怡亚通:2021年年度报告

1致股东
岁序易，华章新。
2021 年，COVID-19（新型冠状肺炎）疫情叠加中美政治经济争端，持续对人们已经习以为常的经济
秩序和社会活动方式进行冲击和挑战。我们只能比以往任何时候更加努力的工作，与客户一起共克时艰。
我们前所未有的意识到，怡亚通对于我们的客户，原来已是十分重要的存在。我对这份责任的意义倍感自豪，亦如履薄冰。
感谢客户
多年来我们服务数以千计的客户，包括100多家财富500强公司，2600多个国内外知名品牌商。我们夜以继日地帮助客户分销超过40万种产品，这是我们特别引以为荣的骄傲。因为我们是真正以客户为中心的企业。在我们的商业模式中，客户被视为核心企业。怡亚通所有的部门、事业部、子公司的设立，皆为了更有效率的为每一位核心企业客户提供服务。我们对于客户的价值，旨在令到客户能够心无旁骛的聚焦于如何设计和制造出最高性价比的产品来取悦消费者，而非其它繁琐事务。我们不满足于营业收入仅仅来自于“核心企业”，因此我们不断为客户创新服务的种类，不断在这个客户的上下游：原材料商、制造配套商、开发设计商、市场推广商甚至销售代理商中寻找商业机会并获利。
这种价值认知对我们是如此的重要，以至于在企业内部，我们以琅琅上口的“1+N”来符号化：“1”是核心企业（客户），“N”蕴含创造服务和商机的无限可能。
我们坚持不懈的搭建客户产品到达最终消费者之间的“连接”（Connections and Networks），为我们的客户铺设出一张覆盖中国600余个城市和20000多个乡镇的巨大网络。借助于这张网络和背后超过18000个的分销节点，我们的客户可以把产品精准适时的逐层触达到最终消费者，使履约的承诺成为现实。我们还擅于发掘客户产品及市场覆盖的商机“盲点”，这与他们对我们持续创新服务的坚定支持密不可分。我们一直在超出客户的预期，而获取他们的持续信任。我们的客户数目每天都在增加，我们绞尽脑汁围绕客户提供和创造服务方式。创新每天都在发生，令我惊叹于这张网络创造出的生产力和商业动力，同时也备受鼓舞。
感谢我们所有的客户，使我们在2021年收获了远超预期的逆势增长：实现营业总收入702.51亿元，同比增长2.92%；归属于上市公司股东的净利润5.06亿元，同比增长310.29%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 467.03%；基本每股收益 0.22 元，同比增长 266.67%，ROE 从原来的 2.07%
1增长到7.12%
感谢员工与合伙人
我要祝贺并感谢成千上万名怡亚通人，是他们怀着对客户的无限忠诚，夜以继日地用充满创造性的工作，践行着卓越运营的承诺。身为他们的一份子，我深感自豪。
从二十五年前我创立怡亚通至今，我们始终执着于培养和留住远见卓识，充满好奇心且善于思考的员工。在行业及公司的每一次重大发展里程碑之时，依赖于他们的勇气和创造力，我们能够在过去旧有体系中找到变革的源泉，进而让公司变得日益强大。他们总是善于寻找可以支撑我们砥砺前行的新市场机会，这些机会往往是对商业模式和服务创新的创造性思考，可以为社会变革做出贡献。感谢他们的才华横溢，令得我和我的管理伙伴们，可以游刃有余地把战略思考落地成真实的业务模式。他们给了我们最大的信任，展现出令人动容的执行力，从而成就了今天的怡亚通。在我们探索供应链商业模式并试图推动中国品牌崛起使命的达成过程中，他们是必不可少的最重要元素。
我们中间有很多的创业者，他们是“我们”的重要组成部分——合伙人。我们设计了合伙人这种组织体系，初衷是给予雄心勃勃的创业者机会，让他们能够在全国600多个城市20000多个乡镇的每一片土地留下足迹，补充我们在为更多客户服务并创造需求时的力不从心。我们的合伙人经验丰富，各有所长，很多来自于快消品行业的渠道或者品牌制造商甚至贸易商。他们对国家的未来和发展前景信心十足，认同怡亚通的价值观和战略目标，他们是我们怡亚通人不可或缺的一部分，在这个大的平台上共同成长。正是因为合伙人的持续加入，我们才可以变得更加强大。我们根据客户产品业态的不同，组建了酒业、母婴、食品、家电、日化等事业板块。他们保持着敏锐的商业触觉，努力去发掘客户产品或者行业覆盖的真空地带，搜寻利润丰厚的商业机会。我丝毫不会怀疑，他们有将激动人心的想法变为现实的热情和能力。
我们的员工和合伙人共同创造了去年耳目一新的营收和利润增长，这里特别要提到的是，自2013年起，茅台、五粮液、剑南春、泸州老窖等知名白酒品牌已经是我们酒业板块的核心客户。但我们不满足于区域分销的基础服务收入，因为我们觉得还可以为客户创造更多价值。我们的想法与客户不谋而合，是的！我们最终获得了部分白酒品牌商的授权，独立市场运作和销售定制的子品牌产品。我们开展了定制化品牌运营的业务，包含了基酒勾调、包装设计、营销策划、渠道分发、售后管理等除生产以外的所有运营环节。
自2019年小试牛刀开始不过两年多的光景，成绩斐然。我始终饶有兴趣地获知他们业绩的每一次进步，以致我都可以如数家珍：钓鱼台授权我们独立运作的珐琅彩子品牌，国台授权我们独立运作的黑金十年子品
2牌……充满信任的强强合作，不仅仅为客户，也为我们自己带来青出于蓝而胜于蓝的业绩惊喜。努力创新
并不懈付出，获得回报的感觉实在让人雀跃。感谢他们在商业模式升级探索过程中，展现出的勇气和创造力！
感谢股东和资本市场
我们一直庆幸怡亚通生长于这个伟大的时代，能够见证和参与中国逐步走向世界之巅的波澜壮阔。资本市场的曲折起伏，宛如人类历史长河的周而复始，我们和各位股东一起，完整地经历了一段非常重要的历史阶段。2018年至2020年，宏观经济/行业/企业三者环境的变化处于剧烈振动，不幸的是，我们在经营频率的调谐平衡中表现得不尽人意。尤其是2018年，我们踌躇满志地启动新一轮的商业模式重整重构，受制于可参考模式经验的乏善可陈，我们在经营业绩上频频承压，然而在每一次转型阵痛发生之时，我们却忽略了与资本市场的及时沟通，令到很多坚定看好我们的股东无所适从。最终公司的股价和行业估值在股市上的陡然变化，实际上传递了资本市场对我们的困惑和质疑。
我们认真反省，痛定思痛。我们一致决定，在未来怡亚通的发展征途上，哪怕任何一小步，也不再会让股东缺席或疏远！2020年底，我们建立了专业人员组成的资本运营团队。他们乐观积极，熟知公司业务，也深刻理解资本市场的各方参与者角色。他们出色地担当了公司管理层、业务运营板块与资本市场的沟通桥梁，把他们眼中的怡亚通的经营得失和发展思路，描绘给每一位机构投资人、行业分析师以及中小投资者。他们反馈回的资本市场对公司的期望和疑问，也使我和管理伙伴们在经营决策时如获至宝。2021年，这个团队组织或参加了超过200多场路演、反路演、沉浸式资本品牌发布会等活动，传播我们的商业模式和企业价值给更多的投资人并获得认同。
感谢那些长期坚定陪伴我们的个人股东，机构股东。感谢你们对我们的努力及选择的鼓励，对我们商业模式的建议。也感谢你们睿智的预见和默契。因为相信，所以遇见。这种缘分妙不可言，令我们如沐春风。我们深信，衡量企业成功的根本标准是我们能为股东创造多少长期价值。正如聪明的投资者本杰明·格雷厄姆所说：“短期来看，股市是一台投票机；长期来看，它是一台称重机。”我们希望被长期称量价值，我们会埋首打造一家越来越值得被放上秤重机的公司，并用我们的成绩来证明这一点。
2021年依赖你们的支持和投资，我们非公开募资超过22.2亿元人民币，增强了我们在新业务创新上的动力和信心。感谢你们的信任，使得我们可以轻装上阵。虽然我们面对许多挑战和障碍，其中包括人才、资源和资本的竞争。但我们会保持乐观和谨慎，维持分秒必争的紧迫感。如你们所看到的，我们在营销执行和定制品牌销售的尝试中获得可观回报，坚定不移的陪伴我们的客户继续前行，施展我们的聪明才智和创新精神，最终让消费者受益。那些高利润高附加值业务在我们营收规模中比例的大幅攀升，将有助于提
3高我们的资产回报率和每股自由现金流。对于后疫情时代和消费习惯的变革带给行业的机遇，我们早已做好准备。我们期望不单只是在酒饮方面有所建树，我们也会在快消品的其它领域取得良好的成绩。这个目标的达成虽然困难重重，但我们斗志昂扬。
我们对资本市场充满敬畏也受益良多，我们深知最好的“感谢”是用业绩来讲出。为股东创造长期价值是我们始终的坚持，恰如我们对以客户为中心的矢志不渝。
感谢我们的控股股东-深圳市投资控股有限公司对我们的信任，您们在公司治理方面带来的稳健理念让我们受益匪浅，您们不遗余力的为我们摇旗呐喊，对我们的业务创新给与包容和信任。如此这般的坚强后盾和定海神针，让我们对业务创新探索的方向深信不疑，也促使我们丝毫不敢懈怠！我们的星辰大海
亚马逊（Amazon）公司的 CEO 贝索斯先生曾说，伟大的公司之所以伟大，是因为创造了伟大的有价值的服务。恰如在亚马逊众多业务线中的 Kindle 电子书及 AWS 亚马逊云服务，前者颠覆了人类的阅读习惯，后者把复杂的 IT 资源转变为如水、电一般方便的公共资源。促进社会文明的进步，同时为更多的人创造价值和财富，正是企业和企业家的最重要使命。
我们心中也有成为伟大企业的梦想。特别令我及我的管理伙伴自豪的是，我们始终坚持着创立初期的商业预想和目标，循序渐进且有条不紊的接近。因为我们很早就大胆预见到，高速发展的中国在人均 GDP超过1万美元后，消费领域尤其是快消品会产生巨大的市场需求，伴随着消费习惯的升级，会带来前所未有的商业机会。我们坚持为快消品的世界级巨头服务数年，全新诠释了“供应链”这三个字的商业内涵，也获取了由我们巨大网络“连接”的基础，向垂直细分产业进军的“钥匙”。我们拥有行业理解，信用品牌、客户关系、数字科技、基础设施、资金实力、人才储备，我们深信我们对 B 端客户甚至 C 端消费者需求的理解。在这个前景壮丽的新消费时代，我们将毫不掩饰继续扩展领先地位的雄心。我们立志要建立一个基业长青的公司，在实现此目标的路上，我们把可能碰到的质疑，转化为重大决策之时的棒喝，让我们时刻保持敬畏与警惕。我们要向您保证，我和我的同事们将不放弃任何一个富有价值的商业机遇，并以快过他人的速度变成现实。我们将会为社会创造更多的就业机会和进步动力，令更多有梦想有热情的年轻人有用武之地。
未来数年，我们将持续巩固自己的核心优势，开拓围绕客户的无限服务提供的可能性，正如我们过去一直坚持的那样。技术的进步一直在推进人类文明和商业的变革，我们已经开发了一揽子着眼于“连接”和“互生”的终端 App 应用软件，诸如怡通天下、药购、家电客等。这些经过海量业务和数据验证的数字化工具，不仅使得我们在承接客户庞大繁杂业务时游刃有余，还可以帮助我们的客户、我们的自有品牌和
4我们的合伙人或者潜在的客户与合伙人提高效率，大幅优化他们的资源配置，供他们精准决策，完善市场策略，持续设计、销售出更具性价比并广受喜爱的产品。
干杯！敬伟大时代
在2020年的致股东信中，我们认为自己是“破茧成蝶，涅槃重生”的怡亚通，彼时市场正在好奇地解读我们品牌运营新业务的亮相。今天，我们想用“积势蓄能，花开绽放”来画像怡亚通的2021。书写历史比见证历史更富意义，怡亚通的宏大叙事篇章已经展开，我们坚持我们的战略目标并为之奋斗不息，是因为我们认为这样做是正确的。
我满怀最大的荣幸与敬意，手捧着凝聚中国高端白酒文化的自有品牌—“大唐秘造”的琼浆美酒，穿过字里行间与各位举杯对饮。
感谢您的阅览!干杯！感恩！
董事长：周国辉
5深圳市怡亚通供应链股份有限公司2021年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人周国辉、主管会计工作负责人莫京及会计机构负责人（会计主管人员）陈珍
贵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成公司对任何投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本年度报告中详细描述可能面对的主要风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2597009091为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
6目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................6
第二节公司简介和主要财务指标.......................................10
第三节管理层讨论与分析..........................................15
第四节公司治理..............................................42
第五节环境和社会责任...........................................67
第六节重要事项..............................................72
第七节股份变动及股东情况........................................119
第八节优先股相关情况..........................................128
第九节债券相关情况...........................................129
第十节财务报告.............................................144
7备查文件目录
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：
1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
2、载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、载有董事长签名的2021年年度报告文本原件。
8释义
释义项指释义内容
怡亚通、公司、本公司指深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会指深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会深圳市国资委指深圳市人民政府国有资产监督管理委员会深投控指深圳市投资控股有限公司怡亚通控股指深圳市怡亚通投资控股有限公司伟仕控股指伟仕佳杰控股有限公司俊知集团指俊知集团有限公司卓怡恒通指合肥市卓怡恒通信息安全有限公司中登公司指中国证券登记结算有限责任公司中信建投指中信建投证券股份有限公司
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《深圳市怡亚通供应链股份有限公司章程》
元、万元指人民币元、人民币万元
报告期指2021年1月1日-2021年12月31日
上年同期指2020年1月1日-2020年12月31日
9第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息股票简称怡亚通股票代码002183股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳市怡亚通供应链股份有限公司公司的中文简称怡亚通
公司的外文名称（如有） Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.公司的外文名称缩写（如有） EA公司的法定代表人周国辉
注册地址 深圳市宝安区新安街道海旺社区 N26 区海秀路 2021 号荣超滨海大厦 A 座 2111注册地址的邮政编码518101
2016 年 12 月 23 日，注册地址由“深圳市福田区深南中路 3039 号国际文化大厦 2701B” 变更
为“深圳市宝安区西乡街道桃花源科技创新园 A 栋孵化大楼 338 室”；2017 年 4 月 17 日，注公司注册地址历史变更情况 册地址变更为“深圳市宝安区新安街道兴华路南侧荣超滨海大厦 A 座 1713”；2020 年 4 月 26日，注册地址变更为“深圳市宝安区新安街道海旺社区 N26 区海秀路 2021 号荣超滨海大厦 A座2111”。
办公地址深圳市龙岗区南湾街道李朗路3号怡亚通供应链整合物流中心1号楼办公地址的邮政编码518114
公司网址 http://www.eascs.com
电子信箱 002183@eascs.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名夏镔常晓艳深圳市龙岗区南湾街道李朗路3号怡亚深圳市龙岗区南湾街道李朗路3号怡亚联系地址通供应链整合物流中心1号楼通供应链整合物流中心1号楼
电话0755-883931810755-88393181
传真0755-88393322-31720755-88393322-3172
电子信箱 002183@eascs.com 002183@eascs.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
10公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券事务部
四、注册变更情况组织机构代码无变更公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更
有）公司于2018年12月27日收到了公司第二大股东怡亚通控股出具的《放弃部分表决权的承诺函》，作出关于“无条件且不可撤销地放弃持有怡亚通的212269782股股份（占怡亚通股份总数的10%）对应的表决权”的承诺（具体内容详见公司于同日披露的《关于大股东放弃部分表决权的公告》）。根据此承诺，怡亚通控股持有历次控股股东的变更情况（如有）怡亚通股份表决权比例将由17.85%下降至7.85%。公司于次日（2018年12月28日）收到了公司第一大股东深圳投控出具的《取得深圳市怡亚通供应链股份有限公司控制权的告知函》，深圳投控确认自怡亚通控股《放弃部分表决权的承诺函》出具之日起深圳投控将取得怡亚通的控制权，正式成为怡亚通的控股股东。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名杨劼、柯敏婵公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间广东省深圳市福田区中心三
2021年7月27日-2022年12
中信证券股份有限公司路8号卓越时代广场（二期）刘坚、陈振华月31日北座公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入（元）70207669020.0068120326033.003.06%71833668500.00归属于上市公司股东的净利润
506462583.00123440187.00310.29%90141722.00
（元）
11归属于上市公司股东的扣除非经
434269330.00-118318749.00467.03%-159493734.00
常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
1589308096.002097739784.00-24.24%2613956558.00
（元）
基本每股收益（元/股）0.220.06266.67%0.04
稀释每股收益（元/股）0.220.06266.67%0.04
加权平均净资产收益率7.12%2.07%5.05%1.53%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
总资产（元）43245756424.0042328425595.002.17%41901282105.00归属于上市公司股东的净资产
8575360783.005973449389.0043.56%5931423055.00
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入18675649050.0017421581958.0016997701926.0017112736086.00
归属于上市公司股东的净利润102644676.00154643983.00158105709.0091068215.00归属于上市公司股东的扣除非经
104543678.00151357809.00150550148.0027817695.00
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额739735830.00687906810.00-342957261.00504622717.00
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
12九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减-8063799.00103299148.00220056647.00值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
65076990.0053016801.0033652067.00
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单7053701.00232053.00位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及19749705.0086002945.0045728142.00处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益采用公允价值模式进行后续计量的投资性
65845111.0013741810.00
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出27145519.008455744.002359984.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额16955561.0049627188.0044430688.00
少数股东权益影响额（税后）14759601.0032287326.0021704559.00
合计72193253.00241758936.00249635456.00--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
本公司需要面对经营供应链管理业务所面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民公允价值变动收益24632602.00币存款作为质押。此外，本公司利用若干衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的
13无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
本公司需要面对经营供应链管理业务所面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民币存款作为质押。此外，本公司利用若干衍生金融工具以管理上投资收益-37458543.00
述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
14第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
消费品数字供应链服务商（以下简称“服务商”），能够为消费品产业链上游品牌商和下游的分销商/零售商提供线上线下全渠道的数字化供应链相关服务，具体包括渠道分销、全域运营服务、物流服务、风控服务以及金融服务等，同时能够为上下游提供双向沟通及双向数据反馈。
目前整体行业处于发展转型期：（1）萌芽阶段（2008年以前）：消费品数字供应链服务
商崛起于以淘宝网为代表的C2C平台；（2）成长阶段（2008-2014年）：越来越多的品牌商开
始拓展品牌运服渠道，服务商的市场开始扩大；（3）转型阶段（2015-2018年）：随着电商体量及B2C市场份额的逐步提高，消费品供应链服务得以快速发展；服务商数量快速增加，行业加速整合，竞争日趋激烈。（4）生态构建阶段（2019年以后）：这一阶段后端供应链重要性凸显，供应链服务商整合全产业链，协同商流、信息流、物流、资金流等环节，提供一站式服务，开始占据交易核心。
对于上游品牌商，服务商的价值体现为：一站式纵深服务品牌商。具体表现为：对于尚未进入中国的品牌商：服务商可以帮助品牌深化本地化服务，对市场需求精准定位，打开销售渠道，扩大品牌销量，提供端到端一站式的运营服务；对于已经进入中国的品牌商：服务商不断优化渠道运营策略，不断满足品牌商对拓展多渠道、多品类运营服务的需求，不断提
15升品牌影响力。
价值重塑：全渠道格局下推行全链路反馈，实现供应链提效。大数据将持续助力服务商的精细化运营，服务商基于数据助力品牌商开发针对中国市场的产品线、产品设计、SKU等。
服务商通过有效的系统工具对数据进行整合，定期的跟踪分析数据，帮品牌商分析品类、区域、目标客群等，及时捕捉消费者需求偏好，结合大数据为品牌建设与多渠道策略提供依据，降低品牌试错成本，提升决策效率。同时通过反向定制可以满足消费者的多样化购买需求。
在当前的市场环境下，供应链服务正在从商品供应端向消费者需求端转型，通过商品采购、订单处理、库存管理和物流配送实现其有效性，通过下游零售商及消费者反馈定制商品实现其反应性，提高供应链效率，从而重塑供应链价值，优化运营效果。
16整合产业链生态，提供产业链各方之间的双向反馈。品牌商、服务商、零售商、消费者
在品牌运营服务行业已经形成了一个动态循环的生态系统，服务商重构上下游的交易规则，提高多方业务收益协同发展。在中国市场重要性日益凸显的背景下，海外品牌商希望通过服务商拓展中国的销售渠道，从而推动品牌在中国市场的发展，同时利用服务商的渠道优势来扩大自身品牌的知名度，同时通过海量数据来分析消费者的购买偏好和需求，从而给产业链上游的生产商提供商品生产建议；服务商利用掌握的众多品牌资源，能够为线上线下渠道获取优质低价的海外商品，省去渠道与多品牌之间的繁琐对接，中小零售商能够借助服务商的供应链资源一站式履约C端；对于C端消费者来说，能够更加快捷的拿到正品优质的海外商品。
全品类、全渠道、全链路服务能力构筑竞争壁垒。
品类/供应商延伸能力：基于渠道优势带来的强溢价能力与多品类延展，驱动规模化发展。
渠道夯实拓展能力：经销商渠道、KA渠道与新兴渠道组合发展，打造全域立体分销渠道，提供多元化交易服务。
服务边界拓展能力：拓展服务边界与服务能力，构建仓储履约能力、居间服务能力、数字化能力、品牌运营能力和营销能力等。
17公司作为中国消费品供应链领域的领军企业，经过二十五年发展，已经在消费品领域具
备全渠道、全品类、全链路，纵深一体化服务能力，同时在消费品细分领域之白酒的定制化品牌运营业务已经取到显著成效，同时自有品牌也已经进入市场培育阶段，公司的行业地位稳步提升。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司是国内领先的消费品数字化供应链服务商之一，以“整合、共享、合作、创新”为核心理念，依托遍布全国的供应链服务体系和快消品深度分销网络体系的先发优势，聚焦消费品细分领域打造自有品牌，同时为消费品上游品牌商提供一站式营销运营服务，从而满足不断升级的消费品市场需求。
1、自有品牌
2021年公司实现白酒的自有品牌上线，我们将会把白酒定制化品牌运营的成功经验植入
白酒自有品牌运营中。希望通过自有品牌的打造，以及对品牌上游资源的整合，掌握对品牌以及价格制定的主动权，打造新的业绩增长点，进一步提升企业的竞争力。
2、品牌运营服务
公司在与众多知名品牌长期合作的同时，积极拓展品牌运营的高毛利业务，为优质消费品牌产商提供定制化品牌运营服务。通过结合消费趋势反向精准选品，凭借公司在消费品市场多年的分销加营销经验，以及与行业上下游多年的紧密合作关系，充分挖掘品牌潜力、帮助消费品上游品牌商实现品牌力升级以及扩大产品市场份额。
18在高端酱酒类领域，通过“品牌运营+渠道赋能”的闭环商业模式为不同成长阶段的品牌商提
供产品定制、视觉设计、营销策划、营销执行、分销、零售等全流程服务。
3、营销运营服务
公司的营销运营服务是整合分销对B端的覆盖能力以及营销对C端的销售能力，打通B2b2C的通道，实现线上（主流电商渠道、新流量渠道）线下（320个城市百万终端门店）消费场景全覆盖，产品触达终端、以及消费行为完成的全过程管理。
目前公司的营销服务可以实现品牌形象塑造、产品设计策划、整合营销策划、客户需求
分析、线上线下渠道管理、CRM管理、售前售后服务、仓储物流等全链路一体化营销管理闭环。
4、快消品深度分销
怡亚通拥有覆盖全国各级城市乃至东南亚等地区的深度分销网络体系，在大数据管理和深度供应链维度实现从品牌商到终端的网络扁平，颠覆过去粗放原始分散的经销商模式，构建一体化运营的快捷、高效的直供渠道，帮助合作伙伴突破渠道拓展瓶颈，深入低线市场，提高市场竞争力。
目前公司分销产品业务基本实现了消费品类的全覆盖，主要聚焦涵盖酒饮、服装、家电、日化、母婴、食品、医药等行业，服务网络覆盖中国320多个城市。
5、供应链服务
依托公司二十余年采购执行、销售执行等业务能力，深入整合上下游资源，形成一站式的采销平台，从上游寻找全球不同供应商的原材料、半成品及成品资源，到下游对接全球渠道需求，实现原材料、半成品、成品等资源的“全球买，全球卖”的供应链服务体系。
三、核心竞争力分析
（一）卓越的品牌运营能力
怡亚通拥有丰富的品牌运营经验、强劲的市场开拓能力并超凡的营销模式创新能力的管理团队。为标的产品从品牌定位、产品设计、品牌传播、分销覆盖、营销策划等方面来提供量身定制的一站式品牌营销服务，线上线下一体化运营服务。
（二）优质客户资源
怡亚通与100余家世界500强企业及2600多家国内外知名企业达成战略合作关系，服务行业已经实现消费品全品类覆盖，主要包括：酒饮、服装、家电、日化、母婴、食品、医药等多个领域，形成了强大的资源整合能力和竞争优势，能有效地帮助合作伙伴提高核心竞争力。
（三）全球化的服务网络
19怡亚通加速服务网络全球化布局，建立遍布中国、辐射全球的服务网络，打破地域、资
源、环境的限制，使全球优势资源在最大范围里实现共享，帮助合作伙伴满足全球化发展的需要。
（四）高效的深度分销网络体系
怡亚通拥有覆盖全国各级城市乃至东南亚等地区的深度分销网络体系，在大数据管理和深度供应链维度实现从品牌商到终端的网络扁平，颠覆过去粗放原始分散的经销商模式，构建一体化运营的快捷、高效的直供渠道，帮助合作伙伴突破渠道拓展瓶颈，深入低线市场，提高市场竞争力。
（五）健全的物流体系
怡亚通拥有六大区域集散中心，覆盖全国30多个省级行政区的300多个城市的物流网络，具备为客户提供深入1-6线城市的B2B、B2C深度配送运作能力，24小时内快速响应客户需求，提供最优质的客户体验。
（六）领先的大数据管理系统
怡亚通以二十五年的供应链信息化发展经验为基础，结合国内外领先技术，自主研发出契合供应链行业特点、满足各类业务模式需求的大数据管理系统。该系统实现全程移动互联化，提升运营管理能力及效率，为公司内部员工及外部客户提供高效完善的操作体验，保证业务往来及运作过程中的信息数据安全。系统服务范围覆盖客户关系管理、业务运营、物流仓储及运输、财务管理、人力资源、智能办公等业务管理模块。
四、主营业务分析
1、概述
2021年新冠疫情在全球仍然持续反复，在党中央的正确领导和部署下，中国政府保持了
动态清零的良好国内环境，为经济持续发展和全球经济复苏提供了坚实的基础。2021年，中国宏观大环境的影响下，中国快速消费品销售额在三季度略有下降，但是消费基本面依然保持稳健，酒饮、食品、个护和小家电整体呈现增长态势。数据积累和技术进步使新消费在近年来迅速崛起，对整个商业环境带来剧烈的冲击，各类新商业模式层出不穷，后疫情时代消费者也都在不知不觉中形成了新的消费习惯，激发出可持续的新消费动能与品牌营销新机会。
怡亚通经过三年对业务的重整和重构，实现了“以供应链服务体系和快消品深度分销网络体系为依托，打造一体化营销服务平台和品牌孵化平台”的战略落地。
20公司作为中国消费品供应链领域的领军企业，经过二十五载的发展，已经在消费品领域
具备全渠道、全品类、全链路，纵深一体化的服务能力，同时在消费品细分领域之白酒的定制化品牌运营业务已经取到显著成效，同时自有品牌也已经进入市场培育阶段，公司的行业地位稳步提升。
报告期内，公司通过过去三年对业务的结构性调整，业绩实现强劲增长。实现营业总收入702.52亿元，较去年同期增加2.92%；年度利润总额为5.39亿元，较去年同期增加438.13%；
归属于母公司的净利润为5.06亿元，较去年同期增加310.29%；扣非后归属于母公司的净利润为4.34亿元，较去年同期增加467.03%。
报告期内公司重点工作回顾：
（1）白酒业务异军突起，品牌运营能力稳步提升。
近三年怡亚通在白酒品牌运营业务上异军突起，陆续打造出酱酒届黑马——钓鱼台“珍品壹号”和国台“黑金十年”，2021年下半年增加了酱酒定制新产品金沙酒业的“摘要12”。
目前越来越多品牌方相信怡亚通的品牌运营能力，选择与怡亚通强强联合，例如：达能、国际米兰足球俱乐部、法国SCHNEIDER等，品牌运营所涉及的行业从酒类拓展至母婴、日化、家电等多个行业。2021年11月进博会，怡亚通与品牌方签下79.6亿元的战略合作，成为本届展会深圳交易团签约金额最大的专场活动。
报告期内，公司品牌运营实现营业收入35.19亿元，同比增长70.38%，综合毛利6.40亿元，同比上升71.38%。
报告期内，公司酒类品牌运营业务实现营收12.45亿元，同比增长43.10%，综合毛利4亿元，同比上升41.81%。
（2）酱酒自有品牌亮相，进一步丰富和优化公司白酒产品结构，满足消费者多元化需求。
在白酒的品牌运营取得成功后，公司在白酒领域迈出新的步伐，2021年开始打造自有酱酒品牌产品矩阵。结合消费趋势与行业调研，抓住国潮风向，联合“大唐不夜城”打造出具有盛唐文化的特色IP酱酒产品——“大唐秘造”。在基酒供应酒厂甄选了位于茅台镇酱酒核心产区，产能排名前五，且毗邻“国台酒业”、年产能超5000吨的——“大唐酒业”，从源头把控白酒品质；在产品形象上，把握消费者心理，结合中高端消费、商务宴请等不同场景，分圈层分别打造“金樽”“金玺”“金顶”三款产品；价格带覆盖在300-1200区间；在文化
内核上将“酒”与酒仙“李白”“长恨歌”等元素绑定，塑造品牌文化内核，主打差异化；
21在渠道营销上，联合线下传统经销渠道与线上新兴流量渠道，多渠道同步推广，搭配沉浸式
品鉴会、超级旅游IP等方式吸引用户，提升品牌知名度。而从酒品至推广，全链条的精细化管理及可落地的活动方案这一系列的举措均向市场证明了怡亚通品牌孵化的能力。
公司白酒价格带已经实现从300元到3000元的覆盖.报告期内，品牌运营业务各行业营业收入分布如下：
单位：万元
2021年2020年同比增减
行业营收毛利营收毛利营收毛利
酒饮124495.5939988.5187001.7228198.0543.10%41.81%
纺织服装49661.108165.8026849.443483.5084.96%134.41%
母婴71726.488285.73677.6783.0710484.28%9874.40%
IT通信 98395.45 5673.64 90107.50 5031.35 9.20% 12.77%
其他7669.951921.881924.94569.69298.45%237.36%
合计：351948.5764035.56206561.2737365.6670.38%71.38%
（3）分销+营销
报告期内，公司分销+营销实现营业总收入651.62亿元，同比下降0.42%。在分销+营销方面，公司以供应链服务抓手，不断拓展快消品的分销+营销业务，同时整合各地政府快消品产业上下游企业，帮助其在母婴、日化、酒饮、食品、家电等行业深入发展。
本报告期内，分销+营销业务营业收入各行业分布如下：
单位：万元
2021年2020年
分销行业同比增减营收营收
酒饮420036.49550063.70-23.64%
家电1574736.011616876.84-2.61%
母婴1297624.921302059.04-0.34%
IT通信 1370674.45 1246211.72 9.99%
日化671089.91690714.28-2.84%
22医疗74169.5460329.1222.94%
工业原材料624106.49522029.7919.55%
食品364085.16504215.37-27.79%
其他119709.3151503.96132.43%
合计：6516232.286544003.82-0.42%
（4）供应链综合服务稳步扩张，政企合作模式取得显著成效。
在国家宏观战略的引领下，公司继续携手各地政府及国企成立合资公司，提供专业化供应链服务。截止2021年底，累计成立30多家合资公司，签订70多份综合商业合作协议，覆盖范围达到56个城市；累计发展60多个行业事业部，涉及IT电子、工业原材料、新能源、民生与消费等优质产业。
“怡亚通模式”的产业供应链平台已在南宁、贺州、济南等城市陆续得到验证。在运营团队的协同下，部分合资公司已取得显著的产业升级效果，例如兴港怡亚通全年业绩突破40亿规模。另一方面，结合政策方向，继续将“怡亚通模式”开拓至新产业链。例如在“一带一路”的背景下，关注沿线优势产业，与四川省港航投资集团签订战略协议，通过嵌入式供应链服务贯穿产业全链条，构建基于多式联运的产业集聚、资源共享、配置优化的产业生态。
（5）优化资本结构，资产负债率稳步下降
今年公司坚持“零库存”的平台运营模式，通过资金回笼与资本运作，降低公司负债率。
同时，通过剥离过去380平台低效运营资金的合资公司，降低了运营风险，优化了融资环境。
根据中国证监会出具的《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932号），公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票474311272股，募集资金总额为人民币2224519865.68元，并于2021年7月27日在深圳证券交易所上市。
本次发行完成后，公司总股本由2122697819股增加至2597009091股。
定增所募集的资金将有利于改善公司的现金流、降低负债、继续完善公司消费品数字化供应链体系。
报告期，公司利息费用下降1.70亿元，资产负债率下降4.41%；ROE为7.12%，上升了5.05%。
（6）股权激励落地，彰显公司管理层信心
为进一步建立、健全公司长效激励机制，充分调动公司董事、高级管理人员、中高层管理人员及核心骨干人员，以及公司董事会认为需要激励的其他人员的积极性。有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保
23障股东利益的前提下，公司根据相关法律、法规和规范性文件的规定，公司推出了2022年股
票期权激励计划（草案），具体情况如下：
*公司于2022年2月23日分别召开第六届董事会第六十次会议和第六届监事会第四十四次会议，审议通过了《关于及其摘要的议案》《关于的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年股票期权激励计划相关事项的议案》，并于2022年3月14日召开公司2022
年第二次临时股东大会，审议通过股票期权激励计划等相关议案。
*公司于2022年3月23日召开第六届董事会第六十二次会议和第六届监事会第四十六次会议，审议通过了《关于调整2022年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向2022年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确认以2022年3月23日为授权日，以5.49元/份的价格向符合条件的181名激励对象授予7791万份股票期权。
（7）持续完善数字化能力、线上业务逐渐扩张
2021年线上化转型成果初显。集团全资子公司怡通数科通过组建电商、直播团队，整合
全集团线上化渠道资源，打造怡亚通标杆电商店及直播间，助力国代品牌的线上化运营，全年GMV突破100亿元。合资公司层面也陆续展露一些转型标杆企业，例如北京怡通永盛积极布局电商平台，搭建40余家线上店铺，聚集飞鹤、西麦等14个核心品牌输出专业电商运营服务，从线下运营为主的分销商成功转型为以品牌营销为主的服务商。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021年2020年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计70207669020.00100%68120326033.00100%3.06%分行业
分销+营销65118236545.0092.75%65304262560.0095.87%-0.28%
品牌运营3519485717.005.01%2065612705.003.03%70.38%
跨境和物流服务1938139193.002.76%1051668213.001.54%84.29%
平台间关联交易-368192435.00-0.52%-301217445.00-0.44%22.23%分产品分地区
24大陆地区60178218648.0085.71%63550337569.0093.29%
海外地区10029450372.0014.29%4569988464.006.71%分销售模式
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
2021年2020年
行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重
61553328458.062106634997.0
分销+营销93.61%96.52%-0.89%
00
品牌运营2879130142.004.38%1691956074.002.63%70.17%
跨境和物流服务1688120527.002.57%848846636.001.32%98.87%
平台间关联交易-368192435.00-0.56%-301217445.00-0.47%22.23%说明
公司分销+营销业务的营业成本主要包含产品采购成本、仓储成本、物流成本、分销费用。其中产品采购成本在90%以上。
公司品牌运营业务的营业成本主要包含产品采购成本、仓储成本、物流成本。其中产品采购成本在90%以上。
跨境和物流服务的营业成本主要包含仓储成本、物流成本、搬卸理货费。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
见第十二节财务报告第八项合并范围变更
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
25（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）8210598523.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例11.69%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
3.16%
例公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1第一名2154015745.003.07%
2第二名1982853941.002.82%
3第三名1853387992.002.64%
4第四名1151492493.001.64%
5第五名1068848352.001.52%
合计--8210598523.0011.69%主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）12063695263.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例18.76%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
3.29%
比例公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1第一名3261208154.005.07%
2第二名2562017780.003.98%
3第三名2114238761.003.29%
4第四名2113677677.003.29%
5第五名2012552891.003.13%
合计--12063695263.0018.76%主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
2021年2020年同比增减重大变动说明
26主要系公司的分销+营销、品牌运营
销售费用1060804119.00883003888.0020.14%业务的市场业务费用增加所致
主要系公司加强精细化管理，提高人管理费用1466902292.001568806792.00-6.50%
均产出、优化资源配置所致
主要系公司采取积极措施，优化融资财务费用1389431463.001475016856.00-5.80%结构，有效降低融资成本所致。
研发费用12526138.0015164054.00-17.40%主要研发的职工酬薪减少所致
4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计99671172444.0093508150155.006.59%
经营活动现金流出小计98081864348.0091410410371.007.30%经营活动产生的现金流量净
1589308096.002097739784.00-24.24%
额
投资活动现金流入小计811569842.00623470602.0030.17%
投资活动现金流出小计722121321.00459857709.0057.03%投资活动产生的现金流量净
89448521.00163612893.00-45.33%
额
筹资活动现金流入小计43166880491.0051808937609.00-16.68%
筹资活动现金流出小计44787783914.0053817002110.00-16.78%筹资活动产生的现金流量净
-1620903423.00-2008064501.00-19.28%额
现金及现金等价物净增加额53783356.00258078540.00-79.16%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
本报告期经营活动产生的现金流量净额15.89亿元，较上年减少5.08亿元，主要较上年同期经营投资增加所致。
本报告期投资活动产生的现金流量净额8.94亿元，较上年减少0.74亿元。其中投资活动现金流入增加1.88亿元，主要系取得投资收益收到的现金，及处置子公司及其他营业单位收到的现金净额增加所致；投资活动现金流出增加2.62亿，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，收购少数股权支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额-16.21亿元，较上年增加3.87亿元。主要是系公司2021年7月完成非公开发行股票所致。
现金及现金等价物净增加额0.54亿元，较上年减少2.04亿元，主要系公司期末现金及现金等价物变动所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
27□适用√不适用
五、非主营业务分析
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021年末2021年初
占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例
9445423502.10273827062
货币资金21.84%24.11%-2.27%
00.00
135580502912321421725
应收账款31.35%28.91%2.44%
6.00.00
合同资产0.00%0.00%0.00%
5437117200.5814761883.
