上港集团:上港集团2021年度财务报表及审计报告

上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表及审计报告上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表及审计报告
内容页码
审计报告1-7
财务报表
合并及公司资产负债表1-4
合并及公司利润表5-7
合并及公司现金流量表8-9
合并股东权益变动表10-11
公司股东权益变动表12-13
财务报表附注14-203财务报表补充资料1审计报告
普华永道中天审字(2022)第10118号
(第一页，共七页)
上海国际港务(集团)股份有限公司全体股东：
一、审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“上港集团”)的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上港集团2021年12月31日的合并及公司财务状况以及的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上港集团，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一)提供劳务的主营业务收入确认
(二)对联营企业长期股权投资的后续计量审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
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三、关键审计事项(续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)提供劳务的主营业务收入确认我们执行的审计程序主要包括：
参见财务报表附注三(39)收入及附1.我们了解、评估了管理层与提供劳务的
注五(63)营业收入和营业成本。主营业务收入确认相关的内部控制，并测试了关键控制设计及执行的有效性；
上港集团提供劳务的主营业务收入
主要包括集装箱业务、港口物流业2.通过抽样的方法，我们检查了劳务合同务、港口服务业务、散杂货业务及和其他支持性文件，识别了提供劳务的其他业务的收入。对于提供劳务的主营业务收入合同中的履约义务、交易主营业务收入，上港集团根据已完价格以及交易价格在履约义务中的分成劳务的进度在一段时间内确认收配，并评估了提供劳务的主营业务收入入。确认会计政策的合理性；
于，上港集团营业收入为3.我们采用抽样方式，测试了提供劳务的人民币34288697334.43元，其中主营业务收入交易：
提供劳务取得的主营业务收入为人*检查了与提供劳务的主营业务收入交
民币27855234857.95元，约占上易相关的支持性文件，包括劳务合同、港集团营业收入的81%。经客户确认的相关作业单据或结算单据、发票等；
由于提供劳务的业务量大、收入种
类多、客户覆盖面广，我们在审计*检查了资产负债表日前后确认的提供过程中投入了大量审计资源，因此，劳务的主营业务收入交易并核对至经客我们将提供劳务的主营业务收入确户确认的相关作业单据或结算单据等支
认识别为关键审计事项。持性文件，以评估是否在恰当的期间确认。
基于所实施的审计程序，我们获取的审计证据可以支持提供劳务的主营业务收入的确认。
-2-审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
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三、关键审计事项(续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)对联营企业长期股权投资的后我们执行的审计程序主要包括：
续计量
1.我们了解、评估了管理层对联营企业长
参见财务报表附注三(21)长期股权期股权投资后续计量的相关内部控制，投资及附注五(17)长期股权投资。并测试了关键控制设计及执行的有效性；
于2021年12月31日，上港集团合并资产负债表中对联营企业的长2.通过对联营企业及其环境的了解、检查
期股权投资余额为人民币其财务信息、与其管理层进行了沟通，
58303428328.36元，占合并资了解了联营企业的经营业绩和财务状况
产负债表资产总额的34%。于2021及其在编制财务信息时作出的重要判断年度，上港集团对联营企业以权益和估计，从上港集团合并财务报表层面法确认的投资收益为人民币识别及评估联营企业财务信息存在的重
9691987046.85元，占合并利润大错报风险，并相应制定了集团审计策
表利润总额的54%。
略中对联营企业组成部分的策略；
由于对联营企业长期股权投资确认3.对具有财务重大性的联营企业(“重要联的投资收益金额重大，并且若干重营企业”)的组成部分注册会计师的独立要联营企业所处的行业及其风险特性和专业胜任能力进行了评估；
征与上港集团不同，我们在审计过程中投入了大量审计资源，因此，我们将联营企业长期股权投资的后续计量识别为关键审计事项。
-3-审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
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三、关键审计事项(续)关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)对联营企业长期股权投资的后4.与重要联营企业的组成部分注册会计师
续计量(续)进行了沟通：
*向组成部分注册会计师通报了工作要求；
*了解及评估了组成部分注册会计师对
重要联营企业财务信息的风险评估、关
键审计事项的识别、针对评估的风险采取的应对措施及审计程序的执行；
*取得并评估了组成部分注册会计师对重要联营企业用于上港集团财务报表所编制的财务信息得出的结论和形成的意见以及与上港集团集团审计相关的重大事项；
*评估了组成部分注册会计师对组成部分财务信息获取的审计证据；
5.对非重要联营企业，取得了其管理层编
制的财务信息，并选取部分非重要联营企业执行了分析性复核；
6.检查了上港集团对联营企业按照权益法
确认投资收益的会计处理。
基于所实施的审计程序，我们获取的审计证据可以支持上港集团对联营企业长期股权投资的后续计量。
-4-审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
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四、其他信息上港集团管理层对其他信息负责。其他信息包括上港集团2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
上港集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上港集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上港集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上港集团的财务报告过程。
-5-审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
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六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上港集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上港集团不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就上港集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
-6-审计报告(续)
普华永道中天审字(2022)第10118号
(第七页，共七页)
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所特殊普通合伙————————()
饶盛华(项目合伙人)
中国*上海市注册会计师————————
2022年3月28日刘伟
-7-上海国际港务(集团)股份有限公司
2021年12月31日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注五2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金128620980139.0720822524960.15
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产2441159.90-
衍生金融资产3--
应收票据496168627.72121147116.89
应收账款52966601398.342412860237.46
应收款项融资6--
预付款项7249594347.61231112995.24
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款8801301272.51888025736.63
其中：应收利息--
应收股利20362178.2982524246.31
买入返售金融资产--
存货914297990188.5415794129736.10
合同资产1025571444.34-
持有待售资产11--
一年内到期的非流动资产12381820256.93382167245.17
其他流动资产133109889801.633001748086.95
流动资产合计50550358636.5943653716114.59
非流动资产：
发放贷款和垫款--
债权投资14--
其他债权投资15--
长期应收款16592282306.92826517238.52
长期股权投资1759772994376.8053225518173.02
其他权益工具投资1880000.0080000.00
其他非流动金融资产192756806843.461678411585.55
投资性房地产201580885330.681299974760.03
固定资产2132277013834.1831203395390.60
在建工程221716571297.023016247621.87
生产性生物资产23--
油气资产24--
使用权资产25689155909.09—
无形资产2613935495933.9814438593540.87
开发支出27-2801886.80
商誉28251321924.03286107733.79
长期待摊费用294489863396.304560494468.93
递延所得税资产301261683965.201222261049.06
其他非流动资产31912964758.61510630412.89
非流动资产合计120237119876.27112271033861.93
资产总计170787478512.86155924749976.52
流动负债：
短期借款33531439418.2727958362.50
应付短期融资券345085303561.645022586301.37
向中央银行借款--
拆入资金--
交易性金融负债35158818737.62195792622.21
衍生金融负债36--
-1-上海国际港务(集团)股份有限公司
2021年12月31日合并资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注五2021年12月31日2020年12月31日
应付票据37--
应付账款385635135143.074941680598.88
预收款项3957236197.58148236237.56
合同负债404444233364.113744713525.50
卖出回购金融资产款--
吸收存款及同业存放--
代理买卖证券款--
代理承销证券款--
应付职工薪酬411239910914.881149155740.25
应交税费421243432051.89700510256.97
其他应付款432109597824.061812547901.80
其中：应付利息--
应付股利22047916.7832914387.28
应付手续费及佣金--
应付分保账款--
持有待售负债44--
一年内到期的非流动负债456921547358.051302098154.49
其他流动负债461855257750.503360507924.64
流动负债合计29281912321.6722405787626.17
非流动负债：
保险合同准备金--
长期借款4715181963209.2119068116275.25
应付债券4815954855374.3216311087767.21
其中：优先股--
永续债--
租赁负债49411446745.81—
长期应付款50740522240.891114272037.25
长期应付职工薪酬51336065832.02-
预计负债521447797.79348905.27
递延收益53249188703.73178805471.27
递延所得税负债30732325455.43793254722.57
其他非流动负债5492121585.6873477520.73
非流动负债合计33699936944.8837539362699.55
负债合计62981849266.5559945150325.72
股东权益：
股本5523278679750.0023173674650.00
其他权益工具56--
其中：优先股--
永续债--
资本公积579751193136.879643310037.77
减：库存股58232271281.20-
其他综合收益59980203042.17404538680.70
专项储备6019240316.5114701455.00
盈余公积619034324611.488335450089.75
一般风险准备--
未分配利润6256959425939.4045946190524.64
归属于母公司股东权益合计99790795515.2387517865437.86
少数股东权益8014833731.088461734212.94
股东权益合计107805629246.3195979599650.80
负债和股东权益总计170787478512.86155924749976.52后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
-2-上海国际港务(集团)股份有限公司
2021年12月31日公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注十六2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金13183466657.588798299496.26
交易性金融资产--
衍生金融资产--
应收票据143478413.7962616808.39
应收账款2232250704.29266348982.11
应收款项融资--
预付款项7001683.256113700.16
其他应收款36354839756.284743969259.71
其中：应收利息--
应收股利5449468092.963793799699.10
存货15816814.6915779834.90
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产5048490694.36539942083.32
其他流动资产3978060718.914519874562.74
流动资产合计28863405443.1518952944727.59
非流动资产：
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资471675315290.9670517276417.92
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产3807182251.232606410664.60
投资性房地产398070075.18424978481.52
固定资产9698305214.769414254785.46
在建工程337697641.10343432488.78
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产712160332.33—
无形资产3417516798.643492420097.25
开发支出--
商誉--
长期待摊费用243661659.11242667566.13
递延所得税资产-95313377.67
其他非流动资产2232630838.856771402021.04
非流动资产合计92522540102.1693908155900.37
资产总计121385945545.31112861100627.96
流动负债：
短期借款7333233983.336382482316.73
应付短期融资券5085303561.645022586301.37
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据--
应付账款425746225.54351220572.41
预收款项9460051.7135947414.97
合同负债54792789.672336810.61
应付职工薪酬212331247.57174942926.82
应交税费59930233.5919763913.20
-3-上海国际港务(集团)股份有限公司
2021年12月31日公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注十六2021年12月31日2020年12月31日
其他应付款6341730426.304256780403.33
其中：应付利息--
应付股利--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债6427862206.811054888320.39
其他流动负债2005765603.131882822018.11
流动负债合计27956156329.2919183770997.94
非流动负债：
长期借款12444500000.0017523000000.00
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债614729937.27—
长期应付款641076800.60637322134.15
长期应付职工薪酬275149766.92-
预计负债--
递延收益115774787.91130469181.51
递延所得税负债87654360.86147652511.25
其他非流动负债--
非流动负债合计14178885653.5618438443826.91
负债合计42135041982.8537622214824.85
股东权益：
股本23278679750.0023173674650.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积8801969789.538637718307.30
减：库存股232271281.20-
其他综合收益257203504.36309297211.54
专项储备--
盈余公积9034561257.098335450089.75
未分配利润38110760542.6834782745544.52
股东权益合计79250903562.4675238885803.11
负债和股东权益总计121385945545.31112861100627.96后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
-4-上海国际港务(集团)股份有限公司
合并利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注五2020年度
一、营业总收入34288697334.4326119460820.07
其中：营业收入6334288697334.4326119460820.07
利息收入--
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本26592438570.1921529016229.34
其中：营业成本6320329436294.0816628540181.16
利息支出--
手续费及佣金支出--
退保金--
赔付支出净额--
提取保险责任准备金净额--
保单红利支出--
分保费用--
税金及附加64879780283.72492346868.49
销售费用66164331521.27160294046.47
管理费用674168416531.593323839504.16
研发费用68143453074.3082343710.04
财务费用69907020865.23841651919.02
其中：利息费用1025159017.331108479142.57
利息收入256061657.03315144145.47
加：其他收益70724533673.33579170121.46
投资收益(损失以“-”号填列)7110092571860.155321617024.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益9717065679.335126738201.76以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“-”号填列)--
汇兑收益(损失以“-”号填列)--
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)72--
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)73324057427.26160617547.92
信用减值损失(损失以“-”号填列)74、32-37178240.19-25463781.57
资产减值损失(损失以“-”号填列)75、32-860261466.34-69703427.03
资产处置收益(损失以“-”号填列)76-79209145.2429585458.16
三、营业利润(亏损以“-”号填列)17860772873.2110586267534.26
加：营业外收入77135890619.1537077716.24
减：营业外支出7835279465.7549082467.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)17961384026.6110574262783.30
减：所得税费用792480664032.451390859454.64
五、净利润(净亏损以“-”号填列)15480719994.169183403328.66
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)15480719994.169183403328.66
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)14682049061.068307143208.46
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)798670933.10876260120.20
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合并利润表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注五2020年度
六、其他综合收益的税后净额80573880124.36657555565.18
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额575664361.47657752785.08
1.不能重分类进损益的其他综合收益27660133.9724585393.08
(1)重新计量设定受益计划变动额-301655.09-
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益27961789.0624585393.08
(3)其他权益工具投资公允价值变动--
(4)企业自身信用风险公允价值变动--
2.将重分类进损益的其他综合收益548004227.50633167392.00
(1)权益法下可转损益的其他综合收益290260521.48-48447000.99
(2)其他债权投资公允价值变动--
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
(4)其他债权投资信用减值准备--
(5)现金流量套期储备--
(6)投资性房地产转换日公允价值高于账面价值
的金额--
(7)外币财务报表折算差额257743706.02681614392.99
(8)其他--
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1784237.11-197219.90
七、综合收益总额16054600118.529840958893.84
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额15257713422.538964895993.54
(二)归属于少数股东的综合收益总额796886695.99876062900.30
八、每股收益：81
(一)基本每股收益(元/股)0.63360.3585
(二)稀释每股收益(元/股)0.63360.3585后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
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公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注2020年度十六
一、营业收入58137862822.717155402000.05
减：营业成本53505596770.083022481455.65
税金及附加38750083.3340508981.79
销售费用--
管理费用2627915825.891797461454.75
研发费用72851977.1636739388.87
财务费用688733602.43660985695.38
其中：利息费用830610010.35820634324.75
利息收入144995805.64170785084.81
加：其他收益219391434.21129039845.32
投资收益(损失以“-”号填列)66178703098.715183946418.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2470836834.451996882751.67以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以“-”号填列)--
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)--
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)473157212.53-154158657.03
信用减值损失(损失以“-”号填列)-426982.30-4807293.83
资产减值损失(损失以“-”号填列)-720735001.80-69390520.51
资产处置收益(损失以“-”号填列)55473546.627799016.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列)7409577871.796689653831.93
加：营业外收入73160178.4617954188.62
减：营业外支出9922349.8913607391.46
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)7472815700.366694000629.09
减：所得税费用484070483.04136519837.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列)6988745217.326557480791.34按经营持续性分类
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6988745217.326557480791.34
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)--
五、其他综合收益的税后净额-52093707.18-40974328.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益16903041.98-6730370.16
1.重新计量设定受益计划变动额-293881.10-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益17196923.08-6730370.16
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
(二)将重分类进损益的其他综合收益-68996749.16-34243958.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益-68996749.16-34243958.21
2.其他债权投资公允价值变动--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备--
6.投资性房地产转换日公允价值高于账面价值的金额--
7.外币财务报表折算差额--
8.其他--
六、综合收益总额6936651510.146516506462.97后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
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合并现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注五2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金58973526481.7437519842571.06
收到的税费返还330847270.50379942294.93
收到其他与经营活动有关的现金82(1)11343754684.073668778222.62
经营活动现金流入小计70648128436.3141568563088.61
购买商品、接受劳务支付的现金37492039020.0018815357609.78
支付给职工及为职工支付的现金7262853190.386337575807.02
支付的各项税费3944175491.153178501621.07
支付其他与经营活动有关的现金82(2)8434409337.012050711091.18
经营活动现金流出小计57133477038.5430382146129.05
经营活动产生的现金流量净额83(1)13514651397.7711186416959.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金768297889.961506222399.68
取得投资收益收到的现金4120855395.692266218593.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额231803476.2861196955.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额83(3)673975639.09894355.99
收到其他与投资活动有关的现金82(3)2013314314.402014027403.14
投资活动现金流入小计7808246715.425848559708.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金4325982022.464127477028.75
投资支付的现金1827788485.224696044448.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-906473318.58
支付其他与投资活动有关的现金82(4)2184916873.022091752723.67
投资活动现金流出小计8338687380.7011821747519.20
投资活动产生的现金流量净额-530440665.28-5973187810.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金252271281.2038700000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金20000000.0038700000.00
取得借款收到的现金8193420206.2627142349145.25
发行债券收到的现金82(5)-6943288471.97
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计8445691487.4634124337617.22
偿还债务支付的现金7778465119.5728205233500.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4837132997.915348782654.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润811431475.78908806825.61
支付其他与筹资活动有关的现金82(6)846524411.002624578259.51
筹资活动现金流出小计13462122528.4836178594414.12
筹资活动产生的现金流量净额-5016431041.02-2054256796.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-162936567.25-369603435.28
五、现金及现金等价物净增加额7804843124.222789368916.90
加：年初现金及现金等价物余额20689734592.5917900365675.69
六、年末现金及现金等价物余额28494577716.8120689734592.59后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
-8-上海国际港务(集团)股份有限公司
公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目附注2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金6478377970.935455092366.15
收到的税费返还--
收到其他与经营活动有关的现金17253099439.5316039509823.40
经营活动现金流入小计23731477410.4621494602189.55
购买商品、接受劳务支付的现金1882191148.501708720828.16
支付给职工及为职工支付的现金2246138710.961305069374.96
支付的各项税费715197377.52256786909.76
支付其他与经营活动有关的现金12923404808.0212087359201.13
经营活动现金流出小计17766932045.0015357936314.01
经营活动产生的现金流量净额5964545365.466136665875.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金89870859.9127902573.66
取得投资收益收到的现金2951061767.113219077758.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额133779956.2314344444.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额598326301.48-
收到其他与投资活动有关的现金19800.001553986.37
投资活动现金流入小计3773058684.733262878762.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金1579202599.091454657266.22
投资支付的现金1247910179.046341625895.13
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额30000000.0080000000.00
支付其他与投资活动有关的现金39546.2120487.82
投资活动现金流出小计2857152324.347876303649.17
投资活动产生的现金流量净额915906360.39-4613424886.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金232271281.20-
取得借款收到的现金13328000000.0032295000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金--
筹资活动现金流入小计13560271281.2032295000000.00
偿还债务支付的现金12174950000.0027055322122.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3733865400.384169563644.00
支付其他与筹资活动有关的现金145741542.96-
筹资活动现金流出小计16054556943.3431224885766.00
筹资活动产生的现金流量净额-2494285662.141070114234.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-997916.07-2397219.96
五、现金及现金等价物净增加额4385168147.642590958002.64
加：年初现金及现金等价物余额8798298509.946207340507.30
六、年末现金及现金等价物余额13183466657.588798298509.94后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
-9-上海国际港务(集团)股份有限公司
合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益其他权益工具项目一般优永少数股东权益股东权益合计
实收资本(或股本)其资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润其他小计先续他准备股债
一、上年年末余额23173674650.00---9643310037.77-404538680.7014701455.008335450089.75-45946190524.64-87517865437.868461734212.9495979599650.80
加：会计政策变更---------------
前期差错更正---------------
其他---------------
二、本年年初余额23173674650.00---9643310037.77-404538680.7014701455.008335450089.75-45946190524.64-87517865437.868461734212.9495979599650.80
三、本年增减变动金额105005100.00---107883099.10232271281.20575664361.474538861.51698874521.73-11013235414.76-12272930077.37-446900481.8611826029595.51
(一)综合收益总额------575664361.47---14682049061.06-15257713422.53796886695.9916054600118.52
(二)股东投入和减少资本105005100.00---107883099.10232271281.20-------19383082.10-84585226.36-103968308.46
1．所有者投入的普通股105005100.00---127266181.20232271281.20-------20000000.0020000000.00
2．其他权益工具持有者投入资本---------------
3．股份支付计入所有者权益的金额----32904771.79-------32904771.791352996.2834257768.07
4．购买少数股权-----17848959.31--------17848959.31-62611232.69-80460192.00
5．其他-----34438894.58--------34438894.58-43326989.95-77765884.53
(三)利润分配--------698874521.73--3668813646.30--2969939124.57-800565653.27-3770504777.84
1．提取盈余公积--------698874521.73--698874521.73----
2．提取一般风险准备---------------
3．对所有者(或股东)的分配-----------2966230362.17--296623036215.44
4．其他-----------3708762.40--3708762.40--3708762.40
(四)股东权益内部结转---------------
1．资本公积转增资本(或股本)---------------
2．盈余公积转增资本(或股本)---------------
3．盈余公积弥补亏损---------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益---------------
5．其他综合收益结转留存收益---------------
6．其他---------------
(五)专项储备-------4538861.51----4538861.51-4538861.51
1．本年提取-------498418656.14----498418656.1443703970.24542122626.38
2．本年使用--------493879794.63-----493879794.63-43703970.24-537583764.87
(六)其他--------------358636298.22-358636298.22
四、本年年末余额23278679750.00---9751193136.87232271281.20980203042.1719240316.519034324611.48-56959425939.40-99790795515.238014833731.08107805629246.31
-10-上海国际港务(集团)股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020年度
归属于母公司股东权益
其他权益工具减：
项目一般优永库其少数股东权益股东权益合计
实收资本(或股本)资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润小计先续其他存他准备股债股
一、上年年末余额23173674650.00---9783755903.41--253214104.3811813959.547679702010.62-41661016367.76-82056748786.958732108869.0990788857656.04
加：会计政策变更----------2985190.22-2985190.22-2985190.22
前期差错更正---------------
其他---------------
二、本年年初余额23173674650.00---9783755903.41--253214104.3811813959.547679702010.62-41664001557.98-82059733977.178732108869.0990791842846.26
三、本年增减变动金额-----140445865.64-657752785.082887495.46655748079.13-4282188966.66-5458131460.69-270374656.155187756804.54
(一)综合收益总额------657752785.08---8307143208.46-8964895993.54876062900.309840958893.84
净利润----------8307143208.46-8307143208.46876260120.28.66
其他综合收益------657752785.08-----657752785.08-197219.90657555565.18
综合收益总额合计------657752785.08---8307143208.46-8964895993.54876062900.309840958893.84
(二)股东投入和减少资本-----143090065.06--------143090065.06-212864267.49-355954332.55
1．所有者投入的普通股---------------
2．其他权益工具持有者投入资本---------------
3．收购子公司-------------696214931.70696214931.70
4．新设子公司-------------38700000.0038700000.00
5．购买少数股权-----420938473.69--------420938473.69-943705950.55-1364644424.24
6．其他----277848408.63-------277848408.63-4073248.64273775159.99
(三)利润分配--------655748079.13--4022310042.38--3366561963.25-933573288.96-4300135252.21
1．提取盈余公积--------655748079.13--655748079.13----
2．提取一般风险准备--------------
3．对所有者(或股东)的分配-----------3360182846.25--336018284635.21
4．其他-----------6379117.00--6379117.00--6379117.00
(四)股东权益内部结转----2644199.42------2644199.42----
1．资本公积转增资本(或股本)---------------
2．盈余公积转增资本(或股本)---------------
3．盈余公积弥补亏损---------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益---------------
5．其他综合收益结转留存收益---------------
6．其他-2644199.42------2644199.42----
(五)专项储备-------2887495.46----2887495.46-2887495.46
1．本年提取-------542582751.87----542582751.8744006146.11586588897.98
2．本年使用--------539695256.41-----539695256.41-44006146.11-583701402.52
(六)其他---------------
四、本年年末余额23173674650.00---9643310037.77-404538680.7014701455.008335450089.75-45946190524.64-87517865437.868461734212.9495979599650.80后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：顾金山主管会计工作负责人：严俊会计机构负责人：郭立仲
-11-上海国际港务(集团)股份有限公司
公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
其他权益工具项目
实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额23173674650.00---8637718307.30-309297211.54-8335450089.7534782745544.5275238885803.11
加：会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年年初余额23173674650.00---8637718307.30-309297211.54-8335450089.7534782745544.5275238885803.11
三、本年增减变动金额105005100.00---164251482.23232271281.20-52093707.18-699111167.343328014998.164012017759.35
(一)综合收益总额-------52093707.18--6988745217.326936651510.14
(二)股东投入和减少资本105005100.00---164251482.23232271281.20----36985301.03
1．所有者投入的普通股105005100.00---127266181.20232271281.20-----
2．其他权益工具持有者投入资本-----------
3．股份支付计入所有者权益的金额----14295431.16-----14295431.16
4．其他----22689869.87-----22689869.87
(三)利润分配--------699111167.34-3660730219.16-2961619051.82
1．提取盈余公积--------698874521.73-698874521.73-
2．对所有者(或股东)的分配----------2966230362.17-2966230362.17
3．其他--------236645.614374664.744611310.35
(四)股东权益内部结转-----------
1．资本公积转增资本(或股本)-----------
2．盈余公积转增资本(或股本)-----------
3．盈余公积弥补亏损-----------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------
5．其他综合收益结转留存收益-----------
6．其他-----------
(五)专项储备-----------
1．本年提取-------118897054.16--118897054.16
2．本年使用--------118897054.16---118897054.16
(六)其他-----------
四、本年年末余额23278679750.00---8801969789.53232271281.20257203504.36-9034561257.0938110760542.6879250903562.46
-12-上海国际港务(集团)股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020年度
其他权益工具
实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额23173674650.00---8576599736.58-350271539.91-7679702010.6232241195678.4172021443615.52
加：会计政策变更-----------
前期差错更正-----------
其他-----------
二、本年年初余额23173674650.00---8576599736.58-350271539.91-7679702010.6232241195678.4172021443615.52
三、本年增减变动金额----61118570.72--40974328.37-655748079.132541549866.113217442187.59
(一)综合收益总额-------40974328.37--6557480791.346516506462.97
(二)股东投入和减少资本----61118570.72-----61118570.72
1．所有者投入的普通股-----------
2．其他权益工具持有者投入资本-----------
3．股份支付计入所有者权益的金额-----------
4．其他----61118570.72-----61118570.72
(三)利润分配--------655748079.13-4015930925.23-3360182846.10
1．提取盈余公积--------655748079.13-655748079.13-
2．对所有者(或股东)的分配----------3360182846.10-3360182846.10
3．其他-----------
(四)股东权益内部结转-----------
1．资本公积转增资本(或股本)-----------
2．盈余公积转增资本(或股本)-----------
3．盈余公积弥补亏损-----------
4．设定受益计划变动额结转留存收益-----------
5．其他综合收益结转留存收益-----------
6．其他-----------
(五)专项储备-----------
1．本年提取-------112429661.31--112429661.31
2．本年使用--------112429661.31---112429661.31
(六)其他-----------
四、本年年末余额23173674650.00---8637718307.30-309297211.54-8335450089.7534782745544.5275238885803.11后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
-13-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)一、公司基本情况
1、公司概况
√适用□不适用
上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“上港集团”)系2005年5月经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司的批复》批准，由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司，发起人为上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“上海市国资委”)、ChinaMerchants International Terminals (Shanghai) Limited、上海同盛投资(集团)有限公
司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执照》。原注册资本为18568982980元。
根据本公司2006年8月7日2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、
中国证券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G上港”)。此次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2421710550股，发行价格为每股人民币 3.67 元，用于向 G 上港除本公司以外的其他股东换取其持有 G上港人民币普通股，换股比例为4.5:1。2006年10月，本公司股份变动等吸收合并工作完成并在上海证券交易所上市，本公司总股本变更为20990693530股。
2008年1月29日，根据本公司2007年第一次临时股东大会决议以及中国证券
监督管理委员会签发的证监许可[2008]181号文核准，本公司于2008年2月20日发行总额24.5亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于
2009年3月6日结束，成功行权的权证数量为106602份，行权比例为1:1。2009年3月10日，本公司申请增加注册资本106602元，变更后的注册资本为
20990800132元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出
具信会师报字(2009)第11153号验资报告。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资(集团)有
限公司(以下简称“同盛集团”)签订的《股份认购协议》，并经中国证券监督管理委员会于2011年3月16日签发的证监许可[2011]395号文核准，本公司向同盛集团非公开发行每股面值人民币1元的普通股股票1764379518股，用于购买同盛集团持有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司(以下简称“洋西公司”)100%股权及上海
同盛洋东港口资产管理有限公司(以下简称“洋东公司”)100%股权，发行价格为4.49元/股。截止2011年4月6日，本公司已收到同盛集团缴纳的新增注册资本1764379518元，本公司注册资本由20990800132元变更为22755179650元，
注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2011)第
-14-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
11768号验资报告。非公开发行股票已于2011年4月8日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，并于2014年4月8日上市流通。
根据本公司2014年第二届董事会第三十三次会议和2014年第一次临时股东大会会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2014]393号《关于同意上港集团涉及员工持股计划非公开发行 A 股股票方案的批复》以及中国证券监督管理委员会《关于核准上海国际港务(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]776号)核准，本公司向特定对象非公开发行股份数量为不超过42000万股。非公开发行对象为上港集团2014年度员工持股计划(由受托管理该计划的资管机构长江养老保险
股份有限公司设立长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品予以认购)，发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2014年
第二届董事会第三十三次会议决议公告日(2014年11月18日)，交易价格为定价基
准日前 20 个交易日(不含定价基准日)公司 A 股股票交易均价(定价基准日前 20 个交
易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交
易日股票交易总量)的90%(向上舍入至保留2位小数)，即4.33元/股。
根据本公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》，本公司按股本22755179650股，每10股派发现金红利1.54元(含税)。上述利润分配分配方案实施完毕后，本次非公开发行股票价格调整为4.18元/股。
截止2015年5月26日，上述非公开发行共计募集货币资金1749309100元，扣除发行费用29518495元，实际募集资金净额为1719790605元，其中：计入股本418495000元，计入资本公积(股本溢价)1301295605元，本公司股本由
22755179650元变更为23173674650元。上述股本变更业经立信会计师事务所
(特殊普通合伙)于2015年5月26日出具信会师报字[2015]第114198号《验资报告》审验。上述非公开发行股票已于2015年6月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续，并于2016年5月20日取得由上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为913100001322075806的《营业执照》。
同盛集团与上海国际集团有限公司(以下简称“国际集团”)于2017年5月12日签署《上海同盛投资(集团)有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理协议》，同盛集团将其持有的本公司4601322446股股份(占总股本的19.86%)委托国际集团管理。
于2017年6月9日，上海市国资委《关于同意上海同盛投资(集团)有限公司撤销委托上海国际集团有限公司管理上海国际港务(集团)股份有限公司15%股权表决权的批复》(沪国资委产权[2017]161号)同意同盛集团撤销委托国际集团管理本公司
3476051198股股份(占总股本的15.00%)表决权的申请。撤销后，同盛集团仍委
托国际集团管理剩余本公司4.86%股份表决权。委托管理期限自2017年6月30日至2017年12月31日。经双方多次签署协议约定，委托管理期限延续至2020年
12月31日。于2017年12月26日，同盛集团将其持有的本公司15%股份协议转
让予中国远洋海运集团有限公司。同盛集团与国际集团于2020年10月10日签署-15-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)了《上海同盛投资（集团）有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理终止协议》，同盛集团与国际集团提前终止关于上港集团4.86%股份的委托管理关系，同盛集团撤销其委托国际集团管理所持上港集团1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)的表决权。终止股份委托管理关系后，国际集团不再通过表决权委托的方式持有上港集团1125271248股股份对应的表决权；同盛集团持有上港集团1125271248股股份。
上港集团于2021年1月4日收到由公司实际控制人(控股股东)上海市国资委抄送上港集团的《关于上海同盛投资(集团)有限公司所持上海国际港务(集团)股份有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》(沪国资委产权〔2020〕464号)；由上海市国资委以及上海市财政局、上海市人力资源和社会保障局联合印发的《关于划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分国有资本有关事项的通知》(沪国资委产权〔2020〕465号)。根据上述两份文件内容要求：(1)为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》(国发〔2017〕49号)《财政部人力资源社会保障部国资委税务总局证监会关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》(财资〔2019〕49号)和《上海市人民政府关于印发〈上海市划转部分国有资本充实社保基金实施方案〉的通知》(沪府发〔2020〕3号)要求，积极稳妥做好划转部分国有资本充实社保基金工作，经上海市财政局、上海市国资委、上海市人力资源和社会保障局审核确认，将同盛集团持有的上港集团1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的726720109股国有股份(占上港集团总股
本的3.14%)无偿划转给上海市财政局持有，作为上海市国资委履行划转上港集团部分国有资本充实社保基金义务，并委托上海国有资本投资有限公司进行专户管理。
本次国有股权划转以2019年12月31日为基准日。(2)将同盛集团持有的上港集团
1125271248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的398551139股国有股份(占
上港集团总股本的1.72%)无偿划转给上海市国资委持有。本次国有股份划转不会导致公司的实际控制人(控股股东)发生变化，公司的实际控制人(控股股东)仍为上海市国资委。
于2021年6月24日，上海市国资委与上海久事(集团)有限公司(由上海市国资委100%持股)签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海久事(集团)有限公司关于上海国际港务(集团)股份有限公司之部分国有股无偿划转协议》，上海市国资委将其持有的上港集团1125271248股股份无偿划转至上海久事(集团)有限公司。本次股份无偿划转完成后上港集团控股股东(实际控制人)未发生变化，仍为上海市国资委。
根据本公司于2021年7月16日召开的第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议决议，上海市国资委沪国资委分配[2021]154号《关于同意上海国际港务(集团)股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》核准，本公司向符合投予条件的 209 名激励对象授予 10500.51 万股上港集团 A 股限制性股票，首次授予的授予价格为2.212元/股。授予对象为在上港集团(及上港集团的分公司、控股子公司)任职的董事、高级管理人员以及其他核心骨干人员，发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2021年第三届董事会第十五次会-16-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)议决议公告日(2021年4月24日)，交易价格为定价基准日前1个交易日公司股票交易均价的50％与定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日公司
股票交易均价之一的50％中的价格较高者，即2.212元/股。
上述限制胜股票认购款合计人民币232271281.20元，其中：计入注册资本（股本）105005100.00元，计入资本公积(股本溢价)127266181.20元，所有激励对象均以货币出资。公司本次增资前的注册资本为23.173.674650.00元，股本
23173.674650.00元。变更后的累计注册资本为23278679750.00元，股本为
23278679750.00元。上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于
2021 年 7 月 19 日出具 了信会师报字[2021]第 ZA15180 号《验资报告》。上述限
制性股票己于2021年7月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续。
于2021年11月15日，上海市国资委与上海国有资本投资有限公司签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海国有资本投资有限公司关于上海市国有资产监
督管理委员会向上海国有资本投资有限公司无偿划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分股份之无偿划转协议》，上海市国资委将其持有的上港集团6540480981股股份无偿划转至上海国有资本投资有限公司。本次股份无偿划转后，上海市国资委不再直接持有上港集团股份，上海国有资本投资有限公司持有上港集团
6540480981股股份。本次股份无偿划转后，上海国有资本投资有限公司成为上港
集团第一大股东，上港集团实际控制人未发生变化，仍为上海市国资委。截至本财
务报表批准报出日，上述国有股权无偿划转事项正在办理过程中，股份过户登记手续尚未完成。
截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数23278679750股，注册资本为23278679750元。
本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、仓
储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经营；港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务业务和港口物流业务等。
本公司注册地址：中国(上海)自由贸易试验区同汇路 1 号综合大楼 A 区 4 楼。
本公司总部办公地址：上海市虹口区东大名路358号。
本公司法定代表人为顾金山。
-17-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本公司的实际控制人为上海市国资委。
本财务报表由本公司董事会于2022年3月28日批准报出。
2、合并财务报表范围
√适用□不适用
截止2021年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号子公司名称
1上港集团物流有限公司
2深圳航华国际船务代理有限公司
3上港物流(天津)有限公司
4上港物流金属仓储(上海)有限公司
5上海港船务代理有限公司
6上海江海国际集装箱物流有限公司
7上海港城危险品物流有限公司
8上海联东地中海国际船舶代理有限公司
9上港物流(江西)有限公司
10上海海富国际集装箱货运有限公司
11上港物流(浙江)有限公司
12上港物流(厦门)有限公司
13上港物流拼箱服务(上海)有限公司
14上港物流(成都)有限公司
15宁波航华国际船务有限公司
16上港物流(惠州)有限公司
17上海上港联合国际船舶代理有限公司
18上海上港陆上运输服务有限公司
19上海上港保税仓储管理有限公司
20安康上港物流有限公司
21上港云仓(上海)仓储管理有限公司
22上海东点企业发展有限公司
23苏州东点置业有限公司
24上海海勃物流软件有限公司
25上海交海信息科技有限公司
26上海集盛劳务有限公司
27上海港盛集装箱装卸服务有限公司
28上港集团九江港务有限公司
29九江中理外轮理货有限公司
30上港集团长江港口物流有限公司
31扬州航华国际船务有限公司
32上海航华国际船务代理有限公司
33江苏航华国际船务有限公司
-18-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
34上海集海航运有限公司
35江苏集海航运有限公司
36上海上港长江多式联运有限公司
37上港集团冷链物流有限公司
38上港冷链贸易(上海)有限公司
39上海港国际客运中心开发有限公司
40上海港国客商业管理有限公司
41上海港国际邮轮旅行社有限公司
42上港船舶服务(上海)有限公司
43上港集团(香港)有限公司
44 Shanghai Port Group(BVI) Holding Co. Limited
(上港集团 BVI 控股有限公司)
45 Shanghai Port Group(BVI) Development Co. Limited
(上港集团 BVI 发展有限公司)
46 Shanghai Port Group(BVI) Development 2 Co. Limited
(上港集团 BVI 发展 2 有限公司)
