龙源技术:2021年度财务决算报告

烟台龙源电力技术股份有限公司
2021年度财务决算报告
公司2021年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2022]第 ZG10888 号标准无保留意见的审计报告。现以经审计的财务数据为依据，就公司2021年财务状况、经营成果向各位董事汇报，并提请董事会审议。
一、财务状况
（一）资产状况
2021年12月31日，公司各项资产状况见下表：
单位：万元项目2021年12月31日2021年1月1日增减金额变动幅度
货币资金121090.79113497.467593.336.69%
交易性金融资产0.004601.25-4601.25-100.00%
应收票据9889.1316474.83-6585.70-39.97%
应收账款34092.9632896.011196.963.64%
应收款项融资7672.658448.87-776.21-9.19%
预付款项6132.053414.202717.8579.60%
其他应收款647.083077.59-2430.51-78.97%
存货18353.7417566.41787.334.48%
其他流动资产83.055038.49-4955.44-98.35%
长期应收款6149.230.006149.23100.00%
长期股权投资7840.370.007840.37100.00%
投资性房地产1668.622159.59-490.97-22.73%
固定资产14065.0512063.782001.2716.59%
在建工程0.001465.60-1465.60-100.00%
1项目2021年12月31日2021年1月1日增减金额变动幅度
使用权资产79.560.0079.56100.00%
无形资产4782.974550.81232.155.10%
长期待摊费用467.04550.73-83.69-15.20%
注：本表中部分变动幅度百分比与年度报告可能存在差异，系采用万元为单位四舍五入所造成。下同。
说明：
1.交易性金融资产：报告期末较期初下降100%，主
要是期末未到期的理财产品较期初减少4500万元所致。
2.应收票据：报告期末较期初下降39.97%，主要是本
期公司期末收到票据金额小于到期托收和背书的票据较年
初减少6585.70万元所致。
3.预付账款：报告期末较期初增加79.60%，主要是本
期公司支付采购与工程预付款增加所致。
4.其他流动资产：报告期末较期初下降98.35%，主要
是本期尚未到期的理财产品较期初减少5000.00万元所致。
5.长期应收款：报告期末较期初增加100.00%，主要
是本期确认地热项目长期应收款项所致。
6.在建工程：报告期末较期初下降100.00%，主要是
公司建设 40MW 洁净燃烧工程实验室项目转固所致。
7.使用权资产：报告期末较期初增加79.60%，主要是
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，长期租赁房产确认使用权资产所致。
（二）负债及所有者权益状况
22021年12月31日，公司负债及所有者权益状况见下表：
单位：万元项目2021年12月31日2021年1月1日增减金额变动幅度
应付票据11522.3311269.70252.622.24%
应付账款21539.6818969.102570.5713.55%
合同负债8927.964319.834608.14106.67%
应付职工薪酬1801.762042.08-240.32-11.77%
应交税费893.75726.52167.2323.02%
其他应付款3949.93185.543764.392028.90%一年内到期的非
40.820.0040.82100.00%
流动负债
其他流动负债1836.791150.62686.1759.63%
租赁负债39.330.0039.33100.00%
递延收益1108.841278.34-169.50-13.26%
实收资本52240.0051321.60918.401.79%
资本公积70151.9967674.822477.173.66%
库存股3370.530.003370.53100.00%
盈余公积11356.2611343.5012.760.11%
未分配利润50975.3755523.97-4548.60-8.19%
说明：
1.合同负债：报告期末较期初增加106.67%，主要是
自2020年1月1日起公司执行新收入准则，在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价的，该合同对价由“预收款项”科目调整到“合同负债”科目列报，已收到的合同对价较期初增加所致。
2.其他应付款：报告期末较期初增加2028.90%，主要
是公司本期发行限制性股票，收到缴纳的激励款项所致。
33.一年内到期的非流动负责：主要是公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，长期租赁房产确认一年内到期的租赁负债所致。
4.其他流动负债：报告期末较期初增加686.17%，主
要是公司执行新金融工具准则，年末已背书或贴现的未到期银行承兑汇票未终止确认较年初增加482.83万元；公司收到
客户的合同对价，尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认的增值税销项税额较期初增加203.34万元，在“其他流动负债”科目列报所致。
5.租赁负债：报告期末较期初增加100.00%，主要是
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，长期租赁房产确认一年以上到期的租赁负债所致。
6.库存股：报告期末较期初增加100.00%，主要是公
司本期发行限制性股票所致。
二、经营成果
2021年度，公司经营成果见下表：
单位：万元项目2021年度2020年度增减金额变动幅度
