键凯科技:中信证券股份有限公司关于北京键凯科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司关于
北京键凯科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京键
凯科技股份有限公司（以下简称“键凯科技”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定，对键凯科技2021年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会于2020年7月28日签发的证监许可[2020]1579号文《关于同意北京键凯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，键凯科技于2020年8月向社会公众发行人民币普通股15000000股，每股发行价格为人民币41.18元，股款以人民币缴足，计人民币617700000.00元，扣除承销费用含增值税金额人民币52380960.00元（不含增值税金额为人民币49416000.00元），扣除此承销费用含增值税金额后，实际收到募集资金人民币565319040.00元。除上述承销费用外，公司发生了其他发行费用合计人民币15999182.92元（不含增值税）。上述募集资金总额在扣除不含增值税承销费用以及其他发行费用后，实际募集资金净额为人民币552284817.08元。
上述募集资金于2020年8月19日到位，已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2020）第0737号验资报告。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司及全资子公司
1天津键凯科技有限公司（以下简称“天津键凯”）、辽宁键凯科技有限公司（以下简称“辽宁键凯”）已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金
专户存储三方/四方监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2021年12月31日，公司募投项目累计使用募集资金25399.73万元；
尚未使用的募集资金余额为30082.15万元，其中用于现金管理金额为27600.00万元。具体情况如下：
单位：万元项目金额
实际收到的募集资金金额56531.90
减：支付发行费用及增值税税金1048.81
自筹资金支付预先支付发行费用置换金额610.48
直接投入募集资金投入项目24026.07
自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额1373.66
加：募集资金利息收入扣减手续费净额609.25
减：用于现金管理金额27600.00
募集资金专户期末余额2482.15
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金监管协议情况及专项账户存放情况
根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，公司和中信证券于2020
2年8月20日及21日分别与北京银行股份有限公司东升科技园支行、招商银行
北京西三环支行、杭州银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司上地支行、中国工商银行股份有限公司北京大兴支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》明确了各方的权利和义务。
为了便于公司募投项目的实施，2021年2月23日，公司及全资子公司天津键凯、保荐机构中信证券分别与招商银行股份有限公司北京西三环支行、杭
州银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公
司及全资子公司辽宁键凯、保荐机构中信证券与北京银行股份有限公司东升科
技园支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司严格按照上述监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下。
单位：万元开户行银行账号存款方式截止日余额北京银行股份有限
公司东升科技园支20000002995700035803056活期163.68行北京银行股份有限
公司东升科技园支20000046840500039125464活期880.60行招商银行股份有限
公司北京西三环支122910853710703活期1117.11行杭州银行股份有限
1101040160001281574活期234.59
公司北京分行北京银行股份有限
20000002995700035913560活期7.90
公司上地支行中国工商银行股份
有限公司北京大兴0200268119200033910活期78.27支行
合计2482.15
3三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2021年度，公司实际使用情况详见本核查意见“附件1募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金先期投入及置换情况
2021年1月18日公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币1373.66万元置换预先投入募投项目的自有资金，使用募集资金人民币610.48万元置换已支付发行费用的自有资金，合计人民币1984.13万元。
上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（普华永道中天特审字（2021）第0055号）。中信证券已于2021年1月18日出具了《中信证券股份有限公司关于北京键凯科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》。截至2021年12月31日，公司已完成了对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司于2020年9月21日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过50000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、4大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，
公司可以循环滚动使用。
2021年8月24日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十
三次会议，审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、募集资金安全的前提下，使用最高不超过36000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。
2021年度，公司使用募集资金进行现金管理的情况见“附件2募集资金现金管理情况表”。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2020年12月10日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次
会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金总计人民币5000万元用于永久补充流动资金。2020年12月31日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。截至2021年12月31日，公司已完成使用超募资金永久补充流动资金事项。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2021年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
5（八）募集资金使用的其他情况
鉴于“医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目”的实施
主体为辽宁键凯，根据公司首次公开发行股票并上市后相关募投项目实施主体的实际需求，公司通过向子公司增资以实施募投项目。2021年10月8日，公司使用募集资金对辽宁键凯增资5000万元人民币，用于实施医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目，根据公司《章程》等有关规定，该次增资事项已经公司董事长批准。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2021年6月10日，公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目变更的议案》。键凯科技拟对募投项目医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目的募投
用地进行变更，并对项目整体方案进行相应调整。本次调整前后，医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目的募集资金投入情况预计将不发生变化。公司独立董事对该事项发表同意意见，中信证券出具《关于北京键凯科技股份有限公司部分募投项目变更的核查意见》。2021年6月28日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过上述《关于公司部分募投项目变更的议案》。