47 SIPG (Nanjing) Limited(原名：COSCO (Nanjing) Limited)
48上港融资租赁有限公司
49 Glory Shanghai Shipping Company Limited(荣耀上海航运有限公司)
50 Glory Tianjin Shipping Company Limited(荣耀天津航运有限公司)
51 Glory Guangzhou Shipping Company Limited(荣耀广州航运有限公司)
52 Glory Zhendong Shipping Company Limited(荣耀振东航运有限公司)
53 Glory Shengdong Shipping Company Limited(荣耀盛东航运有限公司)
54 Glory Guandong Shipping Company Limited(荣耀冠东航运有限公司)
55 Shanghai International Port Group(Singapore) Pte. Ltd.
56 SIPG Bayport Terminal Co. Ltd.
57 Win Hanverky Investments Limited
58张家港永嘉集装箱码头有限公司
59 SIPG (Yangzhou) Limited(原名：COSCO (Yangzhou) Limited)
60扬州远扬国际码头有限公司
61上海港技术劳务有限公司
62上海万津船务有限公司
63上海锦江航运(集团)有限公司
64锦化株式会社
65锦江航运(日本)株式会社
66通和实业有限公司
67上海锦航人力资源有限公司
68上海锦亿仓储物流有限公司
69上海海华轮船有限公司
70温州海华船舶代理有限公司
71季节航运有限公司
72晓星航运有限公司
73上海市锦诚国际船务代理有限公司
-19-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
74太仓锦诚国际船务代理有限公司
75上海锦昶物流有限公司
76锦江航运投资(香港)有限公司
77满强航运有限公司
78 Super Apex Shipping S.A.
79 Super Courage Shipping S.A.
80 Super Enterprise Shipping S.A.
81 Super Fortune Shipping S.A.
82 Super Vanguard Shipping S.A.
83 Super Energy Shipping S.A.
84 Super Champion Shipping S.A.
85 Super Transit Shipping S.A.
86 Super Union Shipping(Hong Kong) Limited
87 Super Faith Shipping(Hong Kong) Limited
88 Super Pioneer Shipping(Hong Kong) Limited
89 Super Guandong Shipping(Hong Kong) Limited
90 Super Guangzhou Shipping(Hong Kong) Limited
91 Super Shanghai Shipping(Hong Kong) Limited
92 Super Shengdong Shipping(Hong Kong) Limited
93 Super Tianjin Shipping(Hong Kong) Limited
94 Super Zhendong Shipping(Hong Kong) Limited
95上海同盛物流园区投资开发有限公司
96上海洋山保税港区物流服务有限公司
97上海两港国际贸易有限公司
98上海深水港国际物流有限公司
99上海远东水运工程建设监理咨询有限公司
100上海港湾实业有限公司
101上海港房地产经营开发有限公司
102上海盛东国际集装箱码头有限公司
103上海外轮理货有限公司
104上海沪东集装箱码头有限公司
105上海明东集装箱码头有限公司
106上海深水港船务有限公司
107上海集装箱码头有限公司
108上港集箱(澳门)一人有限公司
109上海冠东国际集装箱码头有限公司
110上海新海龙餐饮管理有限公司
111上海浦东国际集装箱码头有限公司
112上海罗泾矿石码头有限公司
113上港集团平湖独山港码头有限公司
114上港集团瑞泰发展有限责任公司
115上海海港足球俱乐部有限公司
116港航纵横(上海)数字科技有限公司(原名：上港集团港口业务受理中心有限公司)
117上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司
-20-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
118上海盛港能源投资有限公司
119上海浦东足球场运营管理有限公司
120上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司
121哪吒港航智慧科技(上海)有限公司
122上海港安保安服务有限责任公司
123上海港复兴船务有限公司
124上海外理检验有限公司
125 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited
126 Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited
注1：于，本公司完成对子公司上海港政置业有限公司100%股权的对外出售，不再将其作为子公司核算。
注2：于，本公司之子公司上港集团物流有限公司(以下简称“上港物流”)完成了对子公司上海港口化工物流有限公司100%股权的出售，不再将其作为子公司核算。
注3：于，本公司与深圳市誉鹰物业服务有限公司签订增资协议，本公司对本公司原子公司上海万誉联港物业服务有限公司(原名：上海上港物业服务有
限公司)股权比例降至49%(原：100%)，且本公司委派董事席位少于半数，因此丧失控制权，不再将其作为子公司核算。
注4：于，上港物流完成了对子公司上海联合国际船舶代理有限公司及上海上港电子商务有限公司注销。上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公司锦江航运物流(新加坡)有限公司注销。上海锦江三井仓库国际物流有限公司、上海锦江住仓国际物流有限公司、锦茂国际物流(上海)有限公司三家公司本期不再纳入合并范围。
注5:于，本公司之子公司上港集团长江港口物流有限公司完成了对子公司上海上港长江多式联运有限公司100%股权的出资。
注6:于，本公司之子公司上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公司 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited100%股权的出资。于 2021 年度，本公司之子公司上海锦江航运(集团)有限公司完成了对子公司 Super MingdongShipping (Hong Kong) Limited 100%股权的出资。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注六、“合并范围的变更”和七、“在其他主体中的权益”。
-21-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)二、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固
定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、收入的确认时点等。
本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设
详见附注三、45.重要会计政策和会计估计的变更。
1、遵循企业会计准则的声明
√适用□不适用
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
-22-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下的企业合并：
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；
资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2.非同一控制下的企业合并：
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为
少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中
-23-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
对于合营企业会计处理方法，参见附注三、21.长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
2.外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
-24-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
10、金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1.金融资产
a. 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年-25-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
b. 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、合同资产、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险
已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于
第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
-26-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：
组合1银行承兑汇票组合组合2商业承兑汇票组合组合3应收账款组合组合4应收融资租赁款组合组合5其他应收款组合组合6贷款组合组合7应收合并范围内公司款项组合
对于划分为组合的应收账款和合同资产，以及因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收融资租赁款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
c. 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认-27-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收票据的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于应收账款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
13、应收款项融资
□适用√不适用
-28-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
对于其他应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
15、存货
√适用□不适用
(1)分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、拟开发土地、房地产开发成本和房地产
开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。
(2)发出存货的计价方法存货于取得时按实际成本入账。房地产开发成本对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时，将其全部转入“开发成本”。开发成本于办理竣工验收后，转入“开发产品”。
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和
配套设施费等，属于直接费用的直接计入“开发成本”；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接计入当期损益。对于尚未支付的成本，按照对工程预算成本的最佳估计预提，待实际发生时相应调整该项预提费用。
开发成本和开发产品包括土地使用权、拆迁补偿款、建筑开发成本、资本化的
借款费用、其他直接和间接开发费用。建筑开发成本中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，列入“开发成本”，需在各地块间分摊的成本，按受益面积分摊计入。
原材料、在产品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算。
周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
-29-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
16、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
对于合同资产的确认方法及标准，参见附注三、39.收入。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
17、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房
地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
18、债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19、其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于长期应收款的预期信用损失计量，参见附注三、10.金融工具。
21、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
-30-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合
并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
-31-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
22、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造
或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率年折旧率
土地、房屋及建筑物20-70年0%-10%1.29%-5%
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核并作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改为改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
-32-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
23、固定资产
(1)确认条件
固定资产包括房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装卸机
械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱以及安全设施设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋20-30年4%至10%3%至4.80%
建筑物20-30年4%至10%3%至4.80%
港务设施25-30年4%至10%3%至3.84%
库场设施25-30年4%至10%3%至3.84%
通讯设施5-10年4%至10%9%至19.20%
船舶12-25年4%至10%3.60%至8.00%
装卸机械8-20年4%至10%4.50%至12.00%
机器设备10-15年4%至10%6%至9.60%
电子计算机5-6年4%至10%15%至19.20%
职工住宅35年4%2.74%
车辆6-10年4%至10%9%至16%
集装箱8年4%至10%12%
安全设施设备一次性全额折旧0%100%
其他5-10年4%至10%9%至19.20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
-33-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；
否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
对于融资租赁的会计处理方法，参见附注三、43.租赁。
(5)固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25、借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使
用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
-34-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26、生物资产
□适用√不适用
27、油气资产
□适用√不适用
28、使用权资产
使用权资产参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
29、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件使用权、专有技术、特许经营权、
商标权、肖像权等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
a. 土地使用权
土地使用权按使用年限40-70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
b. 房屋使用权
房屋使用权按使用年限18-35年平均摊销。
c. 软件使用权/商标使用权
软件使用权/商标使用权按预计使用/受益期限5年平均摊销。
d. 专有技术专有技术按合同约定的受益期限平均摊销。
e. 肖像权肖像权按合同约定的受益期限3年平均摊销。
-35-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)f. 定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
g. 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较
大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图，且已批准开发的预算；
*能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量
的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
-36-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，均至少每年进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用包括码头港外设施、使用权资产改良支出、多回路供电容量费及其他
已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
-37-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
32、合同负债
合同负债的确认方法
合同负债的确认方法参见附注三、39.收入。
33、职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、
生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、企业年金和统筹外费用，其中，基本养老保险、失业保险、企业年金属于设定提存计划，统筹外福利属于设定受益计划。
基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
-38-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)辞退福利的会计处理方法
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法本集团对于2022年12月31日前退休的职工进行社会化管理并一次性计提统筹外费用，该类统筹外福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与统筹外福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计
入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
34、租赁负债
租赁负债参见附注三、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35、预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为其他流动负债。
-39-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
36、股份支付
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的限制性股票计划均作为以权益结算的股份支付进行核算。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
企业集团(由母公司和其全部子公司构成)内发生的股份支付交易，应当按照以下规定进行会计处理。结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
37、优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38、应付股利
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
-40-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
39、收入
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
合同开始日，本集团对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。本集团在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
a. 提供劳务
(i) 集装箱、散杂货装卸及储存业务收入
集装箱、散杂货装卸的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。集装箱、散杂货储存的收入于储存期间以直线法确认入账。
本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。
(ii) 港口配套增值服务收入
港口配套增值服务(包括港口服务及港口物流)的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。
(iii) 航运收入运输业务的运费收入于一段时间内确认。
b. 商品销售收入
本集团商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，相应在已将商品控制权转移给购货方时确认收入。
c. 房地产销售收入
本集团房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入于商品房达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认。
-41-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
40、合同成本
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本集团对超出的部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。于资产负债表日，本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产；
对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
41、政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
-42-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
42、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
*递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
*本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
43、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2)融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
自2021年1月1日起采用的会计政策：
-43-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本集团作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。
其他的租赁为经营租赁。
(1)经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2)融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。
本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
44、其他重要的会计政策和会计估计
(1)持有待售和终止经营
-44-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的
主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营
地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
(2)安全生产费用本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的有关规定，提取和使用安全生产费用。其中：港口普通货物装卸(堆存)、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取；港口危险
货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的1.5%提取；建筑施工(港
口与航道工程)按照建筑工程造价的1.5%提取。
(3)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(4)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值
出现重大调整的重要风险：
-45-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(a) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。于，“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是50%、25%和25%(2020年度：50%、
40%和10%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括国内生产总值和消费者物价指数等。于及2020年度，本集团已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性，并相应更新了相关假设和参数，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景基准不利有利
国内生产总值5.20%3.00%6.60%
消费者物价指数2.20%1.10%3.00%
2020年度，本集团在各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景基准不利有利
国内生产总值6.85%4.65%8.60%
消费者物价指数1.95%0.75%3.20%
(b) 固定资产的可使用年限和残值本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预计净残值产生较大影响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
(c) 递延所得税资产递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
-46-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税资产可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。
(d) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、增值税和土地增值税等各种税金。在正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。
此外，企业所得税费用系根据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。
如果这些税务事项的最终认定结果与已确认的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
-47-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
45、重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
a. 租赁
财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称
“新租赁准则”)，本集团及本公司自2021年1月1日起采用上述新租赁准则。
(i) 根据新租赁准则的相关规定，本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2021年年初财务报表相关项目金额，2020年度的比较财务报表未重列。
影响金额会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目2021年1月1日本集团本公司
对于首次执行新租赁准则前已存在使用权资产173778647.28591727869.31
的经营租赁合同，本集团及本公司按租赁负债119059489.48525346327.99照剩余租赁期区分不同的衔接方法：一年内到期的非流动
负债54719157.8066381541.32
剩余租赁期超过12个月的，本集团及本公司根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认
租赁负债，并假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并根据2021年1月1日增量借款利率确定使用权资产的账面价值。
剩余租赁期不超过12个月的，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
对于首次执行新租赁准则前已存在
的低价值资产的经营租赁合同，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。
于2021年1月1日，本集团及本公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率，对能确认内含报酬率的租赁，以内含报酬率作为折现率；对不能确认内含报酬率的，以增量借款利率作为折现率。
(ii) 于 2021 年 1 月 1 日，本集团及本公司将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
-48-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团本公司
于2020年12月31日未来最低经营租赁付款额236927056.98650605383.89按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付
款额的现值220697551.04596775497.77
加：2020年12月31日应付融资租赁款--
减：不超过12个月的租赁合同付款额的现值38097716.002475988.60单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付
款额的现值8821187.762571639.86
于2021年1月1日确认的租赁负债(含一年内到
期的非流动负债)173778647.28591727869.31
其他说明：
本集团及本公司于2020年12月31日披露尚未支付最低经营租赁付款额的口径未
包括续约选择权的因素。在首次执行日确定租赁负债时，对于合理确定将行使续约选择权的租赁，本集团及本公司将续约期的租赁付款额纳入租赁负债的计算。
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
46、其他
□适用√不适用
-49-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况税种计税依据税率
中国内地：25%
中国香港地区：16.5%
企业所得税应纳税所得额中国澳门地区：12%(纯利60万澳门
元以下免税)
其他国家或地区：按当地适用税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当增值税期允许抵扣的进项税后的余额
计算)6%、9%、13%、17%
城市维护建设税实际缴纳的增值税额1%、5%、7%
教育费附加实际缴纳的增值税额3%
地方教育费附加实际缴纳的增值税额2%
土地增值税应纳税增值额按超率累进税率30%-60%
房产税按租金收入或房产余值12%及1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用
2、税收优惠
企业所得税
根据财政部、税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》
(财税【2018】54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税【2021】
6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新
购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关规定，本集团下属子公司上海海勃物流软件有限公司于2020年11月12日被上海市科学技术委员会、上海市财
政局、国家税务总局上海市税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，并取得了编号为 GR202031003772 的高新技术企业证书，有效期为 3 年。于 2021 年度，上述公司按15%税率缴纳企业所得税。
-50-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税
【2019】13号)，自2019年1月1日至2021年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司符合上述条件的，自2019年1月1日起享受上述所得税优惠政策。
根据《财政部、税务局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13号）第二条规定的税
收优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公告执行期限为2021年1月1日至
2022年12月31日。
本公司“洋山四期自动化码头工程”根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十
七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条和《关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》的规定，符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》中港口码头类的范围、条件和技术标准，其投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营所属的纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得
税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司运营洋山四期自动化码头产生的
经营所得，自2018年1月1日至2020年12月31日止，免缴企业所得税，2021年至2023年减按12.5%税率执行。
增值税
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》
(财政部税务总局海关总署公告【2019】39号)的相关规定，本集团之若干子公司作为生产、生活性服务企业自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额。根据财政部、税务总局颁布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告【2019】
87号)规定，本集团之若干子公司作为生活性服务企业，自2019年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减增值税应纳税额。
根据财税【2016】36号《全面推开营业税改征增值税试点的通知》，《适用增值税零税率应税服务退(免)税管理办法》(国家税务总局公告【2014】11号)规定，本集团若干子公司向境外企业提供的国际货物运输代理服务享受免征增值税的优惠政策；境内单位和个人以有运输工具承运方式提供的国际运输服务，适用增值税零税率。本公司下属子公司上海锦江航运(集团)有限公司、上海海华轮船有限公司的国际运输服务业务，于享受增值税零税率政策。
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财
税【2016】36号)、《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法(试行)》
(国家税务总局公告2016年第29号)规定，境内的单位和个人在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务免征增值税。本公司下属子公司上海港国际邮轮-51-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)旅行社有限公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策；境外单位从事国际运输和港澳台运输业务经停我国机场、码头、
车站、领空、内河、海域时，纳税人向其提供的航空地面服务、港口码头服务、货运客运站场服务、打捞救助服务、装卸搬运服务，属于完全在境外消费的物流辅助服务，免征增值税。本公司及下属子公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策。
根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财
税【2012】39号)规定，出口企业或其他单位销售给国际运输企业用于国际运输工具上的货物。上述规定暂仅适用于外轮供应公司、远洋运输供应公司销售给外轮、远洋国轮的货物，国内航空供应公司生产销售给国内和国外航空公司国际航班的航空食品，视同出口货物。实行免征和退还增值税的政策，本公司下属子公司上港船舶服务(上海)有限公司对于符合上述政策规定的出口货物应税行为，享受增值税退(免)税政策。
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4号)、财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》
(财税【2011】100号)的有关规定，本公司下属子公司上海交海信息科技有限公司作为增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率缴纳增值税后，其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
3、其他
□适用√不适用
-52-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目年末余额年初余额
库存现金558493.805377075.91
银行存款28430763978.4620624556446.29
其他货币资金189657666.81192591437.95
合计28620980139.0720822524960.15
其中：存放在境外的款项总额4257038953.482041613430.41
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目年末余额年初余额
财产保全资金冻结105635932.10105635932.10
保函保证金20586914.9921796700.29
履约保证金150000.003200000.00
信用证保证金29575.1729575.17
海关保证金-2128160.00
合计126402422.26132790367.56
注1：截止2021年12月31日，货币资金中20766490.16元为本公司及下属子公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
注2：财产保全资金冻结事项详见附注十二、2、或有事项。
注3：放在境外的资金不存在汇回受到限制的情况。
-53-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2、交易性金融资产
项目年末余额年初余额
以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产441159.90-
其中：
指定以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融资产--
其中：
交易性基金投资--
交易性权益工具投资441159.90-
理财产品--
其他--
合计441159.90-
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示项目年末余额年初余额
银行承兑票据96168627.72121147116.89
商业承兑票据--
合计96168627.72121147116.89
，本集团仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现并已终止确认，
故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2)年末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
-54-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑票据69690627.82-
商业承兑票据--
合计69690627.82-
(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6)坏账准备的情况
于2021年12月31日，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7)本年实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1)应收账款及坏账准备余额年末余额年初余额
应收账款3154910681.282599170982.54
减：坏账准备188309282.94186310745.08
合计2966601398.342412860237.46
-55-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)按账龄披露账龄年末余额年初余额
1年以内3080200156.332530644893.61
1至2年21636422.859306860.71
2至3年4600604.105611051.31
3至4年656668.873766183.53
4至5年1135313.6918723060.54
5年以上46681515.4431118932.84
合计3154910681.282599170982.54
(3)按坏账计提方法分类披露年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)
按单项计提坏账准备24274013.550.7724274013.55100.00-25909169.031.0025078160.0396.79831009.00
其中：
按单项计提坏账准备24274013.550.7724274013.55100.00-25909169.031.0025078160.0396.79831009.00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账
款----------
按组合计提坏账准备3130636667.7399.23164035269.395.242966601398.342573261813.5199.00161232585.056.272412029228.46
其中：
按账龄划分为类似信用
风险特征的款项2380091645.6275.44154924194.076.512225167451.552573261813.5199.00161232585.056.272412029228.46按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款750545022.1123.799111075.321.21741433946.79-----合计
3154910681.28100.00188309282.94/2966601398.342599170982.54100.00186310745.08/2412860237.46
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
-56-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)按单项计提坏账准备：
年末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由
例(%)
应收账款112912177.5012912177.50100.00预计难以收回
应收账款22144586.672144586.67100.00预计难以收回
应收账款32087330.792087330.79100.00预计难以收回
应收账款41341413.101341413.10100.00预计难以收回
应收账款51237418.001237418.00100.00预计难以收回
应收账款61000000.001000000.00100.00预计难以收回
应收账款7764318.60764318.60100.00预计难以收回
应收账款8749157.64749157.64100.00预计难以收回
应收账款9680484.00680484.00100.00预计难以收回
应收账款10413839.20413839.20100.00预计难以收回
其他943288.05943288.05100.00预计难以收回
合计24274013.5524274013.55100.00/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：组合1、银行承兑汇票组合；组合2、商业承兑汇票组合；组合3、应收账款组合；组合4、其他应收款组合；组合5、贷款组合；组合6、应收合并范围内公司款项组合。
年末余额年初余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备整个存续整个存续金额期预期信金额金额期预期信金额用损失率用损失率
1年以内小计3080200156.334.33%133261888.292527009630.125.00%126414431.82
1至2年21339367.1320.00%4267873.437923207.6220.00%1584641.52
2至3年3363186.1035.00%1177115.144268465.6135.00%1493962.96
3至4年656668.8750.00%328334.442671713.3050.00%1335856.65
4至5年386156.0580.00%308924.844925523.8180.00%3940419.05
5年以上24691133.25100.00%24691133.2526463273.05100.00%26463273.05
合计3130636667.735.24%164035269.392573261813.516.27%161232585.05
-57-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(4)坏账准备的情况本年变动金额类别年初余额转销或年末余额计提收回或转回其他变动核销
计提坏账186310745.085342723.541000000.00390360.71-1953824.97188309282.94
合计186310745.085342723.541000000.00390360.71-1953824.97188309282.94
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
主要的收回情况列示如下：
单位名称收回或转回金额收回方式
应收账款111000000.00债务重组
合计1000000.00/
(5)本年实际核销的应收账款情况
本年度实际核销的应收账款账面余额为390360.71元，坏账准备金额为390360.71元，其中重要的应收账款分析如下：
是否因关联交应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
应收运费258814.20元公司注销经审批核销否
应收运费56351.32元公司注销经审批核销否
应收运费25248.50元公司注销经审批核销否
应收运费21733.00元公司注销经审批核销否
应收劳务款20854.77元公司宣告破产经审批核销否
应收运费7358.92元公司注销经审批核销否
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收款年末余单位名称年末余额坏账准备金额额合计数比例
(%)
余额前五名的应收账款总额653371486.1124085777.1820.71
(7)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
-58-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示年末余额年初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内236782744.4094.87227757257.5198.55
1至2年12080724.474.842554983.001.11
2至3年4625.300.00748199.710.32
3年以上726253.440.2952555.020.02
合计249594347.61100.00231112995.24100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年末余预付对象年末余额账龄款项性质
额合计数的比例(%)
预付款项124574508.491年以内预付运费9.85
预付款项217516037.801年以内预付运费7.02
预付款项314424041.461年以内预付保险费5.78
预付款项411650389.191年以内预付电费4.67
预付款项510790085.781年以内预付运费4.32
合计78955062.7231.64
-59-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
8、其他应收款
(1)项目列示项目年末余额年初余额
应收利息--
应收股利20362178.2982524246.31
其他应收款780939094.22805501490.32
合计801301272.51888025736.63
(2)应收利息
(i) 应收利息分类
□适用√不适用
(ii) 重要逾期利息
□适用√不适用
(iii) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3)应收股利
项目(或被投资单位)年末余额年初余额
太仓正和国际集装箱码头有限公司18000000.00-
上海新港集装箱物流有限公司2362178.29-
上海浦远船舶有限公司-79878246.31
上海港中免免税品有限公司-2450000.00
九江港力达集装箱服务有限公司-196000.00
合计20362178.2982524246.31
(4)重要的账龄超过1年的应收股利
项目(或被投资单位)年末余额年初余额
上海浦远船舶有限公司-79878246.31
(5)坏账准备计提情况
□适用√不适用
-60-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)其他说明：
□适用√不适用
(6)按账龄披露账龄年末余额年初余额
1年以内185159906.53202153697.23
1至2年25339476.4197062154.46
2至3年8438295.47504224840.69
3至4年504149549.7318420070.80
4至5年18390505.03651750.32
5年以上346188982.89352652418.40
合计1087666716.061175164931.90
(7)按款项性质分类情况款项性质年末余额年初余额
洋山四期履约保证金500000000.00500000000.00
房地产包销款202902225.92202902225.92
应收股权转让款余额100150577.25100150577.25
代垫款及代收代付往来款项92228627.5855498085.07
押金、保证金、备用金69206190.4682155409.57
房产、工程款、设备转让款59726519.1094223517.66
应收股利20362178.2982524246.31
委托投资款5550000.005925000.00
委托管理费5000000.005000000.00
应收政府补助款2841782.505623975.00
其他29698614.9641161895.12
小计1087666716.061175164931.90
减：坏账准备286365443.55287139195.27
合计801301272.51888025736.63
-61-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(8)坏账准备计提情况
(1)损失准备及其账面余额变动表
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用
坏账准备未来12个月内预期未来12个月内预期信用损失损失(信用风险已显著整个存续期预期信用损失(已发生小计
信用损失(组合)(单项)增加但尚未发生信用合计
信用减值)
减值)账面余额坏账准备账面余额坏账准备坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备坏账准备
2021年1月1日余额239988267.1924622296.39582524246.31-24622296.39--352652418.40262516898.88287139195.27
2021年1月1日余额
在本年----------
--转入第二阶段----------
--转入第三阶段-1239515.52-1239515.52---1239515.52--1239515.521239515.52-
--转回第二阶段----------
--转回第一阶段----------
本年计提18585608.939485262.756588513.001794165.1411279427.89----11279427.89
本年转回-82258335.34-3233306.17-3233306.17---474316.00-474316.00-3707622.17