存货12.57%13.64%-1.07%
0000
1485064015.1485064015.
投资性房地产3.43%3.48%-0.05%
0000
3047382232.2881084054.
长期股权投资7.05%6.76%0.29%
0000
1367254258.1402925842.
固定资产3.16%3.29%-0.13%
0000
937880717.0
在建工程2.17%738821200.001.73%0.44%
0
213405568.0
使用权资产0.49%304667115.000.71%-0.22%
0
164866055618675905029
短期借款38.12%43.82%-5.70%
2.00.00
959470138.0
合同负债2.22%722304508.001.69%0.53%
0
119529617.01325195553.
长期借款0.28%3.11%-2.83%
000
201369925.0
租赁负债0.47%290725794.000.68%-0.21%
0
境外资产占比较高
28□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目余额受限原因货币资金7268530525用于银行质押贷款应收票据123470000用于银行质押开具票据应收账款1559739826用于银行保理借款存货308877875用于银行抵押贷款
投资性房地产563006119用于银行质押、保理借款固定资产913843258用于银行抵押贷款在建工程798131683用于银行抵押贷款无形资产840525076用于银行抵押贷款长期股权投资1737171153用于银行抵押贷款合计14113295515
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
29（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出
售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及
润（万的比例公司已
元）采取的措施深圳市深圳市宇商小怡亚通额贷款2021年公司第2021年
55662.无重大公允价2021-21
投资控有限公12月31-594.643.71%是二大股是是12月21
44影响值3
股有限司日东日
公司100%股权
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
30主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润上海怡亚通人民币
物流与供应199532474749991362.338386694
供应链有限子公司3500000004834280.004057687.00
链管理6.00005.00公司元
深圳市怡亚酒类批发、人民币
通深度供应供应链管理34203812224979076610681550551651270.064753532.0子公司230000000
链管理有限和进出口业1.006.004.0000
0元
公司务物流与供应港币联怡（香港）23453660521446928422666650.0234307478.234302445.子公司链管理，以955037645有限公司8.002.0000000及投资控股元港币
联怡国际(香物流及供应316566765667847580.73356434322659570.023015675.0子公司600002000
港)有限公司链服务7.00002.0000元电子产品购新加坡币
Eternal Asia 182890252. -1352666.0 514454203. -34209623. -35722743.子公司销及供应链10000000
(S) Pte. Ltd. 00 0 00 00 00业务元广西怡亚通供应链管理人民币
大泽深度供657593228.135502992.16478496219107396.014064900.0子公司咨询及日用80000000
应链管理有00002.0000百货销售元限公司深度380分人民币
239660714.60590203.010927310664506289.048257863.0
销平台控股子公司兴办实业15000000
0008.0000
子公司 A 元船舶配套产深圳前海信人民币
品销售及供451733254.219987474.16139030013494426.010916484.0通建筑供应子公司200000000
应链管理服00009.0000链有限公司元务
商品批发、武汉市大鸿人民币
供应链管理161017361.52706630.0588670997.雁供应链管子公司500000004019111.003034873.00和进出口业00000理有限公司元务
原油、成品深圳市前海油等化工产人民币
150746362387058470.45500491821422460.017652323.0
怡亚通供应子公司品的贸易结500000000
9.00001.0000
链有限公司算业务和交元易业务浙江百诚集商品批发零人民币
子公司175952642757417709.125910608108360628.106877268.团股份有限售及供应链108000000
31公司管理服务元3.00004.000000
浙江卓诚数商品批发零人民币
217899384.29857020.0925610644.
码电器有限子公司售及供应链150000008493309.006710849.00
00000
公司管理服务元浙江百诚未商品批发零人民币
642425262.74310309.0813825006.30242363.023968065.0
莱环境集成子公司售及供应链15000000
0000000
有限公司管理服务元商品批发零
售、物流及怡亚通怡合供应链管人民币（上海）供应175338734.27534472.0558518614.子公司理、会务、50000000935187.00712240.00链管理有限00000
进出口、企元公司业管理咨询服务园区管理服务；供应链山东怡亚通管理服务；人民币
供应链产业115250421.11478693.0189211879-1218416.0-1633615.0子公司石墨及碳素100000000
园管理有限0000.0000制品销售；元公司信息咨询服务自有房屋租赁，企业管理咨询，经深圳市怡惠人民币济信息咨158717281147746630
供应链有限子公司148700000-760736.00-760736.00询，物业管5.004.00公司0元理，机械设备维护、保养供应链管理
天津怡亚通服务，商品人民币
28831316.0-6430047.0540635186.-6422577.0-6427760.0
物流科技有子公司批发零售，10000000
000000
限公司货物或技术元进出口报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响福建省民君医药有限公司非同一控制下企业合并取得的子公司广东省东泽药业有限公司非同一控制下企业合并取得的子公司浙江舟山伊舟供应链管理有限公司非同一控制下企业合并取得的子公司
32怡亚通联家供应链有限公司非同一控制下企业合并取得的子公司
凯荟集团有限公司非同一控制下企业合并取得的子公司深圳市宇商小额贷款有限公司处置青岛怡亚通供应链有限公司处置山东怡信通物流有限公司处置乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司处置邯郸市天润供应链管理有限公司处置沈阳惠邦供应链管理有限公司处置泉州兴联汇都贸易有限公司处置怀化鑫星火供应链有限公司处置吉安鑫盛供应链管理有限公司处置义乌市军梦供应链管理有限公司处置山东怡达鑫通供应链管理有限公司处置长沙新燎原供应链有限公司处置芜湖怡润供应链管理有限公司处置扬州恒隆供应链管理有限公司处置山东怡川供应链管理有限公司处置山东怡坤供应链管理有限公司处置驻马店市华通源供应链管理有限公司处置绵阳怡联世通供应链管理有限公司处置浙江德涞供应链管理有限公司处置山西怡亚通深度物流有限公司处置南安市亚华供应链管理有限公司处置驻马店市金谷商贸有限公司处置福州怡亚通物流有限公司处置重庆市万和食品有限公司处置新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司处置怀化鑫怡商贸有限公司处置安徽怡峰深度供应链管理有限公司处置嘉兴怡亚通怡源供应链管理有限公司处置大连怡亚通欣惠物流有限公司处置温州嘉源物流配送有限公司处置山东怡宁供应链管理有限公司处置泉州泓津贸易有限公司处置
33厦门兴丽汇都贸易有限公司处置
福州鸿瑞达贸易有限公司处置青岛畅卓网络科技有限公司处置上海诗蝶化妆品有限公司处置
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司处置深圳市新秀供应链有限公司处置杭州常盛网络科技有限公司处置
西部怡亚通供应链管理(重庆)有限公司处置浙江易元宏雷供应链管理有限公司处置广州遂兴商贸有限公司处置安徽怡美供应链管理有限公司处置锦州共和乐金凯达超市管理有限公司处置贵州怡品醇酒类营销有限公司处置宁波怡亚通三元供应链管理有限公司处置厦门兴联汇都实业有限公司处置江西省菱重供应链管理有限公司注销大连怡亚通能源有限公司注销惠州市星链快迪零售服务有限公司注销洛阳怡汇供应链管理有限公司注销昆明亮宝商贸有限公司注销山东怡潍供应链管理有限公司注销山东纳森电器有限公司注销沈阳得香华商贸有限公司注销沈阳好广得商贸有限公司注销梅州市怡亚通城乡供销服务有限公司注销山东云锐网络科技有限公司注销福州兴联汇都贸易有限公司注销天津春溢通物流有限公司注销主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
34十一、公司未来发展的展望
（一）发展战略
2022年公司将继续推行大消费生态平台建设，借助数字化工具，大力推进业务模式升级，
不断提升品牌运营能力，打造公司核心竞争力，提升利润率。怡亚通的主旋律是革新，公司将以“高回报率”“低负债率”“高增长率”为要求加快推进新业务模式代替传统分销业务，尽快减少直至退出纯垫资项目。
（二）经营计划
1、持续布局消费品赛道
报告期内，公司按照行业重新设立六大专业公司，将拥有横向一体化、纵向专业化的组织管控模式，每个专业公司更易深入本行业领域，进行专业化运作，为品牌孵化与运营奠定基石。2022年，公司预计将在酒水、家电、日化等领域孵化数十款自有品牌，从“消费场景”“产品设计”及“价值定位”等多纬度考虑消费者需求，参与产品的营销策划、分销、零售等全流程环节，实现与品牌的共同成长。同时，借助强大的深度分销网络体系，遍布全国的供应链服务体系、经销伙伴和渠道终端优势，助力运营自有品牌，提升利润空间。
怡亚通品牌运营酒类布局：
2、业务模式持续升级
公司业务模式已从传统供应链和分销业务并重模式，升级为以分销+营销业务为基础，大力发展高毛利的品牌运营业务。从单纯的资金驱动转向为资金+能力驱动并行，依靠品牌运营
35及营销能力推进公司业务发展。2022年公司将借助数字化技术，整合已有的线上平台，布局
社交电商、新零售线上渠道，共同赋能线下渠道，实现线上线下全链路一体化运营。预计3-5年，公司线上、线下的业务比例将从1:3转变为2:3。
3、持续完善数字化能力
公司将持续完善数字化能力。一方面，借助已经推出的多款APP，如专业药企直供平台－药购网，品牌直供平台－怡通天下，一体化供应链解决方案提供商－家电客等，帮助公司在多领域多渠道拓展现有业务；另一方面按计划投入使用一些新APP赋能品牌运营，为中小企业提供资源共享、开放的产业整合服务，帮助营销合伙人管理私域流量。
（三）可能面对的主要风险及应对措施
1、市场竞争风险
供应链管理服务模式随着经济全球一体化进程的加速而方兴未艾，越来越多的企业开始加入到供应链服务的行业中来，既有传统物流商的转型，也有新兴供应链服务者的加入，因此公司既与传统的物流、采购及经销商在局部领域内存在一定的竞争，又要与一些供应链综合服务商特别是一些国外大型物流企业进行竞争，存在一定的市场竞争风险。针对上述风险，公司将充分发挥多年深耕供应链管理服务积累的经验和优势，继续加强供应链业务多元化及管理的精细化的“内外兼修”，通过不断提升自身的服务能力来巩固行业领先者的地位。
2、管理风险
供应链管理服务行业属于人才密集型产业，对高端复合型技术人才存在较大需求。公司目前建立了较为完善的管理体系，经营状况良好。公司将根据具体的业务发展情况，及时有效地纠正可能存在的不足，聚焦合规管理强力推进内控监管，系统管控实施细则；同时，公司将更加注重人才培养和人才引进工作，制定完整的培训体系，提升公司人力资源效率，致力搭建科学合理的管理运营团队。
3、财务风险
供应链管理服务企业在经营中出于控制风险的需要，在提供供应链管理服务的同时，往往会控制货物的交付；与此同时，供应链管理服务企业还提供资金结算以及代垫费用的服务。
因而，供应链管理服务企业对于资金的需求量较大，出现下游的应收账款以及上游货物的存货成本堆积，导致企业资产负债率较高。除此之外，还可能受到宏观经济环境（去杠杆等）的不利冲击，使得公司财务费用存在不确定性风险。公司将在提升业务运营能力的同时，加大下游应收账款的回款力度，加强厂商授信，采用各种票据进行结算，严格执行对资金的精
36细化管理。
4、汇率波动风险
公司在经营过程中涉及较多外币结算，存在汇率波动风险，在人民币汇率升值时期，外币借款及欠款致使获得大额汇对收益；在人民币汇率变化不大或贬值时期，外币借款及欠款的汇兑收益将减少。针对上述风险，公司主要通过签订远期外汇合约进行汇率锁定，积极避免汇率波动风险；同时，公司将加强资金管理制度流程建设，提高公司现金管理能力，降低公司持有的外币资金风险敞口，避免汇率波动带来的财务风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用谈论的主要内接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资调研的基本情况索引料
中信建投、国投 http://www.cninfo.com.瑞银、华创证 2020 年年度业 cn/new/disclosure/detai
券、千灯恒力、绩解读及 2021 l?stockCode=002183&
2021年04月21
公司 实地调研 机构 大道至简等众 年一季度业绩 announcementId=1209日
多机构和个人 展望，以及供应 795312&orgId=990000投资者，共计约 链行业报告。 3828&announcementTi
70 人。 me=2021-04-23
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detai
公司具体业务 l?stockCode=002183&
2021年05月06面向所有投资
网络 其他 其他 介绍及财务数 announcementId=1209日者。
据解读。 977164&orgId=990000
3828&announcementTi
me=2021-05-14
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海通证券、豫金
l?stockCode=002183&
2021年05月19香资本、聚添成公司介绍及年
公司 实地调研 机构 announcementId=1210日投资等机构和报解读。
042209&orgId=990000个人投资者。
3828&announcementTi
me=2021-05-21
国泰基金、润晖 公司中报解读、 http://www.cninfo.com.
2021 年 08 月 18 投资、海通研究 三季报预期以 cn/new/disclosure/detai
电话沟通电话沟通机构
日 所、焱牛投资、及背景、商务模 l?stockCode=002183&
PowerPacificCo 式、综合能力、 announcementId=1210
37porationLimited 核心竞争力、财 840244&orgId=990000
、西部利得基 务与展望。 3828&announcementTi金、宁波银行理 me=2021-08-24
财子公司、凯石
基金、华富基
金、海通资管、
平安基金、国寿
安保基金、九泰
基金、太平资
管、中信保诚基
金、富国基金、
中欧瑞博投资、交银施罗德基
金、江信基金、
Gecko Capita
兴业证券、交银 http://www.cninfo.com.公司中报解读、
施罗德、华泰证 cn/new/disclosure/detai三季报预期以
券、四川发展基 l?stockCode=002183&
2021年08月18及背景、商务模
电话沟通 电话沟通 机构 金、国君证券、 announcementId=1210日式、综合能力、
国联安、海通证 840245&orgId=990000
核心竞争力、财
券、西南证券、 3828&announcementTi务与展望。
银河证券 me=2021-08-24
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万和证券及个 l?stockCode=002183&
2021年08月18及背景、商务模
电话沟通 电话沟通 机构 人投资人共计 announcementId=1210日式、综合能力、约 39 人。 840246&orgId=990000核心竞争力、财
3828&announcementTi务与展望。
me=2021-08-24
浙商证券、若川
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资、宽潭资本、三季报预期以
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2021年08月18九泰资产、招商及背景、商务模
电话沟通 电话沟通 机构 announcementId=1210日基金、德邦基式、综合能力、
840247&orgId=990000
金、南土资产、核心竞争力、财
3828&announcementTi
恒越基金、华泰务与展望。
me=2021-08-24柏瑞
中信建投、万杉 公司中报解读、 http://www.cninfo.com.资产、Mighty 三季报预期以 cn/new/disclosure/detai
2021 年 08 月 19 divine、源乘投 及背景、商务模 l?stockCode=002183&
电话沟通电话沟通机构
日 资、多鑫投资、式、综合能力、 announcementId=1210
新同方投资、鼎 核心竞争力、财 840248&orgId=990000
屹投资、申万宏 务与展望。 3828&announcementTi
38源、融信盈通资 me=2021-08-24
产、拾贝投资、
中融国际、中银
理财、浙商证
券、途灵资产、
申九资产、太平
洋资管、成泉资
本、青骊投资、国华人寿
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东兴证券、长城 cn/new/disclosure/detai三季报预期以
基金、恒大人 l?stockCode=002183&
2021年08月19及背景、商务模
电话沟通 电话沟通 机构 寿、信达澳银、 announcementId=1210日式、综合能力、
中信资管、长城 840249&orgId=990000
核心竞争力、财
财富 3828&announcementTi务与展望。
me=2021-08-24
广发基金、星泰
基金、国新投
资、九泰基金、
大家保险资管、
嘉合基金、和泰 http://www.cninfo.com.人寿、星石投 cn/new/disclosure/detai公司酒类品牌
资、海通国际、 l?stockCode=002183&
2021年09月10运营模式、发展
子公司 实地调研 机构 海通证券、浙商 announcementId=12110日现状及未来展
证券、黄河财 05554&orgId=9900003望。
险、北信瑞丰基 828&announcementTi
金、申万资管、 me=2021-09-10
国金基金、华商
基金、北京君和
泰达投资、东兴证券
交银施罗德、建信金融资产投
资有限公司、中
http://www.cninfo.com.邮保险、凯石基公司三季报解
cn/new/disclosure/detai
金、万家基金、读、年报财务展
l?stockCode=002183&
2021年10月26九泰基金、润晖望以及公司白
电话沟通 电话沟通 机构 announcementId=12114日投资管理香港酒品牌运营以
18151&orgId=9900003
有限公司、海通及品牌打造模
828&announcementTi
研究所、中国国式介绍。
me=2021-10-28际金融股份有
限公司、工银瑞
信、中海基金、
39浙商证券、若川
资产、同犇投
资、德邦基金、
北信瑞丰、申万
资管、长信基
金、平安资管、
宽潭资本、睿郡
资产、中阅资
本、德邦基金、
富安达基金、弘
毅远方、浦银安
盛、幻方量化、
中邮基金、泰达
宏利、方正富
邦、招商基金、
银河研究所、坤
易投资、时代麦
伯、瑞福资产、
果投资、大正十
方、广东宝新资
管、南方睿泰、
华宝信托、深圳
民众创新、长江
养老保险、君弘
资产、天堂硅
谷、磐厚资本
40第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制体系和各项规则制度，积极开展投资者关系管理，加强信息披露工作，不断提高公司治理水平。维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。
报告期内，公司治理各项具体工作如下：
1、股东和股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》及《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、
召开股东大会，采用现场投票表决与网络投票相结合的方式，并聘请律师对股东大会合法合规性进行现场见证，股东大会提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署等方面工作均符合相关规定，能够平等对待所有股东，确保所有股东享有平等地位和权利，保证了股东对公司重大事项平等的享有知情权与参与权。报告期内，公司共召开14次股东大会，会议均由董事会召集召开。
2、公司与控股股东
公司法人治理结构规范有效，在资产、人员、财务、机构、业务等五个方面与控股股东或实际控制人及其投资的企业分开，建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各部门的职能，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。报告期内，公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，没有超越公司股东大会、董事会及监事会等决策机构直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股东不存在与公司进行同业竞争的行为，也不存在非经营性资金占用的行为。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定和要求，公司制定了《董事会议事规则》《独立董事制度》并切实执行。公司目前有董事七名，独立董事四名（一名独立董事为会计专业人士），独立董事人数占全体董事的二分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和
41《公司章程》的要求。
报告期内，公司董事会共召开21次会议，会议的召集与召开程序、出席会议的人员资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规的规定。公司董事会能够严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事制度》
等法律法规和制度的要求开展工作，公司董事诚信、勤勉地履行职责，认真出席董事会和股东大会会议，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。公司独立董事独立履行职责，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公司利益和股东权益，尤其注意维护中小股东的合法权益不受损害，独立董事在公司重大决策以及投资方面发挥了重要作用。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会四个专门委员会，委员会直接对董事会负责。
4、监事与监事会
公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定和要求，公司制定了《监事会议事规则》并切实执行。公司目前监事会共有三名监事，其中职工代表监事一名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事会共召开18次会议，会议的召集、召开和表决程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。监事会严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定召集召开会议，对公司财务状况、关联交易、重大事项以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对完善公司治理结构及规范公司运作发挥了积极作用，维护公司及股东的合法权益。
5、关于公司经理层
公司总经理及其他高级管理人员均由公司董事会聘任，符合《公司章程》的规定。公司制订了《总经理工作细则》，成为经理层开展工作的规范依据。公司经营管理层能够依照有关制度的要求对日常生产经营实施有效的控制，职责明确，勤勉尽责。董事会和监事会能够对公司经理层实施有效的监督和制约。报告期内，公司经理层和核心技术团队保持稳定。
6、利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与利益相关者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。
7、信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《投资者关系管理制度》
42《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等有关法律法规以及公司内控制度的要求，依法履行信息披露义务，公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保信息披露真实、准确、及时、完整，确保所有投资者公平获取公司信息。公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东投资者的来访和咨询；公司建立了包括现场调研、投资者热线、专用邮箱、投资者
互动平台等多样化的投资者沟通渠道，进一步加强公司投资者关系管理工作，提升投资者关系管理水平。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司法人治理结构规范有效，在业务、人员、资产、机构、财务等五个方面与控股股东或实际控制人及其投资的企业分开，建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各部门的职能，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
1、业务方面
公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的经营运作体系，独立开展业务，不依赖于控股股东或其它任何关联方。公司与控股股东之间不存在同业竞争。
2、人员方面
公司在人员、人事及劳资方面拥有独立的管理体系，公司人员与控股股东、实际控制人完全独立，公司高级管理人员未在控股股东及其关联方任职。
3、资产方面
公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的经营场所，配套设施、房屋所有权等资产，与控股股东之间产权关系清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷。不存在资产、资金被控股股东占用的情况，公司对公司所有资产拥有完全的控制支配权。
4、机构方面
公司依法设立股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。
公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关系。公司建立了独立于控股
43股东的适应自身发展需要的组织机构，并明确了各部门的职能，形成了公司独立与完善的管
理机构和业务经营体系。
5、财务方面
公司设有独立的财务中心，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，独立依法纳税。公司独立做出财务决策，不存在控股股东占用公司资金及干预公司资金使用的情况，不存在为控股股东及其关联方提供担保的行为。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第一次临时2021年第一次临时
临时股东大会26.87%2021年01月13日2021年01月14日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-013）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第二次临时2021年第二次临时
临时股东大会8.14%2021年01月22日2021年01月23日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-024）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第三次临时2021年第三次临时
临时股东大会26.44%2021年02月03日2021年02月04日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-028）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第四次临时2021年第四次临时
临时股东大会8.14%2021年02月23日2021年02月24日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-038）44《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第五次临时2021年第五次临时
临时股东大会26.44%2021年04月07日2021年04月08日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-061）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2020年度股东大会年度股东大会26.44%2021年05月07日2021年05月08日2020年度股东大会决议公告》(公告编号2021-093）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第六次临时2021年第六次临时
临时股东大会26.44%2021年05月13日2021年05月14日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-095）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第七次临时2021年第七次临时
临时股东大会26.44%2021年06月09日2021年06月10日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-111）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第八次临时2021年第八次临时
临时股东大会26.48%2021年07月14日2021年07月15日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-134）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第九次临时2021年第九次临时
临时股东大会21.64%2021年08月09日2021年08月10日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-153）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第十次临时2021年第十次临时
临时股东大会21.64%2021年08月30日2021年08月31日股东大会股东大会决议公告》
(公告编号
2021-165）2021年第十一次临临时股东大会21.62%2021年10月11日2021年10月12日《深圳市怡亚通供
45时股东大会应链股份有限公司
2021年第十一次临
时股东大会决议公告》(公告编号
2021-179）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第十二次临2021年第十二次临
临时股东大会21.77%2021年11月05日2021年11月06日时股东大会时股东大会决议公告》(公告编号
2021-191）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年第十三次临2021年第十三次临
临时股东大会21.83%2021年11月29日2021年11月30日时股东大会时股东大会决议公告》(公告编号
2021-203）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
（一）基本情况本期增本期减期初持其他增期末持股份增任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数减变动态始日期止日期数量数量
（股）（股）（股）的原因
（股）（股）
2019年2022年
董事长、周国辉现任男5607月2507月25总经理日日副董事2019年2022年陈伟民长、副总现任男5207月2507月25经理日日
2019年2022年
姚飞董事现任男5407月2507月25日日
2019年2022年
独立董李罗力现任男7407月2507月25事日日
462019年2022年
独立董张顺和现任男6907月2507月25事日日
2019年2022年
独立董张翔现任男5107月2507月25事日日
2019年2022年
独立董毕晓婷现任女4007月2507月25事日日
2019年2022年
张少忠监事现任男5507月2507月25日日
2019年2022年
许驷菁监事现任女5507月2507月25日日
2019年2022年
林善贤监事现任男3507月2507月25日日
2019年2021年
副总经李倩仪现任女5607月2511月19600050600050理日日
2019年2022年
副总经丰伟现任男4907月2507月25300000300000理日日董事会2019年2022年夏镔秘书、副现任男4507月2507月251000010000总经理日日
2019年2022年
副总经李程现任男4807月2507月25理日日财务总2019年2022年莫京监、副总现任男4907月2507月252000020000经理日日
2020年2022年
副总经张冬杰现任男4801月2007月25理日日
合计------------93005000930050--
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否
公司于2021年11月19日收到公司副总经理李倩仪女士的书面辞职报告。李倩仪女士因其个人原因辞去公司副总经理职务，
47辞去上述职务后，李倩仪女士仍在公司工作，本次人事变动不会影响公司工作的正常开展。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因
2021年11月19
李倩仪副总经理离任李倩仪女士因其个人原因辞去公司副总经理职务日
（二）任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
周国辉先生，56岁，中国国籍，深圳大学电子与计算机专业毕业，英国威尔士大学工商管理学硕士。现任怡亚通董事长、总经理。
陈伟民先生，52岁，中国国籍，北京大学电子与信息系统专业，学士学位，中山大学岭南学院金融专业硕士学位，经济师。2004年6月起任本公司风控总监职务。现任怡亚通副董事长、副总经理。
姚飞先生，54岁，中国国籍，毕业于华中科技大学西方经济学专业，经济学博士学位。
历任中油资产管理有限公司副总经理、党委委员，兼任昆仑信托有限责任公司副总裁、海通昆仑股权投资管理（上海）有限公司董事长、黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司监事等职务。
现任深圳市投资控股有限公司副总经理。2018年12月3日-至今，任怡亚通董事。
李罗力先生，74岁，中国国籍，南开大学经济学专业，硕士学位。现为南开大学教授、博士生导师。历任南开大学经济研究所副所长、国家物价总局物价研究所副所长、深圳市人民政府办公厅副主任、深圳市信息中心主任、深圳市委副秘书长、综合开发研究院副理事长
兼秘书长（主持工作）等职。现任综合开发研究院（中国深圳）副理事长、深圳市马洪经济研究发展基金会创会理事长。2016年6月22日-至今，任怡亚通独立董事。
张顺和先生，69岁，中国国籍，毕业于河南理工大学机电专业。2004年5月-2013年7月任中联会计师事务所深圳分所所长；现任中兴财光华会计师事务所（特殊合伙人）深圳分所负责人。2016年6月22日-至今，任怡亚通独立董事。
张翔先生，51岁，中国国籍，中共中央党校经济管理专业，本科。2009年9月-至今，任北京大成（深圳）律师事务所高级合伙人、执业律师；2016年6月22日-至今，任怡亚通独立董事。
毕晓婷女士，40岁，中国国籍，中南财经政法大学法学专业，本科。2010年3月-2013年
4812月，任深圳宝行建设集团股份有限公司董秘；2014年2月-至今，任北京德恒（深圳）律师事务所律师。2019年7月25日-至今，任怡亚通独立董事。
2、监事会成员
张少忠先生，55岁，中国国籍，曾任多家贸易公司总经理，1997年至今在本公司工作，历任怡亚通物流部主管，总裁办副主任；现任怡亚通监事会主席。
许驷菁女士，55岁，中国国籍，深圳大学商业管理，本科学历，学士学位，会计师。2000年4月-至今，任怡亚通集团财务中心税务总监。2019年7月25日-至今，任怡亚通监事。
林善贤先生，35岁，中国国籍，九江学院财务管理专业，本科学历，学士学位，初级会计师。2013年01月至2015年2月，曾任天津宁旭商贸有限公司融资主管职务。2015年4月-至今，任怡亚通资金经理职务。2019年7月25日-至今，任怡亚通监事。
3、高级管理人员
丰伟先生，49岁，中国国籍，毕业于大连理工大学应用物理专业。1995年-1999年任职于大连市公安局刑警支队技术处；1999年-2005年任职于大连海铭科技有限公司；2005年-2007年任职于毕博全球开发中心；2007年入职怡亚通，现任怡亚通首席信息官。
李程先生，48岁，中国国籍，复旦大学工商管理专业，工商管理硕士（MBA）。历任广东省盐业集团有限公司市场营销部副部长、广东广盐乳业有限公司董事、副总经理；深圳市
深越联合投资有限公司战略招商部部长。2018年11月15日-至今，任怡亚通副总经理。
夏镔先生，45岁，中国国籍，中国政法大学法学硕士，2001年6月-2007年11月，在健康元药业集团股份有限公司历任法律顾问、高级法务专员。2007年12月-2017年12月，任怡亚通法务副总监。2017年12月5日-至今，任怡亚通副总经理兼董事会秘书。
莫京先生，49岁，中国国籍，上海海事大学经济学学士，荷兰马斯特里赫特管理学院工商管理硕士，中级会计师。曾任职深圳市兴鹏海运实业有限公司财务主管，金钱饲料（珠海）有限公司财务总监，深圳市高速公路石油有限公司财务经理。2002年10月-2018年9月，任怡亚通中国区财务总监；2018年9月至今，任怡亚通财务总监、副总经理。
张冬杰先生，48岁，中国国籍，毕业于厦门大学金融学专业，经济学硕士研究生。历任金威啤酒集团财务管理部总经理、助理总经理；深圳市城市建设开发（集团）公司董事、财
务总监；深圳市通产集团有限公司董事、财务总监；深圳市通产丽星股份有限公司董事。2020年1月20日-至今，任怡亚通副总经理。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
49在股东单位在股东单位是否
任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴
2003年04月
周国辉深圳市怡亚通投资控股有限公司董事长否
07日
2017年02月
姚飞深圳市投资控股有限公司副总经理是
01日
2020年06月
姚飞深圳市投控资本有限公司董事长否
30日
在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴
法定代表人、2004年02月03周国辉西藏联合精英科技有限公司否董事长日
2016年09月26
周国辉深圳全德翰实业有限公司董事否日
2017年03月01
周国辉深圳市物流产业共赢基金股份有限公司董事否日
2018年08月03
周国辉广东数程科技有限公司董事否日
2010年01月19
周国辉深圳市宇商小额贷款有限公司董事长否日
2019年04月25
周国辉亿方人工智能系统（深圳）有限公司董事长否日
2009年02月012021年04月06
陈伟民深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司董事否日日
法定代表人、2018年05月08陈伟民深圳市宇商科技有限公司否执行董事日
2019年07月08
陈伟民山东交运怡亚通供应链管理有限公司董事否日深圳怡亚通一体化智慧托管服务有限公2019年09月06陈伟民董事否司日
2019年09月12
陈伟民广西东融怡亚通供应链有限公司董事长否日
2019年09月29
陈伟民广西融桂怡亚通供应链有限公司董事否日
2020年12月25
陈伟民深圳市兴链数字科技有限公司副董事长否日
502019年08月222021年02月09
陈伟民四川天原怡亚通供应链有限公司董事否日日
2020年01月19
陈伟民深圳市宇商小额贷款有限公司董事否日
2017年09月16
姚飞深圳担保集团有限公司董事否日
2017年10月27
姚飞中国北欧投资控股有限公司董事否日
2018年08月06
姚飞国信证券股份有限公司董事否日执行事务合深圳投控湾区股权投资基金合伙企业（有2018年05月25姚飞伙人委派代否限合伙）日表
2019年12月12
姚飞华润深国投信托有限公司董事否日
董事长、总经
理、党总支书2019年12月18姚飞深圳资产管理有限公司否
记、法定代表日人执行事务合深圳投控发展合作股权投资基金合伙企2019年12月192021年12月30姚飞伙人委派代否业（有限合伙）日日表执行事务合深圳投控共赢股权投资基金合伙企业（有2020年08月062021年12月30姚飞伙人委派代否限合伙）日日表执行事务合深圳投控中证信赢股权投资基金合伙企2020年08月062021年12月30姚飞伙人委派代否业（有限合伙）日日表中国国有资本风险投资基金股份有限公2021年09月09姚飞董事否司日
2007年06月01
李罗力综合开发研究院副理事长否日
2017年12月01
李罗力深圳市马洪经济研究发展基金会创会理事长否日创会名誉会2020年01月01李罗力深圳市慈善事业联合会否长日
2007年09月01
李罗力深圳市脑库投资管理有限公司副董事长否日张顺和中兴财光华会计师事务所（特殊普通合执行事务合2014年09月16是
51伙）深圳分所伙人、所长日
2015年12月29
张顺和深圳市冠旭电子股份有限公司独立董事是日
2009年11月02
张顺和北京中煤汇峰科技有限公司监事否日
法定代表人、
2016年12月19
张顺和深圳市财天下财务顾问有限公司执行（常务）是日
董事、总经理
2018年02月12
张顺和深圳市会计协会秘书长否日
中京华（北京）工程咨询有限公司深圳分2017年02月282021年06月07张顺和负责人是公司日日