本次调整，系因募投项目所在地政府基于当地产业布局规划所需，对公司计划用于医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目的募投用地
进行了置换，因此公司需变更该募投项目用地，并对项目整体方案进行相应变更。本次调整未改变募投项目实施主体和实施方式，未改变公司募集资金用途。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
2021年度，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
6五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地
披露了公司募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：
公司2021年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》、公司《募集资金管理办法》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
7附件1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北京键凯科技股份有限公司2021年度单位：人民币万元
募集资金总额55228.48本年度投入募集资金总额25399.73
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额25399.73
变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计投已变更项截至期末承截至期末投入项目达到预定项目可行性募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投入金额与承诺投本年度实现是否达到
承诺投资项目和超募资金投向目，含部分诺投入金额进度(%)(4)＝可使用状态日是否发生重()诺投资总额总额(1)金额入金额(2)入金额的差额(3)变更如有(2)-(1)(2)/(1)的效益预计效益期大变化
＝承诺投资项目医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化
无15000.0015000.0015000.009126.679126.67(5873.33)60.84%尚未达到预定-—否与应用成果转化项目可使用状态医用药用聚乙二醇高分子材料企业重
无4000.004000.004000.002909.672909.67(1090.33)72.74%尚未达到预定-—否点实验室与研发中心升级改造项目可使用状态
聚乙二醇化药物及医疗器械(临床实
)无8000.008000.008000.003363.393363.39(4636.61)42.04%
尚未达到预定-—否验研发项目可使用状态
补充流动资金无5000.005000.005000.005000.005000.00-100.00%—-—否
承诺投资项目小计—32000.0032000.0032000.0020399.7320399.73(11600.27)——-——超募资金投向
补充流动资金无5000.005000.005000.005000.005000.00-100.00%—-—否
超募资金投向小计—5000.005000.005000.005000.005000.00-100.00%—-—否
合计—37000.0037000.0037000.0025399.7325399.73(11600.27)——-——
未达到计划进度原因(分具体募投项目)无项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见之三、（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
8对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本核查意见之三、（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本核查意见之三、（五）
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况募集资金其他使用情况详见本核查意见之三、（八）
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入募投项目金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：上表“募集资金总额”实际为募集资金总额扣除不含增值税承销费用以及其他发行费用后的金额。
9附件2：
募集资金现金管理情况表
2021年
预期年
()是否受托方类型金额元认购日到期日收益类型化收益到期率
1中国工商银行股份有限
七天通知存款8000000.002021-2-20提前七天通知，随保本浮动收益型1.755%否公司北京大兴支行时可支取
2中信证券股份有限公司中信节节添利系列收益凭证173000000.002021-9-282022-3-28保本浮动收益型2.41%否
3北京银行股份有限公司
七天通知存款50000000.002021-9-27提前七天通知，随保本浮动收益型2.10%否东升科技园支行时可支取
4杭州银行股份有限公司
七天通知存款15000000.002021-11-12提前七天通知，随保本浮动收益型2.025%否北京分行时可支取
5杭州银行股份有限公司
结构性存款30000000.002021-12-132022-3-13保本浮动收益型3.25%否北京分行
小计年末余额276000000.00
6杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝40000000.002021-2-222021-4-23保本浮动收益型3.19%是北京分行
7杭州银行股份有限公司
七天通知存款5000000.002021-4-72021-7-28保本浮动收益型0.43%是北京分行
8杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝40000000.002021-4-282021-7-28保本浮动收益型3.30%是北京分行
9中信证券股份有限公司中信节节添利系列收益凭证170000000.002021-3-262021-9-22保本固定收益型2.92%是
10北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-3-12021-3-30保本浮动收益型2.90%是东升科技园支行
11北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-4-62021-4-29保本浮动收益型2.53%是东升科技园支行
12北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-5-62021-5-28保本浮动收益型2.53%是东升科技园支行
13北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-6-12021-6-29保本浮动收益型2.65%是东升科技园支行
10预期年
()是否受托方类型金额元认购日到期日收益类型化收益到期率
14北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-7-72021-7-29保本浮动收益型2.80%是东升科技园支行
15北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-8-22021-8-30保本浮动收益型2.85%是东升科技园支行
16北京银行股份有限公司
单位结构性存款100000000.002021-9-12021-9-27保本浮动收益型2.80%是东升科技园支行
17杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝30000000.002021-8-22021-11-2保本浮动收益型1.50%是北京分行
18杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝15000000.002021-8-22021-8-31保本浮动收益型1.56%是北京分行
19杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝15000000.002021-9-62021-9-30保本浮动收益型2.90%是北京分行
20杭州银行股份有限公司
结构性存款-添利宝30000000.002021-11-42021-11-30保本浮动收益型1.81%是北京分行
21杭州银行股份有限公司
七天通知存款15000000.002021-9-302021-10-31保本浮动收益型2.025%是北京分行
小计已赎回金额1060000000.0011（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京键凯科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：______________________________周游王琦中信证券股份有限公司年月日
12