本年转销----------
本年核销----------
其他变动-1232951.43408907.56-19952270.00-408907.56---8754465.00-8754465.00-8345557.44
2021年12月31日余额173843073.8330043645.01569160489.311794165.1431837810.15--344663152.92254527633.40286365443.55
-62-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 2021 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的其他应收款分析如下：
未来12个月内预期账面余额信用损失率坏账准备理由
第一阶段
洋山四期履约保证金500000000.00--注1
应收股利20362178.29--信用风险较低
低风险押金及保证金48798311.023.7%1794165.14信用风险较低
合计569160489.31/1794165.14/
注1：经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准，本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》，约定在洋山深水港四期码头(以下简称“四期码头”)完成向本公司转让前，同盛集团将四期码头委托本公司经营管理。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资产安全，本公司应向同盛集团支付5亿元履约保证金。2018年1月9日，本公司按协议约定向同盛集团支付履约保证金5亿元，该保证金将于受托经营管理结束时归还。对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金，管理层评估可于协议终止后全额收回，坏账准备风险极低。
-63-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)整个存续期预期账面余额信用损失率坏账准备理由
第三阶段
房地产包销款202902225.92100.00%202902225.92预计难以收回
应收股权转让款余额100150577.2510.00%10015057.73注2
房产、工程款、设备转让款20226881.50100.00%20226881.50预计难以收回
押金、保证金、备用金8039536.25100.00%8039536.25预计难以收回
代垫款及代收代付往来款项7793932.00100.00%7793932.00预计难以收回
其他5550000.00100.00%5550000.00预计难以收回
合计344663152.92254527633.40
注2：于2021年12月31日，本公司应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款
100150577.25元(2020年12月31日：100150577.25元)，系原上海港务局(本公
司前身)于2003年1月27日将持有的上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司
49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让余款，股权转让价格为20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司会计政策，考虑到该应收款项的特殊性，对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
(ii) 于 2021 年 12 月 31 日及 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备的其他应收款均处
于第一阶段，分析如下：
年末余额年初余额账面余额损失准备账面余额损失准备金额金额计提比例金额金额计提比例
一年以内125024904.729617784.557.69%199507697.239975384.865.00%
一到二年26117750.233973378.6115.21%17183908.153436781.6320.00%
二到三年1240986.32543334.5543.78%4224840.691478694.2435.00%
三年以上21459432.5615909147.3074.14%19071821.129731435.6651.03%
合计173843073.8330043645.0117.28%239988267.1924622296.3910.26%
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(9)坏账准备的情况本年变动金额类别年初余额年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备287139195.2711279427.893707622.17--8345557.44286365443.55
合计287139195.2711279427.893707622.17--8345557.44286365443.55
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
-64-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)主要的收回情况列示如下：
单位名称收回或转回金额收回方式
其他应账款12450999.05银行存款
其他应账款2375000.00银行存款
其他应账款3348024.83银行存款
合计3174023.88/
(10)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年坏账准备年末单位名称款项的性质年末余额账龄末余额合计数余额
的比例(%)
洋山四期履约保证金500000000.003至4年45.97-
其他应收款4房产、工程款、设备转让款7993881.505年以上0.737993881.50
押金、保证金、备用金944694.001至2年0.0947234.70
其他应收款5房地产包销款129783240.035年以上11.93129783240.03
其他应收款6应收地产集团股权转让款余额100150577.255年以上9.2110015057.73
其他应收款7房地产包销款59805647.995年以上5.5059805647.99
其他应收款8房地产包销款13273337.905年以上1.2213273337.90
合计/811951378.67/74.65220918399.85
(11)涉及政府补助的应收款项政府补助项目
单位名称名称年末余额年末账龄预计收取的时间、金额及依据
根据政府补助文件，预计2022上海市交通委员会集疏运补贴2299482.501年以内年收回所填列金额
九江市港口航运管理局、根据政府补助文件，预计2022九江市财政局江海联运补贴542300.001年以内年收回所填列金额
(12)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(13)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
-65-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
9、存货
(1)存货分类年末余额年初余额
存货跌价准备/合存货跌价准备/项目账面余额同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本账面价值值准备减值准备
原材料153846262.016745753.52147100508.49136233284.376745753.52129487530.85
在产品76174091.87-76174091.8724897289.53-24897289.53
库存商品71100045.40-71100045.4082634614.641657629.0780976985.57
周转材料793364.72-793364.721130168.97-1130168.97
合同履约成本------
房地产开发成本(i) 10318238107.02 - 10318238107.02 11843423555.38 - 11843423555.38
房地产开发产品(ii) 3684584071.04 - 3684584071.04 3714214205.80 - 3714214205.80
合计14304735942.066745753.5214297990188.5415802533118.698403382.5915794129736.10
(i) 房地产开发成本项目名称年末余额年初余额
上海长滩-上港滨江城6652862437.445513551501.57
上港集团军工路地块开发建设项目3665375669.586329872053.81
合计10318238107.0211843423555.38
(ii) 房地产开发产品项目名称竣工时间年初余额本年增加金额本年减少金额年末余额
上海长滩-上港滨江
城(盛东里/冠东苑2017年11月/2018年/明东苑)10月/2019年11月3064599918.11235856120.641538171120.181762284918.57
汇东商务广场项目2018年12月553614424.50-553614424.50-
2010年12月/2013年
南欧城10月/2016年01月95762484.90-4037475.3191725009.59
苏州华诚酒店公寓2007年09月237378.29--237378.29上港集团军工路地块开发建设项目
(嘉苑一期/嘉苑二
期/A3-01B 地块 2 2020 年 11 月/2021 年 5
号3号4号楼)月/2021年12月-2896167383.071065830618.481830336764.59
合计/3714214205.803132023503.713161653638.473684584071.04
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备本年增加金额本年减少金额项目年初余额年末余额计提其他转回或转销其他
原材料6745753.52----6745753.52
库存商品1657629.07--1657629.07--
合计8403382.59--1657629.07-6745753.52
(3)存货年末余额含有借款费用资本化金额的说明
于，本集团计入存货-房地产开发成本中的资本化的借款费用为
196069310.90元(2020年度：205011388.86元)。用于确定借款费用资本化额的资本
化率为年利率2.81%(2020年度：2.84%)。
-66-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)合同履约成本本年摊销金额的说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1)合同资产情况项目年末余额年初余额
海运费25571444.34-
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3)本年合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
项目年末余额年初余额
一年内到期的债权投资--
一年内到期的其他债权投资--
一年内到期的长期应收款(附注五、16)381783840.27358624161.93一年内到期的其他非流动资产
(附注五、31)36416.6623543083.24
合计381820256.93382167245.17年末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
-67-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
13、其他流动资产
项目年末余额年初余额
期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应收利息(i) 2141739785.99 1918300869.20
预缴税金737063906.40210165166.89
待抵扣及待认证进项税额218076548.66384214558.52
以色列海法 Bayport 港口工程项目待返还增值税 12637920.58 99604610.65
期限1年以内(含1年)的定期存款及应收利息-316761218.86
其他371640.0072701662.83
合计3109889801.633001748086.95
(i) 期限 1 年以内(含 1 年)的委托贷款及应计利息：
贷款金额贷款利贷款对象贷款期限2021年12月31日状况
本金应计利息率(%)
浙江九龙仓仓储有限公司8750000.00-2021.11.23-2022.11.234.35未到期
重庆集海航运有限责任公司7000000.008234.722021.08.04-2022.08.043.85未到期
浙江省海港投资运营集团有限公司942500000.00662368.052021.09.09-2022.09.092.30未到期
马士基(中国)航运有限公司49000000.0034436.112021.08.26-2022.08.252.30未到期
马士基(中国)航运有限公司49000000.0034436.112021.12.16-2022.12.152.30未到期
马士基(中国)航运有限公司49000000.0034436.112021.06.17-2022.06.162.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司40000000.0028111.132021.02.25-2022.02.252.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司80000000.0056222.162021.02.25-2022.02.252.30未到期
南通通海港口有限公司30000000.0021083.312021.01.05-2022.01.052.30未到期
南通通海港口有限公司30000000.009583.332021.12.27-2022.12.272.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司80000000.0056222.192021.01.11-2021.12.272.30展期至2022.12.12，未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225000000.00158125.012021.11.30-2022.11.302.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司40000000.0028111.112021.01.22-2022.01.222.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司60000000.0042166.642021.01.12-2022.01.122.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225000000.00158125.002021.11.23-2022.11.232.30未到期
厦门远海集装箱码头有限公司30000000.0021083.332021.08.10-2022.08.102.30未到期
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.0035138.892021.08.17-2022.08.172.30未到期
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.0035138.892021.08.16-2022.08.162.30未到期
厦门远海集装箱码头有限公司45000000.0031625.012021.08.23-2022.08.232.30未到期
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.0035138.892021.08.30-2022.08.302.30未到期
合计2140250000.001489785.99
14、债权投资
(1)债权投资情况
□适用√不适用
(2)年末重要的债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1)其他债权投资情况
□适用√不适用
-68-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)年末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况年末余额年初余额折现率区间账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收融资租赁款(a) 1007539569.69 33473422.62 974066147.07 1193351112.14 8209711.69 1185141400.45 4.655%-9.497%
减：一年内到期的
长期应收款(附注
五、12)392257234.9310473394.78381783840.15361421450.992797289.06358624161.93
合计615282334.7623000027.84592282306.92831929661.155412422.63826517238.52
(a) 应收融资租赁款年末余额年初余额
应收融资租赁租金(i) 1130337245.99 1375844199.11
减：未实现融资收益122797676.30182493086.97
应收融资租赁款余额1007539569.691193351112.14
减：应收融资租赁款坏账准备33473422.628209711.69
应收融资租赁款净值974066147.071185141400.45
减：一年内到期的应收融资租赁款381783840.15358624161.93
合计592282306.92826517238.52
于2021年12月31日，应收融资租赁款净值974066147.07元(原值
1130337245.99元，其中一年内到期的部分为456111796.33元)，系本集团之子公
司上港融资租赁有限公司的应收款项，且无与融资租赁安排有关的或有租金及未担保余值。
-69-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 应收融资租赁款的到期日分析如下：
年末余额年初余额
一年以内456111796.33440396778.46
一至二年488698371.74406998332.43
二至三年127736936.00418065667.33
三年以上57790141.92110383420.89
合计1130337245.991375844199.11
(2)坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计
未来12个月预期用损失(未发生信用损失(已发生信
信用损失用减值)用减值)
2021年1月1日余额-8209711.69-8209711.69
2021年1月1日余额在本年
--转入第二阶段----
--转入第三阶段----
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本年计提-25263710.93-25263710.93
本年转回----
本年转销----
本年核销----
其他变动----
2021年12月31日余额-33473422.62-33473422.62
于2021年12月31日，长期应收款的整个存续期预期信用损失以组合方式按本金扣除租赁保证金后余额的0.1%-25%计提(2020年12月31日：0.1%-2%)。于2021年
12月31日，长期应收款坏账准备余额为33473422.62元，其中10473394.78元列
示于一年内到期的非流动资产(2020年12月31日：8209711.69元，其中2797289.06元列示于一年内到期的非流动资产)。
本公司之子公司用于取得长期银行质押借款的长期应收款账面价值计
93451145.32元(2020年12月31日：113432117.13元)，其中一年内到期的长期应
收款账面价值计68827994.70元(2020年12月31日：42586876.74元)。本公司之子公司用于取得长期银行保理借款的长期应收款账面价值计人民币493886204.25元
(2020年12月31日：645811093.36元)，其中一年内到期的长期应收款账面价值计人
民币184088204.83元(2020年12月31日：151903662.86元)。
对本年发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
-70-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-71-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
17、长期股权投资
年末余额年初余额
合营企业(a) 1469566048.44 702947346.50
联营企业(b) 58520001936.96 52522570826.52
减：长期股权投资减值准备216573608.60-
合计59772994376.8053225518173.02
(a) 合营企业减值准备年年末余额本年增减变动末余额被投资单位年初余额权益法下确其他综合收宣告发放现金股利或计提减值准追加投资减少投资其他权益变动其他认的投资损益益调整利润备
一、合营企业
上海上港能源服务有限公司-390000000.00-------390000000.00-
上海港航股权投资有限公司331025011.71--12012573.99-336555.30----342701030.40-
上海锦江三井仓库国际物流有限公司----4017873.59----220268560.59216250687.00-
上海新港集装箱物流有限公司168414378.39--2877733.28---5611431.29--165680680.38-
上海锦江住仓国际物流有限公司---4126.51----142618879.53142623006.04-
上港外运集装箱仓储服务有限公司59155115.96--9529853.14-----68684969.10-
中石油上港能源有限公司49000000.00---6309960.60-----42690039.40-
万航旅业(上海)有限公司27217963.80---976012.71-----26241951.09-
九江四方港务物流有限公司23051172.22--2416666.66---6000000.00--19467838.88-
上海航交实业有限公司15057031.18---511491.323090.95----14548630.81-
上港集团长江物流湖北有限公司10515673.64--5197057.97---2714000.00--12998731.61-
锦茂国际物流(上海)有限公司---853190.42---400000.00-6653158.747106349.16-
安徽海润信息技术有限公司5400391.16399608.84-671550.09----129841.106601391.19-
上海同景国际物流发展有限公司5335790.12--4141324.77---3471083.70--6006031.19-
上港集团长江物流湖南有限公司4074307.26--516400.33-----4590707.59-
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司4700511.06---1326506.46-----3374004.60-
小计702947346.50390399608.84-25078632.48-333464.35--18196514.99-369670439.961469566048.44-
-72-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 联营企业本年增减变动年末余额减值准备年末余额被投资单位年初余额权益法下确认其他综合收益调宣告发放现金股利或利追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他的投资损益整润
中国邮政储蓄银行股份有限公司22394305268.55--2762077115.63361943021.27-158824678.35-748863522.55--24610637204.55-
上海银行股份有限公司14619086274.75--1746519823.38-73361387.58--471497777.20--15820746933.35-
东方海外(国际)有限公司4582415504.25--192710803.684328382176.648289834.77122105239.84-2259529765.84--153957801.286434994384.70-
宁波舟山港股份有限公司2978142168.89--210616191.67554700.006926311.18-64810411.18--3131428960.56-
重庆果园集装箱码头有限公司1365882250.60--16288595.68-318325.00----1381852521.28-
上海泛亚航运有限公司940358909.62--327094863.89-921417.221267410.73-310350000.00--957449767.02-
武汉港务集团有限公司766790022.46---20685570.2326748597.31-261418.30---772591631.24-
中建港航局集团有限公司529961918.36--39526201.271259769.72-7214625.54-19444788.51--544088475.30-
南京港龙潭集装箱有限公司547942984.76--11865757.14---16820867.63-7799297.17550787171.44-
南京港股份有限公司519493790.58--14900734.23---2238732.41-216573608.60-315582183.80-216573608.60
太仓正和国际集装箱码头有限公司407010206.92--34675499.48---18000000.00--423685706.40-
上海海通国际汽车码头有限公司374172449.56--114829787.35---80000000.00--409002236.91-
洋山申港国际石油储运有限公司362025940.02--40412549.94---14700000.00--387738489.96-
民生轮船股份有限公司267587274.49--9213213.68-5317.44--4100000.00--272695170.73-
上海外高桥物流中心有限公司224462444.38--248423.91-----224710868.29-
湖南城陵矶国际港务集团有限公司215517238.69--452293.18-----215969531.87-
上海普实医疗器械股份有限公司---2709710.23-1677415.00--180000000.00184387125.23
江阴苏南国际集装箱码头有限公司173528447.06--7219369.43-----180747816.49-
上海海通国际汽车物流有限公司103917338.77--56032711.46-----159950050.23-
上海亿通国际股份有限公司154974938.78--14288576.80---20000000.00--149263515.58-
湖州上港国际港务有限公司17500000.00122500000.00--2291033.52-----137708966.48-
芜湖港务有限责任公司108190909.44--2685904.39-139719.95---111016533.78-
东海航运保险股份有限公司150659981.02---41448143.60-2594551.51----106617285.91-
上海太平国际货柜有限公司64927384.67--37821958.32-----102749342.99-
安吉上港国际港务有限公司93929101.64--4246954.13-165039.14---98341094.91-
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)-96000000.00-599873.52-----96599873.52-
温州金洋集装箱码头有限公司72781805.43--3498291.76-1286.65-3835910.71--72445473.13-
宜宾港国际集装箱码头有限公司75000000.00--------75000000.00-
武汉港集装箱有限公司66119506.43--7376922.42--2525.95-5675000.00--67818902.90-
上海港口能源有限公司46684509.25--7347119.25-354049.10---54385677.60-
上海港中免免税品有限公司35786124.82---1514745.57-----34271379.25-
上海港海铁联运有限公司49771451.34---21407224.61---900000.00--27464226.73-
上海万誉联港物业服务有限公司----131466.91----25300000.0025168533.09-
重庆集海航运有限责任公司24252112.77---3184981.17-----21067131.60-
上海汉唐航运有限公司-18000000.00--7170.23-----17992829.77-
盐城上港国际港务有限公司16217547.19--109321.09-----16326868.28-
上海科创中心股权投资基金管理有限公司15625476.54--2182092.36---1677000.00--16130568.90-
上海通联房地产公司13178891.98---642515.00-----12536376.98-
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司10288391.54--9500.03----5657.1910303548.76-
上海上港瀛东商贸有限公司9274451.51--315899.40-----9590350.91-
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司9069188.21--134122.08-----9203310.29-
上海海辉国际集装箱修理有限公司8238117.07--84064.13-----8322181.20-
上海港兴晟海上应急服务有限公司6121017.19--1215306.06---108915.47--7227407.78-
厦门智图思科技有限公司-6000000.00-47987.62-----6047987.62-
上海外红伊势达国际物流有限公司6013942.91--2902.14-----6016845.05-
-73-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)宜昌上港国际集装箱码头有限公司4907349.56--272176.23-----5179525.79-
江西港铁物流发展有限公司3652701.39--683204.21-----4335905.60-
上港集团长江物流江西有限公司4114408.29--991951.16---804626.41--4301733.04-
Global Shipping Business Network Limited - 6462300.54 - -2376526.67 - - - - -86559.11 3999214.76 -
上海通达物业有限公司1526234.24--818552.44---752067.19--1592719.49-
上海中意海歌邮轮咨询有限公司1352442.46---36664.50-----1315777.96-
上海振集集装箱服务有限公司1551638.54---238398.72-----1313239.82-
九江港力达集装箱服务有限公司569075.77--197075.06-----766150.83-
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)-480000.00-172066.36-----652066.36-
杭州中理外轮理货有限公司388582.68--12853.09---35030.46--366405.31-
苏州中理外轮理货有限公司327241.32--4160.32---9077.99--322323.65-
昆山中理外轮理货有限公司317294.33--12937.14---17240.07--312991.40-
无锡中理外轮理货有限公司302918.61--7832.00---2918.62--307831.99-
上海浦远船舶有限公司60561489.68--54102236.64-6458966.91-286.13------
上海东方饭店管理有限公司15794167.21---15794167.21-------
小计52522570826.52249442300.54-246813040.329691987046.85321594638.19-33666776.55-4044173652.24-216573608.6059060593.9758303428328.36-216573608.60
-74-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团在联营企业中的权益相关信息详见：
(i) 于 2021 年 3 月 25 日，中国邮政储蓄银行股份有限公司完成了 A 股非公开发行，本次发行增发股数为5405405405股，募集资金净额为29985915537.24元。本次发行导致本集团对其之长期股权投资被稀释，
导致长期股权投资减少。
(ii) 2021 年度，本公司之子公司 Shanghai Port Group (BVI Development Co.Limited(上港集团 BVI 发展有限公司于公开市场出售东方海外国际有限公
司合计2073000股。本集团于2021年12月31日对东方海外(国际)有限公司的持股比例为9.068%(2020年12月31日：9.900%)。
于 2021 年 1 月 29 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发行增发股数为11400000股，募集资金净额为923.73百万港元。于2021年 9 月 17 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发行增发股数为23180000股，募集资金净额为3477.63百万港元。上述增发导致本集团对其之长期股权投资增加。
(iii) 于 2021 年 11 月 22 日，本公司之子公司上海港复兴船务有限公司与上海久联集团有限公司共同出资设立上海上港能源服务有限公司。该公司注册资本为600000000.00元，其中本公司认缴出资390000000.00元，认缴比例为65.00%。截止2021年12月31日，上海港复兴船务有限公司实缴出资
390000000.00元。上海上港能源服务有限公司共设7名董事，其中上海港
复兴船务有限公司委派4名，因该公司的经营计划和年度预算方案、经营方针和投资计划等需经全体董事一致通过，因此本公司将其作为合营企业核算。
(iv) 于 2020 年 11 月 20 日，本公司与湖州市交通投资集团有限公司以及浙江湖州环太湖集团有限公司共同出资设立湖州上港国际港务有限公司，注册资本金为500000000.00元，其中本公司认缴出资175000000.00元，认缴比例35%。本公司有权向该公司派出1名董事，故将其作为联营企业按照权益法进行核算。本公司于2020年12月10日实缴出资17500000.00元，于
2021年1月，本公司缴纳第二期出资人民币122500000.00元。
(v) 于 2021 年 9 月 8 日，本公司与上海电气控股集团有限公司等共同出资设立上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)。该公司注册资本为
3864000000.00元，其中本公司认缴出资480000000.00元，认缴比例为
12.42%。截止2021年12月31日，本公司实缴出资96000000.00元。本
公司有权向该公司派出1名投资决策委员将其作为联营企业按照权益法核算。
-75-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(vi) 于 2021 年 7 月 2 日，本公司与深圳市誉鹰物业服务有限公司签订增资合同，深圳市誉鹰物业服务有限公司以2.53元/股注册资本形式认缴本次新增注册
资本人民币10400000元，占注册资本51%，增资完成后上海万誉联港物业服务有限公司注册资本变更为20400000元，本公司认缴资本10000000元，持股比例下降至49%。本公司有权向该公司派出2名董事，将其作为联营公司按照权益法核算。
(vii) 于 2021 年 11 月 18 日，本公司之子公司上港集团长江港口物流有限公司增资入股上海汉唐航运有限公司，该公司注册资本金为56010000.00元，其中本公司认缴出资16800000.00元，认缴比例30%，根据评估价值实缴出资18000000.00元。本公司有权向该公司派出2名董事，将其作为联营企业按照权益法进行核算。
(viii) 于 2021 年 4 月 29 日，本公司之子公司 哪吒港航智慧科技(上海)有限公司与厦门集装箱码头集团有限公司，福建电子口岸股份有限公司共同出资设立厦门智图思科技有限公司。该公司注册资本为15000000.00元，其中本公司认缴出资6000000.00元，认缴比例为40%。截止2021年12月31日，本公司实缴出资6000000.00元。本公司有权向该公司派出2名董事，将其作为联营企业按照权益法核算。
(ix) 于 2021 年 8 月 30 日，本公司与宁波梅山保税港区君和同信投资管理中心（有限合伙）等公司共同出资设立上海申创产城投资管理中心(有限合伙)。该公司注册资本为24000000.00元，其中本公司认缴出资2400000.00元，认缴比例为10%。截止2021年12月31日，本公司实缴出资480000.00元。本公司有权向该公司派出1名投资决策委员，本公司将其作为联营企业按照权益法核算。
(x) 于 2021 年 12 月 19 日，本公司减持上海浦远船舶有限公司的 35%股份并收到减资款49015246.97元。
-76-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
18、其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况项目年末余额年初余额
中超联赛有限责任公司80000.0080000.00
合计80000.0080000.00
(2)非交易性权益工具投资的情况其他综合收益其他综合收本年确认的累计利累计损指定为以公允价值计量且其变动计入其项目转入留存收益益转入留存股利收入得失他综合收益的原因的金额收益的原因该公司由中国足球协会及各中超俱乐部
共同出资组建，以非交易目的持有。本集团没有以任何方式参与或影响其财务
和经营决策，因此本集团对其不具有重中超联赛有限
----大影响，选择将该等股权投资指定为以责任公司公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该投资没有活跃市场报价，账面价值与公允价值无重大差异。
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
年末余额年初余额
基金投资(a) 2395115306.33 1273742890.71
非上市公司股权(b) 257313327.04 395225903.00
上市公司股票(c) 104378210.09 9442791.84
合计2756806843.461678411585.55
(a) 基金投资年末余额年初余额基金投资
—成本2029991211.801222376824.74
—累计公允价值变动365124094.5351366065.97
合计2395115306.331273742890.71
-77-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本集团在基金投资的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值。本集团不存在向该等基金投资提供财务支持的义务和意图。
(b) 非上市公司股权年末余额年初余额非上市公司股权
—成本140253246.85270555746.58
—累计公允价值变动117060080.19124670156.42
合计257313327.04395225903.00
(c) 上市公司股票年末余额年初余额上市公司股票
—成本101850774.541850787.50
—累计公允价值变动2527435.557592004.34
合计104378210.099442791.84
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产项目投资性房地产
一、账面原值
1.年初余额1916180475.27
2.本年增加金额
(1)外购-
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入452055311.18
(3)企业合并增加-
3.本年减少金额
(1)处置464139.58
(2)其他转出-
(3)外币报表折算差异169611.10
4.年末余额2367602035.77
二、累计折旧和累计摊销
-78-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1.年初余额616205715.24
2.本年增加金额
(1)计提或摊销61754064.54
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入109259551.26
3.本年减少金额
(1)处置433032.36
(2)其他转出-
(3)外币报表折算差异69593.59
4.年末余额786716705.09
三、减值准备
1.年初余额-
2.本年增加金额
(1)计提-
3、本年减少金额
(1)处置-
(2)其他转出-
4.年末余额-
四、账面价值
1.年末账面价值1580885330.68
2.年初账面价值1299974760.03
-79-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产32258516243.4731193199081.49
固定资产清理18497590.7110196309.11
合计32277013834.1831203395390.60
-80-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)固定资产
(1)固定资产情况运输项目房屋建筑物港务设施库场设施通讯设施船舶装卸机械机器设备电子计算机职工住宅车辆集装箱安全设施设备其他合计工具
一、账面原值：
1.年初余额5895060454.03-3018095864.5516771447635.6212459246862.35247692845.923998433564.5013551060224.461606700830.561048914346.8344423282.45448373402.08370638511.83150523016.19554625352.8960165236194.26
2.本年增加金额
(1)购置99222.85-51738.04-19023.59-1378963.3541713045.68619050.46246747.80-789702.67-153880.86972139.1246043514.42
(2)在建工程转入181700165.62-260772797.5362167626.771544031366.2514319313.895404459.122452930672.04184192040.4279034535.51-23595310.6243659336.2140504114.1581648614.534973960352.66
(3)企业合并增加----------------
(4)外币报表折算差异5540398.36---35888413.56--32486732.20-1508.23----40.7773917093.12
(5)投资性房地产转入----------------
(6)存货转入415707715.70--------------415707715.70
(7)其他6570745.71----95154.91510403.00---1371369.23-359684.73-12070.978919428.55
3.本年减少金额
(1)处置或报废998959.28-2287920.7337255996.997669726.0921741729.7399081824.74804822253.5559672068.8265910801.3911316255.6425944390.5417574248.014037984.5048122914.211206437074.22
(2)转入在建工程510400.00-13657246.66-7907425.00---------71.66
(3)企业合并减少675474621.77-14495004.45-67945719.79--3413452.982401049.551463616.09-23245362.081700565.82-8426626.09798566018.62
(4)转入投资性房地产35089603.63---415465958.88----------45062.51
(5)外币报表折算差异864671.35-----51230633.10-827.1710189.63-23803.9810998204.87-10849.1163139179.21
(6)其他---2483.10-80176.99--962.2696105.16----213364.54393092.05
4.年末余额5791740446.24-3248480228.2816796356782.3013540196835.99240285408.003855414932.1315269954967.851729437013.641060716426.1034478396.04423544858.77384384514.07187143026.70580484464.3363142618300.44
二、累计折旧
1.年初余额2003981036.62-1079732917.157007432285.845571431816.60200376439.331570763945.348455678719.88991865373.91695242990.3917601655.12261591115.36300383254.12143910296.82411701311.6628711693158.14
2.本年增加金额
(1)计提174137891.04-120162223.35632876788.50483716385.8010665310.39203692933.68739824863.4980945919.5593178907.07930902.9836525816.1510287529.5838750021.6631762738.402657458231.64
(2)外币报表折算差异48891.44---360084.42--325953.83-924.98----39.14735893.81
(3)其他-------108297.20--31345.6099531.83---239174.63
3.本年减少金额
(1)处置或报废433864.40-2003075.4823121209.883310826.1120337401.2756775008.35724687735.8654595897.5858854166.941310613.6024061791.7415784255.974037984.5043117624.991032431456.67
(2)转入在建工程193729.81-2454197.98-4743310.05----------37.84
(3)企业合并减少96439460.03-2675580.56-34540018.24--2689497.751022864.831102524.18-12678058.211307126.98-6565502.04159020632.82
(4)转入投资性房地产25480520.57---83382038.27----------108858.84
(5)外币报表折算差异286467.48-----15125342.42-827.17143982.65-9793.029103060.75-9645.0024679118.49
(6)其他-----1269.50---1511.39--103856.39-213364.54320001.82
4.年末余额2055333776.81-1192762286.487617187864.465929532094.15190703078.951702556528.258468560600.791017191703.88728320637.2817253290.10261466820.37284372483.61178622333.98393557952.6330037421451.74
三、减值准备
1.年初余额349574.15-2238520.5810502966.2013962775.97443782.70-225349247.773998136.18770325.48-1597947.36--1130678.24260343954.63
2.本年增加金额16262623.99-137860745.71207960878.42267272936.1727558.29-12000000.001903497.51960.00-5092.006779.67-349739.26643650811.02
(1)计提16262623.99-137860745.71207960878.42267272936.1727558.29-12000000.001903497.51960.00-5092.006779.67-349739.26643650811.02
3.本年减少金额--39995.549705923.5365706.61740.13-47499042.40-2752.21-----57314160.42
(1)处置或报废--39995.549705923.5365706.61740.13-47499042.40-2752.21-----57314160.42
4.年末余额16612198.14-140059270.75208757921.09281170005.53470600.86-189850205.375901633.69768533.27-1603039.366779.67-1480417.50846680605.23
四、账面价值
1.年末账面价值3719794471.29-1915658671.058970410996.757329494736.3149111728.192152858403.886611544161.69706343676.07331627255.5517225105.94160474999.04100005250.798520692.72185446094.2032258516243.47
2.年初账面价值3890729843.26-1936124426.829753512383.586873852269.7846872623.892427669619.164870032256.81610837320.47352901030.9626821627.33185184339.3670255257.716612719.37141793362.9931193199081.49
-81-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2021年12月31日，因受上海港罗泾港区集装箱改造一期工程拟改造影响，对本集团相关固定资产根据评估结果计提固定资产减值准备计504161393.20元。
于2021年12月31日，账面价值约为521649698.66元(原价639266862.27元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为59057737.10元(原价 74701765.00 元)的土地使用权(附注五、26)分别作为 353367495.94 元的长期借款(附注五、47(b))和 42043196.69 元的一年内到期
的长期借款(附注五、45)的抵押物。
于2020年12月31日，账面价值约为646184375.02元(原价763579283.27元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为60551772.38元(原价 74701765.00 元)的土地使用权(附注五、26)分别作为 376631180.03 元的长期借款 (附注五、47(b))和 42727740.57 元的一年内到期
的长期借款(附注五、45)的抵押物。
，固定资产计提的折旧金额为2657458231.64元(2020年度：2618128307.63元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用
及研发费用的折旧费用分别为2466092666.86元、322041.21元、189520274.95元及1523248.62元(2020年度：营业成本2355942639.43
元、销售费用837233.10元、管理费用260307107.08元及研发费用1041328.02元)。由在建工程转入固定资产的原价为4973960352.66元
(2020年度：2387402550.77元)。
-82-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(i) 暂时闲置的固定资产情况项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
港务设施588763739.24295581453.56209443308.3883738977.30
房屋149804841.8260224718.6414418779.3175161343.87
装卸机械623322197.36372533121.18176945060.6573844015.53
库场设施558048163.69282814446.12275233717.57-
建筑物53386596.8634552189.4918311222.73523184.64
机器设备92795971.1583951280.893251434.015593256.25
电子计算机43116108.0540803875.19768533.271543699.59
车辆9128331.896696779.431460414.86971137.60
其他5404111.594244117.51624689.02535305.06
通讯设施8861412.258153189.23444398.29263824.73
安全设施设备3049617.183049617.18--
办公设备1835924.551705227.1267279.8363417.60
合计2137517015.631194310015.54700968837.92242238162.17
于2021年12月31日，账面价值约为242238162.17元(原价2137517015.63元)的房屋及建筑物和港务设施等(2020年12月31日：账面价值556388925.24元、原价2084360905.13元)暂时闲置。本集团已对暂时闲置的固定资产的减值风险进行评估，并相应计提减值准备计700968837.92元。
-83-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(ii) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(iii) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(iv) 未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权及房屋建筑物43906180.90尚在办理中
库场设施13633784.37尚在办理中
(2)固定资产清理项目年末余额年初余额
固定资产清理18497590.7110196309.11固定资产清理主要为待处置的车辆和装卸机械等。
22、在建工程
项目列示项目年末余额年初余额
在建工程1716382235.083016247621.87
工程物资189061.94-
合计1716571297.023016247621.87
-84-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)在建工程情况年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
以色列海法 Bayport 港口工程项目 745857891.94 - 745857891.94 2143511161.59 - 2143511161.59
