车股份有限公司车模销售13008.85
(2).关联租赁情况
公司作为承租方：
√适用□不适用
147/1602021年年度报告
单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费北京公交集团资产管理有限
场地及房屋建筑物25436844.3419648277.84公司
北京公交房地产开发公司场地及房屋建筑物1259249.521259249.59北京北汽出租汽车集团有限
场地及房屋建筑物1007358.501016952.38责任公司
北京祥发汽车服务有限公司场地及房屋建筑物333333.336371476.51北京市公交汽车驾驶学校有
场地及房屋建筑物82285.7282285.72限公司关联租赁情况说明
√适用□不适用
公司作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称租赁资产种类本期利息支出上期利息支出北京公交集团资产管理有
场地及房屋建筑物2705716.43-限公司
北京公交房地产开发公司场地及房屋建筑物135224.65-北京北汽出租汽车集团有
场地及房屋建筑物197182.00-限责任公司北京祥发汽车服务有限公
场地及房屋建筑物35804.63-司北京市公交汽车驾驶学校
场地及房屋建筑物18101.86-有限公司
(3).关联担保情况联担保情况说明
√适用□不适用担保金额担保起担保是否已经担保方被担保方担保终止日（万元）始日履行完毕北京巴士海依捷汽车北京花园桥雷克萨斯汽车经销商协议到期
4000.002010.10.8否
服务有限责任公司销售服务有限公司或终止后5年止
说明：根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）
有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依
捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人民币，担保期限从2010年10月
8日至经销商协议到期或终止后5年止。
(4).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬702.00640.47
本公司本期关键管理人员15人，上期关键管理人员16人。
(5).其他关联交易
√适用□不适用
148/1602021年年度报告
北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210万元，并按各年度车身使用费余款的4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计15040.31万元，本期支付车身使用费及资金占用费6886.93万元。
2021年7月，北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广
告服务合同，北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限3年，经营权费用2403万元，本期支付经营权费用400.5万元。
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项北京公交集团2448092.96北京亦庄公交有轨
其他应收款801000.00电车有限责任公司
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付款项北京公交集团1068910.00944828.00
其他应付款北京公交集团4364837.626681720.44北京北汽出租汽车集团有限责
其他应付款406780.90406780.90任公司
合同负债北京公交集团918516.00一年内到期的非流动北京公交集团资产管理有限公
95062704.3148815590.00
负债司一年内到期的非流动北京市公交房地产开发有限公
1176279.84
负债司一年内到期的非流动北京北汽出租汽车集团有限责
848162.85
负债任公司一年内到期的非流动北京祥发汽车服务有限公司
311364.27
负债一年内到期的非流动北京市公交汽车驾驶学校有限
67172.56
负债公司一年内到期的非流动北京亦庄公交有轨电车有限责
6547072.19
负债任公司北京公交集团资产管理有限公
租赁负债43056871.72司北京市公交房地产开发有限公
租赁负债1230902.50司北京北汽出租汽车集团有限责
租赁负债3447555.20任公司
租赁负债北京祥发汽车服务有限公司325845.58
149/1602021年年度报告
北京市公交汽车驾驶学校有限
租赁负债301639.07公司北京亦庄公交有轨电车有限责
长期应付款10208030.98任公司
长期应付款北京公交集团357761450.00429313740.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至2021年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用担保形成的或有负债
*详见本附注十二、5（3）。
*其他担保形成的或有担保责任见附注七、51。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2021年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1、2022年3月16日，经本公司第八届董事会第十二次会议审议，本公司2021年度拟向全体股
东每10股派发0.8元现金红利（含税），共计派发现金股利6451.20万元。
2、截至2022年3月16日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。
这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；
（2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车、汽车驾驶培训；
（3）新能源分部，汽车充电桩充电。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
150/1602021年年度报告
单位：元币种：人民币项目广告传媒分部汽车服务分新能源分部分部间抵合计部销
营业收入368552270.34115984539825182112766430869
6073.03.1900.799325.03
其中：对外交易收入365375951.34035629539760394430869
2678.83.949325.03
分部间交易收入8035494.2112766
3176319.3464787.25
000.79
其中：主营业务收入349593067.33218427539687567106561420046
7403.37.5125.347213.28
营业成本119448724.29895380333241084721135343501
2001.98.641.946458.88
其中：主营业务成本114448902.29235475333241084721135336402
9884.42.641.946220.10
营业费用62474848.5360129349106869927-72272601746
3.43.19454.05579.20
营业利润/(亏损)186628697.61931121.99714170.763377271936
87623602.90286.95
资产总额2433519261171590515556648775655438511
8.6854.1613.85271.239365.46
负债总额627717111.1041537412671862548964238747
4580.9708.31107.446693.29
补充信息：
1.资本性支出83708334.68433409.158605
6463880.49
1051624.10
2.折旧和摊销费用80540478.381320138.120069594281930
675.67211.78
3.折旧和摊销以外的非
现金费用
4.信用减值损失640604
6321143.0988815.92-3915.52
3.49
5.资产减值损失138763
565760.77821870.90
1.67
(3).其他说明
√适用□不适用
（1）地区信息
由于本公司的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。
（2）对主要客户的依赖程度
本公司的主要业务直接销售给终端客户，对客户的依赖程度较低。
2、其他
√适用□不适用租赁作为承租人
本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：
151/1602021年年度报告
项目2021年度
短期租赁2586388.93
低价值租赁825002.87
合计3411391.80
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
57578194.66
1年以内小计57578194.66
1至2年16128257.93
2至3年3309503.75
3年以上2849973.06
合计79865929.40
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值
(%)(%)(%)(%)按单项计
7205740.972057100.7205740.5720574100.