2011年04月20
张顺和深圳中联资产评估有限公司监事是日
高级合伙人、2009年09月01张翔北京大成（深圳）律师事务所是执业律师日
2012年10月01
张翔比亚迪股份有限公司法律顾问是日法律硕士实2008年06月01张翔中国社会科学院法学研究所否务指导教授日
2017年04月012021年11月28
张翔深圳市律师协会监事否日日
2020年01月01
张翔深圳市腾盛精密装备股份有限公司董事是日
2014年02月01
毕晓婷北京德恒（深圳）律师事务所执业律师是日
2020年08月12
毕晓婷任深圳市德方纳米科技股份有限公司独立董事是日深圳怡亚通一体化智慧托管服务有限公2019年09月06李倩仪董事长否司日
法定代表人、
2019年06月26
丰伟深圳市怡丰云智科技股份有限公司董事长、总经否日理
法定代表人、
2018年07月17
丰伟深圳市嘉铭云帆科技有限公司总经理、执行否日董事
2019年01月11
夏镔云南本元支付管理有限公司董事否日夏镔俊知集团有限公司非执行董事2019年07月01是
52日
2020年10月09
夏镔伟仕佳杰控股有限公司非执行董事是日
2019年06月26
李程深圳市怡丰云智科技股份有限公司董事否日
2019年09月29
李程广西融桂怡亚通供应链有限公司董事否日
2020年12月22
李程深圳市盐田港怡亚通供应链有限公司董事否日
2020年12月25
李程深圳市兴链数字科技有限公司董事否日
2020年07月22
李程深圳市怡亚通咨询有限公司监事否日
2009年02月012021年04月06
莫京深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司董事否日日
2019年01月11
莫京云南本元支付管理有限公司董事否日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
董事报酬由董事会薪酬委员会提交公司董事会审议，再经由股东大会审议通过后执行；
公司高级管理人员报酬根据公司董事会和股东大会审议通过的《高级管理人员薪酬管理制度》来执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：
不在公司领薪的董事、监事的报酬分别按照公司股东大会审议通过的董事、监事津贴议
案执行；在公司领薪的董事、监事报酬按照其担任职务标准执行；公司高级管理人员按照股
东大会审议通过的公司《高级管理人员薪酬管理制度》确定年度报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬
53周国辉董事长男56现任120否
陈伟民副董事长男52现任40.15否姚飞董事男54现任0是李罗力独立董事男74现任12是张顺和独立董事男69现任12是张翔独立董事男51现任12是毕晓婷独立董事女40现任12否张少忠监事男55现任17否
许驷菁监事女55现任13.32否
林善贤监事男35现任17.6否
李倩仪副总经理女56离任59.7否
丰伟副总经理男49现任56.52否
夏镔副总经理男45现任36.77是李程副总经理男48现任48否
莫京财务总监男49现任39.22否张冬杰副总经理男48现任48否
合计--------544.28--
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次召开日期披露日期会议决议《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第三十七次会有限公司第六届董事会第三
2021年01月05日2021年01月07日议十七次会议决议公告》(公告编号2021-001）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第三十八次会有限公司第六届董事会第三
2021年01月15日2021年01月19日议十八次会议决议公告》(公告编号2021-016）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第三十九次会有限公司第六届董事会第三
2021年02月05日2021年02月06日议十九次会议决议公告》(公告编号2021-029）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十次会议2021年03月22日2021年03月23日有限公司第六届董事会第四十次会议决议公告》(公告编号
542021-047）《深圳市怡亚通供应链股份有限公司第六届董事会第四
第六届董事会第四十一次会
2021年04月09日2021年04月13日十一次会议暨2020年度会
议暨2020年度会议议决议公告》(公告编号
2021-062）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十二次会有限公司第六届董事会第四
2021年04月26日2021年04月28日议十二次会议决议公告》(公告编号2021-073）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十三次会有限公司第六届董事会第四
2021年05月24日2021年05月25日议十三次会议决议公告》(公告编号2021-096）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十四次会有限公司第六届董事会第四
2021年06月22日2021年06月23日议十四次会议决议公告》(公告编号2021-113）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十五次会有限公司第六届董事会第四
2021年06月28日2021年06月29日议十五次会议决议公告》(公告编号2021-115）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十六次会有限公司第六届董事会第四
2021年07月07日2021年07月08日议十六次会议决议公告》(公告编号2021-128）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十七次会有限公司第六届董事会第四
2021年07月23日2021年07月24日议十七次会议决议公告》(公告编号2021-139）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十八次会有限公司第六届董事会第四
2021年07月26日2021年07月28日议十八次会议决议公告》(公告编号2021-143）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第四十九次会有限公司第六届董事会第四
2021年08月04日2021年08月05日议十九次会议决议公告》(公告编号2021-149）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十次会议2021年08月11日2021年08月13日有限公司第六届董事会第五十次会议决议公告》(公告编号
552021-155）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十一次会有限公司第六届董事会第五
2021年08月16日2021年08月18日议十一次会议决议公告》(公告编号2021-160）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十二次会有限公司第六届董事会第五
2021年09月17日2021年09月18日议十二次会议决议公告》(公告编号2021-171）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十三次会有限公司第六届董事会第五
2021年10月19日2021年10月20日议十三次会议决议公告》(公告编号2021-181）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十四次会有限公司第六届董事会第五
2021年10月25日2021年10月27日议十四次会议决议公告》(公告编号2021-185）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十五次会有限公司第六届董事会第五
2021年11月11日2021年11月13日议十五次会议决议公告》(公告编号2021-195）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十六次会有限公司第六届董事会第五
2021年12月15日2021年12月16日议十六次会议决议公告》(公告编号2021-208）《深圳市怡亚通供应链股份
第六届董事会第五十七次会有限公司第六届董事会第五
2021年12月29日2021年12月31日议十七次会议决议公告》(公告编号2021-218）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议周国辉2112000否0陈伟民2102100否0姚飞2102100否0李罗力2112000否1
56张顺和2112000否0
张翔2112000否0毕晓婷2102100否0连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，忠实履行独立董事义务，对公司对外担保、关联交易、利润分配等情况，认真听取了相关人员的详细汇报；在公司董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内公司对外担保、关联交易、利润分配及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效的履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。报告期内，公司董事会、股东大会会议的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项均履行了相关程序，合法有效，未发生独立董事对公司董事会各项议案及公司其他事项提出异议的情况，独立董事对公司有关建议均被公司采纳。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况提出的重要意其他履行职责异议事项具体委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容
见和建议的情况情况（如有）《关于公司
的议张顺和、毕晓2021年3月26案》《关于公司审计委员会4
婷、周国辉日的议案》《关于续聘
572021年度审计机构的议案》《关于公司
的议案》《关于公司
的议案》《关于公司
的2021年4月19议案》《关于公
日司的议案》《关于公司
2021年8月6的议案》《关于日公司的议案》《关于公司
的2021年10月议案》《关于公
15日司的议案》《2021年度公张翔、张顺和、2021年3月19司管理人员薪薪酬委员会1陈伟民日酬及考核方案》《关于公司
2021年度金融
周国辉、李罗2021年4月8战略委员会1衍生品交易的
力、姚飞日相关议案》《关于公司2021年
58度购买银行低
风险理财产品的议案》
八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）544
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）7490
报告期末在职员工的数量合计（人）8034
当期领取薪酬员工总人数（人）8034
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）101专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）生产人员0销售人员5170技术人员92财务人员1133行政人员392管理人员119其他人员1128合计8034教育程度
教育程度类别数量（人）博士3硕士149大学本科2119大专3051中专以下2712合计8034
592、薪酬政策
公司以及公司控股子公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司及各子公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳住房公积金、医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险。
3、培训计划
怡亚通供应链大学是公司人才培养的黄埔军校，围绕公司战略发展，对内为企业培养具有管理能力、运营能力、营销能力等的综合型干部，对外传递怡亚通供应链实践与智慧，培养供应链人才。
人才是公司最宝贵的财富，为此供应链大学制定了分层分级的人才培养计划及员工培训项目。人才培养是系统化的工程，不仅要学习业务知识，还要提升人才的综合能力。人才培养的内容包含“师徒”传帮带、类MBA课程（基础课、公共课、专业课）面授、走进标杆企业
学习管理及思想、组织、纪律等方式全生命周期管理人才。面向不同岗位员工，启动海狼菁英集训营、综商总经理班、380直属中央军能力提升集训、青年储备干部培养、作战单元政委
培养等人才培养计划。员工培训项目主要增强企业文化认同、提升认知及专业能力、管理能力等内容，定期组织怡亚通大讲堂、新老员工交流会暨新员工日、财税专题、数字化转型、领导力、营销能力、内训师管理等培训项目，通过内部培训或由外部专业机构提供进修课程，使员工与时俱进提升自身能力，对市场及行业的最新发展有所了解。
2022年，怡亚通供应链大学将持续通过“数智化”培训运营体系转型学习模式，完善“认知堂”移动学习平台运营体系，打造扁平化知识共享平台，员工“358制”晋升培训体系促进学习积极性，“怡亚通大讲堂”等培训项目全年持续开班，完善内训师资源池、课程库等体系建设。
人才培养持续发力，培养出为公司发展贡献力量的优秀人才，也为社会、国家输出人才，推动供应链改变中国，助力国家经济发展。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
60□适用√不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）0.40
分配预案的股本基数（股）2597009091
现金分红金额（元）（含税）103880364.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）103880364
可分配利润（元）1258529623.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2021年度实现净利润为448653331元，提取法定盈余公积44865333元，加年初未分配利润897123865元，减去2021年度支付普通股利42382240元，截止2021年12月
31日，累计可供股东分配的利润为1258529623元。鉴于公司目前经营发展情况良好，但仍处在发展阶段，属成长期。
根据公司《未来三年（2019—2021年）股东回报规划》的要求，考虑到公司未来持续健康发展的前提下，现制定公司2021年利润分配方案为：公司拟以2021年末的总股本2597009091股为基数，实施现金股利每10股派发人民币0.40元（含税），共需派发现金股利103880364元，剩余未分配利润结转下一年度。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照《公司法》及《公司章程》的相关规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层共同构建的较为完善的法人治理结构，分别制定了详细的议事规则，明确决策、执行、监督等职责权限，确保决策、执行和监督相互分离，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会四个专门委员会，
61专门委员会成员全部由董事及独立董事组成，并制定了相应的专门委员会工作细则，明确了
各专门委员会的职责权限和工作程序。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司配备内部审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。
报告期内公司在财务和非财务方面均实现有效的内部控制，不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
持续强化公司董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的问已采取的解决措公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划题施前期成立省一级平台，后期在福建省内整合其他完善考核机制，已成为公司的控小股东不参与公
福建省民君医药二级医药供应链引进大品牌，与股子公司，并持司经营，优势品更换总经理已更换有限公司企业，形成覆盖其他区域实现联续稳定经营。种偏少。
福建省的全域药动。
品配送，并适当辐射江西省前期成立省一级平台，后期在广东省内整合其他
完善考核机制，二级医药配送企已成为公司的控小股东不参与公
广东省东泽药业引进大品牌，与业，形成覆盖广股子公司，并持司经营管理，业更换总经理已更换有限公司其他区域实现联东省的药品配送续稳定经营。务拓展缓慢。
动。
体系，并辐射部分广西及海南业务。
并购该公司是用2021年4月签订浙江舟山伊舟供
于广度综合事业收购协议，收购应链管理有限公无无无无
群从事成品油业金额为0元，并司务的运作。于当月完成工商
62变更登记；2021年5月完成注资
2000万元。
基于线上业务需已完成整合，该怡亚通联家供应求，用于承接新公司现在已成为无无无无链有限公司的线上模块业怡亚通体系内全务。资子公司。
公司拟收购凯荟
集团有限公司，依托其跨境电商运营的丰富经目前已经完成股凯荟集团有限公验，结合公司供权转移及业务整无无无无司应链网络与品牌合。
资源，进一步扩大海外业务，扩大战略版图。
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2022年04月09日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021 年度内部控制自我评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷
（1）控制环境无效；评价的定性标准如下：
（2）公司董事、监事和高级管理人员的舞非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业弊行为；
务流程有效性的影响程度、发生的可能
（3）公司更正已公布的财务报告（并对主性作判定。如果缺陷发生的可能性较要指标做出超过10%以上的修正）；
小，会降低工作效率或效果、或加大效定性标准
（4）注册会计师发现的却未被公司内部控果的不确定性、或使之偏离预期目标为制识别的当期财务报告中的重大一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较错报；高，会显著降低工作效率或效果、或显
（5）董事会审计委员会和审计部对公司的著加大效果的不确定性、或使之显著偏对外财务报告和财务报告内部控离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生制监督无效。的可能性高，会严重降低工作效率或效
63出现下列情形之一的，认定为重要缺陷：果、或严重加大效果的不确定性、或使
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计之严重偏离预期目标为重大缺陷。
政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一
项或多项缺陷，且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
定量标准如下：定量标准以净利润、资产公司确定的非财务报告内部控制缺陷
总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导评价的定量标准如下：
致或导致的损失与利润表相关的，以净利重大缺陷：单独或连同其他缺陷可能导润指标衡量。如果该缺陷可能导致的财务致的直接财产损失金额在人民币1000报告潜在错报金额＜净利润1%，则认定万元以上（含1000万元），对公司造为一般缺陷；如果净利润1%≤潜在错报金成重大负面影响并以公告形式对外披
额＜净利润5%，则认定为重要缺陷；如果露。
潜在错报金额≥净利润5%，则认定为重大重要缺陷：单独或连同其他缺陷可能导缺陷。致的直接财产损失金额在人民币300定量标准
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资万元以上（含300万元），但小于人民产管理相关的，以资产总额指标衡量。如币1000万元，或受到省（直辖市）级果该缺陷可能导致的财务报告潜在错报金以上[含省（直辖市）级]政府部门处罚
额＜资产总额0.5%，则认定为一般缺陷；并以公告形式对外披露。
如果资产总额0.5%≤潜在错报金额＜资产
一般缺陷：单独或连同其他缺陷可能导
总额1%，则认定为重要缺陷；如果潜在错致的直接财产损失金额在人民币300
报金额≥资产总额1%，则认定为重大缺万元以下，或受到省（直辖市）级以下陷。
政府部门处罚但未对公司造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量（个）0
非财务报告重大缺陷数量（个）0
财务报告重要缺陷数量（个）0
非财务报告重要缺陷数量（个）0
2、内部控制审计报告
□适用√不适用
64十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
65第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产经公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
作为中国供应链服务领域的开拓者与践行者，公司坚持创新驱动与创新引领，致力于推动行业变革，将“提升企业核心竞争力，成就中国商业文明与繁荣”作为公司使命。公司秉承“整合、共享、创新、协同”的新流通思维，以“供应链+互联网”创建新流通，帮助上下游客户降低成本，提升产业竞争力。公司始终坚持“与员工共享成果，与客户共创辉煌，与世界共同进步”的企业责任，创造社会价值，承担社会责任。
报告期内，公司主要完成了以下几方面的工作：
一、严格履行信息披露义务，注重投资者关系管理，树立良好的上市公司形象
为保障投资者合法权益，公司先后制定完善了《内部控制制度》《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《投资者关系管理制度》《募集资金管理制度》等，规范公司治理。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为信息披露媒体，严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并采取电话、网络、来访接待等多种形式加强与投资者的交流和沟通。
2021年4月公司在深圳总部举办了首届投资者开放日活动，来自中信建投、华创证券、国
66投瑞银基金、鑫翰资本等多家机构以及个人投资者共计200多人莅临参会，近距离体验怡亚通
的供应链服务模式和特色品牌运营商品。借着定增业务，公司在全国举办了近百场投资者交流会，向全社会传递企业社会责任和供应链价值。
投资者开放日活动既是怡亚通价值创造的集中反映，也是价值实现的重要载体。让投资者近距离了解公司业务模式，展示了怡亚通三年重整组织、重构业务所带来的积极转变，同时，也给了上市公司倾听投资者意见与建议的机会，加强与投资者的沟通，促进市场估值与业绩增长同频共振。
二、勇扛民生防疫物资供给责任大旗，继续做好医疗、生活物资持续供应，打好防疫战
1、面对全国疫情零星散发，公司各分子公司众志成城，共同抗疫
自新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，公司及旗下各分子公司迅速启动疫情防控机制，开通驰援疫区的应急物资的绿色通道，利用供应链优势将短缺物资第一时间送到疫情前线。
3月底，云南瑞丽发生本土疫情，全体居民居家隔离一周，开展大规模核酸检测，再度“封城”。面对新冠疫情的“反扑”，公司下属医疗公司迅速成立支援小组，准备了大量药品及医疗物资，连夜赶赴瑞丽的疫情一线地区，为当地医疗机构组织不断输送医疗资源，全力协助当地防控疫情工作的开展，顺利完成抗疫支援任务。
7月，河南遭遇「千年难遇」的特大暴雨，连续暴雨导致郑州城内发生严重内涝。怡亚通
物流河南分公司积极参与抗洪抢险救灾，7月22日一早启动应急仓库作业，为来自全国各地的救援物资开通绿色通道，优先处理。在确保场地货物车辆安全的前提下，迅速将2家三方客户捐赠给郑大一附院的物资配送至政府指定接收点，怡亚通物流将坚守一线，持续为灾区输送物资，保障受灾人民供给。
8月，国际疫情持续高发，国内不时出现零星散发病例，长沙市“外防输入、内防反弹、人物同防”的任务仍然艰巨。为助力长沙市疫情防控工作，怡亚通政企公司于2021年8月18日主动对接长沙市红十字会，捐赠活力28消毒液和洗衣液一批，用于慰问长沙防疫人员，支持基层和医院疫情防控工作，为一线人员保驾护航。
12月，西安市因疫情按下了“暂停键”。作为与消费者一日三餐供应有关的冷链物流企业，在疫情的特殊时期，陕西怡亚通物流第一时间行动，全员返岗打响了冷链食品供应的保卫战，加班加点满足客户订单配送需求日最高峰吞吐量2万件以上，多数员工每日工作14个小时以上，全部员工投入到防疫和冷链食品的出入库、配送工作中。12月25日，皇家美素佳儿联同怡亚通物流为西安市的疫情驰援，在怡亚通物流深圳总部的皇家美素佳儿仓库调配物资，
67以最快速度出库装车，调配运力，从深圳发车将物资运往西安，为西安当地人民提供生活必备物资，贡献自己的力量！2、后疫情时期，继续发挥好流通供应链优势，保障民生物资正常供应
新冠疫情持续且充满变数，人民工作和生活依然面临各种困难和考验。疫情当前，保供稳价工作关系群众安危，影响人民生活和社会大局稳定。在大股东深投控的指导和带领下，公司深入学习贯彻国家关于市场保供稳价工作的重要论述精神，积极发挥中国供应链龙头企业的优势，把保民生、保供应作为当前工作的重中之重，集合全集团流通消费与产业供应链生态之力，面对疫情迅速响应，全力保障全国各地商品流通及供应链安全、稳定，成为疫情期间民生物资安全的“压舱石”。
截止2021年12月，公司为全国48个省份自治区500多个城市的商超门店采购、供应日用品、生鲜、食品、医疗用品等金额近400亿元，同时为各城市医院、疫情观察点等防疫抗疫站点供应重点医疗物资（口罩、呼吸机、消毒液等）近5000万套。通过保障民生物资的正常供应，确保了老百姓的“菜篮子”供应不断档、价格稳定。
3、后疫情时期，继续做大做强供应链共享经济平台，做好企业供需桥梁作用
面对全国疫情零星散发，公司继续充分发挥供应链的产业上下游供需之间交易桥梁作用，通过供应链传导作用，高效、精准识别市场需求反弹与变化，帮助客户合理规划生产供应的节奏，助力国家打赢抗击疫情和经济复苏攻坚战。
公司继续利用全球供应链资源帮助客户搭建应急物资全球采购平台，加快引进国内外疫情援助物资，在帮助企业落实防疫工作的同时，结合公司在采购、进口、物流、通关、供应链金融等方面的优势支持各企业尽快复工复产，为稳定经济社会运行作出应有贡献。
三、构建综合商业服务平台打造产业转型升级新动能
自2018年12月以来，公司开放、共享供应链平台能力，与全国各省市的政府、国企共建综合商业服务合资公司，由当地的骨干国企控股，公司参股并通过向各城市输出怡亚通的商业模式、品牌、网络、管理、运营等优势资源与能力，联合各方构建产业供应链服务平台，为产业转型升级打造新动能，助力城市经济发展，从而在更高层次上发挥公司作为社会资源共享平台所特有的社会链接、赋能作用。
截止2021年12月，公司供应链综合商业服务平台已签订71个战略合作协议，已有33个项目（合资公司24家，业务合作项目9个）进入注册或落地阶段。未来3-5年内，公司将在全国成立100个综合商业合资公司。
68四、积极参与标准制定，推动产教融合致力于供应链产业的社会化和高校人才的教育
怡亚通作为供应链行业的人才摇篮，一直以“整合、创新、突破”为准则，致力于社会化人才和高校人才的培养，并进行很多积极性的探索和实践。
1、组织行业峰会论坛、培训与专题研讨会议
2021年输出各类培训超过40场，春节后，坚持每周五下午固定开展线上培训累计30期，
受众企业超过450家、院校老师超过260名，学员遍布全国。接待沈阳市驻深办、邢台市政协及下辖8县、宁波市北仑区跨境电商促进会、湖北供应链管理协会等。通过各类培训，为政府机关、企业单位做传统产业升级现代服务业的经验奉献。
2、为国内高校供应链管理专业人才培养做修订谏言
2021年为广东金融学院、湖南现代物流职院、华北科技大学、宁波职院、临沂职业学院
等院校的供应链管理、供应链运营专业做了人才培养方案的修订谏言，怡亚通投资与投入经费，辅助此类高校新专业建设中的师资、课程、案例、教辅设施的进一步完善和提高。
3、将行业标准与教育标准结合，推出人培标准和课程资源建设，填补国家空白
2021年上半年发起由中物联、全国高职高专校长联席会、国家物流行指委共同主办的“全国供应链运营专业”资源库建设，投资并召集了一期30家国内高校联合研发高校本专业21门课程体系化建设，填补教育领域空白，让每一个报考本专业的大学生有标准化教材可学，有针对性的技能可用。下半年扩大二期会议，召集100所高校参与编写增强教材的质量和价值。
同时，怡亚通参与起草《供应链管理师国家职业技能标准》，推动标准出台。
4、链接供应链上下游与扶贫、扶农等公益服务
构建校内外的岗位实训基地与实习实训教学平台；打通校企课程、任务、技能、案例、
师资的双向互动的机制，通过校园窗口，融合师资科研力量，义务帮助宁波职院与北仑区政府对当地830亿规模的文具（文创）产业做深入调研和中小企业数字化升级帮扶，义务帮助邢台市政府对南和县80亿规模的宠物食品加工产业做集采集配设计和云仓建设规划。为甘肃财贸职院捐赠10万元，河北交通职院捐赠3万元，宁波职业技术学院捐赠50万元教学设备，共同推动产教融合，为供应链行业培育人才。积极培训大学生双创技能，鼓励通过整购网电子交易平台，上下行商品和地方特产，进行扶贫助农销售，其中陕西职院的白鹿原大樱桃助农销售项目及新零售实训基地共建项目获得过国家教育部创新行动计划二等奖。
作为中国供应链服务的探索者、实践者和引领者，公司在行业内率先提出了“四流合一”69的供应链服务理念，积极传播供应链思维的商业思想，同时公司不断创新供应链管理模式，
引入深投控战投控股，以“国企+民企”的力量共同推动中国企业做大做强。并聚焦“供应链+互联网”打造中国最大的流通商业平台，以“新流通”积极推动中国流通行业向着扁平化、朝着中心化、共享化方向转型升级。公司不断夯实线下供应链体系，加强供应链与互联网新技术的融合，建立“综合商业服务平台”，整合政府、社会等各方资源，实现优势互补，互利共赢，着力打造一个跨界整合、平台共享、共融共生的供应链商业生态圈。
供应链已成为推动产业转型升级、提升城市竞争力、实现经济增长的新动力，公司将搭建起链接产业链上下游企业间的桥梁，通过整合、共享、协同、创新的供应链创新思维与服务先导优势，共同开启新时期共享经济体的美好新未来。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
一直以来，怡亚通始终以高度的社会责任感，积极投身社会公益事业，以实际行动推动城乡经济发展，回馈社会，关注民生、支持政府。
长安希望小学地处粤北偏远山区的国家级贫困县广东五华县，公司自2002年开始不断捐助资金及设施设备，用于修缮学校，改善教学环境，培养师资；每年资助怡亚通长安希望小学办学经费约15万元；在集团党委倡议下，不定期组织公司党员及职工利用周末时间，结合党建活动开展公益助教和教师慰问活动。用实际行动奉献爱心，回馈社会，为乡村教育事业做出重大贡献。2021年，公司资助怡亚通长安希望小学部分教师薪资及社保共14万余元。
70第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺
1、避免同业
竞争的承诺：
本次权益变
动完成后，本公司及其控制的其他企业不会主动寻求直接或间接经营任何与深圳市怡亚通供应链股份有限公司经营的业务构成竞关于同业竞深圳市投资争或可能构
收购报告书或权益变动报告书中所争、关联交2018年09月控股有限公成竞争的业长期有效正常履行中
作承诺易、资金占用12日司务。若存在违方面的承诺反上述承诺的情形，本公司将承担相应的法律责任。2、规范关联交易的
承诺：将尽量避免与深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“上市公司”）之间产生
关联交易，对
71于不可避免
发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项
的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转
移、输送利润，不会通过上市公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。若存在违反上述承诺的情形，本公司将承担相应的法律责任。
深圳市投资维护上市公
2018年09月
控股有限公其他承诺司独立性的长期有效正常履行中
12日
司承诺：与深圳
72市怡亚通供
应链股份有限公司（以下简称“上市公司”）在人员、
资产、财务、
机构、业务实
现“五分开”，保证上市公
司人员独立、
资产独立、财
务独立、机构独立和业务独立。
资产重组时所作承诺避免同业竞
争承诺：目前
不存在、将来也不会存在任何直接或间接与被承
诺方(发行人)的业务构成
竞争的业务，亦不会以任
何形式(包括但不限于通过控股子公关于同业竞
深圳市怡亚司、合资经
争、关联交2007年10月首次公开发行或再融资时所作承诺通投资控股营、合作经营长期有效正常履行中。
易、资金占用30日有限公司或拥有在其方面的承诺他公司或企业的股票或
权益等)从事与被承诺方
(发行人)有竞争或构成竞争的业务；对于自己将来可能出现的下属全资子
公司、控股子
公司、能实际控制的其他
73企业、参股企
业所从事的业务与发行人有竞争或构成竞争的情况，承诺在被承诺方(发
行人)提出要求时转让自己在该等企业中的全部
出资或股份，并承诺给予
被承诺方(发
行人)对该等出资或股份的优先购买权，并尽力促使有关交易的价格是公平合理且基于与独立第三者进行正常商业交易的基础确定；
承诺不向其业务与被承
诺方(发行人)所从事的业务构成竞争
的其他公司、企业或其他
机构、组织或个人提供销
售渠道、客户信息等商业秘密；承诺赔偿被承诺方
(发行人)因自己违反本协议的任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。
741、本公司同
意自怡亚通本次发行结束之日（指本次发行的股份上市之日）起，十八个月内不转让本次认购的股份，并委托怡亚通董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本公司上述认购股份办理锁定手续，以保证本公司持有的上述股深圳市投控股份限售承份自本次发2021年07月资本有限公18个月正常履行中诺行结束之日27日司起，十八个月内不转让。2、本公司保证在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。
3、本公司声
明：将忠实履行承诺，承担相应的法律
75责任。
1、本公司同
意自怡亚通本次发行结束之日（指本次发行的股份上市之日）起，六个月内JPMorgan 不转让本次
Chase Bank 认购的股份，National 并委托怡亚
Association;U 通董事会向
BS AG;财通 中国证券登基金管理有记结算有限
限公司;国美责任公司深电器有限公圳分公司申
司;恒大人寿请对本公司保险有限公上述认购股
司-分红2;深份办理锁定
圳前海岳瀚手续，以保证资产管理有本公司持有
限公司-岳瀚的上述股份严格履行承股份限售承2021年07月启恒2号私募自本次发行6个月诺，已履行完诺27日
证券投资基结束之日起，毕金;深圳市建六个月内不
融合投资有转让。2、本限公司;深圳公司保证在市润博产业不履行或不投资有限公完全履行承
司;深圳市星诺时，赔偿其际创展科技他股东因此
有限公司;浙而遭受的损江龙隐投资失。如有违反管理有限公承诺的卖出
司-龙隐尊享交易，本公司
15号私募证将授权登记
券投资基金结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。3、本公司声明：
将忠实履行承诺，承担相
76应的法律责任。
1、本人同意
自怡亚通本次发行结束
之日（指本次发行的股份上市之日）起，六个月内不转让本次
认购的股份，并委托怡亚通董事会向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对本人上述认购股份办理锁定手续，以保证本人持有的上
陈家春;邓兵;严格履行承股份限售承述股份自本2021年07月王维泽;徐英6个月诺，已履行完诺次发行结束27日
壮;张勇毕之日起，六个月内不转让。
2、本人保证
在不履行或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出交易，本人将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。3、本人声明：将忠实履行承诺，承担相应
77的法律责任。
股权激励承诺自本承诺函
出具之日起，本公司持有的怡亚通股份数不低于
212269782股时，继续保持无条件且不可撤销地放弃
212269782股股份（占怡亚通股份总数的10%）对
应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。非经深圳市投深圳市怡亚资控股有限2018年12月其他对公司中小股东所作承诺通投资控股其他承诺长期有效正常履行中公司书面同27日有限公司意，本公司不恢复上述表决权的行使。
自本承诺函
出具之日起，本公司减持怡亚通股份导致持有的怡亚通股份数仅剩
212269782
股（占怡亚通股份总数的
10%）时，若
本公司采用大宗交易或协议转让方式继续减持
怡亚通股份，本公司承诺
78确保受让方
自受让之日起就上述放弃表决权承诺的公司股份继续遵守原有的不可撤销的放弃表决权承诺。
非经深圳市投资控股有限公司书面同意，受让方不恢复上述表决权的行使。
根据实际执行情况，公司已提请董事会和股东大
会审议通过，将本次承诺延期至2023年12月31深圳市怡亚处置类金融日，具体内容
2021年03月2023年12月
通供应链股其他承诺业务所有股详见公司于
05日31日
份有限公司权2021年12月
31日在巨潮
资讯网站披露的《关于延长公司承诺履行期限的公告》（公告编号：
2021-221）。
承诺是否按时履行否
根据实际执行情况，关于公司处置类金融业务所有股权的相关承诺未能在承诺期限内全部完成，公司已于2021年12月29日及2022年1月17日分别召开第六届董事如承诺超期未履行完毕的，应当详会第五十七次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长公司承诺履行细说明未完成履行的具体原因及下期限的议案》，同意将本次承诺延期至2023年12月31日，具体内容详见公司于2021一步的工作计划年12月31日在巨潮资讯网站披露的《关于延长公司承诺履行期限的公告》（公告编号：2021-221）。
792、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉2021年4月9日第六届董事会的通知》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)的要求，公司自2021年1第四十一次会议暨2020年度会（1）月1日起执行新租赁准则议审议通过
1、执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)，变更后的会计政策详见附注五、38租赁。
根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
执行新租赁准则对本期财务报表相关项目的影响列示如下：
2020年12月31日追溯调整后2020年12月31日列
项目重分类原列报金额报金额
80预付款项2429360495-139413212415419174
使用权资产---304667115304667115
租赁负债---290725794290725794
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加38户，减少60户。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）460境内会计师事务所审计服务的连续年限11
境内会计师事务所注册会计师姓名杨劼、柯敏婵境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
81十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况优良。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价公告编广西融桂
本公司2021年号：
怡亚通供销售商销售商市场价115149按合同
联营企-115000否-09月182021-1
应链有限品品值.25约定
业日74/202公司广西东融公告编本公司销售商2021年怡亚通供销售商市场价106884按合同号：
联营企品/提供-140000否-03月31应链有限品值.84约定2021-0业服务日公司57河南兴港本公司怡亚通供销售商销售商市场价104497
联营企-否---
应链服务品品值.9业有限公司驻马店市本公司
产控怡亚销售商销售商市场价83138.联营企-否---通供应链品品值22业有限公司公告编广西融桂
本公司2021年号：
怡亚通供采购商采购商市场价80643.按合同
联营企-400000否-09月182021-1应链有限品品值34约定
业日74/202公司河南兴港本公司怡亚通供采购商采购商市场价211423
联营企-否---
应链服务品品值.88业有限公司
唐山文旅本公司采购商采购商市场价91604.-否---投怡亚通联营企品品值45
82供应链有业
限公司河北交投本公司
怡亚通供采购商采购商市场价87961.联营企-否---应链服务品品值73业有限公司成都蓉欧本公司
怡亚通供采购商采购商市场价54115.联营企-否---应链有限品品值95业公司
935419
合计------655000----------.56大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的正常履行实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用转让资产转让资产关联交易关联交易关联交易转让价格关联交易交易损益关联方关联关系的账面价的评估价披露日期披露索引
类型内容定价原则（万元）结算方式（万元）值（万元）值（万元）深圳市宇深圳市怡商小额贷2021年公告编亚通投资公司第二按合同约
股权出售款有限公公允价值54005.2255662.4455662.441657.2212月21号：
控股有限大股东定
司100%日2021-213公司股权转让价格与账面价值或评估价值差异较无
大的原因（如有）对公司经营成果与财务状况的影响情况无重大影响
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内无的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
834、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
84公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）青岛城发怡亚通供2020年032020年06
64500否否三年否是
应链服务月21日月03日有限公司青岛城发怡亚通供2020年12
1806三年否是
应链服务月29日有限公司广西融桂怡亚通供2020年03
9520三年否是
应链有限月21日公司成都蓉欧怡亚通供2020年12
23150三年否是
应链有限月29日公司成都蓉欧怡亚通供2020年122021年02
2322.5883否是三年否是