扬州远扬码头港务设施工程项目222032893.00-222032893.00222032893.00-222032893.00
振东分公司大型装卸机械更新93423245.93-93423245.93---
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三阶段项目84571789.25-84571789.252021099.06-2021099.06
同盛物流公司集疏运中心（陆域）工程项目78975048.36-78975048.36---
保税物流中心72418300.00-72418300.0072418300.00-72418300.00
同盛物流公司口岸堆存场地项目71399899.95-71399899.95---
洋山堆场扩建48055502.65-48055502.65---
上港物流海关冷箱查验一体化运作工程项目48018125.01-48018125.01---
振东分公司集装箱轨道吊(三期)工程33191776.61-33191776.61---
宜东码头桥吊更新项目21289248.68-21289248.68---
小洋山北侧开发建设工程20098962.26-20098962.2617308396.22-17308396.22
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中转仓库项目工程17035477.79-17035477.797314275.24-7314275.24
九江城西二期滚装码头项目16604740.29-16604740.2913306329.15-13306329.15
冠东岸桥改造9292035.40-9292035.40---
九江城西二期多用途码头项目7191955.63-7191955.636312525.75-6312525.75
罗泾矿石码头装卸机械项目37067572.8434443980.242623592.6037067572.8434443980.242623592.60
罗泾矿石码头库场设施项目75266750.6173566900.751699849.8675266750.6173566900.751699849.86
浦东国际岸基供电设施及 35KV 降压站扩容 235754.72 - 235754.72 18013512.81 - 18013512.81
上海外高桥港区零号多层停车库工程项目---220143427.72-220143427.72
同盛物流公司口岸查验区海关查验冷冻(藏)库工程---108497835.29-108497835.29
振东分公司岸基供电项目---30532952.24-30532952.24
振东分公司轮胎吊更新---15610619.46-15610619.46
振东分公司114#桥吊更新替换---12982300.89-12982300.89
振东分公司121#桥吊更新替换---12982300.89-12982300.89
上港冷链外高桥冷库项目---12347865.75-12347865.75
冠东703#冷藏箱区新建项目---11498129.82-11498129.82
盛东港务设施更新改造项目---1967573.39-1967573.39
其他142215505.0519849359.90122366145.15102972041.0419849359.9083122681.14
合计1844242475.97127860240.891716382235.083144107862.76127860240.893016247621.87
-85-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)重要在建工程项目本年变动情况工程累计本年转入无形本年利
年初企业合本年转入固定资本年其他减少年末投入占预利息资本化累其中：本年利项目名称预算数本年增加金额资产和长期待工程进度息资本资金来源余额并增加产金额金额余额算比例计金额息资本化金额
摊费用金额化率(%)
(%)
以色列海法 Bayport 港口工程项目
4977300000.002143511161.591291560440.67-2677229547.18-11984163.14745857891.9469.01%69.01%41132928.5033766456.922.79%借款/自筹
扬州远扬码头港务设施工程项目
450840000.00222032893.00-----222032893.0049.25%49.25%---自筹
上海外高桥港区零号多层停车库工程
项目318527200.00220143427.7225748207.83-245891635.55---77.20%100.00%---自筹尚东自动化轨道吊
191265500.00-182423936.00-182423936.00---95.38%100.00%---自筹
尚东自动导引车
169721300.00-161392310.81-161392310.81---95.09%100.00%---自筹
尚东自动化岸桥
368629300.00-349323751.00-349323751.00---94.76%100.00%---自筹
罗泾矿石码头库场设施项目
96042000.0075266750.61-----75266750.6178.37%78.37%---自筹
保税物流中心
1352000000.0072418300.00-----72418300.005.36%5.36%---自筹
罗泾矿石码头装卸机械项目
133618800.0037067572.84-----37067572.8427.74%27.74%---自筹
振东分公司岸基供电项目
89607042.0030532952.24--30532952.24---34.07%34.07%---自筹
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场
改造工程第三阶段项目160519000.002021099.0682550690.19----84571789.2552.69%52.69%---自筹
冠东703#冷藏箱区新建项目
41000000.0011498129.8226754766.06-38252895.88---93.30%100.00%---自筹
浦东国际岸基供电设施及 35KV 降压
站扩容37761500.0018013512.81275170.41-18052928.50--235754.7248.43%48.43%---自筹小洋山北侧开发建设工程
96935000.0017308396.222790566.04----20098962.2620.73%20.73%---自筹
振东分公司轮胎吊更新
61062000.0015610619.4636622891.97-52233511.43---85.54%100.00%---自筹
国客中心码头开放综合设施改造及提
质项目34373900.00-20197900.11-20197900.11---58.76%100.00%---自筹九江城西二期滚装码头项目
250000000.0013306329.153298411.14----16604740.296.64%6.64%---自筹
振东分公司114#桥吊更新替换
46460200.0012982300.8930422224.08-43404524.97---93.42%100.00%---自筹
振东分公司121#桥吊更新替换
46460200.0012982300.8930422224.08-43404524.97---93.42%100.00%---自筹
上港冷链外高桥冷库项目
199886200.0012347865.75--6240507.433160377.362946980.96-83.62%100.00%---自筹
上港集团外六期港区配套全自动货架
式商品汽车中转仓库项目工程294676800.007314275.249721202.55----17035477.795.78%5.78%---自筹
-86-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)九江城西二期多用途码头项目
732000000.006312525.75879429.88----7191955.630.98%0.98%---自筹
盛东港务设施更新改造项目
7339400.001967573.394591004.59-6558577.98---89.36%100.00%---自筹
同盛物流公司口岸查验区海关查验冷
冻(藏)库工程177004000.00108497835.2968506464.06-173995901.192639908.26368489.90-100.00%100.00%---自筹宜东码头桥吊更新项目
350060000.00-300351820.27-279062571.59--21289248.6885.80%85.80%---自筹
洋山堆场扩建
1029749200.00-48055502.65----48055502.654.67%4.67%---自筹
振东分公司集装箱轨道吊（三期）工
程127433600.00-33191776.61----33191776.6126.05%26.05%---自筹振东分公司大型装卸机械更新
152212500.00-93423245.93----93423245.9361.38%61.38%---自筹
冠东岸桥改造
32000000.00-9292035.40----9292035.4029.04%29.04%---自筹
同盛物流公司口岸堆存场地项目
294281000.00-71399899.95----71399899.9524.26%24.26%---自筹
同盛物流公司集疏运中心（陆域）工
程项目116769530.00-78975048.36----78975048.3667.63%67.63%---自筹上港物流海关冷箱查验一体化运作工
程项目137363200.00-48018125.01----48018125.0134.96%34.96%---自筹其他
-102972041.04794683951.45-645762375.83105210565.294467546.32142215505.05————---自筹
12572898372.003144107862.763804872997.10-4973960352.66111010850.9119767180.321844242475.9741132928.5033766456.92/
-87-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)本年计提在建工程减值准备情况年初余额本年增加本年减少年末余额
库场设施73566900.75--73566900.75
装卸机械54293340.14--54293340.14
合计127860240.89--127860240.89上述在建工程减值准备主要系本公司之子公司上海罗泾矿石码头有限公司计提
的在建工程减值准备，包括库场设施计73566900.75元及装卸机械计34443980.24元。
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
25、使用权资产
船舶(含运输船舶、辅助船项目房屋及建筑物港务设施库场设施机器设备运输工具其他合计舶
一、账面原值
1.上年年末余额————————
2.会计政策变更32402493.4377443473.2546678463.9710556884.19-5439183.951258148.49173778647.28
3.本年年初余额32402493.4377443473.2546678463.9710556884.19-5439183.951258148.49173778647.28
4.本年增加金额196071512.9378359080.291888082.992046242.57498950896.40593381.66-777909196.84
(1)本年新增196071512.9378359080.291888082.992046242.57498950896.40593381.66-777909196.84
5.本年减少金额4857124.87---16384159.01--21241283.88
(1)本年减少4643769.05------4643769.05
(2)外币报表折算差异213355.82---16384159.01--16597514.83
6.本年年末余额223616881.49155802553.5448566546.9612603126.76482566737.396032565.611258148.49930446560.24
二、累计折旧
1.上年年末余额————————
2.会计政策变更--------
3.本年年初余额--------
4.本年增加金额34910902.7224767194.8818294511.324781574.21163720436.011956600.63523114.92248954334.69
(1)本年计提34910902.7224767194.8818294511.324781574.21163720436.011956600.63523114.92248954334.69
5.本年减少金额940270.64---6723412.90--7663683.54
(1)本年减少898794.00------898794.00
(2)外币报表折算差异41476.64---6723412.90--6764889.54
6.本年年末余额33970632.0824767194.8818294511.324781574.21156997023.111956600.63523114.92241290651.15
三、减值准备
1.上年年末余额————————
2.会计政策变更--------
3.本年年初余额--------
4.本年增加金额--------
(1)计提--------
5.本年减少金额--------
(1)处置--------
6.本年年末余额--------
四、账面价值--------
1.年末账面价值189646249.41131035358.6630272035.647821552.55325569714.284075964.98735033.57689155909.09
2.年初账面价值32402493.4377443473.2546678463.9710556884.19-5439183.951258148.49173778647.28
-89-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
26、无形资产
(1)无形资产情况项目土地使用权专利权非专利技术房屋使用权软件使用权专有技术特许经营权商标权肖像权合计
一、账面原值
1.年初余额17830264928.62--12915798.25369810346.881530298851.291017100.003786.4136336218.1819780647029.63
2.本年增加金额174914616.34---99319423.5155748638.16---329982678.01
(1)购置----64296741.5555748638.16---120045379.71
(2)内部研发----35022681.96----35022681.96
(3)企业合并增加----------
(4)在建工程转入----------
(5)存货转入174914616.34--------174914616.34
3.本年减少金额24056491.55--3668480.003149364.17544616488.89---575490824.61
(1)处置3356742.88--3668480.002396252.06544616488.89---554037963.83
(2)处置子公司19200000.00---745614.85----19945614.85
(3)转入投资性房地产1499748.67--------1499748.67
(4)外币报表折算差异----7497.26----7497.26
4.年末余额17981123053.41--9247318.25465980406.221041431000.561017100.003786.4136336218.1819535138883.03
二、累计摊销
1.年初余额4074829825.12--7623777.31236411206.44998309752.82-1766.9924224145.475341400474.15
2.本年增加金额371166173.91--161012.2044333044.67189425879.37-757.2812112072.71617198940.14
(1)计提371166173.91--161012.2044333044.67189425879.37-757.2812112072.71617198940.14
(2)外币报表折算差异----------
3.本年减少金额7703244.24--1584783.472759782.35347289121.84---359336931.90
(1)处置1738251.82--1584783.472302301.23347289121.84---352914458.36
(2)处置子公司5568000.00---452103.54----6020103.54
(3)转入投资性房地产396992.42--------396992.42
(4)外币报表折算差异----5377.58----5377.58
4.年末余额4438292754.79--6200006.04277984468.76840446510.35-2524.2736336218.185599262482.39
三、减值准备
1.年初余额---272547.95380466.66----653014.61
2.本年增加金额----------
(1)计提----------
3.本年减少金额---272547.95-----272547.95
(1)处置---272547.95-----272547.95
4.年末余额----380466.66----380466.66
四、账面价值
1.年末账面价值13542830298.62--3047312.21187615470.80200984490.211017100.001262.14-13935495933.98
2.年初账面价值13755435103.50--5019472.99133018673.78531989098.471017100.002019.4212112072.7114438593540.87
-90-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权(a) 96700811.52 尚在办理中
(a)本公司改制设立时，股东上海市国资委以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国资委以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地大多未以出让方式取得，故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本公司从2006年8月开始办理上述情况所涉及地块的房地产权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的房地产权证。截止2021年12月
31日，本公司已办妥权证(含取得权证无障碍)的地块为75幅，已被动迁处置的地块
为16幅，将被动迁的地块为4幅，因历史原因尚在办理出让手续的地块为3幅。
其他说明：
，无形资产的摊销金额为617198940.14元，其中计入营业成本、销
售费用、管理费用及研发费用的摊销费用分别为321141666.53元、62850.25元、
295906895.66元及87527.70元(于2020年度：793116554.36元，其中营业成
本74413815.44元、销售费用36074.81元、管理费用718546849.43元及研发费
用119814.68元)。
于2021年12月31日，账面价值约为521649698.66元(原价639266862.27元)的房屋及建筑物和船舶设备(附注五、21)和账面价值为59057737.10元(原价
74701765.00元)的土地使用权分别作为353367495.94元的长期借款(附注五、
47(b))和 42043196.69 元的一年内到期的长期借款(附注五、45)的抵押物。
27、开发支出
年初本年增加金额本年减少金额年末项目余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额
开发支出2801886.80175673869.46-35022681.96143453074.30-
28、商誉
(1)商誉账面原值被投资单位名称或形成商本年增加本年减少年初余额年末余额誉的事项企业合并形成的处置
港口物流板块130681721.48--130681721.48
集装箱业务板块99083166.21--99083166.21
其他56342846.10-34785809.7621557036.34
合计286107733.79-34785809.76251321924.03
-91-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)商誉减值准备
□适用√不适用
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
参见附注五、28(1)。
(4)说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收回金额。年末资产组和资产组组合的可收回金额根据预计未来现金净流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额之间较高者确定。
集装箱板块的商誉系本公司下属子公司上港香港于2020年2月10日购买中远海
运港口有限公司原子公司 Win Hanverky Investments Limited 和 SIPG(Yangzhou)
Limited 100%股权所产生，该交易构成非同一控制下企业合并。考虑到该等被收购公司运营业务对本集团集装箱业务的协同效应，本集团将合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计99083166.21元确认为集装箱业务板块的商誉。对于集装箱业务板块的未来现金流量折现方法的主要假设为：税前折现率14%(2020年：
14%)；毛利率48%至49%(2020年：47%至48%)；前五年期的预计现金流量依据管
理层批准的预算确定，预测期增长率0.4%至2.3%(2020年：-4.1%至2.9%)，超过该五年期的稳定期增长率为2.5%(2020年：2.5%)。
港口物流板块的商誉系本公司于以前年度非同一控制下企业合并上海同盛物流园
区投资开发有限公司产生的商誉计130681721.48元。相关资产组的可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用确定，根据可比公司调整法进行计算，采用的调整后市净率为1.5倍(2020年：1.5倍)。
其他板块的商誉减少系本公司于本年度处置上海港政置业有限公司的股权所致。
于，上海港城开发(集团)有限公司(以下简称“港城开发”)与本公司签订股权转让合同，约定将本公司持有的对上海港政置业有限公司100%的股权转让予港城开发。截止2021年12月31日，本公司与港城开发的股权交易已完成，相应的商誉已经被转销。
根据减值测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，因此未确认减值损失。
(5)商誉减值测试的影响
□适用√不适用
-92-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
29、长期待摊费用
非同一控制其他减项目年初余额本年增加金额本年摊销金额年末余额下企业合并少金额
码头港外设施4422668119.96--121585900.20-4301082219.76
使用权资产改良支出101172686.71-56162791.8720085475.87-137250002.71
多回路供电容量费32890441.75-13472339.424658892.54-41703888.63
其他3763220.51-7063066.72998699.70302.339827285.20
合计4560494468.93-76698198.01147328968.31302.334489863396.30
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产年末余额年初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润3608362641.44902090660.363574131248.80893532812.20
资产减值准备965957938.74241489484.69289437514.0872359378.52
土地增值税575766198.68143941549.67169342409.6042335602.40
预提费用381627034.4095406758.60247778533.2461944633.31
递延收益89137945.5622284486.3943421342.4410855335.61
广告宣传费结转以后年度扣除--363421770.1690855442.54
其他346783880.9186695970.22214868137.4853717034.37
合计5967635639.731491908909.934902400955.801225600238.95
其中：
预计于1年内(含1年转回的金
额)/397336015.66/308917080.95
预计于1年后转回的金额/1094572894.27/916683158.00
合计/1491908909.93/1225600238.95
(2)未经抵销的递延所得税负债年末余额年初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值2337036321.48584259080.372502809649.88625702412.47
其他非流动金融资产公允价值变动630080738.32157520184.58326986180.2081746545.05
500万元以下固定资产一次性税前
扣除折旧483976782.12120994195.53288928935.6072232233.90
-93-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)代扣代缴所得税610000000.0061000000.00--原持有股权公允价值与账面价值差
额-上海银行股份有限公司64285188.4016071297.1064285188.4016071297.10
公司制改制评估增值-上海港房地产
经营开发有限公司2277755.68569438.923036147.08759036.77
公司制改制评估增值-上海远东水运
工程建设监理咨询有限公司288238.6472059.66329548.6882387.17
其他88256576.0022064144.00--
合计4216201600.64962550400.163186375649.84796593912.46
其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额/8075222.30/9621221.56
预计于1年后转回的金额/954475177.87/786972690.90
合计/962550400.16/796593912.46
根据《企业会计准则第20号-企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被购买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确认。本集团于本年度及以前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合并财务报表中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣除，因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影
响确认递延所得税负债/资产。
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债年末余额年初余额互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额
递延所得税资产230224944.731261683965.203339189.891222261049.06
递延所得税负债230224944.73732325455.433339189.89793254722.57
(4)未确认递延所得税资产明细项目年末余额年初余额
可抵扣暂时性差异715214717.00888574867.67
可抵扣亏损1519812388.541569480078.47
合计2235027105.542458054946.14
-94-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份年末余额年初余额备注
2021-201319243.55/
2022154497570.32182057995.22/
2023124168122.95143236758.93/
2024194321994.59248133675.42/
2025422590992.72546027496.88/
2026240768873.01-/
境外公司可抵扣亏损383464834.95248704908.47/
合计1519812388.541569480078.47/
(6)未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异
对于其他境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响，由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异15484331171.49元(2020年12月31日：7679246934.43元)确认递延所得税负债。
31、其他非流动资产
年末余额年初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
预付土地款98530595.67-98530595.6798530595.67-98530595.67
预付工程及设备款771888481.37-771888481.37412099817.22-412099817.22
委托贷款23536416.66-23536416.6623543083.24-23543083.24
减：一年内到期的其
他非流动资产36416.66-36416.6623543083.24-23543083.24
其他19045681.57-19045681.57---
合计912964758.61-912964758.61510630412.89-510630412.89
其他说明：
于2021年12月31日，本金为23500000元的委托贷款(2020年12月31日：
23500000.00元)系本集团之下属子公司于向本集团之联营公司上海东方
饭店管理有限公司提供的三年期委托贷款，年利率为6%，每半年计息一次，其中应计利息36416.66元将于一年内到期，列示为一年内到期的非流动资产。
-95-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
32、资产减值及损失准备
年初余额本年增加本年减少年末余额计提转回转销合并范围减少外币报表折算
应收账款坏账准备186310745.085342723.541000000.00390360.711824327.07129497.90188309282.94
其中：单项计提坏账准备25078160.03608607.871000000.0020854.77389684.722214.8624274013.55
组合计提坏账准备161232585.054734115.67-369505.941434642.35127283.04164035269.39
其他应收款坏账准备287139195.2711279427.893707622.17-8782992.94-437435.50286365443.55长期应收款减值准备
(含一年内到期部分)8209711.6925263710.93----33473422.62
小计481659652.0441885862.364707622.17390360.7110607320.01-307937.60508148149.11
存货跌价准备8403382.59--1657629.07--6745753.52
长期股权投资减值准备-216573608.60----216573608.60
固定资产减值准备260343954.63643650811.02-57314160.42--846680605.23
在建工程减值准备127860240.89-----127860240.89
无形资产减值准备653014.61--272547.95--380466.66
合同资产减值准备-37046.72----221250.69258297.41
小计397260592.72860261466.34-59244337.44--221250.691198498972.31
合计878920244.76902147328.704707622.1759634698.1510607320.01-529188.291706647121.42
33、短期借款
(1)短期借款分类项目年末余额年初余额
信用借款531439418.2727958362.50
合计531439418.2727958362.50
于2021年12月31日，短期借款的年利率不超过4.63%(2020年12月31日：4.35%)。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
34、应付短期融资券
名称发行总额起息日期限发行方式利率(%)年末余额其中：本金年初余额
21 沪港务 SCP001 3000000000.00 2021.04.23 270 天 面值发行 2.62 3054481643.84 3000000000.00 -
21 沪港务 SCP002 2000000000.00 2021.05.21 270 天 面值发行 2.50 2030821917.80 2000000000.00 -
20沪港务
SCP006(代码：
012003485)3000000000.002020.10.13180天面值发行1.65--3010849315.07
20沪港务
SCP005(代码：
012003066)2000000000.002020.08.28180天面值发行1.70--2011736986.30
注：于2021年12月31日，本集团的应付短期融资券本金及利息总额为
5085303561.64元，将于到期日一次还本付息。
-96-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
35、交易性金融负债
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
交易性金融负债195792622.21-36973884.59158818737.62
其中：
衍生金融负债195792622.21-36973884.59158818737.62
合计195792622.21-36973884.59158818737.62
36、衍生金融负债
□适用√不适用
37、应付票据
□适用√不适用
38、应付账款
(1)应付账款列示项目年末余额年初余额
应付接受劳务款2825081534.111595820770.78
工程、设备采购款2423697125.462940557633.65
材料、商品采购款330018815.67364303606.69
其他56337667.8340998587.76
合计5635135143.074941680598.88
(2)账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
39、预收款项
(1)预收账款项列示项目年末余额年初余额
预收代收代付款项及其他45169819.44104921202.19
预收租赁费9898949.119679078.89
其他2167429.0333635956.48
合计57236197.58148236237.56
(2)账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
-97-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
40、合同负债
(1)合同负债情况项目年末余额年初余额
预收房款4173732980.133588585395.72
预收货款92873752.9684497629.59
预收劳务费91126198.32-
预收运费82363347.4963130404.58
预收管理费806002.294783072.04
其他3331082.923717023.57
合计4444233364.113744713525.50
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
41、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
一、短期薪酬
1051794339.425948873468.355877088349.401123579458.37
二、离职后福利-设定提存
计划97361400.83553016287.92624530883.5025846805.25
三、辞退福利-29232572.7823216158.526016414.26
四、设定受益计划-84468237.00-84468237.00
合计1149155740.256615590566.056524835391.421239910914.88
(2)短期薪酬列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴587705687.155009240527.234936122598.52660823615.86
二、职工福利费396728515.33174528653.01180638171.30390618997.04
三、社会保险费20233341.51337586853.90338795235.2719024960.14
其中：医疗保险费15434257.10295573077.22294286819.2916720515.03
工伤保险费3726471.5616572828.7519496548.59802751.72
生育保险费1070869.858903361.859755924.10218307.60
其他1743.0016537586.0815255943.291283385.79
四、住房公积金778608.00345239777.40344797815.061220570.34
五、工会经费和职工教育经费46348187.4382277656.8176734529.2551891314.99
合计1051794339.425948873468.355877088349.401123579458.37
-98-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)设定提存计划列示项目年初余额本年增加本年减少年末余额
1、基本养老保险91464277.53457328587.07527018138.4321774726.17
2、失业保险费2820425.7814330489.3516470625.25680289.88
3、企业年金缴费3038915.6080424678.9980071805.393391789.20
4、强积金37781.92932532.51970314.43-
合计97361400.83553016287.92624530883.5025846805.25
其他说明：
(4)应付辞退福利年末余额年初余额
辞退福利6016414.26-
，本集团因解除劳动关系所提供的辞退福利为29232572.78元。
(5)设定受益计划年末余额年初余额应付统筹外福利
(一年内到期的部分)84468237.00-
本集团承担的应付统筹外福利确认为长期应付职工薪酬(附注五、51)，其中一年内到期的部分列示为应付职工薪酬。
42、应交税费
项目年末余额年初余额
土地增值税556151786.64125755517.68
企业所得税468936643.45381428574.57
个人所得税106411687.23108478286.49
增值税46350396.0137433922.57
港务管理费24096378.1521129154.86
房产税15187897.612753206.64
城市维护建设税6503700.522322865.79
土地使用税6051620.932899036.31
港口建设费5237049.485237049.48
印花税4301046.811234478.89
教育费附加2356223.374516704.78
土地使用费-7299072.00
其他1847621.6922386.91
合计1243432051.89700510256.97
-99-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
43、其他应付款
项目列示项目年末余额年初余额
应付利息--
应付股利22047916.7832914387.28
其他应付款2087549907.281779633514.52
合计2109597824.061812547901.80
(1)应付利息
□适用√不适用
(2)应付股利项目年末余额年初余额
张家港港务集团有限公司17210991.3427824824.80
上海航运交易所4000000.004000000.00
江苏省扬州港务集团有限公司576335.731089562.48
中国外轮理货有限公司260589.71-
合计22047916.7832914387.28
(3)其他应付款
(i) 按款项性质列示其他应付款项目年末余额年初余额
定金、押金、保证金396305838.54278368558.07
暂收及代收代付款293180742.63266390168.45
应付劳务款项及业务费254120411.87224746911.48
限制性股票回购义务232271281.20-
应付工程设备款及质保金203680757.20148336807.90
职工安置费177149469.99259238060.77
土地收购补偿款132566357.40132566357.40
个人部分社保、公积金、年金、工会经费29793706.9623786771.89
购房意向金11143500.0077825015.84
改制费用-16352554.39
其他357337841.49352022308.33
合计2087549907.281779633514.52
-100-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(ii) 账龄超过一年的重要其他应付款项目年末余额未偿还或结转的原因
职工安置费177149469.99职工安置费尚未与市国资委结算
土地收购补偿款132566357.40土地收储款
其他48289514.52尚未支付
合计358005341.91/
44、持有待售负债
□适用√不适用
45、一年内到期的非流动负债
项目年末余额年初余额
一年内到期的长期借款6611841193.59549009686.33
一年内到期的应付债券-744619436.10
一年内到期的长期应付款8519709.988469032.06
一年内到期的租赁负债301186454.48—
合计6921547358.051302098154.49
46、其他流动负债
项目年末余额年初余额
可交换债券1520870075.453073839350.95
待转销项税额334387675.05286668573.69
合计1855257750.503360507924.64
-101-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
47、长期借款
(1)长期借款分类项目年末余额年初余额
信用借款7599965294.436686643884.30
保理借款(a) 367823184.75 479045042.86
抵押借款(b) 272635750.19 320123781.85
担保借款(c) 2169411263.33 717424385.25
质押借款(d) 52063396.66 92528728.57
信用及抵押借款(e) 99229075.00 99235138.75
中期票据(f) 11232676438.44 11222125000.00
减：一年内到期的长期借款
信用借款104465294.4392643884.30
保理借款(a) 160386285.66 151400898.14
抵押借款(b) 42142198.39 42492601.82
担保借款(c) 31878505.01 -
质押借款(d) 40063396.66 40112163.32
信用及抵押借款(e) 229075.00 235138.75
中期票据(f) 6232676438.44 222125000.00
合计15181963209.2119068116275.25
其他说明，包括利率区间：
a. 保理借款的说明
于2021年12月31日，银行保理借款367823184.75元(2020年12月31日：
479045042.86元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司账面价值
493886204.25元(2020年12月31日：645811093.36元)的应收融资租赁款作保
理(附注五、16)。
b. 抵押借款的说明
于2021年12月31日，银行抵押借款272635750.19元系由本集团之下属子公司账面价值为453364706.20元(原值557224974.73元)的固定资产(附注五、21)作抵押。
于2020年12月31日，银行抵押借款320123781.85元系由本公司之下属子公司账面价值约为576523693.14元(原值681537395.73元)的固定资产(附注五、21)作抵押。
-102-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)c. 担保借款的说明
于2021年12月31日，银行担保借款2169411263.33元(2020年12月31日：
717424385.25元)由本公司为下属子公司提供担保，借款年利率为2.79%。
d. 质押借款的说明
于2021年12月31日，银行质押借款52063396.66元(2020年12月31日：
92528728.57元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司将其对大丰海港
港口有限责任公司的应收融资租赁款质押获得的借款(附注五、16)。
e. 信用及抵押借款的说明
于2021年12月31日，信用及抵押借款99229075.00元(2020年12月31日：
99235138.75元)系由本公司之子公司上港集团平湖独山港码头有限公司以土地使
用权(账面价值：59057737.10元，账面原值：74701765.00元)和房屋(账面价值：
68284992.46元，账面原值：82041887.54元)作抵押，年利率为4.41%。
f. 中期票据的说明
中期票据本年变动如下：
年初余额本年发行按面值计提利息溢折价摊销本年偿还年末余额
20 沪港务 MTN002 2034183333.33 - 59416118.74 - 58600000.00 2034999452.07
20 沪港务 MTN001 3041475000.00 - 72285000.06 - 71100000.00 3042660000.06
19 沪港务 MTN002 2045066666.67 - 69019908.58 - 67600000.00 2046486575.25
19 沪港务 MTN001 4101400000.00 - 142330411.06 - 135200000.00 4108530411.06
减：一年内到期的中期票据
20 沪港务 MTN002 34183333.33 34999452.07
20 沪港务 MTN001 41475000.00 42660000.06
19 沪港务 MTN002 45066666.67 2046486575.25
19 沪港务 MTN001 101400000.00 4108530411.06
合计11000000000.005000000000.00
中期票据有关信息如下：
面值债券期限发行金额发行费
20 沪港务 MTN002 人民币 2000000000.00 5 年 人民币 2000000000.00 人民币 2147000.00
20 沪港务 MTN001 人民币 3000000000.00 3 年 人民币 3000000000.00 人民币 1110000.00
19 沪港务 MTN002 人民币 2000000000.00 3 年+2 年 人民币 2000000000.00 人民币 1060479.21
19 沪港务 MTN001 人民币 4000000000.00 3 年 人民币 4000000000.00 人民币 499732.00
-103-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)g. 利率区间的说明
于2021年12月31日，长期借款的年利率区间为2.37%至4.41%(2020年12月31日：2.37%至4.41%)。浮动利率区间为每笔借款对应的人民银行公布的同期同档次基准利率基础下浮50%至下浮10%。
48、应付债券
(1)应付债券项目年初余额年末余额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713622136.99 -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30997299.11 -
可交换债-2021(b)) 1565733459.40 -
可交换债-2022(b)) 1508105891.55 1520870075.45
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c) 2590810384.11 2543618353.66
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c) 1936053723.33 1895864298.04
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d) 1956552181.89 1918538998.71
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d) 3283707586.82 3196328117.34
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e) 1954385308.25 1913355243.19
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299(e) 4589578582.81 4487150363.38
减：一年内到期的应付债券
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713622136.99 -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30997299.11 -
减：其他流动负债
可交换债-2021(b) 1565733459.40 -
可交换债-2022(b) 1508105891.55 1520870075.45
合计16311087767.2115954855374.32
-104-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)项目年初余额本年发行按面值计提利息溢折价摊销本年偿还其他减少外币折算年末余额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713622136.99 - 1197863.01 - 714820000.00 - - -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30997299.11 - 390560.89 - 31387860.00 - - -
可交换债-2021(b) 1565733459.40 - - 30525110.50 1574537762.04 - -21720807.86 -
可交换债-2022(b) 1508105891.55 - - 47269893.31 - - -34505709.41 1520870075.45
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c) 2590810384.11 - 74207276.33 3408075.47 74292316.89 - -50515065.36 2543618353.66
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c) 1936053723.33 - 65334667.38 2153192.46 65409539.87 - -42267745.26 1895864298.04
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d) 1956552181.89 - 46460453.06 2940795.41 46438084.07 - -40976347.58 1918538998.71
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d) 3283707586.82 - 91952979.99 2237148.47 91908708.05 - -89660889.89 3196328117.34
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e) 1954385308.25 - 29037608.39 3542397.03 28994859.98 - -44615210.50 1913355243.19
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299€ 4589578582.81 - 107277831.01 2705628.45 107119899.38 - -105291779.51 4487150363.38
减：一年内到期的应付债券
2016 年上港公司债(第一期(a)) 713622136.99 - - - - - - -
2016 年上港公司债(第二期(a)) 30997299.11 - - - - - - -
减：其他流动负债
可交换债-2021(b) 1565733459.40 - - - - - - -
可交换债-2022(b) 1508105891.55 - - - - - - 1520870075.45
合计16311087767.21-415859240.0694782241.102734909030.28--429553555.3715954855374.32
债券有关信息如下：
面值发行日期债券期限发行金额
2016 年上港公司债(第一期(a)) 人民币 100.00 22/01/2016 5 年 人民币 2500000000.00
2016 年上港公司债(第二期(a)) 人民币 100.00 02/06/2016 5 年 人民币 3000000000.00
可交换债-2021(b) 美元 100.00 09/08/2017 4 年 美元 500000000.00
可交换债-2022(b) 美元 100.00 09/08/2017 5 年 美元 500000000.00
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587(c)) 美元 100.00 18/06/2019 5 年 美元 398946775.00
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591(c)) 美元 100.00 18/06/2019 10 年 美元 297884910.00
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734(d)) 美元 100.00 11/09/2019 5 年 美元 299382000.00
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741(d)) 美元 100.00 11/09/2019 10 年 美元 497885000.00
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298(e)) 美元 100.00 13/07/2020 5 年 美元 299094000.00
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299(e)) 美元 100.00 13/07/2020 10 年 美元 697277000.00
-105-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