提坏.0004.0000.007.0000账准备
其中：
单项金额虽不重大但单
7205740.972057100.7205740.5720574100.
项计.0004.0000.007.0000提坏账准备的应收账款
152/1602021年年度报告
按组合计12106
7914599.15.36703812578399.88667116916
提坏808.77.05
355.40100546.63587.514322.19865.32
账准7备
其中：
广告
12106
板块7914599.15.36703812578399.88667116916
808.77.05
应收355.40100546.63587.514322.19865.32
7
款项
79865/12827/67038126504/95872/116916
合计929.40382.7546.63161.5196.19865.32
7
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由巴士在线科技有限
720574.00720574.00100.00诉讼不能收回
公司
合计720574.00720574.00100.00/
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：广告板块应收款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内57578194.662425365.324.21
1至2年16128257.934852992.8130.09
2至3年3309503.752699051.5881.55
3年以上2129399.062129399.06100.00
合计79145355.4012106808.77
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动
应收账款9587296.194875853.041635766.4612827382.77
合计9587296.194875853.041635766.4612827382.77
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用其他说明
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额68031385.78元，占应收账款期末余额合计数的比例85.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8709417.69元。
153/1602021年年度报告
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息
应收股利87097904.9619179090.64
其他应收款362115933.29424484859.05
合计449213838.25443663949.69
(1).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司19179090.6419179090.64
北京天交报废汽车回收处理有限责任公司6534978.45
北京公交广告有限责任公司61383835.87
合计87097904.9619179090.64
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币是否发生减值及其
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因判断依据
北京巴士海依捷汽车19179090.643年以上尚未支付否服务有限责任公司
合计19179090.64///其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
201242790.30
1年以内小计201242790.30
1至2年138600000.00
2至3年13511897.31
3年以上8810500.00
合计362165187.61
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
154/1602021年年度报告
押金保证金819275.005500.00
往来款361345912.61424494179.48
合计362165187.61424499679.48
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余
9320.435500.0014820.43
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提40688.7540688.75
本期转回6254.866254.86本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日
43754.325500.0049254.32
余额
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回
押金保证金5500.0040688.7546188.75
往来款9320.436254.863065.57
合计14820.4340688.756254.8649254.32
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额
例(%)
北京巴士海依捷往来款271721897.311年以内、175.03
汽车服务有限责至2年、2任公司至3年
155/1602021年年度报告
隆瑞三优新能源往来款75518973.131年以内20.85汽车科技有限公司
北京巴士汽车租往来款14051260.011年以内、33.88赁有限责任公司年以上
北京亦庄公交有押金保证金801000.001年以内0.2240050.00轨电车有限责任公司
北京百信一品供押金保证金12775.001年以内0.01638.75应链管理有限公司
合计/362105905.45/99.9940688.75
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司230842994151827.2266911632308429904151827.22669116
投资0.8102.79.81023.79
对联营、
1708018917080189517538211717538211
合营企业
5.55.55.757.75
投资
401644884151827.3974930594062251084151827.40207328
合计
6.3602.34.56021.54
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计本期增本期减减值准备期末被投资单位期初余额期末余额提减值加少余额准备北京公交广告
39617747.2239617747.22
有限责任公司北京巴士汽车
租赁有限责任39758764.5839758764.584151827.02公司北京天交报废
汽车回收处理21481035.7021481035.70有限责任公司北京巴士物业
10000000.0010000000.00
管理有限公司隆瑞三优新能
源汽车科技有28762280.0028762280.00限公司北京巴士海依
捷汽车服务有91223163.3191223163.31限责任公司
合计230842990.81230842990.814151827.02
156/1602021年年度报告
(2).对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业北京松芝福田95981030
7032
汽车519.1759
39.12
空调88.00有限公司北京明晖天海
气体1165-5511110储运463517703458
装备0.91.200.71销售有限公司北京首钢
49234946
城运2283
72465555
控股08.88.96.84有限公司
小计1753-4581708
821102220189
7.75.205.55
1753-4581708
合计821102220189
7.75.205.55
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
157/1602021年年度报告
主营业务192030329.4598629504.55248204355.4675008494.82
其他业务15055210.661145431.253788328.0136127.82
合计207085540.1199774935.80251992683.4775044622.64
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益76337702.90140706794.59
权益法核算的长期股权投资收益-4580222.20-13111141.32处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的
1505878.841425073.29
股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计73263359.54129020726.56
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益4190807.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密3205563.32详见附注七、52切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
158/1602021年年度报告
费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产2250000.00减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11341379.28其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额1366875.28
少数股东权益影响额989295.76
合计-4051179.54
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净7.290.17利润
扣除非经常性损益后归属于7.510.17公司普通股股东的净利润
董事长：阎广兴
董事会批准报送日期：2022年3月16日
159/1602021年年度报告
修订信息
□适用√不适用