应链有限月29日月10日公司成都蓉欧怡亚通供2021年032021年06
2315462否是三年否是
应链有限月23日月01日公司成都蓉欧怡亚通供2021年062021年10
23152083.5否是三年否是
应链有限月29日月29日公司成都蓉欧怡亚通供2021年06
4630三年否是
应链有限月29日公司成都蓉欧怡亚通供2021年09
2315三年否是
应链有限月18日公司
85成都蓉欧
怡亚通供2021年11
4630三年否是
应链有限月13日公司广西融桂怡亚通供2020年102021年04
102000否否三年否是
应链有限月30日月29日公司四川高投怡亚通供2021年01
470三年否是
应链管理月19日有限公司四川高投怡亚通供2021年022021年04
470470否是三年否是
应链管理月06日月01日有限公司四川高投怡亚通供2021年032021年07
2290.262290.26否是三年否是
应链管理月23日月01日有限公司四川高投怡亚通供2021年032021年05
467.4467.4否是三年否是
应链管理月23日月01日有限公司河南兴港怡亚通供2021年012021年04
2450018620否是三年否是
应链服务月19日月27日有限公司广西融桂怡亚通供2021年012021年01
170004998否否三年否是
应链有限月07日月01日公司安徽大禹怡亚通供2021年042021年06
14700否否三年否是
应链有限月28日月04日公司广西东融怡亚通供2021年052021年07
17151032否是三年否是
应链有限月25日月30日公司东莞港怡2021年052450一年否是
86亚通供应月25日
链管理有限公司东莞港怡亚通供应2021年06
5880三年否是
链管理有月29日限公司唐山文旅投怡亚通2021年05
457.45三年否是
供应链有月25日限公司唐山文旅投怡亚通2021年062021年06
1372.341372.34否是三年否是
供应链有月29日月29日限公司河南兴港怡亚通供2021年052021年08
24502131.5否是三年否是
应链服务月25日月02日有限公司济宁怡亚通供应链2021年062021年04
40003200否是三年否是
管理有限月29日月23日公司珠海航城怡通供应2021年082021年10
90003645.75否是一年否是
链管理有月13日月09日限公司珠海航城怡通供应2021年08
9000一年否是
链管理有月13日限公司珠海航城怡通供应2021年092021年11
112504487.36否是二年否是
链管理有月18日月16日限公司安徽大禹怡亚通供2021年082021年11
4900否是一年否是
应链有限月13日月05日公司安徽大禹2021年102021年11
24500否是一年否是
怡亚通供月20日月19日
87应链有限
公司保定交投怡亚通供2021年09
2450二年否是
应链管理月18日有限公司报告期内审批的对外担报告期内对外担保实际
115837.4546143.11
保额度合计（A1） 发生额合计（A2）报告期末已审批的对外报告期末实际对外担保
169285.9546143.11
担保额度合计（A3） 余额合计（A4）公司对子公司的担保情况反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）上海怡亚
2021年122021年08
通供应链200009753.28否否3年否是月29日月09日有限公司上海怡亚
2021年122021年05
通供应链300002000否否3年否是月29日月30日有限公司上海怡亚
2021年12
通供应链150003年否是月29日有限公司上海怡亚
2021年122021年03
通供应链3000016280.4否否3年否是月29日月25日有限公司上海怡亚
2021年122021年11
通供应链125004804.64否否3年否是月29日月10日有限公司上海怡亚
2021年122021年11
通供应链3000011849.64否否3年否是月29日月19日有限公司上海怡亚
2021年122021年07
通供应链200005000否否3年否是月29日月09日有限公司上海怡亚
2021年122020年12
通供应链300009227.21否否3年否是月29日月17日有限公司上海怡亚2021年12150002020年070否否3年否是
88通供应链月29日月09日
有限公司上海怡亚
2021年122020年04
通供应链400008000否否3年否是月29日月27日有限公司上海怡亚
2021年122021年04
通供应链150006154.4否否3年否是月29日月26日有限公司上海怡亚
2021年122020年04
通供应链200000否否3年否是月29日月20日有限公司上海怡亚
2021年122021年09
通供应链200009432.84否否3年否是月29日月17日有限公司上海怡亚
2021年12
通供应链200003年否是月29日有限公司上海怡亚
2021年12
通供应链200003年否是月29日有限公司上海怡亚
2020年07
通供应链35003年否是月02日有限公司上海怡亚
2021年122020年10
通供应链100000否否3年否是月29日月13日有限公司上海怡亚
2021年12
通供应链150003年否是月29日有限公司上海怡亚
2021年12
通供应链50001年否是月29日有限公司上海怡亚通供应链2019年12
100003年否是
管理有限月13日公司北京卓优
2020年10
云智科技40003年否是月30日有限公司北京卓优2019年1210002020年110否否3年否是
89云智科技月03日月09日
有限公司北京卓优
2019年12
云智科技60003年否是月03日有限公司北京卓优
2021年092021年10
云智科技800070.65否是3年否是月18日月08日有限公司深圳市卓优数据科2021年042020年07
30003000否是3年否是
技有限公月28日月16日司深圳市卓优数据科2021年042021年09
30001500否是3年否是
技有限公月28日月29日司联怡国际
2021年122020年02（香港）有3080000否否3年否是月29日月14日限公司联怡国际
2021年122019年07（香港）有15790.88否否3年否是月29日月05日限公司联怡国际
2021年122019年01（香港）有21569.17否否3年否是月29日月31日限公司联怡国际
2021年122020年03（香港）有22216.45否否3年否是月29日月01日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司
90联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年122020年03（香港）有5979.74否否3年否是月29日月25日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年122019年06（香港）有5612.2否否3年否是月29日月19日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年122019年09（香港）有1176.52否否3年否是月29日月25日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司联怡国际
2021年12（香港）有3年否是月29日限公司
Eternal
2020年052019年03
Asia (S) Pte 2940 2722.77 否 否 3 年 否 是月16日月06日
Ltd.联怡国际2021年11100002020年038060否否3年否是
91（香港）有月13日月25日
限公司深圳前海信通建筑2021年042021年04
50002000否否3年否是
供应链有月28日月30日限公司深圳市怡
2021年042021年08
惠供应链800006740.42是否10年否是月28日月10日有限公司凯荟集团2021年12
117004年
有限公司月29日山西怡馨德供应链2020年102020年11
10001000否否1年否是
管理有限月30日月23日公司惠州市安
2019年072021年07
新源实业500500否否2年否是月10日月02日有限公司深圳市安
2019年072019年09
新源贸易40004000否否2年否是月10日月16日有限公司蚌埠佳华快消品贸2021年082021年01
600600否否1年否是
易有限公月13日月12日司上海伦楦
2019年122019年12
数码科技8000否否1年否是月03日月18日有限公司上海伦楦
2021年112020年12
数码科技600600否否1年否是月13日月03日有限公司上海怡亚通仓储物2020年122021年01
35000否否1年否是
流有限公月29日月27日司深圳市腾飞健康生2021年082020年09
100100否否1年否是
活实业有月13日月27日限公司贵州省怡2020年092020年10
15001000否否3年否是
亚通深度月26日月27日
92供应链管
理有限公司湖南怡亚通智慧供2021年11
10001年否是
应链有限月13日公司安徽怡亚
2020年05
通物流有500003年否是月16日限公司湖北省怡
2020年05
乐通物流3年否是月16日有限公司深圳市怡
2020年052021年05
亚通物流3777.26是否3年否是月16日月10日有限公司深圳市怡亚通保税2020年05
3年否是
物流有限月16日公司成都怡达
2020年05
通物流有3年否是月16日限公司上海实利供应链管2020年05
3年否是
理有限公月16日司上海怡亚
2020年05
通供应链3年否是月16日有限公司上海怡亚
2020年052021年05
通物流有609.19是否3年否是月16日月10日限公司成都怡亚
2020年052021年05
通物流有1207.89是否3年否是月16日月10日限公司上海怡亚通国际物2020年05
3年否是
流有限公月16日司上海怡亚2020年053年否是
93通国际物月16日
流有限公司宁波分公司上海怡亚通国际物
2020年05
流有限公3年否是月16日司湖南分公司河南怡站通深度物2020年05
3年否是
流有限公月16日司深圳市怡
2021年092020年09
亚通物流10001000否否3年否是月18日月23日有限公司深圳市怡
2021年092020年09
亚通物流80008000否否3年否是月18日月14日有限公司深圳市怡
2020年09
亚通物流50003年否是月26日有限公司深圳市怡
2020年112021年03
亚通物流15001400否否3年否是月26日月24日有限公司深圳市怡亚通保税2021年09
10003年否是
物流有限月18日公司深圳前海信通建筑2021年112021年12
30003000否否3年否是
供应链有月13日月28日限公司深圳市怡亚通深度
2021年112021年12
供应链管30003000否否3年否是月13日月28日理有限公司深圳市前
2021年112021年12
海怡亚通30003000否否3年否是月13日月28日供应链有
94限公司
深圳市安
2021年012021年01
新源贸易1000010000否否3年否是月13日月13日有限公司云南腾瑞
2020年042020年05
医药有限1000401.21否否3年否是月15日月22日公司云南腾瑞
2020年05
医药有限50003年否是月16日公司北京市怡亚通供应2020年042020年07
30000否否3年否是
链管理有月15日月17日限公司大连旺达供应链管2020年082020年09
30000否否3年否是
理有限公月14日月22日司龙岩市精博亚通贸2021年012021年01
40001218.47否否3年否是
易有限公月13日月26日司龙岩市精博亚通贸2019年122020年01
20001939.6否否3年否是
易有限公月10日月17日司龙岩市精博亚通贸2020年082020年10
20000否否3年否是
易有限公月13日月28日司福建省翼盛通供应2019年122019年01
50003150否否3年否是
链有限公月10日月29日司福建省翼盛通供应2021年022021年03
30002982否否3年否是
链有限公月06日月15日司深圳市怡
2020年112021年01
亚通深度3000019656否否3年否是月26日月14日供应链管
95理有限公
司深圳市怡亚通深度
2019年022019年03
供应链管6000060000否否3年否是月28日月25日理有限公司深圳市怡亚通深度
2019年052019年07
供应链管500000否否2年否是月22日月02日理有限公司深圳市怡亚通深度
2021年12
供应链管150002年否是月29日理有限公司厦门中联
2021年04
宝田贸易20001年否是月28日有限公司福建省中
2021年04
银兴商贸30001年否是月28日有限公司福州盛世
2021年012020年04
航港贸易15000否否3年否是月13日月15日有限公司福州盛世
2020年122021年01
航港贸易10001000否否3年否是月29日月29日有限公司厦门迪威怡欣供应2020年072020年08
30002700否否3年否是
链管理有月02日月21日限公司四川成都市怡亚通
2021年102020年11
仙湖供应20002000否是3年否是月20日月09日链管理有限公司四川成都
2021年082020年09
市怡亚通20001533.23否是3年否是月13日月11日仙湖供应
96链管理有
限公司重庆市怡亚通深度
2020年082020年10
供应链管30000否否3年否是月13日月23日理有限公司重庆市怡亚通深度
2019年122020年01
供应链管10001000否否3年否是月10日月07日理有限公司重庆怡飞
2021年032021年06
酒类营销1000500否否3年否是月23日月04日有限公司重庆怡飞
2021年102020年01
酒类营销30002006.76否否2年否是月20日月06日有限公司重庆高乐
2021年032021年06
贸易发展1000500否否3年否是月23日月04日有限公司贵州省怡亚通深度
2021年012021年04
供应链管3000999.6否否1年否是月13日月12日理有限公司贵州省怡亚通深度
2020年082021年02
供应链管30002210.64否否1年否是月13日月01日理有限公司昆明悦鑫
2020年012020年02
商贸有限10000否否3年否是月21日月01日公司昆明悦鑫
2020年012020年03
商贸有限20001153.65否否3年否是月21日月03日公司辽宁省怡亚通深度2020年082020年08
90008500否否3年否是
供应链管月13日月19日理有限公
97司
辽宁怡亚通深度供2020年042020年05
50005000否否3年否是
应链管理月15日月22日有限公司四川省嘉恒食品有2020年082020年09
20000否否3年否是
限责任公月13日月09日司江西美鑫
2021年04
商贸有限80003年否是月28日公司江西祥安
2020年072020年07
商贸有限5000否否3年否是月02日月28日公司江西祥安
2020年072021年01
商贸有限3000890否否3年否是月02日月08日公司江西美鑫
2020年07
商贸有限3年否是月02日公司南昌尊美
2020年07
商贸有限3年否是月02日公司南昌尊美
2020年07
商贸有限5003年否是月02日公司江西美鑫
2020年072020年07
商贸有限10000否否3年否是月02日月27日公司广西怡嘉
2020年072020年09
伟利贸易21501100否是3年否是月02日月07日有限公司广西怡嘉
2018年082019年06
伟利贸易10000否否3年否是月16日月11日有限公司广西怡嘉
2019年122020年01
伟利贸易10000否否3年否是月10日月14日有限公司广西怡亚2018年0845002018年090否否3年否是
98通深度供月16日月28日
应链管理有限公司广西怡亚通大泽深
2019年122020年01
度供应链50005000否是3年否是月10日月10日管理有限公司广西怡亚通大泽深
2019年122020年01
度供应链60006000否是3年否是月10日月20日管理有限公司广西友成合业供应2020年012020年01
20000否是3年否是
链管理有月21日月09日限公司广西友成合业供应2019年102019年11
1000870否是3年否是
链管理有月29日月22日限公司柳州市友成合业供2020年052020年06
10000否是3年否是
应链管理月16日月04日有限公司柳州市友成合业供2019年122020年01
1000900否是3年否是
应链管理月13日月10日有限公司柳州市友成合业供2020年122021年01
30001844否是3年否是
应链管理月29日月14日有限公司四川省怡亚通深度
2020年082020年09
供应链管20000否是3年否是月13日月30日理有限公司辽宁省怡亚通深度2021年012021年05
10001000否否3年否是
供应链管月13日月25日理有限公
99司
北京怡佳永盛电子2021年092020年11
10000否是3年否是
商务有限月18日月09日公司北京怡佳永盛电子2021年09
10003年否是
商务有限月18日公司北京市金
2019年122020年11
元子商贸5000否是3年否是月13日月09日有限公司北京怡通
2019年122020年11
余氏商贸500394.85否是3年否是月13日月09日有限公司北京怡福
2021年092020年11
康宝商贸30000否是1年否是月18日月09日有限公司云南怡亚通深度供2021年012020年08
15000否否3年否是
应链管理月13日月19日有限公司云南怡亚通深度供2020年042020年07
20000否否3年否是
应链管理月15日月28日有限公司浙江国商
2019年032021年02
实业股份60006000否是1年否是月27日月24日有限公司浙江百诚
2019年122020年06
集团股份50005000否是1年否是月10日月23日有限公司浙江百诚
2021年072021年08
集团股份50004508否是3年否是月24日月30日有限公司浙江国大
2019年122020年02
商贸有限5000否是3年否是月03日月24日公司浙江信诚
2019年122020年02
电器有限5000否是3年否是月03日月24日公司
100浙江信诚
2021年07
电器有限20003年否是月24日公司浙江信诚
2021年10
电器有限10003年否是月20日公司浙江千诚
2019年122020年04
电器有限10000否是3年否是月10日月02日公司杭州汉倍
2019年122020年02
智能家居5000否是3年否是月03日月20日有限公司浙江五星
2019年122020年02
电器有限5000否是3年否是月03日月24日公司浙江百诚
2019年122020年02
音响工程5000否是3年否是月03日月24日有限公司浙江卓诚
2019年122020年02
数码电器30000否是3年否是月03日月24日有限公司浙江百诚未莱环境2019年122020年04
10000否是3年否是
集成有限月03日月02日公司浙江百诚网络科技2019年122020年04
30000否是3年否是
发展有限月03日月02日公司浙江百诚网络科技2019年082019年11
20000否是3年否是
发展有限月02日月14日公司浙江卓诚
2019年082021年09
数码电器30003000是是3年否是月02日月02日有限公司浙江千诚
2019年082020年01
电器有限10000否是3年否是月02日月06日公司浙江国大
2019年0810002021年091000是是3年否是
商贸有限
101公司月02日月02日
浙江百诚未莱环境2019年082021年09
20002000是是3年否是
集成有限月02日月02日公司浙江百诚
2019年082021年09
音响工程30003000是是3年否是月02日月02日有限公司浙江五星
2019年082021年09
电器有限30003000是是3年否是月02日月02日公司杭州汉倍
2019年082021年09
智能家居10001000是是3年否是月02日月02日有限公司浙江京诚
2019年082021年09
网络科技20002000否是3年否是月02日月02日有限公司浙江百诚未莱环境2020年032021年01
20001500否是3年否是
集成有限月21日月14日公司浙江百诚
2019年102020年01
集团股份13201100否是3年否是月29日月20日有限公司浙江百诚
2020年032021年01
集团股份60003800否是3年否是月21日月14日有限公司浙江百诚
2020年032020年04
集团股份150001800否是3年否是月21日月10日有限公司浙江百诚
2020年012021年03
集团股份33001239.3否是3年否是月21日月05日有限公司浙江百诚网络科技2020年032020年07
30000否是3年否是
发展有限月21日月08日公司浙江卓诚
2021年072021年08
数码电器30000否是3年否是月24日月30日有限公司
102浙江百诚
2020年032021年08
音响工程20000否是3年否是月21日月30日有限公司浙江国大
2021年072021年08
商贸有限20002000否是3年否是月24日月30日公司浙江百诚未莱环境2020年072020年07
20001500否是3年否是
集成有限月02日月23日公司浙江百诚未莱环境2020年072020年08
500500否是3年否是
集成有限月02日月10日公司浙江百诚未莱环境2021年072021年08
30002738否是3年否是
集成有限月24日月30日公司浙江百诚网络科技2020年072020年07
40000否是3年否是
发展有限月02日月23日公司浙江京诚
2019年04
网络科技10003年否是月27日有限公司浙江京诚
2019年122020年04
网络科技5000否是3年否是月10日月02日有限公司浙江京诚
2021年07
网络科技20003年否是月24日有限公司浙江百诚未莱环境2019年042020年09
20002000否是3年否是
集成有限月27日月10日公司浙江卓诚
2019年042020年09
数码电器1000156否是3年否是月27日月10日有限公司浙江卓诚
2020年072020年08
数码电器500500否是3年否是月02日月10日有限公司
103浙江百诚
2019年04
音响工程5003年否是月27日有限公司杭州汉倍
2019年04
智能家居7003年否是月27日有限公司浙江五星
2019年04
电器有限45003年否是月27日公司浙江国大
2019年04
商贸有限8003年否是月27日公司浙江五星
2021年072021年08
电器有限20000否是3年否是月24日月30日公司浙江百诚
2019年042020年09
家居科技800800否是3年否是月27日月10日有限公司浙江百诚
2021年102020年04
家居科技10000否是3年否是月20日月02日有限公司浙江百诚网络科技2019年042020年09
90000否是3年否是
发展有限月27日月10日公司浙江百诚
2019年042020年09
集团股份45004500否是3年否是月27日月10日有限公司江苏怡亚通深度供2020年052020年09
60000否否1年否是
应链管理月16日月15日有限公司江苏怡亚通深度供2021年092020年10
35003500否否1年否是
应链管理月18日月27日有限公司山西怡亚通馨德供2021年012021年03
10001000否是3年否是
应链管理月13日月30日有限公司
104上海怡亚
通松立供2021年102020年09
3000990否否3年否是
应链管理月20日月07日有限公司上海新世纪日用化2020年082020年09
35001400否否3年否是
学品有限月13日月24日公司上海新世纪日用化2021年062021年09
10001000否否3年否是
学品有限月29日月03日公司上海怡亚通瑞徽供2020年052021年06
10001000否否3年否是
应链管理月16日月11日有限公司怡亚通怡合（上海）
2021年012021年04
供应链管21001081.16否否3年否是月13日月26日理有限公司上海深怡供应链管2021年012021年03
10001000否否3年否是
理有限公月13日月16日司上海怡亚通申牛供2020年052020年06
10001000否否3年否是
应链管理月16日月02日有限公司上海枫怡供应链管2020年122021年01
500500否否3年否是
理有限公月29日月20日司苏州捷亚怡通供应2021年062021年07
20002000否是3年否是
链管理有月29日月29日限公司南通鑫蒙盛网络科2021年012021年07
1000500否是3年否是
技有限公月13日月29日司
105新疆诚烁
供应链管2020年072021年02
800800否否3年否是
理有限公月02日月20日司新疆诚烁供应链管2020年07
10000否是3年否是
理有限公月02日司新疆嘉恒供应链管2020年122021年03
700700否否3年否是
理有限公月29日月30日司新疆嘉恒供应链管2020年122021年04
500500否是3年否是
理有限公月29日月20日司青岛怡通众合经贸2019年082019年04
1500750.37否是3年否是
发展有限月31日月28日公司青岛怡通众合经贸2021年012021年07
3000727.48否是3年否是
发展有限月13日月30日公司青岛怡通众合经贸2021年032021年05
1000623.73否是3年否是
发展有限月23日月21日公司山东怡亚通深度供2020年052020年09
50000否否3年否是
应链管理月16日月09日有限公司合肥金燕
2020年042020年04
食品有限8000否是3年否是月15日月28日责任公司安徽豪顺
2020年052020年09
商贸发展1000990否是3年否是月16日月02日有限公司安徽豪顺
2020年042021年09
商贸发展3000586.5否是3年否是月15日月07日有限公司
106安徽怡亚
通深度供2020年052020年09
20000否否3年否是
应链管理月16日月02日有限公司安徽怡亚通深度供2020年042020年04
27001000否是3年否是
应链管理月15日月28日有限公司安徽怡成深度供应2020年042020年04
30001755否是3年否是
链管理有月15日月28日限公司安徽怡成深度供应2021年03
10000否是3年否是
链管理有月23日限公司绍兴吉世
2021年012021年07
网络科技22001540否是3年否是月13日月01日有限公司河南省怡亚通深度
2019年072019年09
供应链管1400011300否否3年否是月31日月03日理有限公司河南省怡亚通深度
2018年112019年01
供应链管100003000否否3年否是月16日月25日理有限公司河南省怡亚通深度
2021年012021年03
供应链管50005000否否3年否是月13日月31日理有限公司河南省怡亚通深度
2020年082020年09
供应链管40002000否否3年否是月13日月08日理有限公司河南省一2021年012021年05
10001000否否3年否是
马食品有月13日月26日
107限公司
河南省一
2019年122019年11
马食品有30003000否否3年否是月03日月29日限公司河南省一
2020年072020年09
马食品有950950否是3年否是月02日月23日限公司河南省一
2021年052021年06
马食品有5000500否是3年否是月25日月24日限公司怀化鑫星
2021年012021年03
火供应链26660否否3年否是月13日月18日有限公司长沙怡亚
2021年052021年05
通供应链185000否否3年否是月25日月28日有限公司长沙怡亚
2021年10
通供应链130008400否否3年否是月20日有限公司长沙怡亚
2020年072020年11
通供应链10000否否4年否是月02日月09日有限公司郑州日日通供应链2021年012021年06
10001000否是3年否是
管理有限月13日月22日公司郑州丰和通供应链2019年102019年05
15000否否3年否是
管理有限月29日月14日公司郑州丰和通供应链2021年012021年01
10001500否是3年否是
管理有限月13日月18日公司山西怡亚通馨德供2021年012021年01
30001900否是3年否是
应链管理月13日月20日有限公司深圳市怡
2020年082020年09
家宜居供10001000否否3年否是月27日月25日应链有限
108公司
咸宁怡亚通香城医2020年082020年09
5000否是3年否是
药供应链月27日月16日有限公司上海中牟
2020年082020年09
贸易有限10000否否3年否是月13日月24日公司上海怡亚通申牛供2020年082020年09
10000否否3年否是
应链管理月13日月24日有限公司山西怡亚通馨德供2020年082020年09
15001000否是3年否是
应链管理月13日月27日有限公司青岛怡通众合经贸2020年052020年09
30000否是3年否是
发展有限月16日月18日公司陕西怡亚通深度供2020年082020年11
30000否否3年否是
应链管理月13日月27日有限公司广西怡亚通大泽深
2020年082020年10
度供应链80008000否是3年否是月13日月29日管理有限公司福建省怡亚通深度
2020年082020年10
供应链管10001000否否3年否是月13日月16日理有限公司河北怡亚通深度供2020年082020年12
10001000否否3年否是
应链管理月13日月25日有限公司新疆怡亚
2018年102020年05
通深度供30003000否否3年否是月20日月07日应链管理
109有限公司
广西怡亚通大泽深度供应链2020年082020年12
10000否是3年否是
管理有限月13日月28日公司海南分公司四川成都市怡亚通
2020年082021年01
仙湖供应10001000否否3年否是月13日月21日链管理有限公司浙江易元宏雷供应2020年082020年12
10000否否3年否是
链管理有月13日月30日限公司辽宁怡亚通深度供2021年012021年02
50005000否否3年否是
应链管理月13日月08日有限公司上海新世纪日用化2021年012021年02
10001000否否3年否是
学品有限月13日月04日公司上海枫怡供应链管2021年012021年02
10001000否否3年否是
理有限公月13日月09日司四川成都市怡亚通
2021年102021年03
仙湖供应1500805.44否是3年否是月20日月02日链管理有限公司深圳市安
2021年012021年02
新源贸易50003000否否3年否是月13日月10日有限公司上海青瀚
2021年012021年02
贸易有限10001000否否3年否是月13日月09日公司南京怡亚2020年052021年03
1000645否否1年否是
通旺龙供月16日月25日
110应链管理
有限公司贵州省怡亚通深度
2021年04
供应链管20000否否3年否是月28日理有限公司太原吉百
2021年04
佳商务有8000否否3年否是月28日限公司山西怡亚通馨德供2021年04
10000否否3年否是
应链管理月28日有限公司新乡市怡丰供应链2021年04
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管理有限月28日公司新乡市怡丰供应链2021年052021年07
3000500否是3年否是
管理有限月25日月15日公司河南省一
2021年04
马食品有10003年否是月28日限公司郑州日日通供应链2021年04
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管理有限月28日公司郑州丰和通供应链2021年04
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管理有限月28日公司濮阳汇诚怡通供应2021年04
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链管理有月28日限公司广西怡亚通大泽深2021年04
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度供应链月28日管理有限
111公司
广州怡泽深度供应2021年04
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链管理有月28日限公司深圳市怡亚通深度
2021年04
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应链有限月28日公司深圳前海信通建筑2021年04
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供应链有月28日限公司深圳市怡
2021年04
明科技有20003年否是月28日限公司深圳市前海怡亚通2021年04
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供应链有月28日限公司武汉市大鸿雁供应2021年052021年06
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链管理有月25日月30日限公司南通鑫盛供应链管2021年052021年07
500499否是3年否是
理有限公月25日月21日司湖南怡和供应链管2021年06
130003年否是
理有限公月29日司山东省怡亚通医疗2021年062021年08
20002000否否3年否是
供应链管月29日月11日理有限公
112司
北京怡福
2021年012020年11
康宝商贸13001200否是3年否是月13日月09日有限公司山东怡亚通深度供2021年012021年07
10001000否否3年否是
应链管理月13日月31日有限公司濮阳汇诚怡通供应2021年012021年07
800800否是3年否是
链管理有月13日月14日限公司北京怡通
2021年09
永盛商贸10001年否是月18日有限公司北京怡通
2021年09
永盛商贸5001年否是月18日有限公司北京怡福
2021年09
康宝商贸70001年否是月18日有限公司厦门迪威怡欣供应2021年012021年09
10001000否否1年否是
链管理有月13日月14日限公司濮阳汇诚怡通供应2021年042021年12
1000340否否1年否是
链管理有月28日月14日限公司报告期内审批对子公司报告期内对子公司担保
1038666280911.33
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子报告期末对子公司实际
公司担保额度合计1558926514110.57
担保余额合计（B4）
（B3）子公司对子公司的担保情况反担保担保额度担保对象实际发生实际担保担保物（如情况是否履行是否为关相关公告担保额度担保类型担保期名称日期金额有）（如完毕联方担保披露日期
有）
ETERNAL 2020 年 09 1400 2020 年 04 1233.34 连带责任 否 否 3 年 否 是
113ASIA 月 26 日 月 05 日 保证
(MALAYSI
A) SDN.BHD.ETERNAL
ASIA
2020年092019年06连带责任
(MALAYSI 875 770.84 否 否 3 年 否 是月26日月11日保证
A) SDN.BHD.Eternal
Asia
2020年092020年04连带责任
Distribution 2100 1267.02 否 否 3 年 否 是月26日月24日保证
(Thailand)
Co Ltd
Eternal
Fortune 2020 年 09 2019 年 07 连带责任
105005655否否3年否是
Fashion 月 26 日 月 31 日 保证
LLC上海润诚
2019年102019年09连带责任
实业发展10000否否3年否是月29日月02日保证有限公司北京怡福
2020年042021年09连带责任
康宝商贸900900否否3年否是月15日月26日保证有限公司深圳市怡
2019年062019年09连带责任
合辉科技300000否否5年否是月19日月16日保证有限公司深圳市腾飞健康生2019年062019年09连带责任
500000否否5年否是
活实业有月19日月16日保证限公司大连怡亚
2019年062019年09连带责任
通供应链500000否否5年否是月19日月16日保证有限公司报告期内审批对子公司报告期内对子公司担保
0900
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）报告期末已审批的对子报告期末对子公司实际
公司担保额度合计1467759826.19
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计1154503.45报告期内担保实际发生327954.44
114（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额
1874986.95570079.87
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
66.48%
的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）资产处置事项
报告期内，公司处置重要子公司及参股公司股权情况如下：
1、公司全资子公司深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司拟挂牌转让控股子公司厦门兴
联汇都实业有限公司60%的股权于2021年1月25日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网
资产竞价网络平台上进行公开竞价，最终以人民币26148377.89元的价格完成本次挂牌转让厦门兴联汇都实业有限公司60%的股权交易。
2、公司全资子公司深圳市怡家宜居供应链有限公司拟挂牌转让控股子公司山东怡坤供应
链管理有限公司60%的股权于2021年2月24日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网资产
竞价网络平台（http://zc-paimai.taobao.com）上进行公开竞价，最终以人民币2064万元的价格完成本次挂牌转让山东怡坤供应链管理有限公司60%的股权交易。
1153、公司全资子公司深圳市怡家宜居供应链有限公司拟挂牌转让控股子公司山东顺行网络
科技有限公司60%的股权于2021年2月24日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网资产竞
价网络平台上进行公开竞价，最终以人民币1686万元的价格完成本次挂牌转让山东顺行网络科技有限公司60%的股权交易。
4、公司全资子公司深圳市怡家宜居供应链有限公司拟挂牌转让控股子公司山东怡达鑫通
供应链管理有限公司60%的股权于2021年2月24日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网
资产竞价网络平台上进行公开竞价，最终以人民币2400万元的价格完成本次挂牌转让山东怡达鑫通供应链管理有限公司60%的股权交易。
5、公司全资子公司浙江怡亚通深度供应链管理有限公司拟挂牌转让控股子公司义乌市军
梦供应链管理有限公司60%的股权于2021年3月15日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝
网资产竞价网络平台上进行公开竞价，最终以人民币1125万元的价格完成本次挂牌转让义乌市军梦供应链管理有限公司60%的股权交易。
6、公司全资子公司浙江怡亚通深度供应链管理有限公司拟挂牌转让控股子公司浙江德涞
供应链管理有限公司60%的股权于2021年4月15日在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网
资产竞价网络平台（http://zc-paimai.taobao.com）上进行公开竞价，最终以人民币3300万元的价格完成本次挂牌转让浙江德涞供应链管理有限公司60%的股权交易。
7、公司拟挂牌转让参股公司四川天原怡亚通供应链有限公司41%的股权于2021年2月7日
在深圳市怡亚通供应链股份有限公司淘宝网资产竞价网络平台上进行公开竞价，最终以人民币29298028.70元的价格完成本次挂牌转让四川天原怡亚通供应链有限公司41%的股权交易。
8、公司转让全资子公司深圳市宇商小额贷款有限公司100%股权的事项已于2021年12月6日通过江西省产权交易所网站公开披露信息，公司股东怡亚通控股参与了此次股权竞拍，并于2021年12月14日以协议转让方式确定怡亚通控股为受让方，依法受让深圳市宇商小额贷款有限公司100%的股权，成交价为人民币55662.44万元。2021年12月16日，公司与怡亚通控股签署了《股权转让协议》，并于2021年12月17日取得江西省产权交易所出具的《产权交易凭证》。
9、公司转让参股公司合肥市卓怡恒通信息安全有限公司15%股权的事项已于2021年12月
20日通过江西省产权交易所网站公开披露信息，深圳市朋任科技有限公司参与了此次股权竞拍，并于2021年12月24日以协议转让方式确定深圳市朋任科技有限公司为受让方，依法受让116肥市卓怡恒通信息安全有限公司15%的股权，成交价为人民币10668万元。2021年12月24日，
公司与深圳市朋任科技有限公司签署了《股权转让协议》，并于2021年12月27日取得江西省产权交易所出具的《产权交易凭证》。
（二）诉讼、仲裁情况
报告期内，公司非重大诉讼、仲裁情况涉诉总金额为：人民币106331.84万元，预期负债为：人民币0万元。具体诉讼、仲裁明细详见本年度报告“第十节财务报告十四、承诺及或有事项”。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
117第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股
474311247446124751588
一、有限售条件股份6975370.03%15001318.30%
728522
1、国家持股
2、国有法人持股
454946645509664557942
3、其他内资持股6975370.03%15001317.55%
688118
415095941509594150959
其中：境内法人持股15.98%
232323
398507440000754069829
境内自然人持股6975370.03%1500131.57%
585
193646019364601936460
4、外资持股
444
193646019364601936460
其中：境外法人持股0.75%
444
境外自然人持股
21220002121850
二、无限售条件股份99.97%-150013-15001381.70%
282269
21220002121850
1、人民币普通股99.97%-150013-15001381.70%
282269
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
2122697474311247431122597009
三、股份总数100.00%0100.00%
8197272091
股份变动的原因
√适用□不适用
1、报告期，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票474311272股。
1182、公司高管李倩仪女士于2021年11月19日辞去公司副总经理职务，根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，公司高管离职后半年内不得转让所持本公司股份，导致限售股份增加150013股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用公司非公开发行股票事项已经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932号）核准。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用股份类别发行前发行后
2021年1-3月/2021年3月312020年/20202021年1-3月/2021年3月2020年/2020年末
日年末31日
基本每股收益0.050.060.040.05（元/股）
稀释每股收益0.050.060.040.05（元/股）