(a) 根据经本公司第二届董事会第三十四次会议、2014 年年度股东大会审议通过
的《关于申请2015年度债务融资额度的议案》，2015年10月19日本公司第二届董
事会第四十次会议通过的《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行债券方案的议案》，本公司申请向社会公开发行不超过100亿元的为期不超过
7年的公司债券，每张面值100元，按面值发行。经中国证券监督管理委员会证监许
可[2015]2657号批复核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过100亿元的公司债券，该公司债券采用分期发行方式，首期发行自核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自核准发行之日起24个月内完成。
自2016年1月22日至2016年1月25日期间，本公司公开发行2016年公司债
券(第一期)25亿元，该期债券票面金额为100元，按面值平价发行，扣除发行费用
0.1875亿元，实际募集资金净额为24.8125亿元。此债券采用单利按年计息，票面年
利率为3.00%，每年付息一次，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。本公司于2019年1月22日对2016年公司债券(第一期)实施回售，回售数量为1806000手(1手为10张，每张面值100元)，回售后的债券数量变更为694000
手(1手为10张，每张面值100元)，金额为6.94亿元。
自2016年6月2日至2016年6月3日期间，本公司公开发行2016年公司债券
(第二期)30亿元，该期债券票面金额为100元，按面值平价发行，扣除发行费用0.225亿元，实际募集资金净额为29.775亿元。此债券采用单利按年计息，票面年利率为
3.08%，每年付息一次，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
本公司于2019年6月3日对2016年公司债券(第二期)实施回售，回售数量为
2969550手(1手为10张，每张面值100元，回售后的债券数量变更为30450手(1
手为10张，每张面值100元)，金额为0.3045亿元。
-106-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2020年12月31日，本集团将于一年内支付的应付债券本金及利息为744619436.10元，列示于一年内到期的非流动负债(附注五、45)。于，
本公司按约定价格偿付全部两期公司债券。
(b) 根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2017]225号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI 控股有限公司(以下简称“BVI 控股”)为发行主体，以所持中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“邮储银行”)1396638056股H股股份为标
的在境外发行总额 10 亿美元可交换公司债券。BVI 控股已于 2017 年 7 月 26 日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次可交换债券的定价。本次可交换债券已于2017年8月9日完成发行，并于2017年8月10日在香港联合交易所有限公司上市。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 控股有限公司(Shanghai Port Group (BVI) Holding
Co. Limited)
B、担保人：上港集团(香港)有限公司
C、维好协议、流动性支持：上海国际港务(集团)股份有限公司
D、发行规模：10 亿美元
E、币种：美元
F、债券期限：两期美元可交换债，四年期到期日为 2021 年 8 月 9 日；五年期到期日为2022年8月9日
G、债券持有人回售日：四年期 2019 年 8 月 9 日；五年期 2020 年 8 月 9 日
H、发行价格：100.00%
I、债券票息：0%
J、债券收益率：0.75%
K、最终赎回价：四年期：103.04%；五年期：103.81%
L、债券持有人回售价：四年期：101.51%；五年期：102.27%
M、初始换股价格：每股港币 5.592 元
N、初始交换比率：每 20 万美元本金交换邮储银行 279327.6109 股 H 股股票。
上述可交换债券持有人可于2017年9月19日至债券到期日前10日之间的任意时间，通过向代理机构提出交换申请的方式，要求以每 20 万美元本金债券交换 BVI控股所持有的邮储银行 279327.6109 股 H 股股票，折合债券发行日每股港币 5.592元的初始换股价格。该交换权利无附加限制。于2020年6月，某一可交换债券持有人申请以其持有的400000美元本金债券交换邮储银行H股股票，该项交换已于2020年 7 月 6 日完成，BVI 控股向该债券持有人交付了其持有的 558655 股邮储银行 H股股票，对应的400000美元本金债券于交换完成后注销。
此外，四年期可交换债券持有人可选择于2019年8月9日以101.51%的固定回售价对部分或全部债券进行回售，五年期可交换债券持有人可选择于2020年8月9日以102.27%的固定回售价对部分或全部债券进行回售。该回售权利无附加限制，上述回售日后，对应未行使的回售权即作废。于2019年8月8日，四年期可交换债券-107-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)持有人申请在2019年8月9日对本金为2.6327亿美元的四年期可交换债券进行回售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比例减少应付债券。于2020年
8月8日，五年期可交换债券持有人申请在2020年8月9日对本金为2.65227亿美
元的五年期可交换债券进行回售，公司按约定价格回购此部分可交换债券，按回售比例减少应付债券。
BVI 控股承担的上述交换义务和回售义务构成了与邮储银行股价相关的看涨期权，BVI 控股于资产负债表日使用与邮储银行股价相关的估值模型对看涨期权的公允价值进行评估，根据独立第三方评估机构的评估结果，将经评估的看涨期权按公允价值列示于交易性金融负债(附注五、35)。于 2021 年 8 月 9 日，BVI 控股按约定价格赎回全部到期的四年期可交换债券。
(c) 2019 年 6 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI 发展有限公司(以下简称“BVI 发展”)为发行主体，在境外发行总额 7 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于
2019年6月4日正式对外宣布交易，并于2019年6月11日完成了该美元债券的定
价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年6月18日完成发行，并于2019年6月19日在香港联合交易所有限公司，上市5年期和10年期美元债券的简称分别为SHA PG B2406 和 SHA PG B2906，对应交易代码分别为 4587 和 4591。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：7 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 4 亿美元到期日为 2024 年 6 月
18日，十年期面值3亿美元到期日为2029年6月18日
F、发行价格：五年期发行价格 99.737%，十年期发行价格 99.295%G、债券票息：五年期债券票息 2.875%，十年期债券票息 3.375%(d) 2019 年 9 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司 BVI 发展为发行主体，在境外发行总额 8 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保。BVI 发展已于 2019 年 9 月 4 日正式对外宣布交易，并于当日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年9月11日完成发行，并于2019年9月12日在香港联合交易所有限公司上市，5年期和10年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2409 和 SHA PG B2909，对应交易代码分别为5734和5741。
基本情况如下：
-108-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)A、发行人：上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：8 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2024 年 9 月
11日，十年期面值5亿美元到期日为2029年9月11日
F、发行价格：五年期发行价格 99.794%，十年期发行价格 99.577%G、债券票息：五年期债券票息 2.4%，十年期债券票息 2.85%(e) 2020 年 7 月，根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2020]404号)，本公司以全资子公司上港集团(香港)有限公司的全资子公司上港集团BVI发展 2有限公司(以下简称
“BVI 发展 2”)为发行主体，在境外发行总额 10 亿美元的美元债券，并由本公司提供担保，BVI 发展 2 已于 2020 年 7 月 6 日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次美元债券的定价并签署了认购协议。本次美元债券已于2020年7月13日完成发行，并于
2020年7月14日在香港联合交易所有限公司上市，5年期和10期美元债券的简称
分别为 SHA PG B2507 和 SHA PG B3007，对应交易代码分别为 40298 和 40299。
基本情况如下：
A、发行人：上港集团 BVI 发展 2 有限公司(Shanghai Port Group (BVI)
Development 2 Co. Limited)
B、担保人：上海国际港务(集团)股份有限公司
C、发行规模：10 亿美元
D、币种：美元
E、债券期限：两期美元公司债券，五年期面值 3 亿美元到期日为 2025 年 7 月
13日，十年期面值7亿美元到期日为2030年7月13日
F、发行价格：五年期发行价格 99.698%，十年期发行价格 99.611%G、债券票息：五年期债券票息 1.5%，十年期债券票息 2.375%
49、租赁负债
项目年末余额年初余额
租赁负债712633200.29—
减：一年内到期的非流动负债301186454.48—
合计411446745.81—
其他说明：
(a) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为54266405.07元。
-109-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁的未来最低应支付租金为8947736.07元，均为一年内支付。
50、长期应付款
项目年末余额年初余额
应付征地补偿费539082152.88551547850.38
关联方往来款-371846332.25
长期租赁保证金107965150.27118034182.34
应付职工安置基金55645230.9755645230.97
工程保证金46349416.7525667473.37
减：一年内到期的长期应付款8519709.988469032.06
合计740522240.891114272037.25
51、长期应付职工薪酬
年末余额年初余额
应付统筹外福利(a) 420534069.02 —
减：将于一年内支付的部分84468237.00—
合计336065832.02—
应付统筹外福利系本集团将未来承担的统筹外福利进行精算估值，将预期未来现金流出额按与统筹外福利期限相同的国债利率进行折现确认的相关负债。
将于一年内支付的应付统筹外福利在应付职工薪酬列示(附注五(41(5)))。
(a) 应付统筹外福利
(i) 本集团应付统筹外福利负债：
2021年12月31日2020年12月31日
设定受益义务1364431000.00—
减：计划资产公允价值943896930.98—
设定受益义务负债420534069.02—
(ii) 本集团应付统筹外福利变动情况如下：
设定受益计划计划资产的设定受益计划净
义务现值公允价值负债(净资产)
2020年12月31日———
计入当期损益的设定受益成本
—当期服务成本1363980000.00-1363980000.00
-110-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)—过去服务成本---
—利息净额10200000.00-10200000.00
—其他---设定受益计划净负债的重新计量
—精算利得1931151.25-1931151.25
—计划资产回报(计入利息净额的除
外)-1856930.98-1856930.98
—资产上限影响的变动(计入利息净
额的除外)---其他变动
—结算时支付的对价---
—其他-11680151.25942040000.00-953720151.25
2021年12月31日1364431000.00943896930.98420534069.02
(iii) 于资产负债表日，本集团应付统筹外福利所采用的主要精算假设为：
2021年12月31日
折现率3.00%
(iv) 本集团设定受益义务现值所采用的主要精算假设的敏感性分析如下：
对设定受益义务现值的影响假设的变动幅度假设增加假设减小
折现率0.50%下降5.4%上升6.0%
上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变，但实际上各种假设通常是相互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益义务现值时也同样采用预期累积福利单位法。
(v) 本集团统筹外福利义务现值加权平均久期为 11-12 年。
未折现的设定受益计划的到期分析：
2021年12月31日
一年以内一到二年二到三年三到四年四到五年五年以上合计
统筹外福利85140000.0084590000.0083730000.0082740000.0081670000.001618360000.002036230000.00
-111-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(vi) 统筹外福利使本集团面临各种风险，主要风险有国债利率的变动风险，国债利率的下降将导致设定受益负债的增加。
(vii) 计入当期损益的统筹外福利为：
2020年度
管理费用1363980000.00—
财务费用10200000.00—
52、预计负债
项目年初余额年末余额形成原因
其他348905.271447797.79/
合计348905.271447797.79/
53、递延收益
递延收益情况项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助178659468.91149827526.3279410040.39249076954.84/
其他146002.36-34253.47111748.89/
合计178805471.27149827526.3279444293.86249188703.73/
-112-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)涉及政府补助的项目：
本年计入与资产相关本年新增补助金本年计入其他
负债项目年初余额营业外收其他变动年末余额/与收益相额收益金额入金额关
岸基供电项目9673659.7067271379.00-1918497.05-75026541.65与资产相关洋山深水港区四期工程码头岸电设与资产相关
施采购项目42896333.36--3899666.64-38996666.72
绿色港口项目款23517801.09----23517801.09与收益相关
洋山口岸公共服务区专项资金补助-20460000.00---20460000.00与收益相关传统集装箱码头自动化改造创新性与资产相关
研究项目-13000000.00---13000000.00码头结构加固和港口能级提升项目与资产相关
资金13660166.48--910657.56-12749508.92
高技能人才培养基地建设资金12314621.781870000.00-3908175.94-10276445.84与资产相关
船务分公司泊位拆迁补偿款8362388.89--44788.89-8317600.00与收益相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改与资产相关
建专项补贴6342937.19--951782.19-5391155.00
引航船补助经费(沪港引6)5038922.16--366467.04-4672455.12与收益相关
外高桥冷库新建项目3555555.68--148148.16-3407407.52与资产相关世界技能大赛中国集训基地补贴资与收益相关
金1402576.112117211.32537122.4630566.00-2952098.97
海关 H986 技术用房项目 2644444.44 - - 93333.33 - 2551111.11 与资产相关
E 卡纵横集卡服务平台项目 3163831.09 - - 658995.96 - 2504835.13 与收益相关
海港711号科研项目2400000.00--200000.00-2200000.00与收益相关上海洋山保税区出口货物查验社会与资产相关
化服务平台2011370.08--85111.20-1926258.88
张家港查验中心补贴1950000.00--61111.11-1888888.89与收益相关
自动化码头安全防护典型应用场景1966666.67--399999.96-1566666.71与收益相关超大型自动化集箱码头智能操作系与资产相关
统1502600.00----1502600.00
高师带徒项目补贴1506350.15-32647.00--1473703.15与收益相关超大型综合港口生态系统公共服务与收益相关
技术研究-1633100.00-85417.85-1547682.15
智慧堆场-1200000.00---1200000.00与资产相关
5G 无人驾驶集疏运平台 1100000.00 - - - - 1100000.00 与资产相关
基于多维度全流程仿真的超大型集与收益相关
装箱码头数字孪生系统1062721.48--14964.00-1047757.48
上港邮轮城 4A 级景区提质项目 - 1040000.00 - 30670.08 - 1009329.92 与收益相关长江集疏运公共服务平台上海市专与资产相关
项资金819202.87--27148.80-792054.07
宝山第二房屋征收服务事务所军工与资产相关
路快速路补贴-40677286.00-40677286.00--
宝山水务局排水补偿款20407083.80--20407083.80--与收益相关
其他项目11360235.89558550.00-2985399.37935000.007998386.52
合计178659468.91149827526.32569769.4677905270.93935000.00249076954.84
54、其他非流动负债
项目年末余额年初余额
质保金92121585.6873477520.73
合计92121585.6873477520.73
55、股本
本次变动增减(+、-)年初余额发行送公积金其年末余额小计新股股转股他
股份总数23173674650.00105005100.00105005100.0023278679750.00
-113-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2021年7月16日，本公司第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议
分别审议通过了《关于调整上港集团 A 股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予上港集团 A 股限制性股票的议案》，董事会同意以 2021 年 7月16日为首次授予日，向符合授予条件的209名激励对象授予10500.51万股上港集团 A 股限制性股票，首次授予的授予价格为 2.212 元股。根据《上港集团 A 股限制性股票激励计划(草案)》的相关规定和公司2020年年度股东大会授权，公司董事会已完成上港集团 A 股限制性股票的首次授予登记工作。公司已收到 209 名激励对象缴纳的限制性股票认购款合计人民币232271281.20元，其中新增注册资本(股本人民币105005100.00元)，资本公积(股本溢价127266181.20元)，所有激励对象均以货币出资。
截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数23278679750股，注册资本为23278679750元。
56、其他权益工具
(1)年末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)年末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本年增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
57、资本公积
项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
资本溢价(股本溢价)8826157707.31127266181.2017848959.318935574929.20
其他资本公积688188229.93-34438894.58653749335.35
原制度资本公积转入128964100.53--128964100.53股份支付计入所有者权
益的金额-32904771.79-32904771.79
合计9643310037.77160170952.9952287853.899751193136.87项目2019年12月31日本年增加本年减少2020年12月31日
资本溢价(股本溢价)9247096181.00-420938473.698826157707.31
其他资本公积407695621.88280492608.05-688188229.93
原制度资本公积转入128964100.53--128964100.53
合计9783755903.41280492608.05420938473.699643310037.77
其他说明，包括本年增减变动情况、变动原因说明：
-114-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(a)于 2021 年 12 月 21 日，本公司与马鞍山钢铁股份有限公司以及宝山钢铁股份有限公司分别签订股权转让协议，协议规定本公司出资各4023.01万元，共计8046.02万元分别收购下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司各12%股权，共计24%股权，工商登记尚未变更完成，股权转让款已支付。股权转让完成后，本公司持有上海罗泾矿石码头有限公司股权比例为75%，其中股权转让对价与所转让24%股权账面价值差额冲减资本公积，共计17848959.31元。
(b)于 2020 年 6 月 1 日，本公司与和记港口外高桥(香港)有限公司签订股权转让协议，协议规定本公司出资13.56亿收购下属子公司上海明东集装箱码头有限公司20%股权，工商登记已于2020年6月24日变更完成，股权转让款已支付。股权转让完成后，本公司持有明东集装箱码头股权比例为50%，其中股权转让对价与所转让20%股权账面价值差额冲减资本公积，共计419685457.46元。
(c)于 2021 年 3 月 25 日，邮储银行增发 5405405405 股，募集资金约 30 亿元。增发后，邮储银行流通在外总股数变成92383967605股，本集团对邮储银行合计持股比例从4.129%稀释为3.887%。上述增发导致本集团资本公积-其他资本公积减少。
(d)于 2021 年 1 月 29 日，东方海外(国际)有限公司完成了 H 股非公开发行，本次发行增发股数为11400000股，募集资金净额为923.73百万港元。于2021年9月17日，东方海外(国际)有限公司完成了H股非公开发行，本次发行增发股数为23180000股，募集资金净额为3477.63百万港元。上述增发导致本集团资本公积-其他资本公积增加。
(e)于 2021 年度，本集团在权益法下按持股比例确认的长期股权投资被投资单位其他权益变动增加资本公积-其他资本公积35748651.88元(于2020年度：增加
277848408.63元)。
58、库存股
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票-232271281.20-232271281.20
合计-232271281.20-232271281.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
具体请参见股本(附注五、55)
-115-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
59、其他综合收益
资产负债表中其他综合收益利润表中其他综合收益
减：前期减：前期减：其他综合收益
项目本期所得计入其他计入其他税后归本年转出2020年减：所得2021年所得税前减：所得税税后归属于税后归属于税前发生综合收益综合收益税后归属于母公司属于少其他变动
12月31日税费用12月31日发生额费用母公司少数股东
额当期转入当期转入数股东损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益23093275.57----27660133.97--50753409.5427870240.94--27660133.97210106.97
重新计量设定受益计划变动额------301655.09---301655.09-91548.12---301655.09210106.97
权益法下不能转损益的其他综合收益23093275.57----27961789.06--51055064.6327961789.06--27961789.06-
二、将重分类进损益的其他综合收益381445405.13----548004227.50--929449632.63547880242.21--1870358.79548004227.50-1994344.08
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-903271717.27----290260521.48---613011195.79292130880.27--1870358.79290260521.48-
外币报表折算差异1284717122.40----257743706.02--1542460828.42255749361.94--257743706.02-1994344.08
其他综合收益合计404538680.70----575664361.47--980203042.17575750483.15--1870358.79575664361.47-1784237.11资产负债表中其他综合收益2020年度利润表中其他综合收益
减：前期计
项目减：前期计入其税后归属减：所2019年入其他综合减：所得2020年所得税前税后归属于税后归属于本期所得税前发生额他综合收益当期税后归属于母公司于少数股其他变动得税
12月31日收益当期转税费用12月31日发生额母公司少数股东
转入损益东费用入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益-1492117.51----24585393.08--23093275.5724585393.08-24585393.08-
权益法下不能转损益的其他综合收益-1492117.51----24585393.08--23093275.5724585393.08-24585393.08-
其他-------------
二、将重分类进损益的其他综合收益-251721986.87----633167392.00--381445405.13632970172.10-633167392.00-197219.90
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-854824716.28-----48447000.99---903271717.27-48447000.99--48447000.99-
外币财务报表折算差额603102729.41----681614392.99--1284717122.40681417173.09-681614392.99-197219.90
其他综合收益合计-253214104.38----657752785.08--404538680.70657555565.18-657752785.08-197219.90
-116-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
60、专项储备
项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
安全生产费14701455.00498418656.14493879794.6319240316.51
合计14701455.00498418656.14493879794.6319240316.51项目2019年12月31日本年增加本年减少2020年12月31日
安全生产费11813959.54586588897.98583701402.5214701455.00
合计11813959.54586588897.98583701402.5214701455.00本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发的通知》的规定计提及使用安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进企业或者项目的安全生产条件之各项支出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16号)的有关规定，本集团以各相关企业上年度实际营业收入为计提依据，按1%至1.5%提取。
61、盈余公积
项目2020年12月31日本年增加本年减少2021年12月31日
法定盈余公积8335450089.75698874521.73-9034324611.48
合计8335450089.75698874521.73-9034324611.48项目2019年12月31日本年增加本年减少2020年12月31日
法定盈余公积7679702010.62655748079.13-8335450089.75
合计7679702010.62655748079.13-8335450089.75
62、未分配利润
项目2020年度
调整前上年末未分配利润45946190524.6441661016367.76
调整年未分配利润合计数(调增+，调减－(注1))-2985190.22
调整后年初未分配利润45946190524.6441664001557.98
加：本年归属于母公司股东的净利润14682049061.068307143208.46
减：提取法定盈余公积698874521.73655748079.13
应付普通股股利(注2)2966230362.173360182846.25
提取职工奖福基金3708762.406379117.00
子公司改制转入资本公积-2644199.42年末未分配利润56959425939.4045946190524.64
注1：于2020年1月1日，由于首次执行新收入工具准则调增2020年年初未分配利润2985190.22元。
-117-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)注2：根据2021年6月16日本公司2020年年度股东大会决议，按照公司总股本
23173674650股计算，实施每10股派发现金股利1.28元(含税)的利润分配方案。
根据2020年6月5日本公司2019年年度股东大会决议，按照公司总股本
23173674650股计算，实施每10股派发现金股利1.45元(含税)的利润分配方案。
63、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
2020年度
项目收入成本收入成本
主营业务收入33282263788.6619836694810.1425197614382.4716128350284.83
其他业务收入1006433545.77492741483.94921846437.60500189896.33
合计34288697334.4320329436294.0826119460820.0716628540181.16
(a) 主营业务(按业务类别)
2020年度
项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
集装箱板块14906424365.907783842541.9013345148717.337063671733.11
港口物流板块10372316626.117354867852.527314019401.105568491808.31
港口服务板块2656805384.741677126784.872262066537.221285591566.67
散杂货板块1365160825.331191951701.061271798516.551096499177.98
其他板块7012747929.234456498985.574817571105.103420071592.94
业务板块内抵销-3031191342.65-2627593055.78-3812989894.83-2305975594.18
合计33282263788.6619836694810.1425197614382.4716128350284.83
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未按地区分部进行列示分析。
于，本公司自前五名客户取得的主营业务收入为550144.41万元，占本公司主营业务收入的比例为16.53%。
于2020年度，本公司自前五名客户取得的主营业务收入为514317.84万元，占本公司主营业务收入的比例为20.41%。
-118-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)(b) 其他业务收入和其他业务成本
2020年度
项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入792369519.22430837790.95719010188.00381773241.37
其他收入214064026.5561903692.99202836249.60118416654.96
合计1006433545.77492741483.94921846437.60500189896.33
(c) 本集团营业收入分解如下：
集装箱板块港口物流板块港口服务板块散杂货板块其他板块合计
主营业务收入14414467294.159915738272.372103408493.091338045054.565510604674.4933282263788.66
其中：在某一时点确认-14082125.32186194778.32-5226752027.075427028930.71
在某一时段内确认14414467294.159901656147.051917213714.771338045054.56283852647.4227855234857.95
其他业务收入589102492.80140333563.7115819635.4964672615.77196505238.001006433545.77
其中：在某一时点确认5894358.7775900.35992410.568134527.353639972.0218737169.05
在某一时段内确认73536847.5769237918.379122663.806186293.5937243134.17195326857.50不受收入准则规范
的其他收入509671286.4671019744.995704561.1350351794.83155622131.81792369519.22
合计15003569786.9510056071836.082119228128.581402717670.335707109912.4934288697334.43
(2)合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
64、税金及附加
项目2020年度
土地增值税701290440.56351413945.11
房产税46560945.0041399426.74
城市维护建设税39216273.5118597687.00
印花税36083091.5623386122.93
教育费附加34453620.8922500969.25
城镇土地使用税24352053.8726327603.93
船舶吨税1828203.851994020.77
车船使用税-4208953.516140547.37
其他204607.99586545.39
合计879780283.72492346868.49
-119-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
65、费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
项目2020年度
职工薪酬费用7519479761.326970178627.91
开发成本2589111967.64979348659.00
折旧费和摊销费用3732694539.323628334032.89
外付运费1228563507.941158534121.39
劳务费1501725993.481180862285.47
能源费1413123560.991187085868.90
港口费/港务费1778171155.871385464089.71
业务外包成本/代理业务成本1054163589.54738902856.13
修理费645587738.88320911806.21
服务包干费643837244.52537474238.94
租赁费用294774679.50594704882.19
耗用的原材料和低值易耗品等720385171.26486667019.04
购销商品成本92419405.23179679861.01
保险费115747301.72109957498.99
办公费170837544.24110210225.05
专业机构费251708516.19198543227.29
物业管理费118618558.36114359991.49
广告宣传费42588978.9495002381.63
其他892098206.30218795768.59
合计24805637421.2420195017441.83
66、销售费用
项目2020年度
销售佣金83570539.2045464235.35
广告宣传费32437678.9881766348.87
物业管理费21139677.199596192.37
职工薪酬费用17066263.208969985.77
能源费1635210.031518974.50
折旧费和摊销费用1431681.30873307.91
专业机构费619841.30771904.23
租赁费用563737.393050256.54
办公费435360.47402464.15
修理费188077.28435161.41
其他5243454.937445215.37
合计164331521.27160294046.47
-120-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
67、管理费用
项目2020年度
职工薪酬费用2926130966.901614003998.78
折旧费和摊销费用700876498.04978853956.51
保险费47360661.2652561434.91
租赁费用72808539.12120619133.01
专业机构费58919174.36184687377.36
办公费5492037.5253865161.34
能源费45018527.9136639545.74
物业管理费42130966.9947967564.65
修理费39331489.6755228243.20
业务招待费22636613.3518768397.58
差旅费14566465.8613315188.32
物耗11644802.896553627.91
广告宣传费10151299.9613236032.76
其他171348487.76127539842.09
合计4168416531.593323839504.16
68、研发费用
项目2020年度传统集装箱码头自动化改造软件系
统整体解决方案研究67985233.4535946510.48
海上通9943977.75-
智能集卡项目7741500.004298300.00
其他57782363.1042098899.56
合计143453074.3082343710.04
69、财务费用
项目2020年度
借款利息支出1240602867.531320857003.01
加：租赁负债利息支出13263612.58-
减：资本化利息228707462.78212377860.44
利息费用小计：1025159017.331108479142.57
减：利息收入256061657.03315144145.47
汇兑损益120460388.6231274968.08
其他17463116.3117041953.84
合计907020865.23841651919.02
-121-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
70、其他收益
项目2020年度
政府补助656090378.91513349052.17
增值税进项加计抵减52510525.0143981436.44
代扣代缴个人所得税手续费返还15932769.4121839632.85
合计724533673.33579170121.46
其他说明：
计入其他收益的政府补助
补助项目2020年度与资产相关/与收益相关
企业扶持资金203617482.59149664363.37与收益相关
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)99015042.5578960171.10与收益相关
十三五财政扶持资金64416492.0022466000.00与收益相关
洋山口岸公共服务区专项资金补助44252200.0043400000.00与收益相关
军工路快速路项目房屋、建筑物补偿
款43001268.00-与收益相关
宝山第二房屋征收服务事务所军工
路快速路补贴40677286.00-与资产相关
宝山区水务局排水补偿20407083.8020407080.20与收益相关
洋山保税港区过渡性财政扶持资金19866151.0242876693.63与收益相关
九江市以“直航”促“三同”扶持资金14088443.4017584114.78与收益相关
江海联运补贴13766879.8518208835.05与收益相关
口岸、地方奖励基金12459391.19-与收益相关
失业保险援企稳岗补贴10632012.7421304808.24与收益相关
安商育商扶持资金7813800.00-与收益相关
太仓港航线及箱量补贴7500000.00-与收益相关
高技能人才培养基地建设3908175.94-与资产相关洋山深水港区四期工程码头岸电设
施采购项目3899666.64-与资产相关
上海浦发生态建设公司土地补偿款2765400.00-与收益相关
岸电补贴2454300.25-与资产相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改
建专项补贴965580.00-与资产相关
码头结构加固改造专项扶持资金910657.56-与资产相关
扬州市商务发展专项资金907700.00-与资产相关
五定班轮上海交委补贴828515.00-与收益相关
航次补贴796500.005331052.00与收益相关
疫情支持资金178845.719873569.03与收益相关
退税及税收返还143145.859860291.90与收益相关
其他政府补助36818358.8273412072.87/
合计656090378.91513349052.17
-122-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
71、投资收益
项目2020年度
权益法核算的长期股权投资收益9717065679.335126738201.76
处置子公司产生的投资收益(注)215121660.03-
处置交易性金融负债取得的投资收益62992249.36-
处置长期股权投资产生的投资收益40898724.09-216094.54
委托贷款的利息收入48795146.4443958352.81
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益5276611.551365590.42
取得联营企业的投资收益4029569.37-
交割交易性金融负债所产生的的投资收益-145631528.60
其他-1607780.024139445.54
合计10092571860.155321617024.59
注：于，港城开发与本公司签订股权转让合同，约定本公司将持有的对上海港政置业有限公司100%的股权转让予港城开发，股权转让对价为633326301.48元。
本公司将处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有上海港政置业有限公司
净资产份额的差额166254869.56元计入投资收益。
于，密尔克卫化工供应链服务股份有限公司与本公司之子公司上港物流签订股权转让合同，约定上港物流将持有的对其100%控股的上海港口化工物流有限公司转让给密尔克卫化工供应链服务股份有限公司，股权转让对价为
83880728.33元。本集团将处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有上海
港口化工物流有限公司净资产份额的差额44672701.94元计入投资收益。
72、投资净敞口套期收益
□适用√不适用
-123-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
73、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源2020年度
其他非流动金融资产350886663.4120800668.71交易性金融负债
衍生金融负债-26170396.05139816879.21
交易性金融资产-658840.10-
其中：以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产产生的公允价值变动损失-658840.10-
合计324057427.26160617547.92
74、信用减值损失
项目2020年度
长期应收款坏账损失25263710.935509711.69
其他应收款坏账损失7571805.7212956407.04
应收账款坏账损失4342723.546997662.84
合计37178240.1925463781.57
75、资产减值损失
2020年度
固定资产减值损失643650811.0257314160.42
长期股权投资减值损失216573608.60-
合同资产减值损失37046.72-
在建工程减值损失-8967273.59
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3421993.02
合计860261466.3469703427.03
76、资产处置收益
计入当期非经常项目2020年度性损益的金额
固定资产处置利得/损失59181443.9023131732.0459181443.90
无形资产处置利得/损失-138134217.696453726.12-138134217.69
其他-256371.45--256371.45
合计-79209145.2429585458.16-79209145.24
-124-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
77、营业外收入
计入当期非经常性项目2020年度损益的金额
非流动资产毁损报废利得6376553.93869549.376376553.93
其中：固定资产毁损报
废利得6291240.18869549.376291240.18其他非流动资产毁
损报废利得85313.75-85313.75
拆迁补偿款69817687.406610000.0069817687.40
政府补助22079764.925282847.3822079764.92
海事局港建费代征手续费-3377144.39-
违约赔款收入2444532.633352026.122444532.63
无法支付的应付款项993568.653253177.38993568.65
其他34178511.6214332971.6034178511.62
合计135890619.1537077716.24135890619.15计入当期损益的政府补助
与资产相关/补助项目2020年度与收益相关
国三柴油车报废政府补贴款19301000.002019000.00与收益相关
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商与收益相关
局补贴款1080000.00-安康市恒口示范区投资发展集团有限公司与收益相关
补贴款1063500.00-
重点企业表彰款-1583768.37与收益相关
物流企业补助款-1136009.21与收益相关
其他专项资金及课题研究补助635264.92544069.80与收益相关
合计22079764.925282847.38
78、营业外支出
计入当期非经常项目2020年度性损益的金额
非流动资产毁损报废损失21521974.9722549518.0921521974.97
其中：固定资产毁损报废损失7450406.9322454064.117450406.93
改制移交费用-11133758.49-
对外捐赠9021600.009642811.879021600.00
其他4735890.785756378.754735890.78
合计35279465.7549082467.2035279465.75
79、所得税费用
(1)所得税费用表
-125-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)项目2020年度
当期所得税费用2516687049.261660211707.28
递延所得税费用-36023016.81-269352252.64
合计2480664032.451390859454.64
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2020年度
利润总额17961384026.6110574262783.30
按法定税率计算的所得税费用(25%)4490346006.652643565695.82
子公司适用不同税率的影响-465864555.98-199195424.15
调整以前期间所得税的影响-30748.84-1374384.83
非应税收入的影响-1925908464.38-1031134260.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响363919214.06111046574.76
税收优惠的影响-238632496.38-302695027.26使用前期未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响-69544361.26-15784752.59本期未确认递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异或可抵扣亏损的影响181848638.89181395283.94
其他144530799.695035749.50
所得税费用2480664032.451390859454.64
80、其他综合收益
详见附注五、59。
-126-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
81、每股收益
(a) 基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项目2020年度
归属于母公司股东的合并净利润14682049061.068307143208.46
本公司发行在外普通股的加权平均数23173674650.0023173674650.00
基本每股收益0.63360.3585
其中：
—持续经营基本每股收益：0.63360.3585
(b) 稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(于2020年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
82、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2020年度
代收代付款项8934931444.411652070326.63
收到的政府补助及专项资金819541912.58622038612.62
租金、水电费收入等565799656.63632985478.99
利息收入307171867.80334667249.40
收取或收回保证金238739795.49107997219.49
其他477570007.16319019335.49
合计11343754684.073668778222.62
-127-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2020年度
代收代付款项7475031804.84959780046.90
租费、保险费等其他成本费用支出286534427.91627706135.58
支付差旅费、招待费、宣传费等211033191.4289257820.96
支付保证金97099265.04149572781.72
其他364710647.80224394306.02
合计8434409337.012050711091.18
(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2020年度
收到委托贷款本金及利息2013314314.402014027403.14
合计2013314314.402014027403.14
(4)支付的其他与投资活动有关的现金项目2020年度
支付委托贷款本金2158667300.002091752723.67
其他26249573.02-
合计2184916873.022091752723.67
(5)发行债券收到的现金项目2020年度
发行美元债券-6943288471.97
合计-6943288471.97
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2020年度
支付租赁负债394217886.75—
支付子公司少数股东股权收购款80460192.001364644424.24
支付拆借款371846332.251247145939.37
支付美元债券中介费-12787895.90
合计846524411.002624578259.51
-128-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
83、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料补充资料2020年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润15480719994.169183403328.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)--
加：资产减值准备860261466.3469703427.03
信用减值损失37178240.1925463781.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2621448352.882579469361.08
使用权资产折旧248954334.69—
投资性房地产折旧61754064.5449867567.71
无形资产摊销611379788.86795637518.58
长期待摊费用摊销144058973.12156637714.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“-”号填列)79209145.24-29585458.16
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)15306164.4622388010.33
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)-324057427.26-160617547.92
财务费用(收益以“－”号填列)1167624123.361126218168.38
