瑞丰高材:中信证券股份有限公司关于山东瑞丰高分子材料股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司
关于山东瑞丰高分子材料股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为山东瑞丰高分子材料
股份有限公司（以下简称“瑞丰高材”、“公司”）向不特定对象发行可转换公司
债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，对瑞丰高材2021年度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间2021年3月3日，经中国证券监督管理委员会《关于同意山东瑞丰高分子材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕659号）同意注册，公司向不特定对象发行3400000.00张可转换公司债券，每张面值为100.00元，募集资金总额340000000.00元。
募集资金总额扣除保荐及承销费用5300000.00元后的金额为
334700000.00元，由中信证券于2021年9月16日汇入公司开立的募集资金专户；募集资金总额扣除总发行费用6551669.81（不含税）元后，募集资金净额为333448330.19元。上述资金到位情况业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验证确认，并出具上会师报字（2021）第9563号验资报告。
公司已对募集资金进行专户存储管理，并分别与募集资金专户开户银行、保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况2021年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金176061303.41元（含以募集资金置换预先已投入自筹资金143972129.39元），取得利息收入173612.21元，尚未到期的闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00元，手续费用等897.00元。截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额为
57559741.99元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等相关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定有《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，已在制度上保证募集资金的规范使用。
2021年9月，公司、中信证券与中国农业银行股份有限公司沂源县支行、中国工商银行股份有限公司沂源支行、沂源博商村镇银行股份有限公司、中国银行股份有限公司沂源支行、中国建设银行股份有限公司沂源支行分别签署了《募集资金三方监管协议》，对本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金进行专户存储和管理，上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司共有5个募集资金专户，具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额中国农业银行股份有限公司
152501010400358457460386.15
沂源县支行中国工商银行股份有限公司
160300812920030812515029613.09
沂源支行中国银行股份有限公司沂源
24034486348215029893.19
支行沂源博商村镇银行股份有限
58801010010022224120036168.82
公司中国建设银行股份有限公司
370501637341000011793680.74
沂源支行合计—57559741.99
三、2021年度募集资金的实际使用情况2021年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金176061303.41元（含置换前期预先投入部分），具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
四、募集资金先期投入及置换情况
2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金143972129.39元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了同意的核查意见，上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》
（上会师报字（2021）第10518号）。2021年10月，公司置换上述预先投入募投项目自筹资金143972129.39元。
2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，通过银行承兑汇票方式，以自有资金支付募投项目所需资金，并定期以募集资金等额置换。截至2021年12月31日，公司置换支付的银行承兑汇票共17089174.02元。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、公司用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过1.20亿元暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2021年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00元尚未到期。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
八、保荐机构的结论性意见经核查，中信证券认为，瑞丰高材2021年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：募集资金使用情况对照表金额单位：人民币万元本年度投入募
募集资金总额34000.00[注1]17606.13集资金总额报告期内变更用途的募集资金无总额已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额无17606.13集资金累计变更用途的募集资金总额总额无比例是否募集资调整后本年度截至期截至期项目达本年是否项目已变金承诺投资总投入金末累计末投资到预定度实达到可行
承诺投资项目更项投资总额(1)额投入金进度可使用现的预计性是
和超募资金投目（含额额(2)（%）(3)状态日效益效益否发
向部分＝(2)/(1)期生重
变更）大变化承诺投资项目年产6万吨生物
32000.031844.816106.116106.1
可降解高分子否50.58———否
0333
材料 PBAT 项目
补充流动资金否2000.001500.001500.001500.00100.00———否
承诺投资项目34000.033344.817606.117606.1
－－－－－
小计03[注2]33未达到计划进度或预计收益不适用的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明超募资金的金
额、用途及使用不适用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用
调整情况1、2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金143972129.39元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了同意的核查意见，上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了募集资金投资《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》
项目先期投入（上会师报字（2021）第10518号）。2021年10月，公司置换上述预先投入募及置换情况投项目自筹资金143972129.39元。
2、2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，通过银行承兑汇票方式，以自有资金支付募投项目所需资金，并定期以募集资金等额置换。截至2021年12月31日，公司置换支付的银行承兑汇票共17089174.02元。
2021年10月19日，公司召开第四届董事会第二十九次（临时）会议、第四届监事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补用闲置募集资充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金暂时补充流金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过1.20亿元暂时补充动资金情况流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。截至2021年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金100000000.00元尚未到期。
项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因
尚未使用的募截至2021年12月31日，除公司实际使用暂时闲置募集资金暂时补充流动资金集资金用途及的1.00亿元外，其他尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户中。尚未使用去向的募集资金将用于未完工的募投项目建设。
募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况
注1：公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为34000.00万元，扣除发行费用655.17万元，实际募集资金净额为33344.83万元；
注2：根据公司《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司对本次扣除发行费用后的实际募集资金净额少于募投项目的募集资金拟投入金额部分进行了调整。（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山东瑞丰高分子材料股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
秦镭胡滨中信证券股份有限公司
2022年3月30日