每股净资产2.862.813.23.16（元/股）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股本期增加限售股本期解除限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数深圳市投控资本非公开发行后限2023年1月27
02132195940213219594
有限公司售股日非公开发行后限2022年1月27徐英壮025586353025586353售股日深圳市建融合投非公开发行后限2022年1月27
042643923042643923
资有限公司售股日
JPMORGAN
CHASE BANK 非公开发行后限 2022 年 1 月 27
011727078011727078
NATIONAL 售股 日
ASSOCIATION深圳前海岳瀚资非公开发行后限2022年1月27产管理有限公司-013219616013219616售股日岳瀚启恒2号私募
119证券投资基金
深圳市润博产业非公开发行后限2022年1月27
011727078011727078
投资有限公司售股日恒大人寿保险有非公开发行后限2022年1月27
063965884063965884
限公司-分红2售股日国美电器有限公非公开发行后限2022年1月27
021321961021321961
司售股日非公开发行后限2022年1月27张勇010000000010000000售股日非公开发行后限2022年1月27陈家春0106609801066098售股日深圳市星际创展非公开发行后限2022年1月27
042643923042643923
科技有限公司售股日浙江龙隐投资管
理有限公司-龙隐非公开发行后限2022年1月27
0213219602132196
尊享15号私募证售股日券投资基金非公开发行后限2022年1月27邓兵0213219602132196售股日财通基金管理有非公开发行后限2022年1月27
0422174804221748
限公司售股日非公开发行后限2022年1月27王维泽0106609801066098售股日非公开发行后限2022年1月27UBS AG 0 7637526 0 7637526售股日
李倩仪4500371500130600050高管锁定股-
合计4500374744612850474911322----
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期生证券名称利率）易数量期股票类
http://www.c
人民币普通 2021 年 07 月 2021 年 07 月 ninfo.com.cn/ 2021 年 07 月
4.69元/股474311272474311272
股（A 股） 01 日 27 日 new/disclosur 23 日
e/detail?plate
120=szse&orgId
=9900003828
&stockCode=
002183&ann
ouncementId
=1210551387
&announcem
entTime=202
1-07-23
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
非公开发行股票情况：
1、公司于2020年7月26日召开第六届董事会第二十二次会议，并于2020年8月12日召开
2020年第六次临时股东大会，审议通过了公司关于非公开发行A股股票方案的相关议案。
2、公司于2020年12月9日召开第六届董事会第三十四次会议，并于2020年12月25日召开
2020年第十二次临时股东大会，审议通过了公司调整非公开发行A股股票方案的相关议案。
3、公司于2021年1月5日召开第六届董事会第三十七次会议，并于2021年1月22日召开2021
年第二次临时股东大会，审议通过了公司第二次调整非公开发行A股股票方案的相关议案。
4、2021年3月15日，中国证监会发行审核委员会审核通过公司本次非公开发行股票的申请。
5、2021年3月24日，中国证监会印发《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]932号），核准公司非公开发行不超过636809345股新股。该批复自核准发行之日起12个月内有效。
6、根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）2021年7月12日出具的《验资报告》（大华验字[2021]000489号），公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票474311272股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币4.69元，募集资金总额为人民币
2224519865.68元。经审验，截至2021年7月9日止，公司募集资金总额为人民币
2224519865.68元，减除发行费用（不含增值税）人民币25151461.56元，募集资金净额
为人民币2199368404.12元。
7、公司于2021年7月19日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，并于2021年7月27日在深圳证券交易所完成新股上市。本次发行完成后，公司总股本由2122697819股增加至2597009091股。
1212、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
（1）非公开发行对公司股本结构的影响
公司非公开发行完成后，公司股本增加474311272股。同时，非公开发行没有导致公司控制权发生变化，深投控仍为公司控股股东、深圳市国资委仍为公司实际控制人。非公开发行前后公司的股本结构变动如下：
股份类别本次发行前本次发行后
股份数量（股）占总股本比例股份数量（股）占总股本比例
一、有限售条件股份6975370.03%47500880918.29%
二、无限售条件股份212200028299.97%212200028281.71%
三、股份总数2122697819100.00%2597009091100.00%
非公开发行完成后，公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。
（2）非公开发行对资产和负债结构的影响
非公开发行完成后，公司资产总额和净资产将同时增加，资产负债率相应下降，公司的财务结构更趋合理，资产质量得到提升，偿债能力得到明显改善，融资能力得以提高，有利于降低公司的财务风险和财务费用，支持公司经营业务发展。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通恢复的优先股股
106676前上一月末普通1045800权恢复的优先股0
股股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注8）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况
122持股数量增减变动售条件的售条件的
股份状态数量情况股份数量股份数量深圳市投资控股38845373884537
国有法人14.96%0有限公司0101
深圳市怡亚通投3239797-5500003239797
境内非国有法人12.48%0质押78300000资控股有限公司990099深圳市投控资本213219521321952132195
境内非国有法人8.21%0有限公司949494恒大人寿保险有
限公司－恒大人639658863965886396588
其他2.46%0寿保险有限公司444
－分红2深圳市星际创展426439242643924264392
境内非国有法人1.64%0质押35653600科技有限公司333深圳市建融合投426439242643924264392质押42643923
境内非国有法人1.64%0资有限公司333冻结
25605452560545
钱钰境内自然人0.99%0
00
255863525586352558635
徐英壮境内自然人0.99%0
333
香港中央结算有21884912188491
境外法人0.84%0限公司55国美电器有限公213219621321962132196
境内非国有法人0.82%0司111战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参无见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说上述股东除深圳市投资控股有限公司与深圳市投控资本有限公司存在关联关系，并属明于一致行动人外，其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放深圳市怡亚通投资控股有限公司放弃持有怡亚通212269782股股份（占怡亚通股份弃表决权情况的说明总数的8.17%）对应的表决权。
前10名股东中存在回购专户的特别无说明（如有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市投资控股有限公司388453701人民币普通股388453701深圳市怡亚通投资控股有限公司323979799人民币普通股323979799
123钱钰25605450人民币普通股25605450
香港中央结算有限公司21884915人民币普通股21884915吴曹娟19700000人民币普通股19700000
招商证券股份有限公司－天弘中证
12508174人民币普通股12508174
500指数增强型证券投资基金
金鹰基金－工商银行－金鹰穗通26
8985134人民币普通股8985134
号资产管理计划
中国农业银行股份有限公司－中证
8796619人民币普通股8796619
500交易型开放式指数证券投资基金
华泰证券股份有限公司6544449人民币普通股6544449王炜6200000人民币普通股6200000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10上述股东除深圳市投资控股有限公司与深圳市投控资本有限公司存在关联关系，并属名股东之间关联关系或一致行动的于一致行动人外，其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前10名普通股股东参与融资融券业1、深圳市怡亚通投资控股有限公司融资融券信用账户的持股数量为70000000股；2、
务情况说明（如有）（参见注4）钱钰融资融券信用账户的持股数量为25605450股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人
银行、证券、保险、基金、担保等金融和类金融股权的投资与并购；在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；开展战略性新兴产业领域投
深圳市投资控股有限公司何建锋2004年10月13日76756642-1
资与服务；通过重组整合、
资本运作、资产处置等手段，对全资、控股和参股企业国有股权进行投资、运营和管理；市国资委授权开展的其他业务。
控股股东报告期内控股和参 深物业 A（000011），持股比例 50.57%；深纺织（000045），持股比例 46.21%；深天地 A（000023），
124股的其他境内外上市公司的 持股比例 6.91%；深深房 A（000029），持股比例 57.19%；中国平安（601318），持股比例 5.27%；
股权情况 国信证券（002736），持股比例 33.53%；国泰君安（601211，02611HK），持股比例 8.00%；
天音控股（000829），持股比例 19.03%；深圳国际（00152HK），持股比例 43.48%；力合科创
（002243），持股比例49.96%；湾区发展（00737），持股比例71.83%；英飞拓（002528），持股比例26.35%；深水规院（301038），持股比例37.50%；深圳能源（000027)，持股比例0.14%；交通银行（601328），持股比例0.01%；节能铁汉（300197），持股比例4.04%；万科企业（02202），持股比例0.66%。
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务负责人
深圳市国资委 王勇健 2004 年 07 月 30 日 K3172806-7 不适用实际控制人报告期内控制的其不适用他境内外上市公司的股权情况实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
1254、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法定代表人/单位负责法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动人
2003年04月07
深圳市怡亚通投资控股有限公司周国成5050万元人民币以投资控股为主日
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
126第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
127第九节债券相关情况
√适用□不适用
一、企业债券
□适用√不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√适用□不适用
1、公司债券基本信息
单位：元还本付息方债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率交易场所式本期公司债券采用单利
按年计息，不计复利。
深圳市怡亚每年付息一
通供应链股次，到期一份有限公司次还本，最
2018年面后一期利息
2018年122018年122021年12深圳证券交
向合格投资18怡亚011128170.005.80%随本金的兑月07日月11日月11日易所者公开发行付一起支公司债券付。年度付
（第一期）息款项自付（品种一）息日起不另计利息，本金自本金支付日起不另计利息。
深圳市怡亚本期公司债通供应链股券采用单利
份有限公司2018年122018年122021年12按年计息，深圳证券交
18怡亚021128180.006.40%
2018年面月07日月11日月11日不计复利。易所
向合格投资每年付息一
者公开发行次，到期一
128公司债券次还本，最
（第一期）后一期利息（品种二）随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金支付日起不另计利息。
本期公司债券采用单利
按年计息，不计复利。
每年付息一深圳市怡亚次，到期一通供应链股次还本，最份有限公司后一期利息
2019年面2019年122019年122022年12200000000深圳证券交
19怡亚011490145.40%随本金的兑
向合格投资月19日月23日月23日.00易所付一起支者公开发行付。年度付公司债券息款项自付
（第一期）息日起不另计利息，本金自本金支付日起不另计利息。
本期债券每年付息一次，具体还深圳市怡亚本方式届时通供应链股由发行人根份有限公司据市场情况
2020年面
和公司资金向专业投资2020年052020年062023年06500000000深圳证券交
20怡亚011491334.80%情况安排确
者公开发行月29日月02日月02日.00易所定。年度付公司债券息款项自付
（第一期）息日起不另
（疫情防控计利息，本债）金自其兑付日起不另计利息。
129本期债券每
年付息一次，具体还本方式届时深圳市怡亚由发行人根通供应链股据市场情况份有限公司和公司资金
2020年面2020年062020年062023年06500000000深圳证券交
20怡亚021491484.70%情况安排确
向专业投资月12日月16日月16日.00易所定。年度付者公开发行息款项自付公司债券息日起不另
（第二期）计利息，本金自其兑付日起不另计利息。
本期债券采深圳市怡亚用单利按年通供应链股计息，不计份有限公司复利。每年
2020年面
2020年112020年112023年11240000000付息一次，深圳证券交
向专业投资20怡亚031492595.30%
月02日月04日月04日.00到期一次还易所者公开发行本，最后一公司债券期利息随本
（第三期）金的兑付一（品种一）起支付。
本期债券采深圳市怡亚用单利按年通供应链股计息，不计份有限公司复利。每年
2020年面
2020年112020年112023年11160000000付息一次，深圳证券交
向专业投资20怡亚041492605.30%
月02日月04日月04日.00到期一次还易所者公开发行本，最后一公司债券期利息随本
（第三期）金的兑付一（品种二）起支付。
1、18怡亚01、18怡亚02和19怡亚01发行对象均为持有中国结算深圳分公司开立
的 A 股证券账户的合格投资者，公众投资者认购或买入的交易行为无效；2、20 怡亚投资者适当性安排（如有）01、20怡亚02、20怡亚03和20怡亚04发行对象均为持有中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司 A 股证券账户的专业投资者，普通投资者认购或买入的交易行为无效。
适用的交易机制深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易是否存在终止上市交易的风险（如否
130有）和应对措施
逾期未偿还债券
□适用√不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用□不适用
18怡亚01债券、18怡亚02债券存续期限均为3年期，本期债券分为两个品种，18怡亚01
债券为品种一，为2年期固定利率债券，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；18怡亚02债券为品种二，为3年期固定利率债券。本期债券引入品种间双向回拨选择权，回拨比例不受限制，发行人和主承销商将根据本期债券簿记建档情况，在总发行规模内，由发行人和主承销商协商一致，决定是否行使品种间双向回拨选择权。本期债券品种一票面利率在存续期内前2年固定不变，在存续期的第2年末，发行人可选择调整票面利率，存续期最后1年票面利率为本期债券存续前2年票面利率加发行人上调的基点（或减发行人下调的基点），在存续期最后1年固定不变。本期债券品种二票面利率在存续期内固定不变。
公司分别于2020年10月28日、2020年10月29日和2020年10月30日发布了三次《关于“18怡亚01”不调整票面利率及回售实施办法的提示性公告》，提示18怡亚01债券存续期前2年票面利率为5.8%，在18怡亚01债券存续期内的第2年末，根据公司的实际情况以及当前的市场环境，公司决定维持本期债券的票面利率不变，即“18怡亚01”债券存续期后1年的票面利率为
5.80%。
2020年12月11日，公司发布《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”债券回售结果的公告》，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司深圳分公司”）提供的数据，“18怡亚01”的回售数量为580000张，回售金额为58000000元（不包含利息），本次有效回售后剩余未回售数量为4420000张。撤销回售数量为2520000张，撤销回售金额为252000000元；本次撤销回售后，未回售债券数量为4420000张。
2021年1月14日，公司发布《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”债券转售实施结果公告》，根据《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“18怡亚01”回售结果的公告》和《深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于2018年面向合格投资者公开发行公司债券
(第一期)转售实施进度暨延长转售期间的公告》，发行人于2020年12月14日至2021年1月22日对回售债券实施转售，拟转售债券数量580000张。本期债券完成转售数量为580000张，转售平均价格为100元/张，其中通过手工过户形式转售580000张。本次转售实施完毕后，本
131公司已完成全部回售债券的转售，不存在需要申请注销的债券，剩余托管数量5000000张。
3、中介机构的情况
债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计师姓名中介机构联系人联系电话厦门市思明区深田
18怡亚01、18怡亚长城国瑞证券有限
路46号深田国际不适用刘明茜0592-2079676
02、19怡亚01公司
大厦20楼
20怡亚01、20怡亚
中信建投证券股份北京市朝阳区安立
02、20怡亚03、20不适用欧阳程/李晨毓010-85130588
有限公司路66号4号楼怡亚04
18怡亚01、18怡亚大公国际资信评估北京市海淀区西三
不适用王洋010-67413430
02、19怡亚01有限公司环北路89号3层-01
18怡亚01、18怡亚
02、19怡亚01、20北京市朝阳区建国
联合资信评估股份
怡亚 01、20 怡亚 02、 门外大街 2 号 PICC 不适用 徐璨 010-85679696有限公司
20怡亚03、20怡亚大厦17层
04
报告期内上述机构是否发生变化
□是√否
4、募集资金使用情况
单位：元是否与募集说明募集资金专项账募集资金违规使
书承诺的用途、债券项目名称募集资金总金额已使用金额未使用金额户运作情况（如用的整改情况使用计划及其他有）（如有）约定一致
18怡亚01500000000.00500000000.000.00正常是
18怡亚02500000000.00500000000.000.00正常是
19怡亚01200000000.00200000000.000.00正常是
20怡亚01500000000.00500000000.000.00正常是
20怡亚02500000000.00500000000.000.00正常是
20怡亚03240000000.00240000000.000.00正常是
20怡亚04160000000.00160000000.000.00正常是
募集资金用于建设项目
□适用√不适用公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用√不适用
1325、报告期内信用评级结果调整情况
□适用√不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
√适用□不适用
（1）“18怡亚01”“18怡亚02”“19怡亚01”债券增信机制、偿债计划及其他保障措施
*增信机制：通过保证担保方式增信，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。深圳市高新投集团有限公司截止2021年9月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目2021年09月30日（未/经审计）
净资产（万元）2306355.88
资产负债率35.66%
净资产收益率5.27%
流动比率（倍）4.77
速动比率（倍）4.77
资信状况：2016年9月1日，中诚信证券评估有限公司对深圳市高新投集团有限公司主体评定信用等级为AAA评级展望为稳定。2016年9月27日，鹏元资信将深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级由AA+上调至AAA评级展望维持为稳定。2016年10月27日，联合信用对深圳市高新投集团有限公司进行首次信用评级，评定等级为AAA，评级展望为稳定。2018年5月
25日，联合资信评级有限公司对深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。2020年11月13日，中诚信国际信用评级有限责任公司对深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。2021年8月6日，联合资信评估股份有限公司对深圳市高新投集团有限公司主体长期信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年9月30日，深圳市高新投集团有限公司累计对外担保余额为12741804万元，占2021年9月30日合并报表净资产的552%。
*偿债计划：“18怡亚01”“18怡亚02”债券的起息日为2018年12月11日。“18怡亚01”债券的付息日为2019年至2021年间每年的12月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其
133后的第1个交易日），本金于2021年12月11日支付。如投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年和2020年每年的12月11日（如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日），回售部分的本金于2020年12月11日支付。“18怡亚02”债券的付息日为2019年至2021年间每年的12月11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日），本期债券到期日为2021年12月11日，到期支付本金及最后一期利息。“19怡亚01”债券的付息日为自2020年至2022年每年的12月23日（如遇法定节假日或休息日，则付息顺延至下一个交易日，顺延期间不另计息），本期公司债券的本金兑付日为2022年12月23日，到期支付本金及最后一期利息。债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
*偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，本公司为本期公司债券按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、聘请债券受托管理人、设置专门部门与人员、加强信息披露等，形成一套本期公司债券按时还本付息的保障措施。包括：制定《债券持有人会议规则》；聘请债券受托管理人；设立专门的偿付工作小组；严格信息披露；公司股东大会、董事会对本期债券偿债保障的相关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施：a.不向股东分配利润；b.暂缓重大对外投资、收购、兼并等资本性支出项目的实施；c.调减或停发
董事和高级管理人员的工资和奖金；d.主要责任人不得调离。
截至2021年12月31日，“18怡亚01”“18怡亚02”“19怡亚01”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（2）“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”增信机制、偿债计划及其他保障措施
*增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券由深圳市高新投融资担保有限公司提供连带责任保证担保。深圳市高新投融资担保有限公司截止2021年9月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目2021年09月30日（未/经审计）
净资产（万元）766025.92
资产负债率10.35%
净资产收益率4.49%
流动比率（倍）6.67
速动比率（倍）6.67
134资信状况：2020年4月13日，联合信用评级有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主
体信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。2021年3月4日，中证鹏元资信评估股份有限公司对深圳市高新投融资担保有限公司主体信用等级评定为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年09月30日，深圳市高新投融资担保有限公司累计对外担保余额为6469816万元，占2021年9月30日合并报表净资产的845%。
*偿债计划：“20怡亚01”债券利息在存续期内于每年6月2日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚01”债券的付息日为2021年至2023年间每年的6月2日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚01”债券到期日为2023年6月2日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚02”债券利息在存续期内于每年6月16日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚02”债券的付息日为2021年至2023年间每年的6月16日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚
02”债券到期日为2023年6月16日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚03”债券利息在存续期内于每年11月4日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚03”债券的付息日为2021年至2023年间每年的11月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚
03”债券到期日为2023年11月4日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构
和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
*偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的合法权益，公司为“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券按时、足额偿付作出了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。包括：a.专门部门负责偿付工作；b.设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划；c.制定债券持有人会议规则；d.充分发挥债券受托管理人的作用；e.严格信息披露。
截至2021年12月31日，“20怡亚01”“20怡亚02”“20怡亚03”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（3）“20怡亚04”增信机制、偿债计划及其他保障措施
*增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚04”债券由深圳市深担增信融资担保有
135限公司提供连带责任保证担保。深圳市深担增信融资担保有限公司截止2021年9月30日主要财
务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目2021年09月30日（未/经审计）
净资产（万元）626133.27
资产负债率8.55%
净资产收益率/
流动比率（倍）11.01
速动比率（倍）11.012020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司
2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳市深担增信融资担保有
限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。2021年6月24日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2021年主体长期信用评级报告》（编号：联合20215315号）评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年9月30日，深圳市深担增信融资担保有限公司融资性担保在保责任余额为
457373万元，占2021年9月30日合并报表净资产的73.05%。
*偿债计划：
“20怡亚04”债券利息在存续期内于每年11月4日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后
第1个工作日）通过债券登记机构和其他机构支付。“20怡亚04”债券的付息日为2021年至2023年间每年的11月4日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。“20怡亚
04”债券到期日为2023年11月4日，到期支付本金及最后一期利息。
“20怡亚04”债券本金及利息的支付通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
*偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“20怡亚04”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：a.专门部门负责偿付工作；b.设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划；c.制定债券持有人会
议规则；d.充分发挥债券受托管理人的作用；e.严格信息披露。
截至2021年12月31日，“20怡亚04”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
136三、非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：元还本付息方债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率交易场所式采用单利按年计息，不深圳市怡亚计复利。每通供应链股年付息一中国银行间
份有限公司19怡亚通2019年042019年042022年04500000000次，到期一
1019005895.67%市场交易商
2019 年度 MTN001 月 23 日 月 25 日 月 25 日 .00 次还本，最
协会
第一期中期后一期利息票据随本金的兑付一起支付。
采用单利按年计息，不深圳市怡亚计复利。每通供应链股年付息一中国银行间
份有限公司19怡亚通2019年082019年082022年08350000000次，到期一
1019011035.40%市场交易商
2019 年度 MTN002 月 16 日 月 20 日 月 20 日 .00 次还本，最
协会
第二期中期后一期利息票据随本金的兑付一起支付。
采用单利按年计息，不深圳市怡亚计复利。每通供应链股年付息一中国银行间
份有限公司20怡亚通2020年082020年082023年08600000000次，到期一
1020015385.18%市场交易商
2020 年度 MTN001 月 12 日 月 14 日 月 14 日 .00 次还本，最
协会
第一期中期后一期利息票据随本金的兑付一起支付。
19 怡亚通 MTN001、19 怡亚通 MTN002 和 20 怡亚通 MTN001 发行对象均为全国银
投资者适当性安排（如有）行间债券市场机构投资者。
适用的交易机制协商交易、报价交易、订单交易137是否存在终止上市交易的风险（如否
有）和应对措施逾期未偿还债券
□适用√不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用□不适用
19怡亚通MTN002债券期限为2+1年期，发行人有权决定在本期中期票据存续期的第2年末
调整本期中期票据后1年的票面利率的选择权及投资者回售选择权。
公司于2021年7月31日发布了《深圳市怡亚通供应链股份有限公司2019年度第二期中期票据票面利率调整及投资者回售实施办法公告》，提示19怡亚通MTN002债券存续期前2年票面利率为5.40%，在19怡亚通MTN002债券存续期内的第2年末，根据公司的实际情况以及当前的市场环境，公司决定维持本期债券的票面利率不变，即“19怡亚通MTN002”债券存续期后1年的票面利率为5.40%。
公司于2021年8月10日发布了《深圳市怡亚通供应链股份有限公司2019年度第二期中期票据回售结果公告》，“19怡亚通MTN002”的回售数量为1500000张，回售金额为1.50亿元。
3、中介机构的情况
债券项目名称中介机构名称办公地址签字会计师姓名中介机构联系人联系电话中信建投证券股份北京市朝阳区安立
20 怡亚通 MTN001 不适用 欧阳程/李晨毓 010-85130588
有限公司路66号4号楼深圳市福田区莲花
19怡亚通MTN001、招商银行股份有限街道深南大道2016
19怡亚通MTN002、 不适用 刘倩倩 0755-88023711
公司号招商银行深圳分
20 怡亚通 MTN001
行大厦深圳市福田区深南
19怡亚通MTN001、光大证券股份有限 大道6011号NEO绿
不适用李健睿0755-23894909
19 怡亚通 MTN002 公司 景纪元大厦 A 座 17
楼
19怡亚通MTN001、 北京市朝阳区建国
联合资信评估股份
19怡亚通MTN002、 门外大街 2 号 PICC 不适用 徐璨 010-85679696
有限公司
20 怡亚通 MTN001 大厦 17 层
报告期内上述机构是否发生变化
□是√否
1384、募集资金使用情况
单位：元是否与募集说明募集资金专项账募集资金违规使
书承诺的用途、债券项目名称募集资金总金额已使用金额未使用金额户运作情况（如用的整改情况使用计划及其他有）（如有）约定一致
19怡亚通
500000000.00500000000.000.00正常是
MTN001
19怡亚通
500000000.00500000000.000.00正常是
MTN002
20怡亚通
600000000.00600000000.000.00正常是
MTN001募集资金用于建设项目
□适用√不适用公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用√不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□适用√不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
√适用□不适用
（1）“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
* 增信机制：通过保证担保方式增信，“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券由深圳担保集团有限公司提供连带责任保证担保。深圳担保集团有限公司截止2021年9月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目2021年09月30日（未/经审计）
净资产（万元）1885135.86
资产负债率40.47%
净资产收益率/
流动比率（倍）5.91
速动比率（倍）5.911392020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳担保集团有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳担保集团有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。2020年12月4日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳担保集团有限公司2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合20204784号），评定深圳担保集团有限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。2022年2月22日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳担保集团有限公司2022年主体长期信用评级报告》（编号：联合2021802号），评定深圳担保集团有限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。
截至2021年9月30日，深圳担保集团有限公司融资性担保在保责任余额为3235088万元，占2021年9月30日合并报表净资产的171.61%。
* 偿债计划：“19怡亚通MTN001”债券起息日为2019年4月25日，付息日为2020年至2022年间每年4月25日付息一次，最后一期利息于兑付日2022年4月25日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。
“19怡亚通MTN002”债券起息日为2019年8月20日，付息日为2020年至2022年间每年8月20日付息一次，最后一期利息于兑付日2022年8月20日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。如投资者在债券存续期第2年末行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2020年至2021年间每年8月20日，（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息），回售部分的本金于2021年8月20日支付。
“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券本金及利息的支付通过上海清算所代理完成。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
* 偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“19怡亚通MTN001”、“19怡亚通MTN002”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：（1）偿债计划的人员安排；（2）偿债计划的财务安排；（3）严格遵循信息披露要求；（4）担保人的担保；
截至2021年12月31日，“19怡亚通MTN001”“19怡亚通MTN002”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
（2）“20怡亚通MTN001”债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
* 增信机制：通过保证担保方式增信，“20怡亚通MTN001”债券由深圳市深担增信融资140担保有限公司提供连带责任保证担保。截止2021年9月30日主要财务数据及财务指标（合并口径）如下表：
项目2021年09月30日（未/经审计）
净资产（万元）626133.27
资产负债率8.55%
净资产收益率/
流动比率（倍）11.01
速动比率（倍）11.012020年3月18日，联合资信评估有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司
2020年主体长期信用评级报告》（编号：联合2020590号），评定深圳市深担增信融资担保有
限公司主体信用级别为 AAA，评级展望为稳定。2021年6月24日，联合资信评估股份有限公司审定并出具《深圳市深担增信融资担保有限公司2021年主体长期信用评级报告》（编号：联合20215315号）评定深圳市深担增信融资担保有限公司主体信用级别为AAA，评级展望为稳定。
截至2021年9月30日，深圳市深担增信融资担保有限公司融资性担保在保责任余额为
457373万元，占2021年9月30日合并报表净资产的73.05%。
* 偿债计划：“20怡亚通MTN001”债券起息日为2020年8月14日，付息日为2021年至2023年间每年8月14日付息一次，最后一期利息于兑付日2023年8月14日随本金的兑付一起支付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。
“20怡亚通MTN001”债券本金及利息的支付通过上海清算所代理完成。支付的具体事项将按照国家有关规定办理。根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
