中远海能:国泰君安证券股份有限公司关于中远海运能源运输股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

国泰君安证券股份有限公司
关于中远海运能源运输股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]2312
号文核准，中远海运能源运输股份有限公司（以下简称“中远海能”、“公司”）获准非公开发行不超过 806406572 股人民币普通股（A 股）股票。国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为中远海能本次非公开
发行股票并上市的保荐机构，负责中远海能本次非公开发行股票上市后的持续督导工作，持续督导期限至2021年12月31日止。由于截至2021年12月31日公司募集资金未全部使用完毕，保荐机构将继续关注发行人募集资金相关事项。
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）和上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，以及国泰君安与中远海能签订的关于保荐工作的协议等文件的相关约定，国泰君安就公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，具体核查情况如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况经中国证监会《关于核准中远海运能源运输股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2312号）核准，中远海能以非公开发行股份方式向3名特定投资者发行了人民币普通股730659024股，发行价格人民币6.98元/股，募集资金总额为人民币5099999987.52元，扣除各项发行费用23993881.71元，实际募集资金净额为人民币5076006105.81元。本次发行募集资金已于2020年3月10日全部到账，且已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业字[2020]12332号《验资报告》予以确认。
1公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关
法规及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，开立募集资金专项账户用于存放上述募集资金。
截至2021年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币510972.02万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额4258.70万元），2021年实际使用57379.53万元，募集资金账户余额887.30万元。
（二）募集资金存储情况
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，维护全体股东的合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律
法规要求，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，经公司董事会审议通过。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规及公
司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，公司与国泰君安及开户行中国进出口银行于2020年3月26日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）；2020年7月21日，公司召开2020年第十次董事会会议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目实施主体及对海南公司增资的议案》，同意将本公司非公开发行募集资金投资项目中的9艘在建油轮以造船合同买方主体变更方式转至本公司全资子公司海南中远海运能源运输有限公司。为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司与全资子公司海南中远海运能源运输有限公司、开户银行、保荐机构于2020年8月28日签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）。公司签署的前述《三方监管协议》及《四方监管协议》均参考《上海证券交易所募集资金专户存储三方2监管协议（范本）》制定，不存在重大差异，协议各方均按照《三方监管协议》、
《四方监管协议》的规定履行相关职责。
截至2021年12月31日，公司本次非公开发行募集资金具体存放情况如下：
单位：万元序号公司名称开户行账号账户余额中远海运能源运输
1中国进出口银行1360000100001268816887.27
股份有限公司海南中远海运能源
2中国进出口银行13600001000013027800.03
运输有限公司
合计--887.30
注：为提高募集资金使用效益，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用，并有效控制风险的前提下，公司在募集资金专项账户将部分尚未使用的募集资金以定期存款方式存储。上表中的账户余额已包括定期存款余额886.70万元。
二、募集资金投资项目的进展情况
2021年度，公司募集资金投资项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（见附表）。
三、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
2021年，公司不存在募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的情况。
四、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
五、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021年，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
六、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司本次非公开发行不存在超募资金。
七、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
3公司本次非公开发行不存在超募资金。
八、节余募集资金使用情况
2021年，公司不存在节余募集资金使用的情况。
2022年2月28日，公司非公开发行A股股票的募集资金投资项目已实施完成。
公司已于2022年3月23日将募集资金账户余额9110862.67元全部补充流动资金，以满足公司日常经营活动对流动资金的需求。鉴于募集资金专户节余资金占本次非公开发行募集资金净额的比例低于5%，根据《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，募集资金投资项目全部完成后节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额5%的，可以免于履行公司董事会审议程序，且无需独立董事、保荐机构、监事会发表意见。
2022年3月23日，公司已对上述募集资金专户予以注销。
九、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
十、关于中远海能募集资金存放与实际使用情况的结论性意见
保荐机构国泰君安通过资料审阅、沟通访谈、现场核查等多种方式对公司募集
资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查，根据核查的结果国泰君安认为：
中远海能编制的《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于2021年度公司对2020年度非公开发行募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。中远海能对募集资金进行了专户存储和专项使用，中远海能不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
4附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：万元募集资金总额507601本年度投入募集资金总额57380
变更用途的募集资金总额-变更用途的募集资金已累计投入募集资金总额510972
-总额比例承诺投资项目已变更项募集资调整后截至期本年度截至期末截至期末累截至期末投项目达到本年度实是否达到项目可行目，含部金承诺投资总末承诺投入金累计投入计投入金额入进度预定可使现的效益预计效益性是否发分变更投资总额投入金额金额(2)与承诺投入（%）用状态日（毛利）生重大变（如有）额额(1)金额的差额(4)＝(2)/(1)期化
(3)＝(2)-(1)
4 艘 VLCC 原油轮 不适用 197151 197151 197151 45803 198523 1372 100.70 注 1 743 是 否
3艘苏伊士型原油轮不适用992109921099210288999210-100.00注2-1735是否
3艘阿芙拉型原油轮不适用778047780477804-798042000102.57注35401是否
2艘阿芙拉型成品油轮不适用531675316753167868853167-100.00注4-185是否
2艘巴拿马型原油轮不适用414904149041490-41490-100.00注56573否否
购付2艘巴拿马型油轮
不适用387783877838778-38778-100.00注6-44否否
（7.2万吨级）
合计-507601507601507601573805109723372--10753--
1、2艘巴拿马型原油轮项目：该项目船舶部分用于国内沿海成品油运输。2021年，受到国内成品油
未达到计划进度原因税改政策影响，国内成品油贸易低迷，运力供需失衡，运价持续低位徘徊。
（分具体募投项目）2、购付2艘巴拿马型油轮（7.2万吨级）项目：2021年，受新冠疫情的持续影响，全球成品油需求低迷，船舶供需严重失衡，运价持续低位徘徊。
项目可行性发生不适用重大变化的情况说明
1、截至2017年10月30日，购付2艘巴拿马型油轮（7.2万吨级）项目公司先期已投入金额为
募集资金投资项目20873万元；
先期投入及置换情况2、2020年4月7日，公司2020年第三次董事会会议、2020年第二次监事会会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行 A 股股票募集
6资金1455910804.41元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1444162306.45元及已支付发
行费用的自筹资金11748497.96元。
用闲置募集资金不适用暂时补充流动资金情况对闲置募集资金进行不适用
现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金不适用或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用
注 1：4 艘 VLCC 原油轮的实际交船时间分别为 2020 年 9 月、2020 年 11 月、2021 年 2 月及 2022 年 2 月；4 艘 VLCC 原油轮截至期末投入进度 100.70%，系使用募集资金利息1372万元支付造船进度款；
注2：3艘苏伊士型原油轮的实际交船时间分别为2020年8月、2020年12月及2021年1月；
注3：3艘阿芙拉型原油轮的实际交船时间分别为2019年12月、2020年4月及2020年7月；3艘阿芙拉型原油轮截至期末投入进度102.57%，系使用募集资金利息2000万元支付造船进度款；
注4：2艘阿芙拉型成品油轮的实际交船时间分别为2020年11月及2021年1月；
注5：2艘巴拿马型原油轮的实际交船时间分别为2020年4月及2020年7月；
注6：2艘巴拿马型油轮（7.2万吨级）的实际交船时间分别为2017年12月及2018年3月。
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