投资损失(收益以“－”号填列)-10092571860.15-5321617024.59
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-39447411.13-267235414.09
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)-26357569.076542955.96
存货的减少(增加以“－”号填列)585793704.49-2071503451.73
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-3635394744.841089527543.44
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)5714070515.413930720300.05
其他4721542.481396178.74
经营活动产生的现金流量净额13514651397.7711186416959.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
以银行承兑汇票支付的存货/服务采购款--
以银行承兑汇票支付的长期资产采购款--
以固定资产支付部分股权购买对价--
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额--
减：现金的年初余额--
加：现金等价物的年末余额28494577716.8120689734592.59
减：现金等价物的年初余额20689734592.5917900365675.69
现金及现金等价物净增加额7804843124.222789368916.90
-129-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)本年支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本年收到的处置子公司的现金净额金额
本期处置子公司收到的现金或现金等价物717207029.81
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物8231390.72
减：本期处置子公司于以前年度收到的现金或现金等价物35000000.00
处置子公司收到的现金净额673975639.09
(4)现金和现金等价物的构成项目2021年12月31日2020年12月31日
一、现金28494577716.8120689734592.59
其中：库存现金558493.805377075.91
可随时用于支付的银行存款28430763978.4620624510856.83
可随时用于支付的其他货币资金63255244.5559846659.85
可用于支付的存放中央银行款项--
存放同业款项--
拆放同业款项--
二、现金等价物--
其中：三个月内到期的债券投资--
三、年末现金及现金等价物余额28494577716.8120689734592.59母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物126402422.26132790367.56
-130-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
84、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
85、所有权或使用权受到限制的资产
项目年末账面价值受限原因
货币资金126402422.26存入保证金、资金冻结
固定资产521649698.66抵押
无形资产59057737.10抵押
长期应收款334421150.04质押及保理
一年内到期的长期应收款252916199.53质押及保理
合计1294447207.59/
-131-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
86、外币货币性项目
(1)外币货币性项目项目年末外币余额折算汇率年末折算人民币余额货币资金
其中：美元948950737.036.37576050225214.10
欧元730779.837.21975276011.12日元5492997198.740.0554304312044.81
港币1306308982.280.81761068038223.91
澳门元2497330.410.79321980882.48
新谢克尔49254461.632.0529101114484.29应收账款
其中：美元196985503.666.37571255920475.70日元5087316446.390.0554281837331.13
港币7194752.310.81765882429.49
泰铢59675679.080.191211409989.84
新谢克尔1778367.722.05293650811.09
新台币304550122.180.230470168348.15其他应收款
其中：美元464790.096.37572963362.15日元17268366.970.0554956667.53
港币530982.860.8176434131.59
泰国铢3996129.710.1912764060.00
新谢克尔4118406.282.05298454676.26
澳门币599.990.7932475.91其他应付款
其中：美元14495074.346.375792416245.44日元73731312.640.05544084714.72
港币401698.510.8176328428.70
新谢克尔8841234.272.052918150169.83
澳门币23399.700.793218560.64应付账款
其中：美元193335328.596.37571232648054.46日元1360056195.490.055475347113.23
港币10575231.560.81768646309.32
泰铢36438520.030.19126967045.03
新谢克尔1062664.712.05292181544.39
新台币180054620.180.230441484584.49长期借款
其中：美元371414324.726.37572368026310.12一年以内到期的非流动负债
其中：美元11609815.936.375774020703.40其他流动负债
其中：美元238541662.166.37571520870075.45
-132-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)应付债券
其中：美元2502447633.096.375715954855374.32租赁负债
其中：美元781914.336.37574985251.20
港币6020017.160.81764921966.03日元1369640460.830.055475878081.53
其他说明：
上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注八、
(1)(a))中的外币项目不同。
(2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因公司主要经营地记账本位币记账本位币选择
上港集团(香港)有限公司中国香港港币当地货币
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门澳门币当地货币
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Zhendong Shipping Company Limited (荣耀振东
航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guangzhou Shipping Company Limited (荣耀广
州航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guandong Shipping Company Limited (荣耀冠东
航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Shengdong Shipping Company Limited (荣耀盛东
航运有限公司)中国香港港币当地货币
Shanghai Port Group (BVI) Development Co.Limited(上港集团 BVI 发展有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co. Limited(上港
集团 BVI 控股有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co.Limited(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 英属维尔京群岛 港币 (注)
Shanghai International Port Group (Singapore) Pte.Ltd. 新加坡 美元 (注)
SIPG Bayport Terminal Co.Ltd. 以色列 新谢克尔 当地货币季节航运有限公司中国香港港币当地货币晓星航运有限公司中国香港港币当地货币锦化株式会社日本日币当地货币
锦江航运(日本)株式会社日本日币当地货币通和实业有限公司中国香港港币当地货币满强航运有限公司中国香港港币当地货币
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港港币当地货币
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
-133-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Vanguard Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Champion Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Transit Shipping S.A. 中国香港 港币 当地货币
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shengdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 港币 当地货币
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 美元 (注)
SIPG (Yangzhou) Limited 中国香港 美元 (注)
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 美元 (注)
注：该等公司根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币。
本年境外公司的变动详见附注七、1.“在子公司中的权益”。
87、套期
□适用√不适用
-134-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
88、政府补助
(1)政府补助基本情况金额列报项目计入当年损益的金额
岸基供电项目77480841.90递延收益2454300.25
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目42896333.36递延收益3899666.64
绿色港口项目款23517801.09递延收益-
洋山口岸公共服务区专项资金补助64712200.00递延收益44252200.00
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目13000000.00递延收益-
码头结构加固和港口能级提升项目资金13660166.48递延收益910657.56
高技能人才培养基地建设资金14184621.78递延收益3908175.94
船务分公司泊位拆迁补偿款8362388.89递延收益44788.89
保税货物集中查验场站(一期)项目改建专项补贴6356735.00递延收益965580.00
引航船补助经费(沪港引6)5038922.16递延收益366467.04
外高桥冷库新建项目3555555.68递延收益148148.16
世界技能大赛中国集训基地补贴资金3519787.43递延收益567688.46
海关 H986 技术用房项目 2644444.44 递延收益 93333.33
E 卡纵横集卡服务平台项目 3163831.09 递延收益 658995.96
海港711号科研项目2400000.00递延收益200000.00
上海洋山保税区出口货物查验社会化服务平台2011370.08递延收益85111.20
张家港查验中心补贴1950000.00递延收益61111.11
自动化码头安全防护典型应用场景1966666.67递延收益399999.96
超大型自动化集箱码头智能操作系统1502600.00递延收益-
高师带徒项目补贴1506350.15递延收益32647.00
超大型综合港口生态系统公共服务技术研究1633100.00递延收益85417.85
智慧堆场1200000.00递延收益-
5G 无人驾驶集疏运平台 1100000.00 递延收益 -
基于多维度全流程仿真的超大型集装箱码头数字
孪生系统1062721.48递延收益14964.00
上港邮轮城 4A 级景区提质项目 1040000.00 递延收益 30670.08
长江集疏运公共服务平台上海市专项资金819202.87递延收益27148.80
宝山第二房屋征收服务事务所军工路快速路补贴40677286.00递延收益40677286.00
宝山水务局排水补偿款20407083.80递延收益20407083.80
递延收益/其
他收益/营业
其他政府补助项目42659860.86外收入33726474.34
企业扶持资金203617482.59其他收益203617482.59
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)99015042.55其他收益99015042.55
十三五财政扶持资金64416492.00其他收益64416492.00
军工路快速路项目房屋、建筑物补偿款43001268.00其他收益43001268.00
洋山保税港区过渡性财政扶持资金19866151.02其他收益19866151.02
九江市以“直航”促“三同”扶持资金14088443.40其他收益14088443.40
江海联运补贴13766879.85其他收益13766879.85
口岸、地方奖励基金12459391.19其他收益12459391.19
失业保险援企稳岗补贴10632012.74其他收益10632012.74
安商育商扶持资金7813800.00其他收益7813800.00
太仓港航线及箱量补贴7500000.00其他收益7500000.00
上海浦发生态建设公司土地补偿款2765400.00其他收益2765400.00
-135-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)码头结构加固改造专项扶持资金910657.56其他收益910657.56
扬州市商务发展专项资金907700.00其他收益907700.00
五定班轮上海交委补贴828515.00其他收益828515.00
航次补贴796500.00其他收益796500.00
疫情支持资金178845.71其他收益178845.71
退税及税收返还143145.85其他收益143145.85
国三柴油车报废政府补贴款19301000.00营业外收入19301000.00
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商局补贴
款1080000.00营业外收入1080000.00
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司补贴款1063500.00营业外收入1063500.00
合计928182098.67678170143.83
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
89、其他
□适用√不适用
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(1)本年发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
(2)合并成本及商誉
□适用√不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用√不适用
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用√不适用
-136-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(6)其他说明
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
-137-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形丧失控与原子公司处置价款与处置投丧失控制权之股权制权之股权投资相资对应的合并财务丧失控制权之日按照公允价值重新日剩余股权公处置股权处置方丧失控制权丧失控制权时点的确定依日剩余丧失控制权之日剩关的其他综子公司名称股权处置价款报表层面享有该子剩余股权的公允计量剩余股权产生允价值的确定比例式的时点据股权的余股权的账面价值合收益转入公司净资产份额的价值的利得或损失方法及主要假
（%)比例投资损益的差额设
（%)金额上海港口化工物流有限股权转让价款支付完毕并
83880728.33100挂牌转让2021年4月44672701.94------
公司完成工商变更手续上海港政置业有限公司股权转让价款支付完毕并
633326301.48100挂牌转让2021年9月166254869.56------
完成工商变更手续上海万誉联港物业服务
有限公司(原名：上海增资资本支付完毕并完成资产基础法和
-51股权稀释2021年11月4194088.534921270430.6325300000.004029569.37-上港物业服务有限公工商变更手续收益法
司)
其他说明：
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
-138-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况：
详见附注七、1.(1)企业集团的构成。
6、其他
□适用√不适用
-139-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司主要经营持股比例(%取得注册地业务性质名称地直接间接方式
上港物流上海上海交通运输业100-设立
深圳航华国际船务代理有限公司深圳深圳交通运输业-100设立
上港物流(天津)有限公司天津天津交通运输业-100设立
上港物流金属仓储(上海)有限公司上海上海仓储业-65投资
上海港船务代理有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海江海国际集装箱物流有限公司上海上海交通运输业-70投资
上海港城危险品物流有限公司上海上海交通运输业-100投资
上海联东地中海国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业-70投资
上港物流(江西)有限公司九江九江交通运输业-100设立非同一控制
上海海富国际集装箱货运有限公司上海上海交通运输业-100下企业合并
上港物流(浙江)有限公司宁波宁波交通运输业-100设立
上港物流(厦门)有限公司厦门厦门交通运输业-100设立
上港物流拼箱服务(上海)有限公司上海上海交通运输业-70投资
上港物流(成都)有限公司成都成都交通运输业-100设立非同一控制
宁波航华国际船务有限公司宁波宁波交通运输业-100下企业合并
上港物流(惠州)有限公司惠州惠州交通运输业-100设立
上海上港联合国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海上港陆上运输服务有限公司上海上海交通运输业-100设立
上海上港保税仓储管理有限公司上海上海仓储业-100设立
安康上港物流有限公司安康安康仓储业-60设立
上港云仓(上海)仓储管理有限公司上海上海仓储业-100设立非同一控制
上海东点企业发展有限公司上海上海房地产业100-下企业合并
苏州东点置业有限公司苏州苏州房地产业-90投资上海海勃物流软件有限公司上海上海软件服务业7030设立非同一控制
上海交海信息科技有限公司上海上海软件服务业-73下企业合并
上海集盛劳务有限公司上海上海其他服务业100-设立
上海港盛集装箱装卸服务有限公司上海上海交通运输业-100设立
上港集团九江港务有限公司九江九江交通运输业91.67-投资非同一控制
九江中理外轮理货有限公司九江九江交通运输业-84下企业合并
上港集团长江港口物流有限公司上海上海交通运输业100-设立
扬州航华国际船务有限公司扬州扬州交通运输业-55投资
上海航华国际船务代理有限公司上海上海交通运输业-60投资
江苏航华国际船务有限公司南京南京交通运输业-70投资
上海集海航运有限公司上海上海交通运输业-100设立
江苏集海航运有限公司扬州扬州交通运输业-100投资
上海上港长江多式联运有限公司上海上海交通运输业-100设立
上港集团冷链物流有限公司上海上海仓储业-100设立
上港冷链贸易(上海)有限公司上海上海仓储业-100设立非同一控制
上海港国际客运中心开发有限公司上海上海房地产业100-下企业合并非同一控制
上海港国客商业管理有限公司上海上海商业管理-100下企业合并非同一控制
上海港国际邮轮旅行社有限公司上海上海旅游-100下企业合并
上港船舶服务(上海)有限公司上海上海现代服务业-100设立
上港集团(香港)有限公司中国香港中国香港贸易100-设立
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 控股有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展 2 有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立
-140-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)Shanghai Port Group (BVI) Development Co. 英属维尔 英属维尔
Limited(上港集团 BVI 发展有限公司) 京群岛 京群岛 投融资 - 100 设立英属维尔非同一控制
SIPG (Nanjing) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并
上港融资租赁有限公司上海上海融资租赁-100设立
Glory Shanghai Shipping Company Limited
(荣耀上海航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Tianjin Shipping Company Limited
(荣耀天津航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Guangzhou Shipping Company Limited
(荣耀广州航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Zhendong Shipping Company Limited
(荣耀振东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Shengdong Shipping Company Limited
(荣耀盛东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Glory Guandong Shipping Company Limited
(荣耀冠东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁-100设立
Shanghai International Port Group (Singapore)
Pte. Ltd. 新加坡 新加坡 交通运输业 - 100 设立
SIPG Bayport Terminal Co. Ltd. 以色列 以色列 交通运输业 - 100 设立非同一控制
Win Hanverky Investments Limited 中国香港 中国香港 投融资 - 100 下企业合并非同一控制
张家港永嘉集装箱码头有限公司张家港张家港交通运输业-51下企业合并英属维尔非同一控制
SIPG Ports (Yangzhou) Limited 中国香港 京群岛 投融资 - 100 下企业合并非同一控制
扬州远扬国际码头有限公司扬州扬州交通运输业-51下企业合并
上海港技术劳务有限公司上海上海其他服务业100-投资非同一控制
上海万津船务有限公司上海上海其他服务业-100下企业合并非同一控制
上海锦江航运(集团)有限公司上海上海交通运输业982下企业合并非同一控制
锦化株式会社日本日本货物代理-100下企业合并非同一控制
锦江航运(日本)株式会社日本日本船舶及货物代理-55下企业合并非同一控制
通和实业有限公司中国香港中国香港集装箱租赁-100下企业合并非同一控制
上海锦航人力资源有限公司上海上海人力资源管理-100下企业合并非同一控制
上海锦亿仓储物流有限公司上海上海仓储物流-100下企业合并非同一控制
上海海华轮船有限公司上海上海交通运输业-100下企业合并
温州海华船舶代理有限公司温州温州交通运输业-100设立
季节航运有限公司中国香港中国香港交通运输业-100设立
晓星航运有限公司中国香港中国香港交通运输业-100设立非同一控制
上海市锦诚国际船务代理有限公司上海上海船舶代理-80下企业合并非同一控制
太仓锦诚国际船务代理有限公司太仓太仓船舶代理-100下企业合并非同一控制
上海锦昶物流有限公司上海上海仓储物流-100下企业合并非同一控制
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港中国香港实业投资-100下企业合并非同一控制
满强航运有限公司中国香港中国香港远洋货物运输-100下企业合并非同一控制
Super Apex Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Courage Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Enterprise Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Fortune Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并
-141-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)非同一控制
Super Vanguard Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Energy Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Champion Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Transit Shipping S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并非同一控制
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 下企业合并
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shengdong Shipping (Hong Kong)
Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立
Super Shangdong Shipping(Hong Kong) Limited 中国香港 中国香港 集装箱运输 - 100 设立非同一控制
上海同盛物流园区投资开发有限公司上海上海交通运输业100-下企业合并非同一控制
上海洋山保税港区物流服务有限公司上海上海商务服务业-100下企业合并非同一控制
上海两港国际贸易有限公司上海上海进出口贸易-100下企业合并
上海深水港国际物流有限公司上海上海交通运输业-100投资
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司上海上海专业技术服务业100-设立上海港湾实业有限公司
(原名：上海港湾实业总公司)上海上海综合服务业100-设立
上海港房地产经营开发有限公司上海上海房地产业100-设立
上海盛东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业85.81-设立
上海外轮理货有限公司上海上海交通运输业81-投资
上海沪东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业51-投资
上海明东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50-投资
上海深水港船务有限公司上海上海交通运输业51-投资
上海集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50-投资
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门中国澳门综合投资业-100投资
上海冠东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业100-设立
上海新海龙餐饮管理有限公司上海上海餐饮业100-投资
上海浦东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业40-投资
上海罗泾矿石码头有限公司上海上海交通运输业75-投资
上港集团平湖独山港码头有限公司浙江平湖浙江平湖交通运输业65-投资
上港集团瑞泰发展有限责任公司上海上海房地产业100-设立上海海港足球俱乐部有限公司非同一控制
上海上海文化体育100-下企业合并
港航纵横(上海)数字科技有限公司
(原名:上港集团港口业务受理中心有限公司)上海上海交通运输业100-设立
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司上海上海房地产100-设立非同一控制
上海盛港能源投资有限公司上海上海能源投资80-下企业合并
上海港复兴船务有限公司上海上海交通运输业100-设立
上海港安保安服务有限责任公司上海上海商务服务100-设立
上海外理检验有限公司上海上海检验服务-100设立
上海浦东足球场运营管理有限公司上海上海体育-60设立
上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司苏州苏州道路运输业-51设立
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司上海上海科技服务60-设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：
-142-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)本集团因拥有生产指泊权，故对上海集装箱码头有限公司、上海浦东国际集装箱
码头有限公司、上海沪东集装箱码头有限公司、上海明东集装箱码头有限公司的生产经营起控制作用。
(2)重要的非全资子公司少数股东持股本年归属于少数本年向少数股东宣告年末少数股东权益子公司名称
比例(%) 股东的损益 分派的股利(i) 余额上海明东集装箱码
头有限公司50.00202954340.70166083092.172172147786.57上海沪东集装箱码
头有限公司49.00131733099.92168774683.20641918745.44上海浦东国际集装
箱码头有限公司60.00229518113.23234547545.601341458401.37上海盛东国际集装
箱码头有限公司14.1993350348.7581995242.172240373412.73
(i) 2021 年度向少数股东宣告分派的股利，均已于当年支付。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
-143-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)重要非全资子公司的主要财务信息年末余额年初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海明东集装箱码头有限公司1597216140.455379882389.306977098529.75333314893.232299488063.392632802956.621304065298.393130793615.374434858913.76154598859.47-154598859.47
上海沪东集装箱码头有限公司740919085.875001014253.605741933339.47251167731.214180727352.274431895083.48839985957.36674095023.191514080980.55128168780.041065737.93129234517.97
上海浦东国际集装箱码头有限公司1232037974.421146383425.872378421400.29113347493.9029309904.10142657398.001180833401.191147968036.262328801437.4573632374.925605664.9079238039.82
上海盛东国际集装箱码头有限公司7740493804.298195669546.5415936163350.83136161148.6011606058.99147767207.597244332380.648592442321.2515836774701.89129250582.88-129250582.88本年发生额上年发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海明东集装箱码头有限公司2014380792.30405908681.39406004368.39945776594.941866351452.66424932628.11424932628.11257202723.31
上海沪东集装箱码头有限公司1443469150.90268843061.06268952369.27737948859.121413681813.72351957706.04351957706.04415710799.04
上海浦东国际集装箱码头有限公司1059404274.49382530188.71382596281.51496790397.74970762385.77385596636.50385596636.50422777273.77
上海盛东国际集装箱码头有限公司2710727676.78657860103.95657929196.22911511583.442579539896.69642042456.86642042456.86965168636.81
-144-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
上海罗泾矿石码头有限公司成立于2007年10月19日，注册资本9900万美元，其中本集团出资5049万美元，占比51%，香港珏瑞投资有限公司出资2475万美元，占比25%，宝山钢铁股份有限公司出资1188万美元，占比12%，马鞍山钢铁股份有限公司出资1188万美元，占比12%。于2021年12月，经上海联合产权交易所有限公司公开挂牌，本公司受让少数股东宝山钢铁股份有限公司和马鞍山钢铁股份有限公司分别持有的上海罗泾矿石码头有限公司12%股权。产权交易基准日为2021年
3月31日，交易对价为人民币80460192.00元。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响上海罗泾矿石码头有限公司
购买成本/处置对价80460192.00
--现金80460192.00
--非现金资产的公允价值-
购买成本/处置对价合计80460192.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额62611232.69
差额17848959.31
其中：调整资本公积-17848959.31
调整盈余公积-
调整未分配利润-
-145-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业于2021年12月对合营企
31日持股比例业或联营
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质(%)企业投资的会计处直接间接理方法
合营企业–
上海港航股权投资有限公司上海市上海市股权投资50.00-权益法
联营企业–
上海银行股份有限公司(i) 上海市 上海市 金融业 8.297 0.026 权益法
中国邮政储蓄银行股份有限公司(ii) 北京市 北京市 金融业 0.240 3.647 权益法
东方海外(国际)有限公司(iii) 中国香港 Bermuda 交通运输业 - 9.068 权益法本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(i) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司及下属子公司合并持有上海银行股份有限公司(以下简称“上海银行”)股份1182364612股，占总股本的8.323%，为其第二大股东。本集团在上海银行董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设战略委员
会和提名与薪酬委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(ii) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司持有中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储银行”)股份222139226股，占总股本的0.240%，本公司之子公司上港香港持有邮储银行股份
3369532345股，占总股本的3.647%，本集团合计持有邮储银行股份3591671571股，占总股本的3.887%。本集团在邮储银行董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设风险管理委员会和社会责任与消费者权益保护委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
(iii) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司下属子公司 BVI 发展持有东方海外(国际)有限公司(以下简称“东方海外”)股份59880536股，占总股本的9.068%，为其第二大股东。本集团在东方海外董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设提名委员会
和风险委员会委员)，对其具有重大影响，按权益法进行长期股权投资核算。
-146-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)重要合营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额上海港航股权投资有限公司上海港航股权投资有限公司
流动资产623432869.33690363737.44
其中：现金和现金等价物1386136.4519582992.28
非流动资产112540134.9123289503.30
资产合计735973004.24713653240.74
流动负债37653.771365272.60
非流动负债50533289.6750237944.73
负债合计50570943.4451603217.33
少数股东权益--
归属于母公司股东权益685402060.80662050023.41
按持股比例计算的净资产份额342701030.40331025011.71
调整事项--
--商誉--
--内部交易未实现利润--
--其他--
对合营企业权益投资的账面价值342701030.40331025011.71
营业收入--
财务费用-209341.1960957.31
所得税费用430306.35-6354255.05
净利润24025147.9936765265.39
终止经营的净利润--
其他综合收益-673110.60-4845919.88
综合收益总额23352037.3931919345.51
本年度收到的来自合营企业的股利--
其他说明：
本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与合营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。
-147-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额上海银行邮储银行东方海外上海银行邮储银行东方海外
流动资产——53886440917.90——26059282642.90
非流动资产——47149130341.00——43395361226.80
资产合计2653199000000.00—101035571258.902462144021000.0011353263000000.0069454643869.70
流动负债——21016672584.70——13085412904.20
非流动负债——18354811459.00——19552521864.90
负债合计——39371484043.702271205002000.0010680333000000.0032637934769.10
少数股东权益——13255080.30541129000.001131000000.002479462.00
归属于母公司股东权益205204000000.00—61650832134.90190397890000.00671799000000.0036814229638.60
其中：其他权益工具——-19957170000.00127858000000.00-
归属于母公司普通股股东权益185246000000.00—61650832134.90170440720000.00543941000000.0036814229638.60
按持股比例计算的净资产份额15405010578.30—5590312505.5014185243943.8122459323890.003644608734.22
调整事项415736355.05—844681879.20433842330.94-65018621.45937806770.03
--商誉433842330.94—621990361.03433842330.94—636545776.41
--其他-18105975.89—222691518.17—-65018621.45301260993.62
对联营企业权益投资的账面价值15820746933.35—6434994384.7014619086274.7522394305268.554582415504.25存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入56230000000.00—108644179691.7550746123000.00286202000000.0055249262174.95
净利润——46010672310.9520914871000.0064318000000.006096894243.50
归属于母公司股东的净利润22042000000.00—46008852127.8520885062000.0064199000000.006093856496.00
终止经营的净利润———--—
其他综合收益——88033607.45-473173000.00406000000.0033388442.82
综合收益总额——46098705918.4020411889000.0064724000000.006130282686.32
本期收到的来自联营企业的股利471497777.20—2259545964.48472945844.80755079463.56830577312.72
其他说明：
本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
注1：邮储银行财务数据精确至人民币百万元，上海银行财务数据精确至人民币百万元，东方海外财务数据精确至美元千元(按取得时可辨认净资产的公允价值为基础进行调整后的财务数据折算为人民币)。
注2：本集团联营企业邮储银行的年度报告在本集团年度报告之后披露，因而未披露其相关财务数据。具体财务数据信息请见其之后发布的年度报告。
注 3：本集团联营企业上海银行为 A 股上市公司，其 2021 年年度报告在本集团年度报告之后披露，上海银行数据摘自其于 2022 年年初发布的 2021 年度业绩快报公告，其财务数据具体信息请见其发布的年度报告。
-148-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
年末余额/本年发生额年初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计1126865018.04371922334.79下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润13066058.4916665751.47
--其他综合收益3090.953619.35
--综合收益总额13069149.4416669370.82
联营企业：
投资账面价值合计11437049805.7610926763778.98下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润855007931.20412754856.15
--其他综合收益24723169.73687235.24
--综合收益总额879731100.93413442091.39
其他说明:净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
-149-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、其他
□适用√不适用
八、与金融工具相关的风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本集团管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计部也对风险管理的政策和程序进行审计，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本集团风险管理的总体目标是不在过度影响集团竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(1)市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和
港币)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
-150-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产、外币合同资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
2021年12月31日
美元项目日元项目其他外币项目合计
外币金融资产—
货币资金2390760953.20269038927.744177715.372663977596.31
应收账款1276015742.71106511905.7787460767.481469988415.96
其他应收款2012668.52371868.20764060.003148596.72
3668789364.43375922701.7192402542.854137114608.99
外币金融负债—
应付账款1121041513.4172763370.2256555413.641250360297.27
其他应付款1602428.63--1602428.63
1122643942.0472763370.2256555413.641251962725.90
2020年12月31日
美元项目日元项目其他外币项目合计
外币金融资产—
货币资金965434709.93189234036.494643119.891159311866.31
应收账款526457782.8170668530.1146490763.92643617076.84
其他应收款2495523.91-742192.003237715.91
其他流动资产100306582.69--100306582.69
1594694599.34259902566.6051876075.811906473241.75
外币金融负债—
应付账款250653083.3369559624.5360931033.70381143741.56
其他应付款752415.72--752415.72
251405499.0569559624.5360931033.70381896157.28
于2021年12月31日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产、美元合同资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约19096090.67元(2020年12月31日：
10074668.25元)；对于各类日元金融资产和日元金融负债，如果人民币对日元升值
或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约2273694.99元
(2020年12月31日：1427572.07元)。
-151-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团内记账本位币为港币的公司持有的外币金融资产、外币合同资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
2021年12月31日
美元项目人民币项目合计
外币金融资产—
货币资金3394435658.4738308605.123432744263.59
应收账款63603.15-63603.15
3394499261.6238308605.123432807866.74
外币金融负债—
长期借款230493551.80-230493551.80
应付债券15954855374.32-15954855374.32
16185348926.12-16185348926.12
2020年12月31日
美元项目人民币项目合计
外币金融资产—
货币资金2250031016.3757571241.132307602257.50
应收账款2764743.06-2764743.06
其他应收款2249756.66-2249756.66
其他流动资产-50156399.5950156399.59
2255045516.09107727640.722362773156.81
外币金融负债—
长期借款995055565.28380060709.971375116275.25
应付债券16311087767.21-16311087767.21
17306143332.49380060709.9717686204042.46
于2021年12月31日，对于记账本位币为港币的公司各类美元金融资产、美元合同资产和美元金融负债，考虑到港币与美元联系汇率制对汇率波动的影响，如果港币对美元贬值或升值0.1%，其他因素不变，则本集团将增加或减少净利润约
10680359.47元(2020年12月31日：12567665.12元)；对于各类人民币金融资
产和港币金融负债，如果港币对人民币升值或贬值1%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约319876.85元(2020年12月31日：2273981.13元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日，本集团面临现金流量利率风险的长期带息债务主要为人民币及港币计价的浮动利率合同，金额为1266799694.27元(2020年12月31日：1497296059.26元)。
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团-152-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生一定的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。于及2020年度本集团并无利率互换安排。
于2021年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，则本集团的净利润会减少或增加约4750498.85元(2020年12月31日：5614860.22元)。
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类上市权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2021年12月31日，如果本集团各类上市权益工具投资的预期价格上涨或下跌10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少税前利润约10437821.01元
(2020年12月31日：约944279.18元)。
(2)信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、财务
担保合同和贷款承诺等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保和贷款承诺所需支付的最大金额。
本集团货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大
中型上市银行的银行存款，本集团认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2021年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级(2020年12月31日：无)。
(3)流动风险本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
-153-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2021年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款535475055.82---535475055.82
应付账款5635135143.07---5635135143.07
其他应付款2109597824.06---2109597824.06
其他流动负债1553871904.53---1553871904.53
长期借款6896578408.709322636950.524824487994.202089207242.5123132910595.93
应付债券409319940.00409319940.007285512390.0010368482125.0018472634395.00
长期应付款8519709.98122315857.0423479000.00594727383.85749041950.87
应付短期融资券5085303561.64---5085303561.64
交易性金融负债158818737.62---158818737.62
其他非流动负债-92121585.68--92121585.68
租赁负债321882801.47188241898.20188380674.5689929022.17788434396.40
22714503086.8910134636231.4412321860058.7613142345773.5358313345150.62
2020年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款28321842.49---28321842.49
应付账款4941680598.88---4941680598.88
其他应付款1812547901.80---1812547901.80
其他流动负债3360507924.64---3360507924.64
长期借款624114641.314631041820.6311936040468.593649092659.5520840289590.08
应付债券418898580.00418898580.007529653038.7510878639525.0019246089723.75
长期应付款16175315.4533645524.18146421096.64979039413.601175281349.87
应付短期融资券5022586301.37---5022586301.37
交易性金融负债195792622.21---195792622.21
其他非流动负债-73477520.73--73477520.73
16420625728.155157063445.5419612114603.9815506771598.1556696575375.82