* 偿债保障措施：为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为“20怡亚通MTN001”按时、足额偿付作出了一系列安排，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施，包括：
a.偿债计划的人员安排；b.偿债计划的财务安排；c.严格遵循信息披露要求；
截至2021年12月31日，“20怡亚通MTN001”债券增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
四、可转换公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
141五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用√不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是√否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率1.1271.131-0.35%
资产负债率76.16%80.57%-4.41%
速动比率0.94770.93211.67%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润35946.49-18954.87289.64%
EBITDA 全部债务比 8.62% 6.38% 2.24%
利息保障倍数1.371.0629.25%
现金利息保障倍数2.172.34-7.26%
EBITDA 利息保障倍数 1.64 1.21 35.54%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%
142第十节财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2022年04月07日
审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号大华审字[2022]006897号
注册会计师姓名杨劼、柯敏婵审计报告正文
深圳市怡亚通供应链股份有限公司全体股东：
（一）审计意见
我们审计了深圳市怡亚通供应链股份有限公司(以下简称怡亚通公司)财务报表，包括
2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了怡亚通公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于怡亚通公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认；
143应收账款的可回收性；
1、收入确认
（1）事项描述
如财务报表附注四（三十三）、附注六注释45“营业收入和营业成本”所示，怡亚通公司2021年度收入金额为70207669020元，其中分销和营销收入65118236545元，占收入总金额的比例重大。由于收入是怡亚通公司的重要财务指标，对怡亚通公司经营成果影响重大，管理层在收入确认和列报时有可能存在重大错报风险，因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
（2）审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
*我们了解并评价了怡亚通公司与收入确认有关的内部控制设计，并对控制运行的有效性进行了测试；
* 我们对怡亚通公司的业务信息系统及财务信息系统进行了IT审计，包括信息系统 的一般控制和应用控制；
*我们了解怡亚通公司的收入确认政策，分业务类型抽查了重要客户的销售合同，评价收入确认是否符合企业会计准则的相关规定；
*我们获取了怡亚通公司本年度销售出库明细清单，选取样本检查收入对应的销售合同、发票、货权转移单或结算单、提单等支持性文件进行核对；
*我们通过公开渠道查询主要客户的注册登记信息，核查客户真实性及是否存在关联关系；
*我们对重要客户的往来余额实施函证程序；未回函客户通过检查业务单据等替代测试进行确认；
*我们执行了主要客户的销售回款测试，检查银行单据是否与银行流水相符、银行回单上的对方名称是否与客户名称相符。
*我们对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，结合应收账款期后回款情况，判断公司确认收入的正确性。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的披露和列报是适当的。
2、应收账款的可回收性
（1）事项描述
144如怡亚通公司2021年度财务报表附注四、（十一）和附注六、注释5所示，截至2021年12月31日，怡亚通公司应收款项账面价值为13558050296元，占资产总额的31.35%，应收账款坏账准备670213986元。
由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期
未来可获取的现金流量，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性认定为关键审计事项。
（2）审计应对
我们针对应收款项的可收回性认定所实施的重要审计程序包括：
*我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制设计及运行的有效性进行
了解、评估及测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收款项收回流程等与计提坏账准备相关的关键内部控制设计及运行有效性；
*我们评估了管理层将应收款项划分为若干组合进行减值测试的方法是否适当，结合历史收款记录、历史损失率、行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备计提比
例是否适当，对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试；
*我们向管理层了解做出单项计提应收款项的可收回性的判断依据，结合外部经营环境、行业情况、回款模式、诉讼进展及相关案件的律师函证等因素评价管理层坏账准备计提的合理性；
*我们分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生额，分析坏账准备计提是否充分；
*我们对重要应收账款执行独立函证程序，对于最终未回函的客户实施替代审计程序，包括检查相关收货单据、销售发票、对账等及其他支持性文件和期后回款测试等；
*我们评估了管理层于2021年12月31日对应收账款坏账准备确认的会计处理及披露。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在应收账款的可回收性中采用的假设和方法是可接受的、管理层对应收账款的可回收性的总体评估是可以接受的、管理层对坏账准备的相关判断及估计是合理的。
（四）其他信息怡亚通公司管理层对其他信息负责。其他信息包括怡亚通公司2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
145鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
怡亚通公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，怡亚通公司管理层负责评估怡亚通公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算怡亚通公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督怡亚通公司的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对怡亚通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
146论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致怡亚通公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就怡亚通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
（项目合伙人）杨劼
中国·北京中国注册会计师：
柯敏婵
二〇二二年四月七日
147二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2021年12月31日
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金9445423502.0010273827062.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产157408579.00
衍生金融资产823406.00
应收票据571539583.00
应收账款13558050296.0012321421725.00
应收款项融资37003697.00473553660.00
应收佣金及手续费325823.00
预付款项3079427227.002429360495.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1776341622.001336029527.00
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货5437117200.005814761883.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产259908683.00249241956.00
流动资产合计34165635216.0033055930710.00
非流动资产：
发放贷款和垫款20768850.00758765793.00
148债权投资
其他债权投资
长期应收款16213901.0020871400.00
长期股权投资3047382232.002881084054.00
其他权益工具投资800001.00550001.00
其他非流动金融资产21507586.0018717751.00
投资性房地产1485064015.001485064015.00
固定资产1367254258.001402925842.00
在建工程937880717.00738821200.00生产性生物资产油气资产
使用权资产213405568.00
无形资产1183318160.001160668392.00开发支出
商誉240910180.00235815415.00
长期待摊费用181885527.00197577863.00
递延所得税资产363730213.00371633159.00其他非流动资产
非流动资产合计9080121208.009272494885.00
资产总计43245756424.0042328425595.00
流动负债：
短期借款16486605562.0018675905029.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债
衍生金融负债4514195.0026132478.00
应付票据6620430357.006243487809.00
应付账款2597965658.001109853520.00
预收款项3355917.0020546534.00
合同负债959470138.00722304508.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
149应付职工薪酬101589691.00103281284.00
应交税费210477808.00172996776.00
其他应付款842227056.00907386477.00
其中：应付利息1325000.00
应付股利17938070.003780513.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2368924311.001156342536.00
其他流动负债119915878.0088544920.00
流动负债合计30315476571.0029226781871.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款119529617.001325195553.00
应付债券2074229167.003282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债201369925.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债4931467.00
递延收益13273497.0014267870.00
递延所得税负债213422103.00251292792.00其他非流动负债
非流动负债合计2621824309.004878094849.00
负债合计32937300880.0034104876720.00
所有者权益：
股本2597009091.002122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3022382853.001294688141.00
减：库存股
其他综合收益455241891.00519416824.00
150专项储备
盈余公积300113730.00255248397.00一般风险准备
未分配利润2200613218.001781398208.00
归属于母公司所有者权益合计8575360783.005973449389.00
少数股东权益1733094761.002250099486.00
所有者权益合计10308455544.008223548875.00
负债和所有者权益总计43245756424.0042328425595.00
法定代表人：周国辉主管会计工作负责人：莫京会计机构负责人：陈珍贵
2、母公司资产负债表
单位：元项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金6501754013.005140833888.00交易性金融资产
衍生金融资产823406.00
应收票据134151469.00
应收账款4642351328.004615636164.00
应收款项融资34397200.00388103010.00
预付款项1295690871.00330179597.00
其他应收款10399588212.008444975169.00
其中：应收利息
应收股利26186900.00
存货1082291552.00987086195.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产38524905.0047192435.00
流动资产合计24129572956.0019954006458.00
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
151长期股权投资7153063555.007402460985.00
其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产772297589.00772297589.00
固定资产515519893.00506646593.00
在建工程29480248.0024369174.00生产性生物资产油气资产
使用权资产1569737.00
无形资产180832512.00185718561.00开发支出商誉
长期待摊费用114497449.00101382543.00
递延所得税资产40116048.0087632129.00其他非流动资产
非流动资产合计8807377031.009080507574.00
资产总计32936949987.0029034514032.00
流动负债：
短期借款8826365958.0012111906631.00交易性金融负债
衍生金融负债4179000.0026132478.00
应付票据4846426993.002972514250.00
应付账款3484295653.001874956053.00预收款项
合同负债514307524.00264905006.00
应付职工薪酬11872093.009456028.00
应交税费102310765.0070727944.00
其他应付款4176633107.002244110250.00
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1652261599.00963500000.00
其他流动负债58666846.0032473828.00
流动负债合计23677319538.0020570682468.00
152非流动负债：
长期借款602277919.00
应付债券2074229167.003282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债1603854.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债834267.00
递延收益4176471.004294118.00
递延所得税负债53906389.0053782878.00其他非流动负债
非流动负债合计2133915881.003943596349.00
负债合计25811235419.0024514278817.00
所有者权益：
股本2597009091.002122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2781179083.001056095103.00
减：库存股
其他综合收益191080750.00191267740.00专项储备
盈余公积297916021.00253050688.00
未分配利润1258529623.00897123865.00
所有者权益合计7125714568.004520235215.00
负债和所有者权益总计32936949987.0029034514032.00
3、合并利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业总收入70251755292.0068256101533.00
其中：营业收入70207669020.0068120326033.00
利息收入44086272.00135775500.00
153已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本69774950584.0068416182991.00
其中：营业成本65752386692.0064346220262.00
利息支出4393865.0040284364.00手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加88506015.0087686775.00
销售费用1060804119.00883003888.00
管理费用1466902292.001568806792.00
研发费用12526138.0015164054.00
财务费用1389431463.001475016856.00
其中：利息费用1449420826.001619767471.00
利息收入140077493.00170516783.00
加：其他收益61455490.0041421323.00投资收益（损失以“－”号填
387488779.00313161212.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
336565872.00208578314.00
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-50655062.00126666924.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-325397217.00-149487288.00
列）资产减值损失（损失以“-”号填-36399765.00-85482380.00
列）资产处置收益（损失以“-”号填-1407880.00-380192.00
154列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）511889053.0085818141.00
加：营业外收入50571352.0033085276.00
减：营业外支出23425833.0018735869.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）539034572.00100167548.00
减：所得税费用92616827.0015669961.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）446417745.0084497587.00
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
446417745.0084497587.00号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润506462583.00123440187.00
2.少数股东损益-60044838.00-38942600.00
六、其他综合收益的税后净额-64817869.00-66129241.00归属母公司所有者的其他综合收益
-64174933.00-61116271.00的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-64174933.00-61116271.00收益
1.权益法下可转损益的其他
12078990.0056143974.00
综合收益可供出售金融资产公允价
1899879.00
值变动损益
2.其他债权投资公允价值变
动
1553.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-76253923.00-119160124.00
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-642936.00-5012970.00税后净额
七、综合收益总额381599876.0018368346.00归属于母公司所有者的综合收益
442287650.0062323916.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额-60687774.00-43955570.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.220.06
（二）稀释每股收益0.220.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周国辉主管会计工作负责人：莫京会计机构负责人：陈珍贵
4、母公司利润表
单位：元项目2021年度2020年度
一、营业收入29874344605.0027164156131.00
减：营业成本28205035541.0025809840763.00
税金及附加19406535.0015413917.00
销售费用92771139.0041511611.00
管理费用309166438.00239887969.00
研发费用1256933.005530014.00
财务费用925740870.001112906270.00
其中：利息费用982928555.001111215148.00
利息收入81152901.0058182431.00
加：其他收益7300211.0012478634.00投资收益（损失以“－”号填
194171783.0084992801.00
列）
其中：对联营企业和合营企32956654.0016963678.00
156业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
22776884.00-12849261.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-25763796.00-7348405.00
填列）资产减值损失（损失以“-”号-23324951.00-7117963.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号-14024.0072900607.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）496113256.0082122000.00
加：营业外收入41038895.005132263.00
减：营业外支出17039249.001670841.00三、利润总额（亏损总额以“－”号填
520112902.0085583422.00
列）
减：所得税费用71459571.00-6743822.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）448653331.0092327244.00
（一）持续经营净利润（净亏损
448653331.0092327244.00以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-186990.00957932.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综-186990.00957932.00
157合收益
1.权益法下可转损益的其
-186990.00953156.00他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
应收款项融资减值4776.00
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额448466341.0093285176.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金78402835727.0077689750859.00客户存款和同业存放款项净增加额
客户贷款及垫款净减少额313019368.0099958207.00向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
158代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金20955317349.0015718441089.00
经营活动现金流入小计99671172444.0093508150155.00
购买商品、接受劳务支付的现金74058640821.0072526112365.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现
1147170413.001232864784.00
金
支付的各项税费463417011.00703750906.00
支付其他与经营活动有关的现金22412636103.0016947682316.00
经营活动现金流出小计98081864348.0091410410371.00
经营活动产生的现金流量净额1589308096.002097739784.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金90341658.0050237338.00
处置固定资产、无形资产和其他
1525341.009702004.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
445853623.00225091533.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金273849220.00338439727.00
投资活动现金流入小计811569842.00623470602.00
购建固定资产、无形资产和其他
455167899.00255562724.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金122451317.00199984840.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付
4798762.002451295.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金139703343.001858850.00
投资活动现金流出小计722121321.00459857709.00
投资活动产生的现金流量净额89448521.00163612893.00
159三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2287912086.009430000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
85440000.009430000.00
收到的现金
取得借款收到的现金22849428357.0033301963289.00
收到其他与筹资活动有关的现金843681154.002432075071.00
保证金存款减少额17185858894.0016065469249.00
筹资活动现金流入小计43166880491.0051808937609.00
偿还债务支付的现金26392615794.0031541887534.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1550518463.001639541962.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
74957141.0017928778.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金474899339.003187138299.00
保证金存款增加额16369750318.0017448434315.00
筹资活动现金流出小计44787783914.0053817002110.00
筹资活动产生的现金流量净额-1620903423.00-2008064501.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4069838.004790364.00影响
五、现金及现金等价物净增加额53783356.00258078540.00
加：期初现金及现金等价物余额2095661046.001837582506.00
六、期末现金及现金等价物余额2149444402.002095661046.00
6、母公司现金流量表
单位：元项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金35343161859.0032989825935.00收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金14833663867.0012972175054.00
经营活动现金流入小计50176825726.0045962000989.00
购买商品、接受劳务支付的现金31062146519.0032587325464.00支付给职工以及为职工支付的现
124143960.00109915935.00
金
支付的各项税费130775645.00105179988.00
160支付其他与经营活动有关的现金17304010120.0012775385870.00
经营活动现金流出小计48621076244.0045577807257.00
经营活动产生的现金流量净额1555749482.00384193732.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金86894573.00199464500.00
处置固定资产、无形资产和其他
450052.00
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到
315298029.0036620000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金585399918.001350525454.00
投资活动现金流入小计987592520.001587060006.00
购建固定资产、无形资产和其他
139966026.00229548919.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金322426123.00235149700.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金37458543.00358850.00
投资活动现金流出小计499850692.00465057469.00
投资活动产生的现金流量净额487741828.001122002537.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金2202472086.00
取得借款收到的现金11810688900.0020716930069.00
收到其他与筹资活动有关的现金2958290255.00922110477.00
保证金存款减少额9188979950.007300423222.00
筹资活动现金流入小计26160431191.0028939463768.00
偿还债务支付的现金16311407993.0019789038631.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1051210760.001135362174.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金288000000.00452681676.00
保证金存款增加额10389452500.009069952950.00
筹资活动现金流出小计28040071253.0030447035431.00
筹资活动产生的现金流量净额-1879640062.00-1507571663.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3057819.004782550.00影响
五、现金及现金等价物净增加额160793429.003407156.00
161加：期初现金及现金等价物余额855635074.00852227918.00
六、期末现金及现金等价物余额1016428503.00855635074.00
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
归属于母公司所有者权益所有少数项目其他权益工具其他一般未分者权
资本减：库专项盈余股东股本益合优先永续综合风险配利其他小计权益其他公积存股储备公积股债收益准备润计
2122
129451941255241781597322508223
一、上年期末余697
688146824.8397.39820449380994854887
额819.0
1.0000008.009.006.005.00
0
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2122
129451941255241781597322508223
二、本年期初余697
688146824.8397.39820449380994854887
额819.0
1.0000008.009.006.005.00
0
三、本期增减变47431727-641744865419212601-51702084动金额（减少以1127694714933.333.05010.911390472590666“－”号填列）2.002.00000004.00.009.00
-64175064644228-606838159
（一）综合收益
4933.2583.7650.7774.9876.
总额
0000000000
474317272202-38131820
（二）所有者投
112769471005985981064617
入和减少资本
2.002.004.00.004.00
1．所有者投入474317252199596002258
的普通股11270839839525000.099525
1622.000.002.0002.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
-4409-4383
26102610
4．其他5981049078
732.00732.00.00.00
44865-8724-4238-7495-1173
（三）利润分配333.07573.2240.7141.39381
0000000.00
1．提取盈余公
333.05333.
积
000
2．提取一般风
险准备
-4238-4238-7495-11733．对所有者（或
2240.2240.7141.39381
股东）的分配
000000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
163（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2597
3022455243001122008575173310308
四、本期期末余009
382851891.3730.6132136078094764555
额091.0
3.0000008.003.001.0044.00
0
上期金额
单位：元
2020年年度
归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具其他一般未分少数股
资本减：库专项盈余权益合股本东权益优先永续综合风险配利其他小计其他公积存股储备公积计股债收益准备润
2122
12935805324601168859312493984253
一、上年期末697
758743095.5673.417724230527435.50490.
余额819.0
5.0000003.005.000000
0
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
2122
12935805324601168859312493984253
二、本年期初697
758743095.5673.417724230527435.50490.
余额819.0
5.0000003.005.000000
0
三、本期增减
-61119298042026-24382-20180变动金额（减929399232
6271.485.0334.07949.01615.0
少以“－”号填6.00724.00
000000
列）
-61111234462323
（一）综合收-4395518368
6271.0187.916.0
益总额570.00346.00
00000
（二）所有者227022703845840729
164投入和减少资502.00502.00849.00351.00
本
1．所有者投入5564855648
的普通股780.00780.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
22702270-17189-14919
4．其他
502.00502.00931.00429.00
-3045-2122
（三）利润分9232-26766-47993
9702.6978.
配724.00131.00109.00
0000
1．提取盈余公9232-9232
积724.00724.00
2．提取一般风
险准备
3．对所有者-2122-2122
-26766-47993（或股东）的6978.6978.
131.00109.00
分配0000
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
1656．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-21156-21290
-1341-1341
（六）其他5097.06203.0
106.00106.00
00
2122
12945194125524178159732250082235
四、本期期末697
688146824.8397.398204493899486.48875.
余额819.0
1.0000008.009.000000
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021年度
项目其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公未分配所有者权股本其他优先股永续债其他积股合收益备积利润益合计
2122689712
一、上年期末余1056091912672530504520235
97819.3865.0
额5103.00740.00688.00215.00
000
加：会计政策变更前期差错更正其他
2122689712
二、本年期初余1056091912672530504520235
97819.3865.0
额5103.00740.00688.00215.00
000
三、本期增减变4743136140
172508-1869904486532605479动金额（减少以1272.05758.0
3980.00.0033.00353.00“－”号填列）00
44865
（一）综合收益-1869904484663
3331.0
总额.0041.00
0
（二）所有者投474311725082199395
入和减少资本1272.03980.00252.00
1660
47431
1．所有者投入1725082199395
1272.0
的普通股3980.00252.00
0
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
448653-87247-4238224
（三）利润分配
33.00573.000.00
1．提取盈余公448653-44865
积33.00333.002．对所有者（或-42382-4238224股东）的分配240.000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1672597012585
四、本期期末余2781171910802979167125714
09091.29623.
额9083.00750.00021.00568.00
0000
上期金额
单位：元
2020年年度
其他权益工具
项目资本公减：库存其他综盈余公未分配利所有者权股本优先永续专项储备其他其他积股合收益积润益合计股债
212210561
一、上年期末余190309243817835070344480180
6978122099.
额808.00964.0054.0044.00
9.0000
加：会计政策变更前期差错更正
185969.0
其他185969.00
0
212210561
二、本年期初余190309243817835256344482040
6978122099.
额808.00964.0023.0013.00
9.0000
三、本期增减变
-26996.95793292327618675472031202.动金额（减少以
00.0024.002.0000“－”号填列）
（一）综合收益957932923272493285176.
总额.004.0000
（二）所有者投-26996.
-26996.00入和减少资本00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
-26996.
4．其他-26996.00
00
（三）利润分配92327-304597-21226978
16824.0002.00.00
1．提取盈余公92327-923272
积24.004.002．对所有者（或-212269-21226978股东）的分配78.00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
212210560
四、本期期末余191267253050897123845202352
6978195103.