营业收入54177.4845829.418348.0715.41%
营业成本43815.5137145.046670.4715.22%
营业税金及附加580.55472.43108.1218.62%
销售费用4093.233761.09332.148.11%
管理费用5427.855203.99223.864.12%
研发费用3919.204141.97-222.77-5.68%
财务费用-3639.13-2876.03-763.1020.97%
4项目2021年度2020年度增减金额变动幅度
其他收益494.421167.25-672.83-136.08%
投资收益170.481796.18-1625.70-953.61%
公允价值变动收益0.00101.25-101.25-100.00%
信用减值损失276.54-165.11441.65159.71%
资产减值损失-429.47-107.56-321.9174.96%
资产处置收益7.1432.68-25.54-358.01%
营业外收入184.75203.51-18.76-10.16%
营业外支出87.6718.5169.1678.89%
说明：
1.其他收益：报告期较上期下降136.08%，主要是报
告期公司收到的政府补助小于上期所致。
2.投资收益：报告期较上期下降953.61%，主要是报
告期用于购买理财产品的金额减少，本期计提的理财产品收益较上期减少1535.33万元所致。
3.公允价值变动收益：报告期较上期下降100.00%，
主要是报告期公司计提记入交易性金融资产的理财产品收
益较上期减少101.25万元所致。
4.信用减值损失：报告期较上期下降159.71%，主要
是报告期国家能源投资集团系统外公司开具的商业承兑汇
票计提的应收票据坏账准备203.35万元，较上期增加568.23万元；本期转回的应收账款坏账准备479.93万元，较上期增加1011.33万元所致。
5.资产减值损失：报告期较上期增加74.96%，主要是
报告期计提的存货跌价准备较上期增加321.91万元所致。
56.资产处置收益：报告期较上期下降358.01%，主要
是报告期处置小额固定资产的收益较上期减少所致。
7.营业外支出：报告期较上期增加78.89%，主要是公
司本期质量扣款比上年同期增加所致
三、现金流量
2021年度，公司现金流量状况见下表：
单位：万元项目2021年度2020年度增减金额变动幅度
经营活动现金流入69931.2655832.9414098.3225.25%
经营活动现金流出64025.8153581.7310444.0719.49%经营活动产生的现
5905.452251.213654.24162.32%
金流量净额
投资活动现金流入130698.28144753.44-14055.16-9.71%
投资活动现金流出138140.41131715.436424.994.88%投资活动产生的现
-7442.1413038.01-20480.15-157.08%金流量净额
筹资活动现金流入3436.590.003436.59100.00%
筹资活动现金流出5222.6210263.91-5041.29-49.12%筹资活动产生的现
-1786.03-10263.918477.88-82.60%金流量净额现金及现金等价物
-3322.725042.05-8364.77-165.90%净增加额
说明：
1．经营活动产生的现金流量净额同比增加3654.24万元，增幅162.32%，主要是本报告期经营活动收款中，银行票据到期托收、销售商品收到的现金较上年同期增加
10881.16万元；收到的其他经营活动有关的现金中收到银行
存款利息较上年同期增加4581.14万元；购买商品、接受劳
6务支付的现金较上年同期增加7772.33万元；恢复征收社保费用，支付给职工以及为职工支付的现金增加1928.64万元所致。
2．投资活动产生的现金流量净额同比减少20480.15万元，降幅157.08%，主要是本报告期到期的定期存款、理财产品收到的金额较上年同期减少5048.75万元、缴纳参股公
司投资款较上年同期增加7750.00万元收到理财产品收益较
上年同期减少3981.64万元所致。
3．筹资活动产出的现金流量净额同比增加8477.88万元，增幅82.60%，主要是本报告期公司实施员工限制性股票激励计划，收取员工缴纳的限制性股票激励款项增加
3436.59万元，同时2021年分配的现金股利较2020年减少
5133.33万元所致。
四、主要财务指标表项目指标2021年2020年度2019年度
流动比率3.925.37.9
偿债能力指标速动比率3.434.633.15
资产负债率22.17%17.69%12.23%
应收账款周转率1.341.111.11营运能力指标
存货周转率2.42.352.38
销售净利率1.10%2.14%2.66%盈利能力指标
权益净利率0.32%0.51%0.70%
说明：
1.流动比率期末较期初下降1.38，主要是流动负债期
7末较期初增加11849.62万元，其中：公司未到付款期的应
付账款期末较期初增加2570.57万元；公司执行新收入准则，在向客户转让商品之前，客户已经支付的合同对价较年初增加4608.14万元；公司本期发行员工限制性股票，其他应付款较年初增加3764.39万元。
2.资产负债率期末较期初增加4.48个百分点，主要是
流动负债期末较期初增加11849.62万元；公司以2020年末
总股本51321.60万股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利1元（含税），合计派发现金股利5130.57万元；本期实现净利润594.73万元，所有者权益合计较期初减少4，
510.79万元。上述两个主要因素造成资产负债率上升。
本报告尚须提交股东大会审议。
烟台龙源电力技术股份有限公司董事会
二〇二二年四月六日
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