(i)于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下(附注五、49)：
2021年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计未纳入租赁负债的
未来合同现金流26726668.5317778932.469760804.08-54266405.07
九、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
-154-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
2021年12月31日公允价值
第二层次
项目第一层次第三层次公允价值计合计公允价值计量公允价值计量量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产441159.90--441159.90
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产441159.90--441159.90
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资441159.90--441159.90
(3)衍生金融资产----
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具投资--80000.0080000.00
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用权----
2.出租的建筑物----
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权----
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
(六)其他非流动金融资产104378210.09-2652428633.372756806843.46
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资104378210.09-2652428633.372756806843.46
持续以公允价值计量的资产总额104819369.992652508633.372757328003.36
(七)交易性金融负债--158818737.62158818737.62
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债----
其中：发行的交易性债券----
衍生金融负债--158818737.62158818737.62
其他----
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债----
持续以公允价值计量的负债总额--158818737.62158818737.62
二、非持续的公允价值计量----
(一)持有待售资产----
非持续以公允价值计量的资产总额----
非持续以公允价值计量的负债总额----
-155-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020年12月31日公允价值
项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
一、持续的公允价值计量----
(一)交易性金融资产----
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(3)衍生金融资产----
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资----
(二)其他债权投资----
(三)其他权益工具投资--80000.0080000.00
(四)投资性房地产----
1.出租用的土地使用权----
2.出租的建筑物----
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权----
(五)生物资产----
1.消耗性生物资产----
2.生产性生物资产----
(六)其他非流动金融资产9442791.84-1668968793.711678411585.55
1.以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产----
(1)债务工具投资----
(2)权益工具投资9442791.84-1668968793.711678411585.55
持续以公允价值计量的资产总额9442791.84-1669048793.711678491585.55
(七)交易性金融负债--195792622.21195792622.21
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债----
其中：发行的交易性债券----
衍生金融负债--195792622.21195792622.21
其他----
2.指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债----
持续以公允价值计量的负债总额--195792622.21195792622.21
二、非持续的公允价值计量----
(一)持有待售资产----
非持续以公允价值计量的资产总额----
非持续以公允价值计量的负债总额----本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年
度无第一层次与第二层次间的转换。
-156-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括市盈率及市净率等。
本公司下属子公司 BVI 控股采用持续第三层次公允价值计量项目为可交换债券
的可交换选择权的公允价值，可交换选择权的公允价值采用期权定价模型(二叉树模型)计算确定。估值技术的输入值无风险利率、标的股票市价、预期股价波动率、主债券折现率、预期股利支付率为主要输入变量。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
2021年输入值
12月31日范围/加权平与公允价值可观察/
公允价值估值技术名称均值之间的关系不可观察
其他非流动金融资产—
基金投资2395115306.33注可比公司
非上市公司股权投资 257313327.04 调整法 市净率 1.0x 正相关 不可观察
2652428633.37
交易性金融负债—
无风险利率0.23%正相关不可观察
预期股价波动率40.1%正相关不可观察
衍生金融负债158818737.62二叉树模型预期股利支付率4.60%负相关不可观察
注：本集团所持基金投资是基于被投资基金于资产负债表日的公允价值，确认持有的基金份额的公允价值。
-157-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、持续的第三层次公允价值计量项目，年初与年末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
上述第三层次资产和负债变动如下：
当期利得或损失总额计入当期损益的利得计入其他综合收益的
2020年2021年
/(损失)利得或损失
12月31日转入第三层次购买出售其他减少12月31日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资1668968793.71-847899168.98--220300970.72355861641.40-2652428633.37
其他权益工具投资—
其他权益工具80000.00------80000.00
金融资产合计1669048793.71-847899168.98--220300970.72355861641.40-2652508633.37当期利得或损失总额
计入当期损益的(利计入其他综合收益
2020年2021年
得)/损失的利得或损失
12月31日转入第三层次购买出售其他减少12月31日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债195792622.21---62992249.36-152031.2826170396.05-158818737.62
金融负债合计195792622.21---62992249.36-152031.2826170396.05-158818737.62
-158-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)当期利得或损失总额计入当期损益的利得计入其他综合收益的
2019年2020年
/(损失)利得或损失
12月31日转入第三层次购买出售其他减少12月31日
金融资产
其他非流动金融资产—
权益工具投资-1229069455.66446896349.47-27902573.6620905562.24-1668968793.71
其他权益工具投资—
其他权益工具-80000.00-----80000.00
金融资产合计-1229149455.66446896349.47-27902573.6620905562.24-1669048793.71当期利得或损失总额
计入当期损益的(利计入其他综合收益的
2019年2020年
得)/损失利得或损失
12月31日转入第三层次购买出售其他减少12月31日
金融负债
交易性金融负债—
衍生金融负债-581766269.37--100525239.35-285448407.81-195792622.21
金融负债合计-581766269.37--100525239.35-285448407.81-195792622.21
-159-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
6、持续的公允价值计量项目，本年内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时
点的政策
□适用√不适用
7、本年内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、其他流动资产、
长期应收款、短期借款、应付短期融资券、其他流动负债、应付款项、租赁负债、一年内
到期的非流动负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
长期借款、长期应付款、租赁负债以及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率
进行折现后的现值确定其公允价值，属于第三层次。
9、其他
□适用√不适用
十、关联方及关联交易
1、本企业的实际控制人情况
2021年12月31日2021年12月31日
股东名称注册地业务性质注册资本股东对本企业的持股东对本企业的表
股比例(%)决权比例(%)上海市大沽
上海市国资委(注)
路100号26.3826.38
注：根据中国证券登记结算有限责任公司发布的股东名册，截至2021年12月31日，上海市国资委对本企业的持股比例及表决权比例均为26.38%(2020年12月31日：
31.36%)。关于本企业的本年股东变动情况详情请参见公司基本情况(附注一)。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
-160-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下合营或联营企业名称与本企业关系上海港航股权投资有限公司合营企业上海航交实业有限公司合营企业上港外运集装箱仓储服务有限公司合营企业上海新港集装箱物流有限公司合营企业安徽海润信息技术有限公司合营企业九江四方港务物流有限公司合营企业上港集团长江物流湖南有限公司合营企业上港集团长江物流湖北有限公司合营企业上海同景国际物流发展有限公司合营企业
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司合营企业
万航旅业(上海)有限公司合营企业中石油上港能源有限公司合营企业
锦茂国际物流(上海)有限公司合营企业上海锦江三井仓库国际物流有限公司合营企业上海锦江住仓国际物流有限公司合营企业上海银行股份有限公司联营企业上海泛亚航运有限公司联营企业南京港股份有限公司联营企业中建港航局集团有限公司联营企业武汉港务集团有限公司联营企业上海海通国际汽车码头有限公司联营企业太仓正和国际集装箱码头有限公司联营企业民生轮船股份有限公司联营企业湖南城陵矶国际港务集团有限公司联营企业东海航运保险股份有限公司联营企业江阴苏南国际集装箱码头有限公司联营企业上海亿通国际股份有限公司联营企业芜湖港务有限责任公司联营企业安吉上港国际港务有限公司联营企业宜宾港国际集装箱码头有限公司联营企业上海港口能源有限公司联营企业上海港海铁联运有限公司联营企业武汉港集装箱有限公司联营企业上海东方饭店管理有限公司联营企业上海科创中心股权投资基金管理有限公司联营企业盐城上港国际港务有限公司联营企业中国邮政储蓄银行股份有限公司联营企业宁波舟山港股份有限公司联营企业湖州上港国际港务有限公司联营企业
-161-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海外高桥物流中心有限公司联营企业上海海辉国际集装箱修理有限公司联营企业上海海通国际汽车物流有限公司联营企业上海外红伊势达国际物流有限公司联营企业上海上港瀛东商贸有限公司联营企业
东方海外(国际)有限公司联营企业南京港龙潭集装箱有限公司联营企业温州金洋集装箱码头有限公司联营企业上海振集集装箱服务有限公司联营企业九江港力达集装箱服务有限公司联营企业江西港铁物流发展有限公司联营企业上港集团长江物流江西有限公司联营企业重庆果园集装箱码头有限公司联营企业重庆集海航运有限责任公司联营企业宜昌上港国际集装箱码头有限公司联营企业上海洋山国际汽车贸易服务有限公司联营企业上海通达物业有限公司联营企业杭州中理外轮理货有限公司联营企业昆山中理外轮理货有限公司联营企业苏州中理外轮理货有限公司联营企业无锡中理外轮理货有限公司联营企业洋山申港国际石油储运有限公司联营企业上海港兴晟海上应急服务有限公司联营企业上海中意海歌邮轮咨询有限公司联营企业上海港中免免税品有限公司联营企业上海尚九一滴水餐饮管理有限公司联营企业上海太平国际货柜有限公司联营企业
Global Shipping Business Network Limited 联营企业厦门智图思科技有限公司联营企业上海通联房地产公司联营企业上海万誉联港物业服务有限公司
(原名：上海上港物业服务有限公司)联营企业上海汉唐航运有限公司联营企业
-162-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
同盛集团非控股股东、受托管理企业洋山同盛港口建设有限公司非控股股东之子公司
联营企业中建港航局集团有限公司在以色列为 Bayport 港口
Masada Infrastructure Ltd工程项目专门设立的控股子公司
上海久事(集团)有限公司本公司之少数股东厦门远海集装箱码头有限公司中远海运集装箱运输有限公司上海中远海运集装箱运输有限公司上海中远海运集装箱船务代理有限公司
东方海外货柜航运(中国)有限公司本公司董事担任关键管理人员的企业及其下属子公司(经
2019年7月29日本公司2019年第一次临时股东大会审议
新鑫海航运有限公司通过，时任中国海运控股股份有限公司副董事长兼执行董事上海仁川国际渡轮有限公司的王海民先生担任本公司第三届董事会董事。因此自2019上海浦海航运有限公司
年7月29日起，由王海民先生担任关键管理人员的企业及武汉中远海运集装箱运输有限公司其下属子公司成为本公司的关联方。于2020年5月，王海中国上海外轮代理有限公司民先生担任中国海运控股股份有限公司之母公司中国远洋
上海鹏华船务有限公司海运集团有限公司的董事及党组副书记，其在中国海运控股华南中远海运集装箱运输有限公司股份有限公司的任职已于2020年8月卸任)。
上海奥吉实业有限公司厦门中远海运集装箱运输有限公司江苏中远海运集装箱运输有限公司中海码头发展有限公司
上海浦远船舶有限公司原联营企业，本公司已于2021年12月退出全部投资-163-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表关联交易关联方2020年度内容
中建港航局集团有限公司工程施工1864994840.361577187601.28
Masada Infrastructure Ltd 工程施工 799821016.07 773955865.98
上海海通国际汽车码头有限公司接受劳务256448084.67166587374.80
东方海外货柜航运(中国)有限公司接受劳务102770325.11170423523.88
太仓正和国际集装箱码头有限公司接受劳务73834274.8566686993.17
江苏中远海运集装箱运输有限公司接受劳务59354195.31-
武汉港集装箱有限公司接受劳务21254892.9213670907.17
中国上海外轮代理有限公司接受劳务19113423.43-
上港外运集装箱仓储服务有限公司接受劳务17683157.6513181392.28
上海鹏华船务有限公司接受劳务17401100.84-
南京港龙潭集装箱有限公司接受劳务17197957.3219105440.09
上海泛亚航运有限公司接受劳务16586263.9521452016.59
上海航交实业有限公司接受劳务14488537.7414488537.74
上港集团长江物流湖北有限公司接受劳务11411198.67-
上海海通国际汽车物流有限公司接受劳务9351226.354980128.75
上海汉唐航运有限公司接受劳务8957732.45-
上海中远海运集装箱运输有限公司接受劳务7620058.3310686479.51
华南中远海运集装箱运输有限公司接受劳务6278347.71-
上海亿通国际股份有限公司接受劳务5496393.495930887.83
上海奥吉实业有限公司接受劳务5135904.92-
上港集团长江物流江西有限公司接受劳务3726881.8273217.33
重庆集海航运有限责任公司接受劳务3693734.003719506.37
上海久事(集团)有限公司接受劳务3594501.36-
安徽海润信息技术有限公司接受劳务3449927.171694919.25
昆山中理外轮理货有限公司接受劳务2844285.852833355.66
杭州中理外轮理货有限公司接受劳务2726053.632442630.19
上港集团长江物流湖南有限公司接受劳务2600910.433467813.30
苏州中理外轮理货有限公司接受劳务2507776.422461081.13
上海港口能源有限公司接受劳务2245763.801601033.46
上海港海铁联运有限公司接受劳务1806572.48-
上海外红伊势达国际物流有限公司接受劳务1741625.79-
上海港兴晟海上应急服务有限公司接受劳务1632126.381517774.80
无锡中理外轮理货有限公司接受劳务1584786.791436776.42
东海航运保险股份有限公司接受劳务1539519.60189300.00
江西港铁物流发展有限公司接受劳务1246447.29303355.32
江阴苏南国际集装箱码头有限公司接受劳务1123342.751757085.75
上海上港瀛东商贸有限公司接受劳务1060697.81697414.68
上海万誉联港物业服务有限公司接受劳务954366.39-
上海振集集装箱服务有限公司接受劳务689154.72161155.66
广州中远海运集装箱运输有限公司接受劳务482188.07-
芜湖港务有限责任公司接受劳务280807.34298238.53
锦茂国际物流(上海)有限公司接受劳务272938.72-
重庆果园集装箱码头有限公司接受劳务247710.09177409.17
-164-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海锦江三井仓库国际物流有限公司接受劳务193264.29-
九江港力达集装箱服务有限公司接受劳务150133.93136500.00
宜宾港国际集装箱码头有限公司接受劳务42316.106037.74
厦门中远海运集装箱运输有限公司接受劳务40194.73487808.99
上海同景国际物流发展有限公司接受劳务35301.89-
湖州上港国际港务有限公司接受劳务9809.43-
上海浦海航运有限公司接受劳务302.931496164.94
上海浦远船舶有限公司接受劳务-6779508.56
上海东方饭店管理有限公司接受劳务-611676.93
洋山申港国际石油储运有限公司接受劳务-4330.64
其他接受劳务2751142.51-
合计3380473516.652892691243.89
出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容2020年度
中远海运集装箱运输有限公司港口服务收入1068469320.16899613470.24
东方海外货柜航运(中国)有限公司港口服务收入428811049.93500352726.64
上海泛亚航运有限公司港口服务收入266274744.90229352157.94
新鑫海航运有限公司港口服务收入144523928.68110786370.34
上港外运集装箱仓储服务有限公司港口服务收入124417458.5390409202.59
上海中远海运集装箱运输有限公司港口服务收入68903981.4266580875.08
上海港海铁联运有限公司港口服务收入29972756.847599660.34
上海仁川国际渡轮有限公司港口服务收入29780184.8531279170.51
上海海通国际汽车码头有限公司港口服务收入16983840.0012402143.44
上海新港集装箱物流有限公司港口服务收入12922091.321857560.78
九江四方港务物流有限公司港口服务收入10381008.307524282.32
江西港铁物流发展有限公司港口服务收入8253278.394855616.52
上海亿通国际股份有限公司港口服务收入3094613.223089216.05
上海港兴晟海上应急服务有限公司港口服务收入2505275.482307311.33
上港集团长江物流江西有限公司港口服务收入1441787.56-
上海浦海航运有限公司港口服务收入426292.19359813.23
九江港力达集装箱服务有限公司港口服务收入153632.07580849.04
万航旅业(上海)有限公司港口服务收入110293.2193520.76
上海上港瀛东商贸有限公司港口服务收入56896.24-
中建港航局集团有限公司港口服务收入54555.47-
重庆集海航运有限责任公司港口服务收入49273.142650.94
上海鹏华船务有限公司港口服务收入23145.28-
上海同景国际物流发展有限公司港口服务收入22556.62476226.46
安吉上港国际港务有限公司港口服务收入2045.28-
上海海通国际汽车物流有限公司港口服务收入646.22-上海中远海运集装箱船务代理有限公
司港口服务收入-33715367.93
上海浦远船舶有限公司港口服务收入-1448458.49
其他港口服务收入3363396.835317558.82
东方海外货柜航运(中国)有限公司运输及代理收入58315799.0519878929.32
上海浦海航运有限公司运输及代理收入50397377.8020677351.91
上海新港集装箱物流有限公司运输及代理收入22415951.9614077643.32
-165-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海港海铁联运有限公司运输及代理收入14878078.9922686147.59
太仓正和国际集装箱码头有限公司运输及代理收入9876182.0913564337.37
上海泛亚航运有限公司运输及代理收入8638763.176962765.40
中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入7440848.624971664.58
上海海通国际汽车物流有限公司运输及代理收入6811658.1018988605.44
上海上港瀛东商贸有限公司运输及代理收入1770933.67385396.33
江苏中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入962911.26-
重庆集海航运有限责任公司运输及代理收入794100.87434579.14
上海锦江三井仓库国际物流有限公司运输及代理收入660140.28-
上海中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入350444.95192667.46
上港外运集装箱仓储服务有限公司运输及代理收入321329.5240690.44
上港集团长江物流江西有限公司运输及代理收入318734.10-
武汉中远海运集装箱运输有限公司运输及代理收入315137.61374311.94
上海海通国际汽车码头有限公司运输及代理收入264150.94-
上港集团长江物流湖北有限公司运输及代理收入90785.83-
新鑫海航运有限公司运输及代理收入56885.3216058.58
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司运输及代理收入6000.007000.00
宜宾港国际集装箱码头有限公司运输及代理收入2614.68-
上港集团长江物流湖南有限公司运输及代理收入2300.002840.00
九江港力达集装箱服务有限公司运输及代理收入1405.36-
上海同景国际物流发展有限公司运输及代理收入1081.6229664.00
江西港铁物流发展有限公司运输及代理收入-366720.89
上海港兴晟海上应急服务有限公司运输及代理收入-293577.98
安吉上港国际港务有限公司运输及代理收入-171637.00
其他运输及代理收入3273719.892545840.79
上海海通国际汽车码头有限公司提供劳务收入26183234.2725485894.81
上海同景国际物流发展有限公司提供劳务收入3551197.10-
东方海外货柜航运(中国)有限公司提供劳务收入3427687.292702875.73
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司提供劳务收入3354455.16241596.34
洋山同盛港口建设有限公司提供劳务收入2773363.303889888.81
上海海通国际汽车物流有限公司提供劳务收入1415513.8053773.58
九江四方港务物流有限公司提供劳务收入1344255.89-
中远海运集装箱运输有限公司提供劳务收入1224220.1879902.87
上海上港瀛东商贸有限公司提供劳务收入1125097.4417142.84
上海振集集装箱服务有限公司提供劳务收入1057740.001169736.00
江西港铁物流发展有限公司提供劳务收入888576.90-
上港外运集装箱仓储服务有限公司提供劳务收入821206.4611504.76
上海港兴晟海上应急服务有限公司提供劳务收入740655.92-
上海港中免免税品有限公司提供劳务收入647694.03304892.36
上海浦远船舶有限公司提供劳务收入490671.552095055.45
上海航交实业有限公司提供劳务收入465854.4161678.47
上海港口能源有限公司提供劳务收入355126.10158490.57
上海浦海航运有限公司提供劳务收入330306.60-
上海新港集装箱物流有限公司提供劳务收入295088.58581377.38
洋山申港国际石油储运有限公司提供劳务收入261474.3145524.53
上海东方饭店管理有限公司提供劳务收入223915.09543867.95
上海通达物业有限公司提供劳务收入188679.25-
中建港航局集团有限公司提供劳务收入170735.62-
-166-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)九江港力达集装箱服务有限公司提供劳务收入57654.42-
中石油上港能源有限公司提供劳务收入57522.91-
万航旅业(上海)有限公司提供劳务收入11049.067089.92
上海中远海运集装箱运输有限公司提供劳务收入-9991772.47
宜宾港国际集装箱码头有限公司提供劳务收入-4750000.00
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司提供劳务收入-733298.80
上海泛亚航运有限公司提供劳务收入-7901.90
其他提供劳务收入1220866.98435985.82上港外运集装箱仓储服务有限公司软件服务及商品
销售收入5374604.753184156.79湖州上港国际港务有限公司软件服务及商品
销售收入5191202.80-安徽海润信息技术有限公司软件服务及商品
销售收入3653477.99928679.25厦门智图思科技有限公司软件服务及商品
销售收入2830188.69-中建港航局集团有限公司软件服务及商品
销售收入2761061.944144718.41上海海通国际汽车物流有限公司软件服务及商品
销售收入2358037.731290243.24上海海通国际汽车码头有限公司软件服务及商品
销售收入1482055.941448994.80上海港海铁联运有限公司软件服务及商品
销售收入969083.151304217.86上海尚九一滴水餐饮管理有限公司软件服务及商品
销售收入870979.58-太仓正和国际集装箱码头有限公司软件服务及商品
销售收入589622.652778833.42武汉港务集团有限公司软件服务及商品
销售收入320754.72481132.08芜湖港务有限责任公司软件服务及商品
销售收入247413.74520913.30安吉上港国际港务有限公司软件服务及商品
销售收入188679.25452830.19武汉港集装箱有限公司软件服务及商品
销售收入183962.27188679.24江阴苏南国际集装箱码头有限公司软件服务及商品
销售收入178679.24250943.39
上海同盛投资(集团)有限公司软件服务及商品
销售收入76163.72-上海上港瀛东商贸有限公司软件服务及商品
销售收入74327.421486119.77上海港口能源有限公司软件服务及商品
销售收入29508.27-
东方海外货柜航运(中国)有限公司软件服务及商品
销售收入21289.2210325.78万航旅业上海有限公司软件服务及商品
销售收入18602.81-
-167-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海港兴晟海上应急服务有限公司软件服务及商品
销售收入2644.6439436.79九江港力达集装箱服务有限公司软件服务及商品
销售收入1511.97-江西港铁物流发展有限公司软件服务及商品
销售收入1277.06-上海泛亚航运有限公司软件服务及商品
销售收入-1714.63洋山同盛港口建设有限公司软件服务及商品
销售收入-12167032.44宜宾港国际集装箱码头有限公司软件服务及商品
销售收入-47169.81
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司软件服务及商品
销售收入-18867.92
合计2489074359.982220786899.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明关联受托管理
(1)2017年5月31日，上海市国资委与本公司、同盛集团签订《委托管理协议》，将其对同盛集团的出资人权利(包括人事任免权)委托本公司行使(重大决议除外)，委托管理期限为自协议生效之日起五年，根据同盛集团改革发展情况，经上海市国资委和本公司双方协商一致，委托管理期限可调整变更。委托管理费用为500万元/年。
(2)经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准，本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》，约定在四期码头完成向本公司转让前，同盛集团将四期码头委托本公司经营管理(包括试运行及通过国家验收后转入的正式运营)。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资产安全，本公司于2018年1月9日按协议约定向同盛集团支付5亿元履约保证金，该保证金将于受托经营管理结束时归还。
-168-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)四期码头于2017年12月10日正式开港试运行，于2018年12月25日通过上海市交通委员会组织的竣工验收，正式投入运营。，本集团确认受托运营收入
2168524999.37元(2020年度：1544955309.94元)。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3)关联租赁情况
本集团作为出租方：
本年确认的租赁上年确认的租赁承租方名称租赁资产种类收入收入
上海海通国际汽车码头有限公司内支线码头及附属设备21480000.0021480000.00外六期滚装汽车码头及附属设上海海通国际汽车码头有限公司
备224400000.00224400000.00
上海海通国际汽车码头有限公司外六期50米码头岸线2520000.002520000.00
上海海通国际汽车物流有限公司外六期汽车园区及附属设备107430000.00107430000.00
上海海通国际汽车码头有限公司 H12 堆场 5370000.00 5370000.00
上海海通国际汽车码头有限公司外四期场地10594285.6810574333.37
上港外运集装箱仓储服务有限公司外四期场地20587738.0421676350.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司外五期场地15821107.4915864453.00上海港国际客运中心客运综合上海尚九一滴水餐饮管理有限公司
楼地上建筑8646788.958239688.52
客运综合楼 B1 层及 B 夹层部
万航旅业(上海)有限公司
分区域2440941.242278468.72
上港外运集装箱仓储服务有限公司浦分办公楼及场地租赁4689138.593060000.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司张杨北路6555号场地5586605.546089400.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司冠东公司港区内场地12739929.5113650000.00
盛东公司二期码头部分场地、上港外运集装箱仓储服务有限公司
仓库等8838595.907800000.00
上海泛亚航运有限公司春锦轮、通韵轮-20191163.45
中建港航局集团有限公司通海路245、255号5473393.105548631.52
上海同景国际物流发展有限公司仓库及办公楼2693403.722609072.91
合计459311927.76478781561.49
本集团作为承租方：
出租方名称租赁资产种类本年确认的租赁费上年确认的租赁费
上港外运集装箱仓储服务有限公司场地8136320.938158612.22
同盛集团房屋3322318.343755664.24
万航旅业(上海)有限公司房屋3263591.283356819.00
万航旅业(上海)有限公司超市运营设备391543.56420660.00
上海新港集装箱物流有限公司仓库、堆高机6286461.786856425.48
上海新港集装箱物流有限公司停车场、办公楼2191779.851558692.00
上海海通国际汽车码头有限公司电力设施189557.52-
-169-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)合计23781573.2624106872.94
本集团作为承租方当年新增的使用权资产：
出租方名称租赁资产种类2020年度
上海久事(集团)有限公司建筑物146225974.09—
上海奥吉实业有限公司房屋48778.32—
合计146274752.41—
本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：
出租方名称2020年度
上海久事(集团)有限公司1372025.82—
上海奥吉实业有限公司500.02—
合计1372525.84—
(4)关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明注1：本公司于2019年10月18日经2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》，于2020年9月25日经2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》：
由本公司下属控股子公司上海盛港能源投资有限公司(以下简称“盛港能源”)为其
下属联营企业洋山申港国际石油储运有限公司(以下简称“洋山申港”)向上海国际能源
交易中心股份有限公司(以下简称“能源中心”申请原油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2019年7月1日至2021年9月30日，至2021年9月
30日各方未提出书面异议，担保期限自动延续至2023年9月30日。洋山申港拟申
请原油期货交割启用库容20万方(根据20万方原油期货交割启用库容，依据原油期货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约5.54亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向大连商品交易所申请乙二醇期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2019年3月13日至2020年12月31日，至2020年12月31日任意一方均未向对方书面提出终止协议的要求，担保期限自动延续至2023年12月31日。洋山申港拟申请乙二醇期货-170-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)交割协议库容6万吨(根据6万吨乙二醇期货库容，依据乙二醇期货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约2.7亿元)。
由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向上海期货交易所申请继续成为燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2020年10月1日至2024年9月30日，如果上海期货交易所与洋山申港签订的《指定交割油库协议书》于2022年9月30日届满前三个月内，上海期货交易所与洋山申港均未提出书面异议，担保期限自动延续至2026年9月30日。洋山申港拟申请燃料油期货交割启用库容30万吨(根据30万吨燃料油期货交割启用库容，依据启用库容期货近期最高单价测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币5.1亿元)。
注2：本公司于2020年6月5日经2019年年度股东大会审议通过了《关于上港集团控股子公司上海盛港能源投资有限公司对下属参股子公司出具担保函的议案》，由上港集团下属控股子公司盛港能源为其下属联营企业洋山申港向能源中心申请低硫燃料油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函。担保期限自2020年6月22日至2024年6月22日。洋山申港拟申请低硫燃料油期货交割启用库容5万吨(根据5万吨低硫燃料油期货交割启用库容，依据低硫燃料油近期最高单价测算，如发生货损货差，盛港能源为洋山申港出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币2亿元)。
截至本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
-171-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5)委托贷款利息收入及拆借款利息支出关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
厦门远海集装箱码头有限公司委托贷款利息收入4940841.194954402.44
上海东方饭店管理有限公司委托贷款利息收入1348663.611352358.48
中海码头发展有限公司委托贷款利息收入-1229559.75
重庆集海航运有限责任公司委托贷款利息收入105935.53157298.20
同盛集团拆借款利息支出12474776.7416444904.06
合计18870217.0724138522.93
(6)关联方资金拆借
关联方拆借金额利率(%)起始日到期日说明拆出
厦门远海集装箱码头有限公司30000000.002.302021-08-102022-08-10
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.002.302021-08-172022-08-17
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.002.302021-08-162022-08-16
厦门远海集装箱码头有限公司45000000.002.302021-08-232022-08-23
厦门远海集装箱码头有限公司50000000.002.302021-08-302022-08-30
上海东方饭店管理有限公司10800000.006.002021-05-062024-05-06
上海东方饭店管理有限公司5000000.006.002021-12-292024-12-29
上海东方饭店管理有限公司7700000.006.002021-12-162024-12-16
重庆集海航运有限责任公司7000000.003.852021-08-042022-08-04
(7)关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(8)关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1550.712538.87
(9)其他关联交易与联营企业上海银行股份有限公司的交易
(1)存款余额银行名称年末余额年初余额
上海银行5674536353.753394434011.71
-172-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)利息收入银行名称本年发生额上年发生额
上海银行24696324.908020513.69
，上海银行对本集团的授信最高额为人民币60.00亿元(2020年度：人
民币79.57亿元)，在上述额度内，上海银行可以持有本集团发行的超短期融资券、短期融资券、中期票据和债券等债务融资工具。
6、关联方余额
(1)应收项目年末余额年初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款东方海外货柜航运(中国)有限公司24427393.721221369.6928279915.021413995.75
应收账款上海新港集装箱物流有限公司17583335.64879166.783756331.94187816.60
应收账款上海泛亚航运有限公司14910968.88745548.4415791733.24789586.66
应收账款新鑫海航运有限公司6888890.82344444.548608741.80430437.09
应收账款上海浦海航运有限公司4245520.24212276.013713717.49185685.87
应收账款中远海运集装箱运输有限公司3626163.49181308.1738107847.421905392.37
应收账款中建港航局集团有限公司3203167.60160158.381295344.2464767.21
应收账款上港集团长江物流江西有限公司2943290.68147164.534007311.67200365.58
应收账款上港集团长江物流湖北有限公司2565031.83128251.59--
应收账款上海港海铁联运有限公司2232409.20111620.4619137041.88956852.09
应收账款太仓正和国际集装箱码头有限公司2160820.00108041.002286881.30114344.07
应收账款安徽海润信息技术有限公司1860000.0093000.00--
应收账款上海中远海运集装箱运输有限公司1727531.8586376.594017700.00200885.00
应收账款上海海通国际汽车物流有限公司1659781.2682989.063768990.11188449.51
应收账款重庆集海航运有限责任公司852936.2242646.81815042.2040752.11
应收账款上港外运集装箱仓储服务有限公司756430.0037821.501170438.6858521.93
应收账款上港集团长江物流湖南有限公司731630.0036581.50426901.9621345.10
应收账款九江四方港务物流有限公司639100.0031955.00--应收账款锦茂国际物流(上海）有限公司386004.9419300.25--
应收账款上海海通国际汽车码头有限公司271041.0013552.05303036.0015151.80
应收账款洋山申港国际石油储运有限公司146916.007345.80--
应收账款上海港口能源有限公司118800.005940.00--
应收账款上海上港瀛东商贸有限公司104610.005230.50149284.507464.23
应收账款上海仁川国际渡轮有限公司96026.504801.33410.0020.50
应收账款上海中远海运集装箱船务代理有限公司87010.004350.502102425.00105121.25
应收账款武汉中远海运集装箱运输有限公司78000.003900.0089488.004474.40
应收账款九江港力达集装箱服务有限公司9900.00495.00216736.3010836.82应收账款万航旅业(上海）有限公司9791.50489.58--
应收账款芜湖港务有限责任公司8920.00446.0059000.002950.00
应收账款江西港铁物流发展有限公司6855.00342.75698918.4634945.92
应收账款江阴苏南国际集装箱码头有限公司3000.00150.0096000.004800.00
应收账款上海同景国际物流发展有限公司100.005.00--
应收账款上海汉唐航运有限公司60.003.00--
-173-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)应收账款安吉上港国际港务有限公司--1744.0087.20
预付款项东方海外货柜航运(中国)有限公司9694607.75-12632592.48-
预付款项中建港航局集团有限公司8588101.85-45728004.00-
预付款项 Masada Infrastructure Ltd 848500.67 - - -
预付款项上海中远海运集装箱运输有限公司497459.84-916301.22-
预付款项上海海通国际汽车码头有限公司150000.00-150000.00-
预付款项上海亿通国际股份有限公司133314.00-103473.50-
预付款项上海锦江三井仓库国际物流有限公司103694.88---
预付款项上海泛亚航运有限公司49103.00-371913.00-
预付款项江阴苏南国际集装箱码头有限公司4264.00---
预付款项上海海通国际汽车物流有限公司1810.34-1810.34-
预付款项上海振集集装箱服务有限公司430.00-73350.00-
预付款项上海同景国际物流发展有限公司--1500.00-
预付款项地中海邮轮旅行社(上海)有限公司--749.00-
预付款项太仓正和国际集装箱码头有限公司--450.00-
其他应收款项同盛集团508938575.508041116.20508938575.508041116.20
其他应收款项上海市国资委5000000.00250000.005000000.00250000.00
其他应收款项宜宾港国际集装箱码头有限公司5035000.00251750.005035000.00251750.00
其他应收款项东海航运保险股份有限公司1347086.0167354.30908849.7345442.49
其他应收款项东方海外货柜航运(中国)有限公司1290000.0064500.00340000.0017000.00
其他应收款项上海海通国际汽车码头有限公司934202.9946710.15455489.6822774.48
其他应收款项上海中远海运集装箱运输有限公司308064.0015403.20308064.0015403.20
其他应收款项江西港铁物流发展有限公司155500.007775.00155500.008152.15
其他应收款项中建港航局集团有限公司7890.96394.55--
其他应收款项上海亿通国际股份有限公司5000.00250.005000.00250.00
其他应收款项上海泛亚航运有限公司--261136.0013056.80
其他应收款项南京港龙潭集装箱有限公司--100000.005000.00
其他应收款项上海港口能源有限公司--20438.381021.92
其他应收款项太仓正和国际集装箱码头有限公司--10000.00500.00
其他应收款项芜湖港务有限责任公司--3000.00150.00
其他应收款项上港外运集装箱仓储服务有限公司--80.494.02
其他流动资产–
借出委托贷款厦门远海集装箱码头有限公司225158125.01-225158125.01-
其他流动资产–
借出委托贷款重庆集海航运有限责任公司7008234.72---一年内到期的非
流动资产上海东方饭店管理有限公司36416.66-23543083.24-
其他非流动资产中建港航局集团有限公司62235796.31---
其他非流动资产上海东方饭店管理有限公司23500000.00---
注：上述其他应收款余额不含应收股利，应收关联方股利请参见附注五、8。
-174-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)应付项目项目名称关联方年末账面余额年初账面余额
应付账款中建港航局集团有限公司537064771.01669831945.09
应付账款东方海外货柜航运(中国)有限公司27002617.06653564.13
应付账款上海海通国际汽车码头有限公司10341263.595586512.03
应付账款上海泛亚航运有限公司6179966.401200025.19
应付账款上海久事(集团)有限公司3594501.36-
应付账款太仓正和国际集装箱码头有限公司2976115.186903320.69
应付账款上港外运集装箱仓储服务有限公司1881860.401885111.02
应付账款上海海通国际汽车物流有限公司1183430.741394881.83
应付账款安徽海润信息技术有限公司1167607.96-
应付账款上海万誉联港物业服务有限公司1040259.37-
应付账款上海新港集装箱物流有限公司677869.22552655.73
应付账款上海汉唐航运有限公司662806.80-
应付账款南京港龙潭集装箱有限公司539562.26552673.85
应付账款杭州中理外轮理货有限公司288218.16278124.00
应付账款昆山中理外轮理货有限公司285663.00296016.00
应付账款江苏中远海运集装箱运输有限公司284079.82-
应付账款重庆集海航运有限责任公司212986.6354349.46
应付账款苏州中理外轮理货有限公司200466.00263739.00
应付账款上海外红伊势达国际物流有限公司199106.40-
应付账款江西港铁物流发展有限公司153408.00123536.20
应付账款上海亿通国际股份有限公司145331.00151359.50
应付账款上海锦江三井仓库国际物流有限公司113638.87-
应付账款无锡中理外轮理货有限公司108507.00120225.00
应付账款上海浦海航运有限公司100327.00289807.00
应付账款上港集团长江物流湖北有限公司70012.00-
应付账款九江港力达集装箱服务有限公司36000.0015000.00
应付账款上海中远海运集装箱运输有限公司24215.00108255.00
应付账款上港集团长江物流湖南有限公司16800.00598434.68
应付账款江阴苏南国际集装箱码头有限公司12442.5516900.25
应付账款湖州上港国际港务有限公司10398.00-
应付账款宜宾港国际集装箱码头有限公司8640.00-
应付账款上港集团长江物流江西有限公司3281.61-
应付账款 Masada Infrastructure Ltd - 1 42284234.21
应付账款上海东方饭店管理有限公司-192277.55
应付账款东海航运保险股份有限公司-153300.00
应付账款上海外高桥物流中心有限公司-23640.75
预收款项/合同负债上海海通国际汽车码头有限公司2817961.00-
预收款项/合同负债中建港航局集团有限公司2039927.862054613.59
预收款项/合同负债上海海通国际汽车物流有限公司868553.00-
预收款项/合同负债上海航交实业有限公司780300.00-
预收款项/合同负债洋山申港国际石油储运有限公司405072.00-
预收款项/合同负债上海新港集装箱物流有限公司305041.00-
预收款项/合同负债上海港口能源有限公司155315.64-
预收款项/合同负债上港外运集装箱仓储服务有限公司142780.0066291.68
预收款项/合同负债上海港航股权投资有限公司141175.44141175.44
-175-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)预收款项/合同负债江阴苏南国际集装箱码头有限公司88679.24-
预收款项/合同负债太仓正和国际集装箱码头有限公司69182.385110.06
预收款项/合同负债上海东方饭店管理有限公司45571.4345571.43
预收款项/合同负债武汉港集装箱有限公司37735.84-
预收款项/合同负债上港集团长江物流湖北有限公司37480.00-
预收款项/合同负债安吉上港国际港务有限公司31200.00-
预收款项/合同负债万航旅业(上海)有限公司17711.20138.60
预收款项/合同负债重庆集海航运有限责任公司14928.0013388.00
预收款项/合同负债上港集团长江物流湖南有限公司4360.001660.00
预收款项/合同负债江苏中远海运集装箱运输有限公司2674.00-
预收款项/合同负债上港集团长江物流江西有限公司2120.00-
预收款项/合同负债中远海运集装箱运输有限公司1995.001995.00
预收款项/合同负债上海锦江三井仓库国际物流有限公司494.00494.00
预收款项/合同负债上海尚九一滴水餐饮管理有限公司272.00136.00
预收款项/合同负债上海同景国际物流发展有限公司140.00490.00
预收款项/合同负债地中海邮轮旅行社(上海)有限公司70.0035.00
预收款项/合同负债上海中远海运集装箱运输有限公司40.0050040.00
预收款项/合同负债上海泛亚航运有限公司0.4011627.18
其他应付款项上海市国资委177149469.99259238060.77
其他应付款项上海航交实业有限公司23037850.0023037850.00
其他应付款项 Masada Infrastructure Ltd 13296785.84 -
其他应付款项东方海外货柜航运(中国)有限公司5652371.65217566.35
其他应付款项上海亿通国际股份有限公司1609542.001085536.60
其他应付款项安徽海润信息技术有限公司650000.00-
其他应付款项上海尚九一滴水餐饮管理有限公司356449.48346449.48
其他应付款项上海汉唐航运有限公司200000.00-
其他应付款项同盛集团91133.0080154849.17
其他应付款项上海新港集装箱物流有限公司50000.0050000.00
其他应付款项上港外运集装箱仓储服务有限公司49863.88392371.00
其他应付款项上海港兴晟海上应急服务有限公司40000.0020000.00
其他应付款项上海港口能源有限公司30000.0020000.00
其他应付款项上海海通国际汽车码头有限公司20000.0020000.00
其他应付款项上海海通国际汽车物流有限公司8738.288738.28
长期应付款同盛集团-371846332.25
注：上述其他应付款余额不含应付股利，应付关联方股利请参见附注五、43。
7、关联方承诺
□适用√不适用
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额105005100.00
公司本期行权的各项权益工具总额-
公司本期失效的各项权益工具总额-
-176-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)公司期末发行在外的股票期权行权价格的行权价：2.212元
范围和合同剩余期限剩余期限：5.58年公司期末发行在外的其他权益工具行权价
格的范围和合同剩余期限—其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据可解除限售人数变动、业绩指标完成情况
本期估计与上期估计有重大差异的原因—以权益结算的股份支付计入资本公积的累
计金额161523949.27本期以权益结算的股份支付确认的费用总
额34257768.07其他说明限制性股票激励计划