额740.00688.0065.0015.00
9.0000
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2004年2月经广东省深圳市人民政府以深府股[2004]4号文件批准，由深圳市联合数码控股有限公司（后更名为“深圳市怡亚通投资控股有限公司”）、深圳市联合精英科技有限公司（后更名为“西藏联合精英科技有限公司”）、周丽红、周爱娟和周伙寿共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社
169会信用代码：91440300279398406U，并于2007年11月13日在深圳证券交易所上市。
经过历年的转增股本及增发新股，截至2021年12月31日，本公司累计发行股本总数
2597009091股，注册资本为2597009091元，注册地址：深圳市宝安区新安街道海旺社区
N26区海秀路2021号超滨海大厦A座2111，总部地址：广东省深圳市龙岗区下李朗路(怡亚通
供应链整合物流中心)，母公司为深圳市投资控股有限公司，最终实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
经营范围：国内商业（不含限制项目）；计算机软硬件开发；企业管理咨询；黄金、白
银、K金、铂金、钯金、钻石、珠宝等首饰的购销；化妆品的进出口及购销；汽车销售；初级农产品的购销以及其他国内贸易；机械设备租赁、计算机及通信设备租赁（不含金融租赁项目及其他限制项目）；网上贸易、进出口业务、供应链管理及相关配套服务；游戏机及配
件的进出口、批发及销售；自有物业租赁；食品添加剂销售；化肥购销；铁矿石及镍矿石购销；饲料添加剂及煤炭的购销；铜精矿购销；有色金属制品的购销；润滑油的购销；会议服务；健身器材和康复设备的销售；健身器材和康复设备的安装及售后服务（以上不含法律、行政法规、国务院决定规定禁止的及需前置审批的项目，限制的项目须取得许可后方可经营）。
许可经营项目是：预包装食品（含冷藏冷冻食品），乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发；
燃料油、沥青、页岩油的批发、进出口及相关配套业务(法律、行政法规、国务院决定规定禁
止的及需前置审批的项目限制的项目须取得许可后方可经营)；酒类的批发与零售；保健食品销售；特殊医学用途配方食品销售;大豆、大米、玉米的购销；天然气的购销；经营电信业务。
2、公司业务性质和主要经营活动
公司是国内领先的消费品数字化供应链服务商之一，以“整合、共享、合作、创新”为核心理念，依托遍布全国的供应链服务体系和快消品深度分销网络体系的先发优势，聚焦消费品细分领域打造自有品牌，同时为消费品上游品牌商提供一站式营销运营服务，从而满足不断升级的消费品市场需求。
（1）自有品牌
2021年公司实现白酒的自有品牌上线，我们将会把白酒定制化品牌运营的成功经验植入
白酒自有品牌运营中。希望通过自有品牌的打造，以及对品牌上游资源的整合，掌握对品牌以及价格制定的主动权，打造新的业绩增长点，进一步提升企业的竞争力。
（2）品牌运营服务
公司在与众多知名品牌长期合作的同时，积极拓展品牌运营的高毛利业务，为优质消费
170品牌产商提供定制化品牌运营服务。通过结合消费趋势反向精准选品，凭借公司在消费品市
场多年的分销加营销经验，以及与行业上下游多年的紧密合作关系，充分挖掘品牌潜力、帮助消费品上游品牌商实现品牌力升级以及扩大产品市场份额。
在高端酱酒类领域，通过“品牌运营+渠道赋能”的闭环商业模式为不同成长阶段的品牌商提供产品定制、视觉设计、营销策划、营销执行、分销、零售等全流程服务。
（3）营销运营服务
公司的营销运营服务是整合分销对B端的覆盖能力以及营销对C端的销售能力，打通B2b2C的通道，实现线上（主流电商渠道、新流量渠道）线下（320个城市百万终端门店）消费场景全覆盖，产品触达终端、以及消费行为完成的全过程管理。
目前公司的营销服务可以实现品牌形象塑造、产品设计策划、整合营销策划、客户需求
分析、线上线下渠道管理、CRM 管理、售前售后服务、仓储物流等全链路一体化营销管理闭环。
（4）快消品深度分销
怡亚通拥有覆盖全国各级城市乃至东南亚等地区的深度分销网络体系，在大数据管理和深度供应链维度实现从品牌商到终端的网络扁平，颠覆过去粗放原始分散的经销商模式，构建一体化运营的快捷、高效的直供渠道，帮助合作伙伴突破渠道拓展瓶颈，深入低线市场，提高市场竞争力。
目前公司分销产品业务基本实现了消费品类的全覆盖，主要聚焦涵盖酒饮、服装、家电、日化、母婴、食品、医药等行业，服务网络覆盖中国320多个城市。
（5）供应链服务
依托公司二十余年采购执行、销售执行等业务能力，深入整合上下游资源，形成一站式的采销平台，从上游寻找全球不同供应商的原材料、半成品及成品资源，到下游对接全球渠道需求，实现原材料、半成品、成品等资源的“全球买，全球卖”的供应链服务体系。
3、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年4月7日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共480户，主要包括：
子公司名称级次持股比例(%)表决权比例(%)上海怡亚通供应链有限公司一级100100深圳市怡亚通深度供应链管理有限公司一级100100兴怡（香港）有限公司二级6060
171联怡(香港)有限公司一级100100
联怡国际(香港)有限公司二级100100
ETERNAL FORTUNE FASHION LLC 二级 70 70
Eternal Asia (S) Pte. Ltd. 三级 70 70广西怡亚通大泽深度供应链管理有限公司三级6060深圳市安新源贸易有限公司二级8080深圳前海信通建筑供应链有限公司二级100100武汉市大鸿雁供应链管理有限公司三级6060深圳市前海怡亚通供应链有限公司一级100100
浙江百诚集团股份有限公司三级66.6766.67浙江卓诚数码电器有限公司四级100100浙江百诚未莱环境集成有限公司四级5151
怡亚通怡合（上海）供应链管理有限公司一级8080山东怡亚通供应链产业园管理有限公司二级100100深圳市怡惠供应链有限公司二级100100天津怡亚通物流科技有限公司三级5151云南腾瑞医药有限公司三级6060
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加39户，减少60户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称变更原因
怡嘉物流（香港）有限公司设立重庆市怡海庆物流有限公司设立深圳市怡顺源物流有限公司设立福建省民君医药有限公司收购上海怡深通供应链有限公司设立湖北怡嘉物流有限公司设立广东省东泽药业有限公司收购
华怡联合（深圳）技术有限公司设立山东怡亚通平台供应链管理有限公司设立深圳市怡龙物流有限公司设立新疆怡通嘉诚供应链管理有限公司设立贵州链上酱香酒业有限公司设立深圳市美丽与光生物科技有限公司设立河南省豫婴骏商贸有限公司设立杭州百诚汇鲸科技有限公司设立武汉市萌果供应链管理有限公司设立广西乐雀天贸易有限公司设立
172北京康宝通商贸有限公司设立
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司收购贵州仁怀首粮酒业有限公司设立湖南怡亚通智慧供应链有限公司设立浙江怡亚通医疗供应链管理有限公司设立济南怡亚通供应链产业园管理有限公司设立深圳市怡亚通资源整合有限公司设立深圳市怡亚通母婴有限公司设立深圳市怡宁物流有限公司设立深圳市怡亚通生物科技有限公司设立太原怡亚通智运科技有限公司设立吉林省怡亚通汽车产业发展有限公司设立深圳怡新能源有限公司设立怡亚通联家供应链有限公司收购深圳市星耀福新材料科技有限公司设立临沧腾瑞医药有限公司设立深圳市怡亚通食品有限公司设立深圳市怡亚通酒业有限公司设立宜宾怡亚通供应链管理有限公司设立凯荟集团有限公司收购深圳市怡领科技有限公司设立广州蔚蓝新材料科技有限公司收购
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体名称变更原因深圳市宇商小额贷款有限公司转让青岛怡亚通供应链有限公司注销山东怡信通物流有限公司注销乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司转让邯郸市天润供应链管理有限公司转让沈阳惠邦供应链管理有限公司转让泉州兴联汇都贸易有限公司转让怀化鑫星火供应链有限公司转让吉安鑫盛供应链管理有限公司转让义乌市军梦供应链管理有限公司转让山东怡达鑫通供应链管理有限公司转让长沙新燎原供应链有限公司转让
173芜湖怡润供应链管理有限公司转让
扬州恒隆供应链管理有限公司注销山东顺行网络科技有限公司注销山东怡坤供应链管理有限公司转让驻马店市华通源供应链管理有限公司转让绵阳怡联世通供应链管理有限公司转让浙江德涞供应链管理有限公司转让山西怡亚通深度物流有限公司注销南安市亚华供应链管理有限公司转让驻马店市金谷商贸有限公司转让福州怡亚通物流有限公司注销重庆市万和食品有限公司转让新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司转让怀化鑫怡商贸有限公司注销安徽怡峰深度供应链管理有限公司转让嘉兴怡亚通怡源供应链管理有限公司注销大连怡亚通欣惠物流有限公司转让温州嘉源物流配送有限公司注销山东怡宁供应链管理有限公司注销泉州泓津贸易有限公司转让厦门兴丽汇都贸易有限公司转让福州鸿瑞达贸易有限公司注销青岛畅卓网络科技有限公司转让上海诗蝶化妆品有限公司注销
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司转让深圳市新秀供应链有限公司转让杭州常盛网络科技有限公司注销
西部怡亚通供应链管理(重庆)有限公司注销浙江易元宏雷供应链管理有限公司转让广州遂兴商贸有限公司注销安徽怡美供应链管理有限公司注销锦州共和乐金凯达超市管理有限公司转让贵州怡品醇酒类营销有限公司注销宁波怡亚通三元供应链管理有限公司注销江西省菱重供应链管理有限公司注销大连怡亚通能源有限公司注销
174惠州市星链快迪零售服务有限公司转让
洛阳怡汇供应链管理有限公司注销昆明亮宝商贸有限公司转让山东怡潍供应链管理有限公司转让山东纳森电器有限公司转让沈阳得香华商贸有限公司注销沈阳好广得商贸有限公司注销厦门兴联汇都实业有限公司转让梅州市怡亚通城乡供销服务有限公司注销山东云锐网络科技有限公司转让福州兴联汇都贸易有限公司转让天津春溢通物流有限公司注销
合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
1752、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
*已办理了必要的财产权转移手续。
*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
176通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
5、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
177在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
1786、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如
合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
179额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、发放贷款及垫款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终
180止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际
利率计算确定利息收入：
*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
181*嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
*在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
*能够消除或显著减少会计错配。
*根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
182融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后
的余额孰高进行计量。
金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
*该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
*未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
*保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
*被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
*终止确认部分在终止确认日的账面价值。
*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
183金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产租赁应收款、合同资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1、如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2、如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则
按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3、如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
184资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失
准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1、债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2、债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3、作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预
期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4、债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5、本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1、发行方或债务人发生重大财务困难；
2、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步；
4、债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
账龄分析组合、关联方组合、无风险组合、其他组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金
185融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况无风险银行承兑票出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失以及对未来经济状况的预期计量坏账
据组合风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强准备
本公司收取的商业承兑汇票，主要是行业龙头企业出具的，具有参考历史信用损失经验，结合当前状况商业承兑汇票较高的信用评级，历史上很少发生票据违约，信用损失风险极低，以及对未来经济状况的预期计量坏账在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强准备
11、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法按账龄与整个存续期预期信用损失率账龄分析法组合供应链业务的相同账龄应收账款具有类似的信用风险特征计提
参考历史信用损失经验，结合当前状况关联方组合合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征以及对未来经济状况的预期计量坏账准备其他组合工程类业务的应收账款具有类似的信用风险特征参考历史信用损失率计提
18612、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法账龄分析法组合相同账龄的其他应收款具有类似的信用风险特征按账龄与预期信用损失率计提
参考历史信用损失经验，结合当前状况关联方组合合并范围内的关联方具有类似的信用风险特征以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
参考历史信用损失经验，结合当前状况无风险组合员工借款、备用金、押金及保证金具有类似的信用风险特征以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
14、存货
存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
187内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度采用永续盘存制周转材料的摊销方法周转材料采用一次转销法摊销。
15、合同成本
合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、持有待售资产
划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售核算方法
188本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关
会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
17、发放贷款及垫款
公司对发放贷款及垫款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
本公司对信用风险显著增加的贷款及垫款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验、抵押担保情况，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将贷款及垫款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法四级分类组合相同类贷款及垫款具有类似的信用风险特征按风险类别与预期信用损失率计提
18、债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
19、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（九）6.金融工具减值。
20、长期股权投资
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
189后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
190计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
191（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
192当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22、固定资产
（1）确认条件
*固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b、该固定资产的成本能够可靠地计量。
*固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。a、外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。b、自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。c、投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。d、购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-465.00-10.002.00-4.75
运输工具年限平均法5-105.00-10.009.00-19.00
电子及其他设备年限平均法3-55.00-10.0018.00-19.00
固定资产后续计量及处置：
固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
193（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
*本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
*即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
*本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23、在建工程
在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24、借款费用
借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
194资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等。
无形资产的初始计量
195外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目预计使用寿命依据
土地使用权40-50合同约定
计算机软件及其他3--10预期受益年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
196（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
内部研究开发支出的资本化时点：项目立项后，项目的实质性设计工作开始进行，终止资本化时点为项目设计完成上线、并经内部验收合格
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
27、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
28、长期待摊费用
摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
19729、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
30、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
198（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
31、预计负债
预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、股份支付
股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
确定可行权权益工具最佳估计的依据
199等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
33、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
34、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
200公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。
投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报
酬；（5）客户已接受该商品或服务等收入确认时间的具体判断标准
除上述满足销售收入确认条件外，针对不同业务类型，本公司收入满足以下列条件时，予以确认：
（1）销售商品在本公司按合同条款将相关商品交付客户时确认收入；
（2）提供货委托分销/采购之服务于相关服务已提供完成时确认收入；
（3）让渡资产使用权按有关合同或协议约定的收费时间确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
35、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应
201收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
20237、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
*经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
*经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
*融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（二十一）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
*融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注根据财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第21号--租赁〉的通
2021年4月9日第六届董事会第四十一知》(财会[2018]35号)(以下简称"新租赁（1）次会议暨2020年度会议审议通过
准则")的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则执行新租赁准则对本公司的影响本公司自2021年1月1日起执行财政部发布了《财政部关于修订印发〈企业会计准则第21号——租赁〉的通知》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)，变更后的会计政策详见附注五、38租赁。
根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
203执行新租赁准则对本期财务报表相关项目的影响列示如下：
2020年12月31日追溯调整后2020年12月31日列
项目重分类原列报金额报金额
预付款项2429360495-139413212415419174
使用权资产---304667115304667115
租赁负债---290725794290725794
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金10273827062.0010273827062.00结算备付金拆出资金
交易性金融资产157408579.00157408579.00衍生金融资产应收票据
应收账款12321421725.0012321421725.00
应收款项融资473553660.00473553660.00
应收佣金手续费325823.00325823.00
预付款项2429360495.002415419174.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1336029527.001336029527.00
其中：应收利息应收股利
204买入返售金融资产
存货5814761883.005814761883.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产249241956.00249241956.00
流动资产合计33055930710.0033041989389.00
非流动资产：
发放贷款和垫款758765793.00758765793.00债权投资其他债权投资
长期应收款20871400.0020871400.00
长期股权投资2881084054.002881084054.00
其他权益工具投资550001.00550001.00
其他非流动金融资产18717751.0018717751.00
投资性房地产1485064015.001485064015.00
固定资产1402925842.001402925842.00
在建工程738821200.00738821200.00生产性生物资产油气资产
使用权资产304667115.00
无形资产1160668392.001160668392.00开发支出
商誉235815415.00235815415.00
长期待摊费用197577863.00197577863.00
递延所得税资产371633159.00371633159.00其他非流动资产
非流动资产合计9272494885.009577162000.00
资产总计42328425595.0042619151389.00
流动负债：
短期借款18675905029.0018675905029.00向中央银行借款拆入资金
205交易性金融负债
衍生金融负债26132478.0026132478.00
应付票据6243487809.006243487809.00
应付账款1109853520.001109853520.00
预收款项20546534.0020546534.00
合同负债722304508.00722304508.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬103281284.00103281284.00
应交税费172996776.00172996776.00
其他应付款907386477.00907386477.00
其中：应付利息
应付股利3780513.003780513.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动
1156342536.001156342536.00
负债
其他流动负债88544920.0088544920.00
流动负债合计29226781871.0029226781871.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1325195553.001325195553.00
应付债券3282407167.003282407167.00
其中：优先股永续债
租赁负债290725794.00长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债4931467.004931467.00
递延收益14267870.0014267870.00
递延所得税负债251292792.00251292792.00
206其他非流动负债
非流动负债合计4878094849.005168820643.00
负债合计34104876720.0034395602514.00
所有者权益：
股本2122697819.002122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1294688141.001294688141.00
减：库存股
其他综合收益519416824.00519416824.00专项储备
盈余公积255248397.00255248397.00一般风险准备
未分配利润1781398208.001781398208.00归属于母公司所有者权益
5973449389.005973449389.00
合计
少数股东权益2250099486.002250099486.00
所有者权益合计8223548875.008223548875.00
负债和所有者权益总计42328425595.0042619151389.00调整情况说明母公司资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产：
货币资金5140833888.005140833888.00交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款4615636164.004615636164.00
应收款项融资388103010.00388103010.00
预付款项330179597.00330179597.00
其他应收款8444975169.008444975169.00
其中：应收利息应收股利
207存货987086195.00987086195.00
合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产47192435.0047192435.00
流动资产合计19954006458.0019954006458.00
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资7402460985.007402460985.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产772297589.00772297589.00
固定资产506646593.00506646593.00
在建工程24369174.0024369174.00生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产185718561.00185718561.00开发支出商誉
长期待摊费用101382543.00101382543.00
递延所得税资产87632129.0087632129.00其他非流动资产
非流动资产合计9080507574.009080507574.00
资产总计29034514032.0029034514032.00
流动负债：
短期借款12111906631.0012111906631.00交易性金融负债
衍生金融负债26132478.0026132478.00
应付票据2972514250.002972514250.00
应付账款1874956053.001874956053.00
208预收款项
合同负债264905006.00264905006.00
应付职工薪酬9456028.009456028.00
应交税费70727944.0070727944.00
其他应付款2244110250.002244110250.00
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动
963500000.00963500000.00
负债
其他流动负债32473828.0032473828.00
流动负债合计20570682468.0020570682468.00
非流动负债：
长期借款602277919.00602277919.00
应付债券3282407167.003282407167.00
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债834267.00834267.00
递延收益4294118.004294118.00
递延所得税负债53782878.0053782878.00其他非流动负债
非流动负债合计3943596349.003943596349.00
负债合计24514278817.0024514278817.00
所有者权益：
股本2122697819.002122697819.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1056095103.001056095103.00
减：库存股
其他综合收益191267740.00191267740.00
209专项储备
盈余公积253050688.00253050688.00
未分配利润897123865.00897123865.00
所有者权益合计4520235215.004520235215.00
负债和所有者权益总计29034514032.0029034514032.00调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用□不适用
39、终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
40、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率按销售货物或提供应税劳务的销售额计
增值税6.00、9.00、13.00算销项税
城市维护建设税实缴流转税税额1.00、5.00、7.00
本公司（母公司）本年度适用的所得税
率为15.00%，本公司之境内各子公司本年度适用的法定所得税税率为25.00%，所得税优惠情况见附注五（二）。本公司企业所得税应纳税所得额下属位于中国香港、马来西亚、新加坡、
美国、泰国以及澳大利亚的子公司在本
年度的适用税率分别为16.50%、
24.00%.、17.00%、21.00%、15.00%以及
27.50%。
教育费附加按实缴流转税税额计征3.00
210地方教育附加按实缴流转税税额计征2.00
河道工程管理费实缴流转税税额0.10-1.00国家税务总局及有关当局所制定的关税海关关税按进出口货物的完税价格率
房产税按照房产原值的70.00%为纳税基
房产税房产原值或租金收入准，税率为1.20%，或以租金收入为纳税基准，税率为12.00%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
2、税收优惠
本公司于2020年12月收到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市
地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044204025）。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。
国家财政部、国家税务总局发布了《前海企业所得税优惠目录》，其中包含现代物流业、信息服务业、科技服务业、文化创意产业四大门类21个优惠条目；同时，明确主营业务收入符合《前海企业所得税优惠目录》范围且达到70%的企业，深圳市前海怡亚通供应链有限公司按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
2020年12月，北京市科技创新委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定北京卓优云智
科技有限公司为高新技术企业，（证书编号为GR202011007320），根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，公司自获得高新技术企业认定当年起三年内享受15%的所得税税率的税收优惠。
3、其他
企业所得税
本公司（母公司）本年度适用的所得税率为15.00%，本公司之境内各子公司本年度适用的法定所得税税率为25.00%，所得税优惠情况见附注五（二）。本公司下属位于中国香港、马来西亚、新加坡、美国、泰国以及澳大利亚的子公司在本年度的适用税率分别为16.50%、24.00%.、17.00%、21.00%、15.00%以及
27.50%。
房产税
房产税按照房产原值的70.00%为纳税基准，税率为1.20%，或以租金收入为纳税基准，税率为12.00%。
个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
211项目期末余额期初余额
库存现金4441147.005756302.00
银行存款2145003255.002089904744.00
其他货币资金7295979100.008178166016.00
合计9445423502.0010273827062.00
其中：存放在境外的款项总额430655833.00491267076.00其他说明其他货币资金包含未到期应收利息及受限制的货币资金。
其中未到期应收利息27448575元，受限制的货币资金明细如下：
项目期末余额期初余额银行承兑汇票及信用证保证金62320202186391897934履约保证金233266036101812546用于担保的定期存款或通知存款8032442711612369564合计72685305258106080044
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
157408579.00
的金融资产
其中：
权益工具投资157408579.00
其中：
合计157408579.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
远期外汇合约823406.00
合计823406.00
其他说明：
2124、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据320133060.00
商业承兑票据251406523.00
合计571539583.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
其中：
按组合计提坏账准5740792539465715395
100.00%0.44%
备的应收票据043.000.0083.00
其中：
3201333201330
银行承兑汇票组合55.76%
060.0060.00
2539452539462514065
商业承兑汇票组合44.24%1.00%
983.000.0023.00
5740792539465715395
合计100.00%
043.000.0083.00
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
213（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期信用损失的应收票据商业承兑汇票组
2539460.002539460.00
合
合计2539460.002539460.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
银行承兑票据123470000.00
商业承兑票据0.00
合计123470000.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据4034035912.003088752568.00
商业承兑票据0.000.00
合计4034035912.003088752568.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额其他说明
214（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按单项计提坏账准67939639978127961514464205216586722983378
4.77%58.84%3.47%48.52%
备的应收账款672.00526.0046.0057.0074.003.00
其中：
135488
按组合计提坏账准27043213278431242576334173412091587
67610.095.23%2.00%96.53%2.69%
备的应收账款460.005150.001429.0087.00942.00
0
其中：
132348
25473212980121220400323085811880923
账龄分析组合61093.093.02%1.92%94.81%2.65%
134.008959.009595.0095.00700.00
0
31400615700329830612217518110875921066424
其他组合2.21%5.00%1.72%5.00%
517.0026.0091.0034.002.002.00
142282
67021313558051287218550760212321421
合计64282.0100.00%
986.000296.001986.0061.00725.00
0
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：账龄分析法组合
215单位：元
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内12742295714.00127422958.001.00%
1-2年304239566.0015211978.005.00%
2-3年89680723.0013452108.0015.00%
3年以上98645090.0098645090.00100.00%
合计13234861093.00254732134.00--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：其他组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
应收工程类款项314006517.0015700326.005.00%
合计314006517.0015700326.00--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
合计14228264282.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期信
用损失的应收账216586774.00183194752.00399781526.00款
216按组合计提预期
信用损失的应收账款
其中：按账龄分析法组合计提坏
323085895.0026832097.0024908505.0044153518.00-26123835.00254732134.00
账准备的应收账款按余额百分比计
提坏账准备的应11087592.004612734.0015700326.00收账款
合计550760261.00214639583.0024908505.0044153518.00-26123835.00670213986.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款44153518.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数的单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额比例
第一名246090263.001.73%2460903.00
第二名198880863.001.40%1988809.00
第三名134790651.000.95%1347907.00
第四名103769416.000.73%1037694.00
第五名94888506.000.67%948885.00
合计778419699.005.48%
217（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期末无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的情况
其他说明：
注：本报告期末用于保理的应收账款金额为1559739826元。
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票37003697.00435070423.00
商业承兑汇票0.0038483237.00
合计37003697.00473553660.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内3000899782.0097.45%2333731314.0096.62%
1至2年63676218.002.07%67803968.002.81%
2至3年8079410.000.26%13883892.000.57%
3年以上6771817.000.22%0.000.00%
合计3079427227.00--2415419174.00--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
218（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总单位名称期末金额预付款时间未结算的原因
额的比例(%)
第一名2065775566.712021年滚动结算
第二名1056615823.432021年滚动结算
第三名1036626803.372021年滚动结算
第四名1000000003.252021年滚动结算
第五名707625002.302021年滚动结算
合计58666431819.05
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款1776341622.001336029527.00
合计1776341622.001336029527.00
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
219（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
非关联方往来款404355128.00430273426.00
关联方往来款271624400.00
应收出口退税503533.001632296.00
员工借款及备用金179367394.00120453996.00
处置长期股权投资款441271118.00268147010.00
押金438870545.00412193029.00
保证金169404611.00154147928.00
政府补助22320722.00
其他108562678.00151296166.00
合计2036280129.001538143851.00
2）按坏账准备计提方法分类披露
期末余额账面余额坏账准备
组合名称金额比例（%）金额计提比例账面价值
220（%）
单项计提预期信用损失的其他应30341860214.9023208174876.4971336854收款
按组合计提预期信用损失的其他173286152785.10278567591.611705004768应收款
其中：账龄组合67359457833.08278567594.14645737819
关联方组合27162440013.34------271624400
无风险组合78764254938.68------787642549
合计2036280129100.002599385071776341622
续：
期初余额账面余额坏账准备
组合名称金额比例（%）金额计提比例账面价值
（%）
单项计提预期信用损失的其他应26368094817.1416582101162.8997859937收款
按组合计提预期信用损失的其他127446290382.86362933132.851238169590应收款
其中：账龄组合58766795038.21362933136.18551374637
关联方组合---------------
无风险组合68679495344.65------686794953
合计1538143851100.002021143241336029527
3）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额36293313.00165821011.00202114324.00
2021年1月1日余额在
————————本期
本期计提29779908.0066260738.0096040646.00
本期核销35044368.0035044368.00
其他变动-3172095.00-3172095.00
2021年12月31日余额27856758.00232081749.00259938507.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
221单位：元
账龄账面余额
1年以内（含1年）587523948.00
1至2年55618260.00
2至3年13237369.00
3年以上17215001.00
3至4年17215001.00
合计673594578.00
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款35044368.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例处置长期股权投资
第一名271624400.00一年内13.34%款
第二名处置长期股权投资105680000.00一年内5.19%1056800.00
222款
第三名押金50000000.00一年内2.46%500000.00
第四名押金50000000.00一年内2.46%500000.00处置长期股权投资
第五名33000000.00一年内1.62%330000.00款
合计--510304400.00--25.07%2386800.00
7）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
天津东疆保税港区管理高质量发展运营、规模
18513973.00一年以内2022年3月
委员会奖励
怀化经济开发区财政局仓租补贴款3806749.00一年以内2022年1月合计22320722.00
8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。
9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额的情况。
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或存货跌价准备或账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备
库存商品5534387210.0099015140.005435372070.005928417559.00115483437.005812934122.00
223周转材料1745130.001745130.001827761.001827761.00
合计5536132340.0099015140.005437117200.005930245320.00115483437.005814761883.00
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品115483437.0028196781.0033918571.0010746507.0099015140.00
合计115483437.0028196781.0033918571.0010746507.0099015140.00其他减少为处置子公司减少及汇兑损益变动
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明本报告期末无计入期末存货余额的借款费用资本化的情况
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明本报告期末无建造合同形成的已完工未结算资产的情况
（5）其他期末存货中用于抵押的账面价值308877875元。
10、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额72991042.0044620776.00
以抵销后净额列示的所得税预缴税额1920.0045718.00
待摊费用186915721.00204575462.00
合计259908683.00249241956.00
其他说明：
11、发放贷款及垫款
项目期末余额期初余额个人贷款和垫款642281132978772企业贷款和垫款40712807690547806
224其中：贷款40712807690547806
发放贷款和垫款总额41355088823526578应收未到期利息298442742638
其中：个人应收利息18750706762企业应收利息110942035876
减：贷款减值准备2061608267503423贷款和垫款净额20768850758765793
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款16213901.0016213901.0020871400.0020871400.00
其中：未实
385803.00385803.001137800.001137800.00
现融资收益
合计16213901.0016213901.0020871400.0020871400.00--坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
————————本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
13、长期股权投资
单位：元被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备
225位(账面价权益法下宣告发放(账面价期末余额
值)其他综合其他权益计提减值追加投资减少投资确认的投现金股利其他值)收益调整变动准备资损益或利润
一、合营企业
二、联营企业驻马店市产控怡亚75634777630012
66535.00
通供应链.00.00有限公司重庆灵狐
59207521766739192378641736391923786
科技股份
1.00.002.008.002.00
有限公浙江通诚
3769088679658042250004026246
格力电器
28.006.000.0034.00
有限公司张掖怡亚
1762065-50196.01757046
通供应链
7.0001.00
有限公司亿方人工
智能系统582325.0470110.01052435（深圳）00.00有限公司怡联佳乡（重庆）2146951-238074.1908877
农业发展.0000.00有限公司四川通富
怡亚通供3716315214593.03930908
应链有限.000.00公司四川天原怡亚通供28961152896115
应链有限5.005.00公司深圳市宇
815671.012953432111014
商科技有
0.00.00
限公司深圳市予
799521.0
识供应链
0
科技服务
226有限公司
深圳市易
新品牌服705493.0-251408.454085.0务有限公0000司深圳市蚂蚁零兽科24655662465566
技有限公.00.00司深圳市星
链供应链5153567-515356
云科技有.007.00限公司上海易配
适健康科147543.0147543.0技有限公00司山东交运怡亚通供383562528721654122841
应链管理3.00.008.00有限公司合肥市卓
怡恒通信289775810693361016198-186989.1928171
息安全有16.0054.005.000058.00限公司广西万能
2253035-325115.1927920
源贸易有.0000.00限公司广西融桂怡亚通供3668832240333022176733687397
应链有限2.00.00.009.00公司广西东融
怡亚通供1840693196586.01860352
应链有限8.0004.00公司安徽鸿杰威尔停车637464674352337118169
设备有限1.00.004.00公司
VST 9551475 1878845 1226597 -508665. 4579867 -362210 1072769
227HOLDIN 89.00 75.00 9.00 00 2.00 74.00 732.00
G LTD.伟仕控股
TRIGIAN
T
65350863446110-2356836644014
GROUP
83.004.0067.0020.00
LIMITED俊知集团深圳市怡丰云智科377580773286861110449
技股份有.00.003.00限公司点晶网络（浙江）有限公司
（原浙江16939106396253-951719.2238363百诚网络0.00.00004.00科技发展有限公
司）青岛城发
怡亚通供4345404-1113363232038
应链服务.006.00.00有限公司唐山文旅投怡亚通9495383122513111968192294352
供应链有.008.00.000.00限公司河北交投怡亚通供1984150147000015640913610559
应链服务0.000.00.001.00有限公司成都蓉欧
怡亚通供2256351-1642392092111
应链有限5.007.008.00公司四川高投
怡亚通供1075549159359.01091485
应链管理8.0007.00有限公司漯河市怡
247756813150432609072
亚通供应
228链管理有6.00.009.00
限公司深圳市怡
705550.0720698.0
亚通咨询15148.00
00
有限公司济宁怡亚
通供应链58540376000000178280.01203231
管理有限.00.0007.00公司河南兴港怡亚通供249577448455642980330
应链服务3.00.007.00有限公司深圳怡亚通一体化
26142.0012231.0038373.00
智慧托管有限公司深圳前海
162318930760941653950
宇商保理
40.00.0034.00
有限公司北京曌旭
东方国际978663.0212130.01190793
贸易有限00.00公司广西计算
4159391317388.04476779
机有限责.000.00任公司深圳怡食
4398589-945168.3453421
工坊食品.0000.00有限公司深圳市源
创营销服1314940544134.01859074
务有限公.000.00司
EABC
HEALTH
LIMITED
293032.0-298382.