(a) 概要根据2021年6月16日召开的股东大大会决议通过的《上海国际港务（集团）股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》(“激励计划方案”)，及 2021 年 7 月 16日召开的第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十二次会议分别审议通过的
《关于调整上港集团 A 股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予上港集团 A 股限制性股票的议案》，本公司向符合授予条件的 209 名激励对象(“激励对象”)实施限制性股票激励计划，共授予激励对象10500.51万份限制性股票。激励对象自授予日(2021年7月16日)起服务满3年、4年及5年后才可分批解锁该限制性股票，授予价格为每股2.212元。限制性股票的解除限售条件包括公司层面和个人层面综合业绩条件，公司选取母港集装箱吞吐量、扣非加权平均净资产收益率、扣非归母净利润增长率、港口科技创新投入占比作为公司业绩考核指标。其中，母港集装箱吞吐量作为门槛指标。若公司该项指标未达成门槛值时，对应批次的限制性股票不得解除限售。同时激励对象可解除限售股票数量与其考核年度绩效评价结果挂钩。根据激励计划方案，激励对象在服务期满前离职，股票不得解锁，且本公司须按授予价格回购并注销相应限制性股票。于2021年7月16日，本公司收到出资款合计为232271281.20元，同时就限制性股票的回购义务确认负债232271281.20元及库存股232271281.20元。
(b) 年度内限制性股票变动情况表
-177-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020年度
年初发行在外的限制性股票(股)-—
本年授予的限制性股票(股)105005100.00—
本年行权的限制性股票(股)-—
本年失效的限制性股票(股)-—
年末发行在外的限制性股票(股数)105005100.00—
本年股份支付费用34257768.07—
累计股份支付费用34257768.07—
(c) 截至 2021 年 12 月 31 日，限制性股票激励计划剩余期限至 2027 年 7 月 30 日，为5.58年。
(d) 无当期解锁的限制性股票。
(e) 授予日限制性股票公允价值的确定方法
本集团以授予日公司股票收盘价确定授予日限制性股票的公允价值。于授予日，每股限制性股票的公允价值为5.13元。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
-178-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本性支出承诺事项
已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2021年12月31日2020年12月31日
项目开发支出1032741820.452207707095.94
房屋、建筑物及机器设备1627775826.491374747389.54
合计2660517646.943582454485.48
(2)资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总如下：
2021年12月31日
一年以内211828247.06
一到二年162727811.70
二到五年388359308.40
五年以上758369751.81
合计1521285118.97
-179-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)对外投资承诺事项
本集团下属子公司 Shanghai International Port Group (Singapore) Pte. Ltd.于 2018 年 8 月 27 日决定变更成立于以色列的全资子公司 SIPG Bayport Terminal
Co.Ltd.的注册资本，变更后注册资本为 720000000 新谢克尔。截止 2021 年 12月 31 日，Shanghai International Port Group (Singapore) Pte. Ltd.已缴纳注册资本713080010新谢克尔，尚未足额缴纳出资。
本集团之子公司上港集团长江港口物流有限公司于2019年9月与宜昌城市建
设投资控股集团有限公司签订了《宜昌上港国际集装箱码头有限公司合资协议》。
宜昌上港国际集装箱码头有限公司注册资本3000万元，其中本集团认缴出资
1470万元，持股比例为49%。截止2021年12月31日，本集团已缴纳第一期出
资款490万元。
上海人工智能产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)于2019年12月31日设立，注册资本金为311550万元，其中本集团认缴出资额为人民币20000万元，认缴比例6.42%。截止2021年12月31日，本集团已实缴出资14000万元。
本集团于2020年11月20日与湖州市交通投资集团有限公司以及浙江湖州环
太湖集团有限公司共同出资设立湖州上港国际港务有限公司，注册资本金为
50000万元，其中本集团认缴出资17500万元，认缴比例35%。截止2021年12月31日，本集团已实缴出资14000万元。
中国国有企业混合所有制改革基金有限公司于2020年12月24日设立，注册资本金为7070000万元，其中本集团认缴出资额为人民币74999万元，认缴比例1.06%。截止2021年12月31日，本集团已实缴出资60000万元。
上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)于2021年5月21日设立，注册资本金为590100万元，其中本集团认缴出资额为人民币46000万元，认缴比例7.80%。截止2021年12月31日，本集团已实缴出资13800万元。
嘉兴东曦致行股权投资合伙企业(有限合伙)于2021年8月30日设立，注册资本金为64300万元，其中本集团认缴出资额为人民币10047万元，认缴比例
15.63%。截止2021年12月31日，本集团已实缴出资5047万元。
-180-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海申创产城投资管理中心(有限合伙)于2021年8月30日设立。该公司注册资本为2400万元，其中本集团认缴出资240万元，认缴比例为10%。截止2021年12月31日，本集团实缴出资48万元。
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)于2021年9月8日设立。该公司注册资本为386400万元，其中本集团认缴出资48000万元，认缴比例为12.42%。截止
2021年12月31日，本集团实缴出资9600万元。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
本集团下属子公司上港物流金属仓储(上海)有限公司(以下简称“金属仓储”)作
为保管人，于2016年与销售方上海江铜营销有限公司(以下简称“江铜公司”)、出质人浙江鸿晟隆新材料科技有限公司、购买方浙江泰晟新材料科技有限公司(以下简
称“浙江工厂”)签订《质押监管协议》，协议约定由金属仓储代表质权人江铜公司占有货物，并确保最低质物数量。同时，浙江工厂与江铜公司就案涉《质押监管协议》所覆盖的基础买卖合同纠纷在上海市第一中级人民法院审理中(案号：(2019)沪01
民初180号)(简称“一中院案件”)。
2018年12月6日，金属仓储进行现场例行盘库检查时发现，现场吨位数与
库存表显示监管数量严重不符。随后，金属仓储将该事实告知江铜公司与浙江工厂。
2019年10月，江铜公司以公司履行《质押监管协议》不当为由，向金属仓储提起诉讼，要求金属仓储继续履行合同、补足货物，如无法补足，则赔偿等值货款。截止2021年12月31日，金属仓储已被冻结银行存款1.06亿，约等于缺失货物价值。
截止2021年12月31日，由于金属仓储所涉案件需结合“一中院案件”审理情况及判决结果做出进一步判断，且根据上海瀛泰律师事务所出具的《关于(2019)沪02民初123号案件汇报》对案件的判断，江铜公司诉讼缺少事实依据和法律基础，
金属仓储应可获得胜诉，故金属仓储本期未就上述事项确认预计负债。
本集团下属子公司上港集团瑞泰发展有限责任公司(以下简称“瑞泰公司”)为购
买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保，担保总额不超过人民币50亿元。截止2021年12月31日，瑞泰公司已为购买其开发的“上海长滩”项目商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任担
保的担保余额为人民币2.78亿。
本集团下属子公司上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司(以下简称“瑞祥公司”)为购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶
段性连带责任担保，担保总额不超过人民币12.20亿元。截止2021年12月31日，-181-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)瑞祥公司为已购买其开发的“星江湾”项目瑞祥嘉苑商品房的合格银行按揭贷款客
户提供阶段性连带责任担保的担保余额为人民币9.45亿。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
(1)2016年6月2日，上海市宝山区土地储备中心(以下简称：甲方)与本集团
及下属子公司上港物流(以下统称：乙方)签订《国有土地收购储备协议书》，对吴淞街道东至鹤岗路、南至宝钢集团第一钢铁有限公司、西至南泗塘、北至安达路
240号范围内国有土地采用一次性收购分二次支付补偿方式实施收购储备。土地
面积11.10公顷，折合166.54亩(《上海市房地产权证》[沪房地宝字](2011)第001774号)。其中1655平方米(折合2.48亩)由他方铺设铁路使用。双方约定，
上述地块的收购补偿价格为66283.18万元，折合单价为398万/亩。收购补偿款分两期支付，第一期为收购协议签订后一个月内，支付收购补偿款的20%，即13256.64万元；第二期为被收购地块由甲方出让后一个月内，支付剩余的80%，即53026.54万元。双方另约定，铁轨用地1655平方米在甲乙双方签署《交地协议书》时，必须由乙方拆除地面上的铁轨等附属设施，并符合交地条件。届时未能拆除铁轨等附属设施的，应视乙方放弃上述地块的收购补偿款988.04万元。
交地条件及期限：(1)收储地块移交条件：完成土地收购储备、前期开发范围内地
上建筑物、构建物(含电力设施、道路设施、绿地搬迁)全部拆除至现状标高，水泥平地需铲除，做到收储地块上无任何抵押、司法性冻结或其他任何权利限制，也不存在任何矛盾、纠纷等问题。移交前结清水、电、煤、电话等公用事业费且销
户。(2)甲乙双方应在甲方出让该土地前一个月签署《交地协议书》。
2016年8月15日，本集团收到上海市宝山区土地储备中心支付的第一期收
购补偿款13256.64万元。截至本财务报表批准报出日，上述地块尚未完成收储。
(2)2016年6月28日，本集团第二届董事会第四十六次会议审议通过《关于为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》，鉴于子公司上港物流向上海期货交易所申请天然橡胶指定交割仓库资质，开展天然橡胶指定交割仓库仓储服务业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本集团为上港物流上述天然橡胶指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限为4年(根据向上海期货交易所申请的2万吨天然橡胶库容量，且依据天然橡胶期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约8.6亿元)。该担保函于2020年6月27日到期后延续。于2020年6月23日，本集团第三届董事会第九次会议审议通过《关于上港集团为全资子公司上港集团物流有限公司出具担保函的议案》，向上海期货交易所申请延续天然橡胶期货指定交割库资质出具担保函(按照2万吨天然橡胶交割库核定库容及市场交
易平均成交价格峰值测算，核定库容货物峰值为约3亿元，如发生货损货差，扣-182-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)除公司所购财产一切险后，该担保金额为或有经济赔偿责任约人民币6782万元)。
截至本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(3)2017年7月26日，本集团第二届董事会第五十七次会议审议通过《关于为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》：
鉴于本集团下属子公司上港物流向大连商品交易所申请延续聚氯乙烯(PVC)、
聚丙烯(PP)、线型低密度聚乙烯(LLDPE)期货指定交割仓库资质(申请总库容量 2.5万吨)，开展 PVC、PP、LLDPE 期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据大连商品交易所相关规定，由本集团为上港物流上述 PVC、PP、LLDPE 期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期 7 年(根据申请的 PVC、PP、LLDPE2.5 万吨的总库容量，且依据 PVC、PP、LLDPE 期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约3亿元)。
鉴于上港物流向上海期货交易所申请螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质
(申请总库容量3万吨)，开展螺纹钢、热轧卷板期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本集团为上港物流上述螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期6年(根据申请的螺纹钢、热轧卷板3万吨的总库容量，且依据螺纹钢、热轧卷板期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本集团为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约1.26亿元)。截止本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(4)2018年7月24日，本集团第二届董事会第六十七次会议决议审议通过《关于上港集团全资子公司上港集团物流有限公司对子公司出具担保函的议案》，鉴于金属仓储公司业务开展的需要，由上港物流为其子公司上港物流金属仓储(上海)有限公司向上海期货交易所申请有色金属期货指定交割仓库扩容后的资质申请和业
务开展出具担保函，担保期限为6年。该担保金额为或有最高8.5亿元。截止本财务报表批准报出日，未发生上述担保所约定的经济赔偿责任情况。
(5)2019年12月2日，本集团与上海申铁投资有限公司(以下简称“上海申铁公司”)签订《关于上海铁路集装箱中心站发展有限公司50%股权之委托管理协议》，委托管理事项约定如下：
上海申铁公司将对上海铁路集装箱中心站发展有限公司(以下简称“上海铁路中心站”)50%股权委托本集团行使，但下列权利除外：a、对上海铁路中心站的资产收益权；b、对上海铁路中心站的重大事项决策权，包括：修改公司章程，终止、结算、清算等，增加或减少注册资本、合并、分立、变更组织形式，发行债券。如发生上述事项，本集团需事先获取上海申铁公司的表决意见，并由本集团在上海铁路中心站的股东会上代为表决；c、托管期间不在托管股权及上海铁路中心站的土地
和房产上进行转让、担保等处置行为，如上海申铁公司根据市政府或国资监管部门-183-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)批准或要求进行前述处置行为，不受其限。委托管理期限为自委托管理协议生效之日起五年。委托管理费期间，本集团不向上海申铁公司收取委托管理费。
(6)于2020年1月22日，本集团第三届董事会第五次会议审议通过《关于为境外全资子公司融资提供担保的议案》，为充分利用上港集团自身评级较高的优势，降低融资成本，同时基于本集团下属境外全资子公司以色列海法新港码头有限公司(SIPG Bayport Terminal Co. Ltd.，以下简称：“以色列公司”)尚处于建设期，无经营现金流入，需通过外部融资满足其资金需求，董事会同意本集团为以色列公司总额不超过3.5亿美元的融资提供连带责任担保，担保范围包括：债务本金、任何未支付的应计利息、实现债权的费用及违约赔偿。担保期限为自担保文件生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
(7)于2021年7月16日，本集团第三届董事会第十八次会议审议通过《关于为以色列海法新港码头有限公司提供担保的议案》，董事会同意以色列公司与以色列港口开发和资产有限公司签署的运营协议要求，由上港集团向中国银行申请，中国银行通过以色列国民银行转开的形式，为以色列公司开具运营期银行保函给以色列港口开发和资产有限公司。上港集团就上述开立的银行保函为以色列公司的履约提供担保，银行保函金额不超过5600万新谢克尔(约合美元1900万元，约合人民币1.3亿元)，担保期限自首期运营期保函开具之日起，至运营协议结束后6个月，期限不超过26年。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
(1)本公司2022年1月13日召开了董事会战略委员会2022年第一次会议、第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《上港集团关于筹划子公司分拆上市的议案》，同意筹划公司控股子公司上海锦江航运（集团）有限公司(以下简称：“锦江航运”)分拆上市事宜。
-184-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)本次分拆事项不会导致本公司丧失对锦江航运的控制权，不会对本公司其他业务板块的持续经营运作构成实质性影响，不会损害本公司独立上市地位和持续盈利能力。
待上市方案初步确定后，本公司将根据相关法律法规，履行相应决策程序，审议分拆上市的相关议案，同意本公司启动对控股子公司锦江航运分拆上市事项的前期筹备工作。
(2)2022年3月21日，连云港港口控股集团有限公司根据《上市公司国有股权监督管理办法》等相关规定，同意江苏连云港港口股份有限公司(“江苏连云港”)在其相关股东大会表决通过及中国证券监督管理委员会核准后，向本公司非公开发行股票，发行数量不超过本次发行前江苏连云港港口总股本的30%，即不超过
372191401股(含本数)，募集资金总额不超过15亿元(含本数)。截至本财务报表批
准报出日，相关交易尚未完成。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本集团员工可以自愿参加该年金计划。本集团按照不超过上年度职工工资总额的8%的比例进行企业缴费，集团和职工个人缴费合计不超过本单位本年度职工工资总额的12%。根据参与人的工作岗位、工龄和所聘任的专业技术-185-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)职务(技术等级)等情况采用积分制计算参与人的企业缴费额，个人缴费部分与企业缴费部分比例为1:2，企业缴费部分相应支出计入当期损益或相关资产成本。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团评价以下五个分部的业绩，即集装箱业务板块、散杂货业务板块、港口物流业务板块、港口服务业务板块及其他业务板块。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营活动，因此本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
-186-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)报告分部的财务信息
及2021年12月31日分部信息如下：
项目集装箱业务板块散杂货业务板块港口服务业务板块港口物流业务板块其他业务板块未分配的金额分部间抵销合计
对外交易收入14986600507.331430764834.912530952000.4810337371011.547245194707.201811862222.41-4054047949.4434288697334.43
分部间交易收入436779522.7028047164.58411723871.90281299175.461538084794.711358113420.09-4054047949.44-
营业成本7324991263.181198878685.871533922505.317288763996.124668510290.85333706872.95-2019337320.2020329436294.08
利息收入-----256061657.03-256061657.03
利息费用------1025159017.33--1025159017.33对联营企业和合营企业的
投资收益-----9717065679.33-9717065679.33
折旧和摊销费用-1987765738.86-197430721.99-114491143.83-570828594.67-453000435.52-409177904.45--3732694539.32
信用减值损失(损失+，收益-)4469177.72-202537.13637668.4616301485.9614957458.711014986.47-37178240.19
资产减值损失-260717223.46-24335403.77115191060.77460017778.34-860261466.34
利润总额(盈利+，损失-6448945462.20-562256062.07712705361.972441206121.19988254079.687932529063.64-17961384026.61所得税费用------2480664032.45--2480664032.45
净利润(盈利+，损失-)6448945462.20-562256062.07712705361.972441206121.19988254079.685451865031.19-15480719994.16资产总额50598086818.182752903483.911917153586.6320488538463.3967997163551.4860001571374.2532967938764.98170787478512.86
负债总额-13509333546.03-3473521927.27-781800125.14-7773708620.18-38638082250.79-31773341562.12-32967938764.98-62981849266.55折旧费用以及摊销费用以
外的其他非现金费用----3282264.48----3282264.48
其他非流动资产增加额(i) 2720134967.77 183909046.12 98888650.96 754609341.06 1763928558.71 75987202.84 - 5597457767.46对联营企业和合营企业的
长期股权投资5812326966.762100884073.78401711124.218514531219.10172143622.2742771397370.68-59772994376.80
(i)非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
-187-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2020年度及2020年12月31日分部信息如下：
项目集装箱业务板块散杂货业务板块港口服务业务板块港口物流业务板块其他业务板块未分配的金额分部间抵销合计
对外交易收入13417539137.291327347930.162146009149.117212924137.054385688934.621797609696.35-4167658164.5126119460820.07
分部间交易收入344354366.3523525450.66361343630.61308882014.111767124351.111362428351.67-4167658164.51-
营业成本6351531189.891103023516.221157676525.935478474382.573743304866.86342526183.51-1547996483.8216628540181.16
利息收入-----315144145.47-315144145.47
利息费用------1108479142.57--1108479142.57对联营企业和合营企
业的投资收益-----5126738201.76-5126738201.76
折旧和摊销费用-2164192729.22-214634377.74-155567850.36-403487171.46-296448292.32-394003611.79--3628334032.89
信用减值损失(损失+，收益-)-2569887.90-3257984.704057671.444088306.5120585154.162560522.06-25463781.57利润总额(盈利+，损失-)5891518963.28-195528122.24772099175.181075253649.32-704455583.893735374701.65-10574262783.30
所得税费用------1390859454.64--1390859454.64
净利润(盈利+，损失-)5891518963.28-195528122.24772099175.181075253649.32-704455583.892344515247.01-9183403328.66资产总额39174563907.483081168985.631673958813.2315351062788.2341364949791.0478899562810.78-23620517119.87155924749976.52
负债总额-5197829662.25-3182828252.55-538716898.34-4320476705.73-24757389538.89-45568426387.8323620517119.87-59945150325.72折旧费用以及摊销费用以外的其他非现
金费用----6383429.94----6383429.94其他非流动资产增加
额(i) 4005993169.59 69903173.25 110947642.23 239474239.12 1986402016.36 35887384.08 - 6448607624.63对联营企业和合营企
业的长期股权投资5910934730.732237999441.3111694868.336631644334.87185757231.9438247487565.84-53225518173.02
(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。
-188-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4)其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十五、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率监控资本。
于2021年12月31日及2020年12月31日，本集团的资产负债率列示如下：
2021年12月31日2020年12月31日
资产负债率36.88%38.44%
-189-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
(1)应收票据分类列示项目年末余额年初余额
银行承兑票据43478413.7962616808.39
商业承兑票据--
合计43478413.7962616808.39
，本公司仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现且已终止确认，
故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。
(2)年末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑票据54294326.33-
商业承兑票据--
合计54294326.33-
(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6)坏账准备的情况
于2021年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(7)本年实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
-190-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2、应收账款
(1)按账龄披露账龄年末账面余额年初账面余额
1年以内244205588.52280098512.54
1至2年319244.00319244.00
2至3年--
3至4年--
4至5年--
5年以上5859111.876360122.87
合计250383944.39286777879.41
(2)按坏账计提方法分类披露年末余额年初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面比例计提比账面价值金额金额价值比例计提比金额金额
(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏
账准备2144586.670.862144586.67100-2144586.670.752144586.67100.00-
其中：
按单项计提坏
账准备2144586.670.862144586.67100-2144586.670.752144586.67100.00-按组合计提坏
账准备248239357.7299.1415988653.436.44232250704.29284633292.7499.2518284310.636.42266348982.11
其中：
按账龄段划分为类似信用风险特
征的款项248239357.7299.1415988653.436.44232250704.29284633292.7499.2518284310.636.42266348982.11
合计250383944.39/18133240.10/232250704.29286777879.41/20428897.30/266348982.11
按单项计提坏账准备：
年末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
应收账款12144586.672144586.67100.00预计无法收回
合计2144586.672144586.67100.00/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组合如下：组合1、银行承兑汇票组合；组合2、商业承兑汇票组合；组合3、应收账款组合；组合4、其他应收款组合；组合5、贷款组合；组合6、应收合并范围内公司款项组合。
-191-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)年末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
一年以内244205588.5212210279.435.00
一到二年319244.0063848.8020.00
二到三年---
三到四年---
四到五年---
五年以上3714525.203714525.20100.00
合计248239357.7215988653.436.44
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况本年变动金额年末余额类别年初余额转销或其他计提收回或转回核销变动
坏账准备20428897.30-2295657.20--18133240.10
合计20428897.30-2295657.20--18133240.10
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
其中本年坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4)本年实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况类别余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额130002450.256500122.5151.92%
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-192-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)其他说明：
□适用√不适用
3、其他应收款
项目列示项目年末余额年初余额
应收股利5449468092.963793799699.10
其他应收款905371663.32950169560.61
合计6354839756.284743969259.71应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
(3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(4)应收股利
项目(或被投资单位)年末余额年初余额
上港集团瑞泰发展有限责任公司2934557950.352235414502.93
上港物流1394462148.811090975401.05
上海锦江航运(集团)有限公司800000000.00-
上海港复兴船务有限公司201295080.90130538541.67
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司91152912.9077055173.95
太仓正和国际集装箱码头有限公司18000000.00-
上海港房地产经营开发有限公司10000000.0050000000.00
上海海华轮船有限公司-129937833.19
上海浦远船舶有限公司-79878246.31
合计5449468092.963793799699.10
-193-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(5)重要的账龄超过1年的应收股利是否发生减值
项目(或被投资单位)年末余额账龄未收回的原因及其判断依据
上港集团瑞泰发展有限责任公司2934557950.351-2年(含2年)资金安排否
上港物流201295080.901-2年(含2年)资金安排否上海远东水运工程建设监理咨询
有限公司91152912.901-2年(含2年)资金安排否
上海港房地产经营开发有限公司10000000.001-2年(含2年)资金安排否
合计3237005944.15///
(6)坏账准备计提情况
□适用√不适用其他应收款
(7)按账龄披露账龄年末账面余额年初账面余额
1年以内2534050476.064156972475.46
1至2年3237331351.74693636.72
2至3年119990.00503946565.04
3至4年503946565.0418125333.58
4至5年17965944.26112277.60
5年以上115448519.38115419422.01
合计6408862846.484795269710.41
(8)按款项性质分类款项性质年末账面余额年初账面余额
应收股利5449468092.963793799699.10
洋山四期履约保证金500000000.00500000000.00
上海港国际客运中心开发有限公司暂借款287200000.00287200000.00
应收股权转让款余额100150577.25100150577.25
房产、工程款、设备转让款25271115.1071574585.66
代收代付款项及代垫款23781180.4118022536.46
委托管理费5000000.005000000.00
押金、保证金、备用金1780508.09170024.86
其他16211372.6719352287.08
合计6408862846.484795269710.41
-194-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(9)坏账准备计提情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预合计
期信用损失(未期信用损失(已期信用损失
发生信用减值)发生信用减值)
2021年1月1日余额29032217.32-22268233.3851300450.70
--转入第二阶段----
--转入第三阶段-66896.10-66896.10-
--转回第二阶段----
--转回第一阶段----
本年计提2821955.50--2821955.50
本年转回---99316.00-99316.00
本年转销----
本年核销----
其他变动----
2021年12月31日余额31787276.72-22235813.4854023090.20
对本年发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本年坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10)坏账准备的情况本年变动金额年末余额类别年初余额计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备51300450.702821955.5099316.00--54023090.20
合计51300450.702821955.5099316.00--54023090.20
其中本年期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11)本年实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
-195-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(12)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄年末余额合计年末余额
数的比例(%)
履约保证金500000000.003-4年(含4年)7.87-其他应收款1
房产、工程款、设备转让款7993881.505年以上0.137993881.50
其他应收款2暂借款287200000.005年以上4.5214360000.00
其他应收款3股权转让尾款100150577.255年以上1.5810015057.73
其他应收款4房产、工程款、设备转让款17251500.004-5年(含5年)0.2713801200.00
其他应收款5代收代付款5035000.001-2年(含2年)0.08251750.00
合计/917630958.75/14.4546421889.23
(13)涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
-196-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
4、长期股权投资
年末余额年初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资46044320295.32-46044320295.3246465429835.09-46465429835.09
对联营、合营企业投资25847568604.24-216573608.6025630994995.6424051846582.83-24051846582.83
合计71891888899.56-216573608.6071675315290.9670517276417.92-70517276417.92
-197-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(1)对子公司投资本年计提减值准备被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年宣布分派的现金股利减值准备年末余额
上海盛东国际集装箱码头有限公司10578299734.76781039.18-10579080773.94--495842969.00
上海冠东国际集装箱码头有限公司8405574905.29905470.40-8406480375.69--453672635.34
上港集团瑞泰发展有限责任公司3900000000.00774775.20-3900774775.20--699143447.42
上港集团(香港)有限公司3566808739.05150563.73-3566959302.78---
上港集团物流有限公司2512444328.1351156942.80-2563601270.93--303486747.76
上海明东集装箱码头有限公司2556263208.00470515.75-2556733723.75--171219682.65
上海锦江航运(集团)有限公司2523608147.26925338.94-50472162.952474061323.25--800000000.00
上海同盛物流园区投资开发有限公司2466012010.18602254.94-2466614265.12---
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司2150000000.00486697.68-2150486697.68---
上海港国际客运中心开发有限公司1722430490.441062852.73-1723493343.17---
上海浦东国际集装箱码头有限公司778268275.74470515.75-778738791.49--156365030.40
上海港复兴船务有限公司693168358.70816078.28-693984436.98--70756539.23
上海沪东集装箱码头有限公司550382849.40677553.12-551060402.52--175663445.78
上港集团九江港务有限公司550000000.00--550000000.00---
上港集团平湖独山港码头有限公司507000000.00--507000000.00---
上海罗泾矿石码头有限公司377119908.0081081271.48-458201179.48---
上海东点企业发展有限公司407797857.81--407797857.81---
上港集团长江港口物流有限公司400000000.006573615.89-406573615.89---
上海海港足球俱乐部有限公司251570647.51301127.47-251871774.98---
上海盛港能源投资有限公司235850983.18365953.07-236216936.25---
上海集装箱码头有限公司214761991.28--214761991.28--15104867.27
上海港房地产经营开发有限公司145938281.49--145938281.49--
上海深水港船务有限公司102000000.00--102000000.00--11531442.89
上海港湾实业有限公司91448721.07--91448721.07---
上海港安保安服务有限责任公司80000000.00317864.02-80317864.02---
上海外轮理货有限公司63343572.46959856.04-64303428.50--186085734.35
上海新海龙餐饮管理有限公司49730181.88--49730181.88---
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司-30000000.00-30000000.00---
港航纵横(上海)数字科技有限公司12000000.00150563.73-12150563.73---
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司9111126.60513384.81-9624511.41--14097738.95
上海海勃物流软件有限公司7640127.46388953.59-8029081.05---
上海集盛劳务有限公司3254009.99--3254009.99---
上海港技术劳务有限公司2541473.70489340.29-3030813.99--9194162.22
上海港政置业有限公司541059905.71--541059905.71----
上海万誉联港物业服务有限公司10000000.00--10000000.00----
合计46465429835.09180422528.89-601532068.6646044320295.32--3562164443.26
-198-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
注(1)：于，港城开发与本公司签订股权转让合同，约定本公司将持有的对上海港政置业有限公司100%的股权转让予港城开发，股权转让对价为633326301.48元。本公司将股权转让价与长期股权投资的账面价值差额92266395.77元计入投资收益。
注(2)：于2020年12月，本公司与上海半盏信息科技合伙企业(有限合伙)及海南天玑诚通科技有限责任公司共同投资设立哪吒港航
智慧科技(上海)有限公司，本公司持股60%，作为子公司核算，本公司认缴实收资本30000000.00元。于2021年2月25日，本公司向全资子公司哪吒港航智慧科技(上海)有限公司实缴出资30000000.00元。
-199-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(2)对联营、合营企业投资年末减值准备年末本年增减变动投资年初余额余额单位余额权益法下确认其他综合收益宣告发放现金股追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他的投资损益调整利或利润
一、合营企业
上海港航股权投资有限公司331025011.71--12012573.99-336555.30----342701030.40-
上港外运集装箱仓储服务有限公司59155115.96--9529853.14-----68684969.10-
中石油上港能源有限公司49000000.00---6309960.60-----42690039.40-
上海航交实业有限公司15057031.18---511491.323090.95----14548630.81-
小计454237158.85--14720975.21-333464.35----468624669.71-
二、联营企业--
上海银行股份有限公司14573095963.62--1742615955.45-73136769.36--471497777.20--15771077372.51-
宁波舟山港股份有限公司2978142168.89--210616191.67554700.006926311.18-64810411.18--3131428960.56-
重庆果园集装箱码头有限公司1365882250.60--16288595.68-318325.00----1381852521.28-
上海泛亚航运有限公司940358909.62--327094863.89-921417.221267410.73-310350000.00--957449767.02-
中建港航局集团有限公司529961918.36--39526201.271259769.72-7214625.54-19444788.51--544088475.30-
武汉港务集团有限公司418240045.59---11564863.4226748597.31-261418.30---433162361.18-
太仓正和国际集装箱码头有限公司407010206.92--34675499.48---18000000.00--423685706.40-
上海海通国际汽车码头有限公司374172449.56--114829787.35---80000000.00--409002236.91-
南京港股份有限公司519493790.58--14900734.23---2238732.41-216573608.60-315582183.80-216573608.60
民生轮船股份有限公司267587274.49--9213213.68-5317.44--4100000.00--272695170.73-
湖南城陵矶国际港务集团有限公司215517238.69--452293.18-----215969531.87-
上海普实医疗器械股份有限公司---2709710.23-1677415.00--180000000.00184387125.23-
江阴苏南国际集装箱码头有限公司173528447.06--7219369.43-----180747816.49-
上海亿通国际股份有限公司154974938.78--14288576.80---20000000.00--149263515.58-
湖州上港国际港务有限公司17500000.00122500000.00--2291033.52-----137708966.48-
芜湖港务有限责任公司108190909.44--2685904.39-139719.95---111016533.78-
东海航运保险股份有限公司150659981.02---41448143.60-2594551.51----106617285.91-
安吉上港国际港务有限公司93929101.64--4246954.13-165039.14---98341094.91-上海申创产城私募基金合伙企业（有限合伙）-96000000.00-599873.52-----96599873.52-
宜宾港国际集装箱码头有限公司75000000.00--------75000000.00-
上海港口能源有限公司46684509.25--7347119.25-354049.10---54385677.60-
武汉港集装箱有限公司29709187.91--3437401.98--1135.01-2550000.00--30595454.88-
上海港海铁联运有限公司49771451.34---21407224.61---900000.00--27464226.73-
上海万誉联港物业服务有限公司----131466.91----21270430.6321138963.72-
盐城上港国际港务有限公司16217547.19--109321.09-----16326868.28-上海科创中心股权投资基金管理有
限公司15625476.54--2182092.36---1677000.00--16130568.90-上海申创产城投资管理中心（有限合伙）-480000.00-172066.36-----652066.36-
上海浦远船舶有限公司60561489.68--54102236.64-6458966.91-286.13------
-200-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)上海东方饭店管理有限公司15794167.21---15794167.21-------
小计23597609423.98218980000.00-54102236.642456115859.24-48413599.633052766.25-995568709.30-216573608.60201270430.6325162370325.93-216573608.60
合计24051846582.83218980000.00-54102236.642470836834.45-48747063.983052766.25-995568709.30-216573608.60201270430.6325630994995.64-216573608.60
-201-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
2020年度
项目收入成本收入成本
主营业务6229755819.923094572892.905279292359.092633074745.61
其他业务1908107002.79411023877.181876109640.96389406710.04
合计8137862822.713505596770.087155402000.053022481455.65
(a) 主营业务收入和主营业务成本
2020年度
项目主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
集装箱板块4990858501.311998706989.534208662826.671708987344.79
散杂货板块1196923575.451032359425.041024145844.67868936374.68
其他板块41973743.1663506478.3346483687.7555151026.14
合计6229755819.923094572892.905279292359.092633074745.61
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2020年度
项目其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入1174092587.95400020207.861148509059.45377152768.80
委托贷款利息收入659190407.48269920.75672482158.26513182.26
其他收入74824007.3610733748.5755118423.2511740758.98
合计1908107002.79411023877.181876109640.96389406710.04
(c) 本公司营业收入分解如下：
项目集装箱板块散杂货板块其他合计
主营业务收入4990858501.311196923575.4541973743.166229755819.92
其中：在某一时点确认----
在某一时段内确认4990858501.311196923575.4541973743.166229755819.92
其他业务收入1730014179.6357867639.62120225183.541908107002.79
其中：在某一时点确认1443175.475645500.081661.067090336.61
在某一时段内确认56553342.4410081529.471098798.8467733670.75不受收入准则规范
的其他收入1672017661.7242140610.07119124723.641833282995.43
合计6720872680.941254791215.07162198926.708137862822.71
(2)合同产生的收入情况
□适用√不适用
-202-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
6、投资收益
项目2020年度
成本法核算的长期股权投资收益3562164443.263139257218.04
权益法核算的长期股权投资收益2470836834.451996882751.66
处置长期股权投资产生的投资收益96744358.80-
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益48997008.4147806448.47
其他-39546.21-
合计6178703098.715183946418.17
7、其他
□适用√不适用
-203-上海国际港务(集团)股份有限公司
财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、当期非经常性损益明细表
项目金额说明
非流动资产处置损益-94354566.28
计入当期损益的政府补助-与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外678170143.83
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的
投资收益324057427.26
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1474316.00
对外委托贷款取得的损益48795146.44
受托经营取得的托管费收入4716981.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出93676809.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目323042202.85
所得税影响额-295794580.89
少数股东权益影响额-51811573.70
合计1031972306.17根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收每股收益报告期利润
益(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.81110.63360.6336扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润14.69970.58900.5890
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用