（越比时5350.00
000
健康管理有限公
司）
229贵州省仁
怀市共向1700000-132908.1686709
共升酒业0.00002.00有限公司广西怡状
元网络科800000.0-129486.670514.0技有限公0000司深圳市秘
200000018129533812953
造酒业有.00.00.00限公司上海福迈
2000000-336724.1663276
食品有限.0000.00公司
轻藻（上海）生物3000000-931575.2068425
科技有限.0000.00公司怡家环境
科技（广3000000-69590.02930410东）有限.000.00公司江苏淮安怡亚通供73500007384187
34187.00
应链管理.00.00有限公司安徽大禹
怡亚通供4900000106214.05006214
应链有限.000.00公司深圳市兴
链数字科1500000-14170.01485830
技有限公.000.00司保定交投怡亚通供147000015788431627884
应链管理0.00.003.00有限公司深圳市盐
14700001470005
田港怡亚50.00
0.000.00
通供应链
230有限公司
湖南怀化
舞水怡亚3900000-376839.3523161
通供应链.0000.00有限公司东莞港怡
亚通供应7350000433650.07783650
链管理有.000.00限公司珠海航城
怡通供应9000000253616.09253616
链管理有.000.00限公司
28810841244443136042333656581207899-508665.90266341923786-60735830473822003738
小计
054.0050.0052.0072.000.00005.002.0010.00232.003.00
28810841244443136042333656581207899-508665.90266341923786-60735830473822003738
合计
054.0050.0052.0072.000.00005.002.0010.00232.003.00
其他说明
本公司持有重庆灵狐科技股份有限公司13.25%的股权，对重庆灵狐科技股份有限公司的表决权比例亦为13.25%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在重庆灵狐科技股份有限公司董事会中派有代表并参与对重庆灵狐科技股份有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对重庆灵狐科技股份有限公司施加重大影响。
公司持有深圳市宇商科技有限公司20.00%的股权，对深圳市宇商科技有限公司的表决权比例亦为
20.00%，本公司能够对深圳市宇商科技有限公司施加重大影响。
公司持有广西万能源贸易有限公司19.80%的股权，对广西万能源贸易有限公司的表决权比例亦为
19.80%，虽然该比例低于20%，但由于本公司在广西万能源贸易有限公司董事会中派有代表并参与对广西
万能源贸易有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对广西万能源贸易有限公司施加重大影响。
本公司持有伟仕佳杰控股有限公司17.33%的股权，对伟仕佳杰控股有限公司的表决权比例亦为
17.33%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在伟仕佳杰控股有限公司董事会中派有代表并参与对伟仕佳
杰控股有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对伟仕佳杰控股有限公司施加重大影响。
本公司持有俊知集团有限公司16.35%的股权，对俊知集团有限公司的表决权比例亦为16.35%。虽然该比例低于20%，但由于本公司在俊知集团有限公司董事会中派有代表并参与对俊知集团有限公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对俊知集团有限公司施加重大影响。
公司持有广西计算机有限责任公司10.00%的股权，对广西计算机有限责任公司的表决权比例亦为
10.00%，虽然该比例低于20%，但由于本公司在广西计算机有限责任公司董事会中派有代表并参与对广西
计算机有限责任公司财务和经营政策的决策，所以本公司能够对广西计算机有限责任公司施加重大影响。
期末长期股权投资中用于质押的账面价值1737171153元。
14、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
231深圳市怡联融信供应链管理有限公司500000.00500000.00
深圳诠悉科技有限公司50001.0050001.00
上海大盛智链供应链有限公司250000.00
合计800001.00550001.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价其他综合收益转其他综合收益转值计量且其变动项目名称确认的股利收入累计利得累计损失入留存收益的金入留存收益的原计入其他综合收额因益的原因
其他说明：
15、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
上海镕晅投资中心（有限合伙）8000000.008000000.00
浙江国大镕丰资产管理有限公司9217751.00
上海沪越企业管理合伙企业（有限合伙）1500000.001500000.00
其他12007586.00
合计21507586.0018717751.00
其他说明：
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额1485064015.001485064015.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
232企业合并增加
减：处置其他转出公允价值变动
三、期末余额1485064015.001485064015.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明本公司的投资性房地产563006119元已用于本公司向银行贷款的抵押。
17、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产1367254258.001402925842.00
合计1367254258.001402925842.00
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物运输工具电子设备合计
一、账面原值：
1.期初余额1479535959.0083773618.00446171804.002009481381.00
2.本期增加金额6055574.004538835.0047505981.0058100390.00
（1）购置1538190.004538835.0047415767.0053492792.00
（2）在建工程转入4517384.0090214.004607598.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额884698.0014406505.0026136652.0041427855.00
（1）处置或报废8561488.0014552458.0023113946.00
（2）处置子公司583752.005675056.0010964983.0017223791.00
（3）外币报表折算差额300946.00169961.00619211.001090118.00
2334.期末余额1484706835.0073905948.00467541133.002026153916.00
二、累计折旧
1.期初余额228211795.0051968291.00326375453.00606555539.00
2.本期增加金额35981209.007088672.0039541080.0082610961.00
（1）计提35981209.007088672.0039541080.0082610961.00非同一控制下企业合并外币报表折算差额
3.本期减少金额690718.0010478185.0019097939.0030266842.00
（1）处置或报废6415431.0010456167.0016871598.00
处置子公司410643.003961599.008106471.0012478713.00
外币报表折算差额280075.00101155.00535301.00916531.00
4.期末余额263502286.0048578778.00346818594.00658899658.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1221204549.0025327170.00120722539.001367254258.00
2.期初账面价值1251324164.0031805327.00119796351.001402925842.00
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
234（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明期末固定资产中用于抵押的固定资产账面净值为913843258元。
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
18、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程937880717.00738821200.00
合计937880717.00738821200.00
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值前海总部基地项
798131683.00798131683.00678605759.00678605759.00
目上海怡亚通基地
28529468.0028529468.0028013512.0028013512.00
项目
装修工程17302761.0017302761.00
宜宾基地项目49852571.0049852571.0050416.0050416.00
济南产业园项目32069383.0032069383.00
SAP 系统项目 28313301.00 28313301.00
其他984311.00984311.0014848752.0014848752.00
合计937880717.00937880717.00738821200.00738821200.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
235本期转工程累其中：本
本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额前海总
120000.678605119525798131710072147236金融机
部基地35.90%35.90%
00759.00924.00683.0038.000.00构贷款
项目上海怡
50000.0280135515956.285294
亚通基5.71%5.71%
012.000068.00
地项目
宜宾基77213.050416.0498021498525
6.45%6.45%
地项目0055.0071.00济南产
105830.320693320693
业园项3.03%3.03%
0083.0083.00
目
SAP 系 283133 283133
---
统项目01.0001.00
353043.706669230226936896710072147236
合计------
00687.00719.00406.0038.000.00
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明本报告期在建工程无减值准备情况
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
在计算前海总部基地项目工程投入预算比例时，该项目累计投入金额扣除对应转入该项目土地使用权价值。
期末在建工程中用于抵押的在建工程账面净值为798131683元。
本报告期末未办妥产权证书的在建工程净值为23261580元。
19、使用权资产
单位：元
236项目房屋及建筑物合计
一、账面原值：
1.期初余额304667115.00304667115.00
2.本期增加金额82598358.0082598358.00
3.本期减少金额45289037.0045289037.00
4.期末余额341976436.00341976436.00
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额136995621.00136995621.00
（1）计提
3.本期减少金额8424753.008424753.00
（1）处置
4.期末余额128570868.00128570868.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值213405568.00213405568.00
2.期初账面价值304667115.00304667115.00
其他说明：
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
237项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额1082674709.00327771730.001410446439.00
2.本期增加金
80920541.0063251212.00144171753.00
额
（1）购置80920541.0030001158.00110921699.00
（2）内部研
33211536.0033211536.00
发
（3）企业合
38518.0038518.00
并增加
3.本期减少金额23261580.0033194975.0056456555.00
（1）处置1063824.001063824.00
处置子公司80659.0080659.00
外币报表折算差额4871964.004871964.00
转入在建工程23261580.0027178528.0050440108.00
4.期末余额1140333670.00357827967.001498161637.00
二、累计摊销
1.期初余额143693563.00106084484.00249778047.00
2.本期增加金
25264111.0044039679.0069303790.00
额
（1）计提25264111.0044039679.0069303790.00
3.本期减少金
4238360.004238360.00
额
（1）处置1023405.001023405.00
处置子公司973334.00973334.00
转入在建工程2241621.002241621.00
4.期末余额168957674.00145885803.00314843477.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
238额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
971375996.00211942164.001183318160.00
值
2.期初账面价
938981146.00221687246.001160668392.00
值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明：
本报告期末未办妥产权证书的土地使用权净值为63159256元。
期末无形资产中用于抵押的无形资产账面净值为840525076元。
21、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的处置项上海伦楦数码科
9390.009390.00
技有限公司深圳市安新源贸
11111923.0011111923.00
易有限公司天津市家氏商贸
2957.002957.00
有限公司上海中牟贸易有
1305706.001305706.00
限公司北京市金元子商
2016002.002016002.00
贸有限公司
上海卓品商贸有1371229.001371229.00
239限公司
张家港保税区申
杰国际贸易有限2287180.002287180.00公司苏州市好景来贸
122065.00122065.00
易有限公司北京鼎盛怡通电
29316.0029316.00
子商务有限公司驻马店市金谷商
1424755.001424755.00
贸有限公司福州盛世航港贸
103730.00103730.00
易有限公司深圳市粤煮粤好
餐饮管理服务有3454.003454.00限公司上海粤煮粤好餐
605737.00605737.00
饮管理有限公司湖北瑞泽医药有
480821.00480821.00
限公司蚌埠佳华快消品
277360.00277360.00
贸易有限公司浙江国商实业股
2425991.002425991.00
份有限公司浙江卓诚数码电
36527.0036527.00
器有限公司浙江百诚集团股
209408596.00209408596.00
份有限公司邳州市瑞之阳商
144500.00144500.00
贸有限公司杭州美派国际贸
139402.00139402.00
易有限公司沈阳好广得商贸
781.00781.00
有限公司沈阳得香华商贸
20552.0020552.00
有限公司德宏腾瑞医药有
181289.00181289.00
限公司咸宁怡亚通香城
1122558.001122558.00
医药供应链有限
240公司
江西省致绿农业
709.00709.00
开发有限公司辽宁怡亚通医药
供应链管理有限5677330.005677330.00公司浙江舟山伊舟供
应链管理有限公640649.00640649.00司福建省民君医药
1976472.001976472.00
有限公司（收购）广东省东泽药业
2724772.002724772.00
有限公司
合计240309860.005341893.001446088.00244205665.00
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项天津市家氏商贸
2957.002957.00
有限公司驻马店市金谷商
1424755.001424755.00
贸有限公司苏州市好景来贸
122065.00122065.00
易有限公司福州盛世航港贸
103730.00103730.00
易有限公司张家港保税区申
杰国际贸易有限2287180.002287180.00公司北京鼎盛怡通电
29316.0029316.00
子商务有限公司上海粤煮粤好餐
605737.00605737.00
饮管理有限公司邳州市瑞之阳商
144500.00144500.00
贸有限公司
合计4494445.00225795.001424755.003295485.00
241商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试时以收购的公司整体资产及业务作为资产组进行减值测试，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，该资产组与购买日所确认的资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）重要假设及依据
*针对资产组的实际状况，假设相关资产组持续经营；
*假设相关资产组的未来现金流入为均匀流入，现金流出为均匀流出；
*假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致；
*有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。
*假设资产组业务经营所涉及的外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重大变化，无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
（2）关键参数单位名称关键参数预测期预测期增稳定期增利润率折现率（加权平均资长率 长率 本成本WACC)
浙江百诚集团股份有限公5年（即2022年-2026年），后注1---根据预测的收入、成本、16.28%司续为稳定期费用等计算
深圳市安新源贸易有限公5年（即2022年-2026年），后注2---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
上海中牟贸易有限公司5年（即2022年-2026年），后注3---根据预测的收入、成本、13.00%续为稳定期费用等计算
北京市金元子商贸有限公5年（即2022年-2026年），后注4---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
上海卓品商贸有限公司5年（即2022年-2026年），后注5---根据预测的收入、成本、13.00%续为稳定期费用等计算
蚌埠佳华快消品贸易有限5年（即2022年-2026年），后注6---根据预测的收入、成本、13.00%公司续为稳定期费用等计算
上海伦楦数码科技有限公5年（即2022年-2026年），后注7---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
咸宁怡亚通香城医药供应5年（即2022年-2026年），后注8---根据预测的收入、成本、13.00%链有限公司续为稳定期费用等计算
福州盛世航港贸易有限公5年（即2022年-2026年），后注9---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
浙江国商实业股份有限公5年（即2022年-2026年），后注10---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
深圳市粤煮粤好餐饮管理5年（即2022年-2026年），后注11---根据预测的收入、成本、13.00%服务有限公司续为稳定期费用等计算
杭州美派国际贸易有限公5年（即2022年-2026年），后注12---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
德宏腾瑞医药有限公司5年（即2022年-2026年），后注13---根据预测的收入、成本、13.00%
242续为稳定期费用等计算
湖北怡亚通瑞泽医药供应5年（即2022年-2026年），后注14---根据预测的收入、成本、13.00%链有限公司续为稳定期费用等计算
浙江卓诚数码电器有限公5年（即2022年-2026年），后注15---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
苏州市好景来贸易有限公5年（即2022年-2026年），后注16---根据预测的收入、成本、13.00%司续为稳定期费用等计算
浙江舟山伊舟供应链管理5年（即2022年-2026年），后注17---根据预测的收入、成本、13.00%有限公司续为稳定期费用等计算
辽宁怡亚通医药供应链管5年（即2022年-2026年），后注18---根据预测的收入、成本、13.00%理有限公司续为稳定期费用等计算
江西省致绿农业开发有限5年（即2022年-2026年），后注19---根据预测的收入、成本、13.00%公司续为稳定期费用等计算
福建省民君医药有限公司5年（即2022年-2026年），后注20---根据预测的收入、成本、13.00%续为稳定期费用等计算
广东省东泽药业有限公司5年（即2022年-2026年），后注21---根据预测的收入、成本、13.00%续为稳定期费用等计算
注1：根据浙江百诚集团股份有限公司的经营情况、参照各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在
行业发展前景综合考虑，对2022年产品收入依据市场销售情况及公司的销售计划分产品品种进行预测，预计销售增长率为10.59%，2023年到2026年，收入增长率分别为10.60%、10.62%、10.64%、10.66%；
注2：安新源贸易的主要产品为宝洁产品，公司的主要客户为唯品会及岁宝等商超，根据安新源的资产组经营情况，公司预计2022年收入增长率为10.02%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.10%、5.26%、5.77%、5.29%。
注3：根据上海中牟贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2022年收入增长率为146.85%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、5.00%、
5.00%。
注4：根据北京市金元子商贸有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为5.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、5.00%、
5.00%。
注5：根据上海卓品商贸有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计2022年收入增长率为36488.21%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为4.76%、4.85%、4.76%、
4.76%。
注6：根据蚌埠佳华快消品贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预
计2022年收入增长率为5.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、
5.00%、5.00%。
注7：根据上海伦楦数码科技有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为1.96%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为1.96%、1.96%、1.96%、
1.96%。
注8：根据咸宁怡亚通香城医药供应链有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展
243前景预计2022年收入增长率为5.66%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.66%、5.66%、
5.66%、5.66%。
注9：根据福州盛世航港贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为18.49%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.25%、5.24%、0.68%、-2.57%。
注10：根据浙江国商实业股份有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预
计2022年收入增长率为-9.58%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率均为1.00%、1.00%、1.00%、
1.00%。
注11：根据深圳市粤煮粤好餐饮管理服务有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业
发展前景预计2022年收入增长率为1.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为0.00%、
0.00%、0.00%、0.00%。
注12：根据杭州美派国际贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预
计2022年收入增长率为-100.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为0.00%、0.00%、
0.00%、0.00%。
注13：根据德宏腾瑞医药有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为8.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为10.00%、10.00%、6.00%、
6.00%。
注14：根据湖北怡亚通瑞泽医药供应链有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发
展前景预计2022年收入增长率为5.26%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.26%、4.17%、
5.26%、5.26%。
注15：根据浙江卓诚数码电器有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为-15.05%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、5.00%、
5.00%。
注16：根据苏州市好景来贸易有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为-100.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为0.00%、0.00%、0.00%、
0.00%。
注17：根据浙江舟山伊舟供应链管理有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前
景预计2022年收入增长率为10.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为10.00%、10.00%、
10.00%、10.00%。
注18：根据辽宁怡亚通医药供应链管理有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展
前景预计2022年收入增长率为443.27%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、
5.00%、5.00%。
注19：根据江西省致绿农业开发有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预
计2020年收入增长率为5.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为5.00%、5.00%、5.00%、
5.00%。
注20：根据福建省民君医药有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2022年收入增长率为219.13%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为-13.04%、13.00%、
13.00%、13.00%。
注21：根据广东省东泽药业有限公司各产品历史年度营业收入增长率并考虑所在行业发展前景预计
2442022年收入增长率为100.00%，2023年到2026年进入稳定增长期，收入增长率分别为-40.82%、13.69%、
15.00%、15.00%。
（3）商誉减值损失的确认方法：
*预计未来现金流量的现值
预计未来现金流量的现值采用收益途径方法进行测算，即按照目前状态及使用、管理水平使用资产组可以获取的收益现值。
A、关于现金流口径
本次预计未来现金流量采用的现金流口径为税前企业自由现金流量。计算公式为：
企业自由现金流量税前=EBITDA-资本性支出-净营运资金变动
EBITDA为息税折旧摊销前利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-研发
费用+折旧摊销
B.关于折现率
按照收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC），计算公式如下：
其中：E：为股东权益价值；
D：为债务资本价值；
Re：为股东权益资本成本；
Rd：为债务资本成本。
其中股东权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算确定：
其中：Rf——无风险报酬率；
βe——企业的风险系数；
Rm——市场期望收益率；
α——企业特定风险调整系数。
其次，将WACC转换为税前WACC，公式：
WACC税前=WACC/(1-T)
C、关于收益期
本次评估根据资产组可以通过简单维护更新资产组内相关资产持续盈利，故采用永续年期作为收益期。其中，第一阶段为2020年1月1日至2023年12月31日，预测期为5年。在此阶段中，根据对历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为2024年1月1日至永续经营，在此阶段中，保持稳定的收益水平考虑。
D、收益法的评估计算公式
本次采用的收益法的计算公式为：
式中：
P —— 资产组的预计未来现金流量的现值；
Ai ——收益变动期的第i年的息税前年企业自由现金流量；
A ——收益稳定期的息税前年企业自由现金流量；
R —— 税前折现率；
245n —— 企业收益变动期预测年限。
商誉减值测试的影响其他说明
22、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费74081442.0035958263.0027121365.003851926.0079066414.00
广告费37797404.0010179591.0017024824.00381774.0030570397.00
品牌服装经营权5931602.005844543.0087059.00
其他79767415.0047779648.0054982860.00315487.0072248716.00
合计197577863.0093917502.00104973592.004636246.00181885527.00其他说明长期待摊费用其他减少为本期处置子公司减少及汇率变动影响；
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备916252922.00206049628.00895378553.00200027569.00
可抵扣亏损698352188.00157053735.00696164204.00167685718.00
衍生金融负债4179000.00626850.0026132478.003919872.00
合计1618784110.00363730213.001617675235.00371633159.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资性房地产公允价值
968847138.00207899610.00968847138.00207899610.00
变动
固定资产折旧22109999.005380634.0027834148.006958537.00交易性金融资产公允价
823406.00141859.00145738578.0036434645.00
值变动
246合计991780543.00213422103.001142419864.00251292792.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产363730213.00371633159.00
递延所得税负债213422103.00251292792.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
其他说明：
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款2897093805.004167412841.00
未到期票据/信用证贴现3090427568.004176431965.00
应付未到期利息26887372.0043490870.00
抵押及保证借款10472196817.0010288569353.00
合计16486605562.0018675905029.00
短期借款分类的说明：
本公司以货币资金、应收账款、固定资产、无形资产、投资性房地产、发放贷款及垫款质押、抵押取得短期借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
247借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
其他说明：
截止2021年12月31日止，本公司无已逾期未偿还的短期借款。
25、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
远期外汇交易合约4514195.0026132478.00
合计4514195.0026132478.00
其他说明：
26、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票147470258.0042845750.00
银行承兑汇票6415242502.006137648731.00
期票57717597.0062993328.00
合计6620430357.006243487809.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付商品采购款及劳务款2597965658.001109853520.00
合计2597965658.001109853520.00
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
24828、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收租金276621.008880672.00
预收利息和手续费3079296.0011665862.00
合计3355917.0020546534.00
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
29、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款959470138.00722304508.00
合计959470138.00722304508.00报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
30、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬102143182.001048276755.001051900365.0098519572.00
二、离职后福利-设定提
-148612.0068273097.0066618568.001505917.00存计划
三、辞退福利1286714.0011194787.0010917299.001564202.00
合计103281284.001127744639.001129436232.00101589691.00
（2）短期薪酬列示
单位：元
249项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和
94821544.00979156773.00980143549.0093834768.00
补贴
2、职工福利费914543.006821781.006765539.00970785.00
3、社会保险费742543.0035650548.0035553803.00839288.00
其中：医疗保险费604098.0033243851.0033080359.00767590.00
工伤保险费81715.001147066.001149857.0078924.00
生育保险费56730.001259631.001323587.00-7226.00
4、住房公积金2344848.0024982283.0027656369.00-329238.00
5、工会经费和职工教育
1090365.001665200.001780935.00974630.00
经费
其他短期薪酬2229339.00170.00170.002229339.00
合计102143182.001048276755.001051900365.0098519572.00
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险-153390.0066203003.0064583809.001465804.00
2、失业保险费4778.002070094.002034759.0040113.00
合计-148612.0068273097.0066618568.001505917.00
其他说明：
31、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税97657696.00107918671.00
企业所得税93670958.0048227624.00
个人所得税2942167.002310560.00
城市维护建设税4913340.004597263.00
其他11293647.009942658.00
合计210477808.00172996776.00
其他说明：
32、其他应付款
单位：元
250项目期末余额期初余额
应付利息1325000.00
应付股利17938070.003780513.00
其他应付款822963986.00903605964.00
合计842227056.00907386477.00
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
非金融机构借款应付利息1325000.00
合计1325000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利17938070.003780513.00
合计17938070.003780513.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
非金融机构借款466124590.00593134542.00
押金及保证金224955553.00199243522.00
代收款66110364.0047805261.00
应付未到期非金融机构借款利息1164989.00
其他65773479.0062257650.00
合计822963986.00903605964.00
2512）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
33、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1272500000.00214071756.00
一年内到期的应付债券1050000000.00942000000.00
应付未到期利息46424311.00270780.00
合计2368924311.001156342536.00
其他说明：
34、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额119915878.0088544920.00
合计119915878.0088544920.00
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销
合计------
其他说明：
35、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款1389906031.001534071756.00
未到期应付利息2123586.005195553.00
252转一年内到期的长期借款-1272500000.00-214071756.00
合计119529617.001325195553.00
长期借款分类的说明：
本公司以固定资产、投资性房地产、无形资产抵押取得长期借款。
其他说明，包括利率区间：
36、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付债券3050000000.004142000000.00
应付未到期债券利息74229167.0082407167.00
转一年内到期的应付债券-1050000000.00-942000000.00
合计2074229167.003282407167.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2018年
2018年
面向合格500000050000004420000580000026863665000000
12月112+1年
投资者公00.0000.0000.000.007.0000.00日开发行公司债券
(第一
期)(品种
一）深圳市怡亚通供应链股份有2018年
50000005000000500000029333335000000
限公司12月113年
00.0000.0000.003.0000.00
2018年日
面向合格投资者公
253开发行公
司债券
(第一
期)(品种
二）深圳市怡亚通供应链股份有
50000002019年450000005000000283500028350005000000
限公司3年
00.00月23日00.0000.000.000.0000.00
2019年
度第一期中期票据深圳市怡亚通供应链股份有
50000002019年850000005000000236250015000003500000
限公司2+1年
00.00月20日00.0000.000.0000.0000.00
2019年
度第二期中期票据深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2019年2019年
200000020000002000000108000010800002000000
面向合格12月233年
00.0000.0000.000.000.0000.00
投资者公日开发行公司债券
（第一期）深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2020年
面向专业50000002020年6500000050000002400000200000024000005000000
3年
投资者公00.00月2日00.0000.000.0000.000.0000.00开发行公司债券
（第一期）（疫情防控债）深圳市怡50000002020年63年50000005000000240000023500005000000
254亚通供应00.00月16日00.0000.000.000.0000.00
链股份有限公司
2020年
面向专业投资者公开发行公司债券
（第二期）深圳市怡亚通供应链股份有
60000002020年860000006000000235000031080006000000
限公司3年
00.00月14日00.0000.000.000.0000.00
2020年
度第一期中期票据深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2020年
面向专业24000002020年24000002400000310800012720002400000
3年
投资者公00.0011月4日00.0000.000.000.0000.00开发行公司债券
（第三期）(品种
一）深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2020年
面向专业16000002020年16000001600000127200084800001600000
3年
投资者公00.0011月4日00.0000.000.00.0000.00开发行公司债券
（第三期）(品种
二）
420000041420005800000218752011500003050000
合计------
000.00000.000.0000.00000.00000.00
255（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明“深圳市怡亚通供应链股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一）”债券在
回售登记期内（2020年11月2日至2020年11月4日）回售数量580000张，回售金额58000000元。本期对回售债券实施转售，完成转售数量为580000张，转售金额58000000元。
37、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额215887523.00304667115.00
未确认融资费用-14517598.00-13941321.00
合计201369925.00290725794.00其他说明
38、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼4931467.00
合计4931467.00--
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
39、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关政府补
14267870.00994373.0013273497.00详见表1
助
合计14267870.00994373.0013273497.00--
涉及政府补助的项目：
256单位：元
本期计入营
本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额怡亚通中西部供应链整
6063152.00157826.005905326.00与资产相关
合基地发展专项资金怡亚通供应链整合物流
4294118.00117647.004176471.00与资产相关
中心项目专项资金家电配套物
流中心一期1495000.00115000.001380000.00与资产相关项目补助怡亚通福州市供应链体
2415600.00603900.001811700.00与资产相关
系建设专项资金
13273497.0
合计14267870.00994373.00
0
其他说明：
本期计入当期损益金额中，计入其他收益994373元。
怡亚通中西部供应链整合基地发展专项资金中6900000元于2009年收到，360000元于项目验收后收到，自2013年度起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
怡亚通供应链整合物流中心项目专项资金5000000元于2012年取得，自2015年起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
根据国家发展和改革委员会文件发放（2013）1403号《国家发展改革委关于下达物流业调整和振兴项目(地方切块部分）2013年第二批中央预算内投资计划的通知》，2014年度公司子公司浙江百诚公司收到国家补助金2300000元用于公司家电配套物流中心一期项目的土建施工和设备购置。家电配套物流中心一期项目补助于2014年取得，自2015年起，按照有关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
根据福州市商务局和福州市财政局发放的榕商务物流（2017）76号关于开展福州市供应链体系建设项
目申报工作的通知，2020年年度公司子公司福州盛世航港贸易有限公司收到专项资金3019500元，用于公司供应链体系建设，自2020年起，按照相关资产使用寿命内平均分配，计入损益。
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2122697819.474311272.000.000.000.00474311272.002597009091.
2570000
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]601号核准）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者定价发行人民币普通股（A股）474311272股，每股面值1.00元，每股发行价人民币4.69元。截至2021年7月9日止，本公司共募集资金2224519865.68元，扣除发行费用
25151461.56元，募集资金净额2199368404.12元。本次发行募集的资金业经大华会计师事务所(特殊普通
合伙)出具了“大华验字[2021]000489号”验资报告验证确认。
41、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1176045832.001725083980.002901129812.00
其他资本公积118642309.002610732.00121253041.00
其中：联营企业其他权
12012095.0012012095.00
益变动影响超过会计准则规定确认的与股份支
106630214.00106630214.00
付相关的成本费用的所得税影响
合计1294688141.001727694712.003022382853.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加为非公开发行股票的所致。
42、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期
减：前期计入本期所得计入其他税后归属期末余
项目期初余额其他综合收减：所得税后归属税前发生综合收益于少数股额益当期转入税费用于母公司额当期转入东损益留存收益
二、将重分类进损益的其他综合519416824-6417493-6417493455241
-42936.00
收益.003.003.00891.00
其中：权益法下可转损益的其他7628511.012078991207899197075
综合收益00.000.0001.00
-21455152.-7625392-7625392-97709
外币财务报表折算差额-42936.00
003.003.00075.00
258自用房地产转换为投资性房地532858633532858
产的公允价值变动.00633.00
384832.
应收款项融资信用减值384832.00
00
519416824-6417493-6417493455241
其他综合收益合计-42936.00.003.003.00891.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
43、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积255248397.0044865333.00300113730.00
合计255248397.0044865333.00300113730.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
44、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润1781398208.001688417723.00
调整后期初未分配利润1781398208.001688417723.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润506462583.00123440187.00
减：提取法定盈余公积44865333.009232724.00
应付普通股股利42382240.0021226978.00
期末未分配利润2200613218.001781398208.00
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
45、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
259主营业务70207669020.0065752386692.0068120326033.0064346220262.00
合计70207669020.0065752386692.0068120326033.0064346220262.00经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
主营业务（分行业）
260本期发生额上期发生额
行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本
分销+营销65118236545615533284586530426256062106634997品牌运营3519485717287913014220656127051691956074跨境和物流服务193813919316881205271051668213848846636
平台间关联交易-368192435-368192435-301217445-301217445合计70207669020657523866926812032603364346220262
主营业务（分地区）本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本大陆地区60178218648560815070556355033756959976245724海外地区10029450372967087963745699884644369974538合计70207669020657523866926812032603364346220262
46、利息净收入
项目本期发生额上期发生额利息收入利息收入41644396129227835手续费收入24418766547665利息收入小计44086272135775500利息支出
利息支出---6521220手续费支出439386533763144利息支出小计439386540284364利息净收入3969240795491136
47、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税28805445.0028441507.00
教育费附加12918835.0013046884.00
印花税18306117.0019141363.00
地方教育费附加8485585.008350994.00
261河道管理费及其他19990033.0018706027.00
合计88506015.0087686775.00
其他说明：
48、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工费用161399989.00166584401.00
市场业务费780689780.00582362172.00
广告宣传及样品费76831936.0084179120.00
其他41882414.0049878195.00
合计1060804119.00883003888.00
其他说明：
49、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工费用967536039.001052988227.00
折旧摊销费159334675.00146109747.00
专业咨询服务费104399629.0079627376.00
办公费用105878312.00132948142.00
人力资源费9615952.006892517.00
业务费用49848739.0062264507.00
车辆费用16489888.0025172845.00
差旅费29577163.0029602299.00
其他24221895.0033201132.00
合计1466902292.001568806792.00
其他说明：
50、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9140792.0012401928.00
折旧费598258.00201020.00
262其他2787088.002561106.00
合计12526138.0015164054.00
其他说明：
51、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出1449420826.001619767471.00
减：利息收入140077493.00170516783.00
汇兑损益-37607989.00-105439370.00
其他117696119.00131205538.00
合计1389431463.001475016856.00
其他说明：
52、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助61455490.0041421323.00
合计61455490.0041421323.00
53、计入其他收益的政府补助
计入其他收益的政府补助
项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关与收益相关政府扶持资金611590710270468与收益相关
税收返还---1010366与收益相关怡亚通中西部供应链整合基地发展专项资金157826157826与资产相关怡亚通供应链整合物流中心项目专项资金117647117647与资产相关家电配套物流中心一期政府项目补助115000115000与资产相关
软件产品即征即退缴纳增值税退税---403753与收益相关社保局稳岗补贴12214895958387与收益相关个人所得税税收返还392035773344与收益相关
新增纳统企业奖励---200000与收益相关新增四上企业奖励80000300000与收益相关
政府防疫补贴---668849与收益相关
263租赁服务业务标准化试点专项资金---50000与收益相关
规上企业政府奖励---600000与收益相关技能培训补贴445200141400与收益相关仓租补贴款76134984216627与收益相关
2019年度深圳企业贡献奖---5324000与收益相关
第一批中央服务业发展专项奖金---460000与收益相关
失业保险返还---5290827与收益相关展位费补贴236210118400与收益相关
2019年度中央外经贸发展专项资金补助---1000000与收益相关
2019年度重点物流企业一次性奖励---300000与收益相关
2019年提质增效企业奖---290000与收益相关
深圳市工业和信息化局资金补助---100000与收益相关
深圳市宝安区人力资源局复产复工补贴---750600与收益相关
2020年外贸专项奖金---419272与收益相关
社保减免返还---220981与收益相关促进商业消费增长奖补资金70000110000与收益相关中央供应链体系建设补助款603900603900与资产相关
高质量发展运营、规模奖励24641716---与收益相关
稳增长政策奖励5015952---与收益相关
增值税加计扣除3863037---与收益相关
税收奖励2187893---与收益相关
经济发展贡献奖励2000000---与收益相关
防疫抗疫奖励1362289---与收益相关
中小企业发展专项补助资金1105300---与收益相关
2020年度中央经贸发民专项资金中国国际进口博览1000000---
与收益相关会活动
以工代训补贴733100---与收益相关
生育津贴581644---与收益相关
产业发展扶持资金577600---与收益相关
2020年经营用房补助240000---与收益相关
就业补助202442---与收益相关
限额以上商贸流通企业奖励160000---与收益相关
2021年市级服务业综合改革专项资金100000---与收益相关
产业补助资金100000---与收益相关
省级居民消费奖励100000---与收益相关
提升外贸企业核心竞争力奖励100000---与收益相关
小进限奖励100000---与收益相关其他1158051449676与收益相关合计6145549041421323
26454、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益336565872.00208149412.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益801190.00
处置交易性金融资产取得的投资收益57578826.00
处置子公司产生的投资收益-6655919.00103792966.00
理财产品收益及其他417644.00
合计387488779.00313161212.00
其他说明：
55、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-75287664.0060821813.00
按公允价值计量的投资性房地产65845111.00
衍生金融资产与负债24632602.00
合计-50655062.00126666924.00
其他说明：
56、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失-285771724.00-99414763.00
发放委托贷款及垫款减值损失-37086033.00-49687693.00
应收款项融资减值损失-384832.00
应收票据减值损失-2539460.00
合计-325397217.00-149487288.00
其他说明：
57、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值-16936108.00-81616126.00
265损失
三、长期股权投资减值损失-19237862.00-799521.00
十一、商誉减值损失-225795.00-3066733.00
合计-36399765.00-85482380.00
其他说明：
58、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-1407880.00-380192.00
合计-1407880.00-380192.00
59、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额合并成本小于应享有被购买
方可辨认净资产公允价值份7053701.00额的差额
赔偿收入9166418.00
盘盈利得469669.00469669.00
无需支付的债务4097200.004170105.004097200.00
补偿收入39142877.0039142877.00
其他6861606.0012695052.006861606.00
合计50571352.0033085276.0050571352.00
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关
其他说明：
60、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
266对外捐赠312189.00714721.00312189.00
盘亏损失413302.002702722.00413302.00
非常损失2226239.00
诉讼赔偿95415.004613726.0095415.00
退回政府补助22320722.0022320722.00
其他284205.008478461.00284205.00
合计23425833.0018735869.0023425833.00
其他说明：
61、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用131411359.0073566174.00
递延所得税费用-38794532.00-57896213.00
合计92616827.0015669961.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额539034572.00
按法定/适用税率计算的所得税费用80855186.00
子公司适用不同税率的影响47658631.00
调整以前期间所得税的影响4720890.00
非应税收入的影响-64714544.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4722759.00本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
19373905.00
损的影响
所得税费用92616827.00其他说明
62、其他综合收益详见附注。
26763、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回的代垫、税金及其他20866605602.0015641537690.00
营业外收入50571352.0021861470.00
收到的政府补助38140395.0055041929.00
合计20955317349.0015718441089.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
代垫货款及税金及其他21094795082.0015769783817.00
支付的管理及销售费用1176719069.001021314992.00
营业外支出23425833.0012648104.00
支付的银行费用117696119.00143935403.00
合计22412636103.0016947682316.00
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的定期存款利息收入196010563.00169816290.00
处置交易性金融资产收到的款项77838657.00
收回债权投资的现金168623437.00
合计273849220.00338439727.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收购少数股权支付的现金101994800.00
268支付其他金融资产的现金37708543.001858850.00
合计139703343.001858850.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
票据融资借款671063846.001560855266.00
非金融机构借款172617308.00871219805.00
合计843681154.002432075071.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
偿还票据融资2474931888.00
归还非金融机构借款449899339.00626826411.00
拆入资金偿还的款项70000000.00
子公司少数股东减资25000000.0015380000.00
合计474899339.003187138299.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
64、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润446417745.0084497587.00
加：资产减值准备36399765.0085482380.00
信用减值损失325397217.00149487288.00
固定资产折旧、油气资产折耗、
82610961.0098859941.00
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧136995621.00
无形资产摊销69303790.0053905575.00
269长期待摊费用摊销104973592.0082110576.00
处置固定资产、无形资产和其他
1407880.00380192.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”
50655062.00-126666924.00号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）1389431463.001514328101.00
投资损失（收益以“－”号填列）-387488779.00-313161212.00递延所得税资产减少（增加以
7902946.00-94392958.00“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-37870689.0036496745.00“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）394112980.001139793507.00经营性应收项目的减少（增加以-2710032765.002371275491.00“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
1679091307.00-2984656505.00“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额1589308096.002097739784.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
----
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额2149444402.002095661046.00
减：现金的期初余额2095661046.001837582506.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额53783356.00258078540.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物6111553.00
270其中：--
福建省民君医药有限公司2111550.00
广东省东泽药业有限公司4000000.00
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司1.00
怡亚通联家供应链有限公司2.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物1312791.00
其中：--
福建省民君医药有限公司186396.00
广东省东泽药业有限公司6673.00
浙江舟山伊舟供应链管理有限公司1119722.00
怡亚通联家供应链有限公司0.00
其中：--
取得子公司支付的现金净额4798762.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物460057649.00
其中：--
南安市亚华供应链管理有限公司2000000.00
怀化鑫星火供应链有限公司4180000.00
合肥市卓怡恒通信息安全有限公司1000000.00
深圳市宇商小额贷款有限公司285000000.00
长沙新燎原供应链有限公司4200000.00
山东怡潍供应链管理有限公司130000.00
邯郸市天润供应链管理有限公司7600000.00
山东顺行网络科技有限公司848908.00
山东怡坤供应链管理有限公司16381544.00
青岛畅卓网络科技有限公司1047500.00
山东怡达鑫通供应链管理有限公司1200000.00
惠州市星链快迪零售服务有限公司3500000.00
芜湖怡润供应链管理有限公司2990953.00
乐山怡亚通丰嘉供应链管理有限公司3000000.00
271绵阳怡联世通供应链管理有限公司6375000.00
昆明亮宝商贸有限公司9000000.00
深圳市新秀供应链有限公司5624589.00
福州兴联汇都贸易有限公司1792581.00
厦门兴联汇都实业有限公司3557419.00
吉安鑫盛供应链管理有限公司1724435.00
义乌市军梦供应链管理有限公司625800.00
重庆市万和食品有限公司3000000.00
沈阳惠邦供应链管理有限公司21000000.00
大连怡亚通欣惠物流有限公司5000.00
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司4600000.00
安徽怡峰深度供应链管理有限公司20164700.00
浙江易元宏雷供应链管理有限公司10000000.00
驻马店市华通源供应链管理有限公司39509219.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物131535865.00
其中：--
浙江易元宏雷供应链管理有限公司诸暨分公司510780.00
南安市亚华供应链管理有限公司966163.00
泉州泓津贸易有限公司57592.00
怀化鑫星火供应链有限公司482577.00
深圳市宇商小额贷款有限公司5883214.00
长沙新燎原供应链有限公司212951.00
山东云锐网络科技有限公司6948.00
绵阳怡联世通供应链管理有限公司350672.00
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司7000428.00
福州兴联汇都贸易有限公司38043095.00
厦门兴联汇都实业有限公司45795227.00
泉州兴联汇都贸易有限公司1700890.00
厦门兴丽汇都贸易有限公司353612.00
义乌市军梦供应链管理有限公司90996.00
浙江德涞供应链管理有限公司103080.00
重庆市万和食品有限公司3922823.00
沈阳惠邦供应链管理有限公司12363418.00
沈阳得香华商贸有限公司57956.00
272沈阳好广得商贸有限公司25123.00
梅州市怡亚通城乡供销服务有限公司319.00
福州鸿瑞达贸易有限公司117.00
安徽怡美供应链管理有限公司16423.00
温州嘉源物流配送有限公司21485.00
贵州怡品醇酒类营销有限公司191.00
上海诗蝶化妆品有限公司1444.00
大连怡亚通欣惠物流有限公司1125322.00
新疆怡亚通嘉乐供应链管理有限公司423637.00
安徽怡峰深度供应链管理有限公司1490582.00
嘉兴怡亚通怡源供应链管理有限公司237528.00
浙江易元宏雷供应链管理有限公司1688369.00
驻马店市华通源供应链管理有限公司7400926.00
驻马店市金谷商贸有限公司1201977.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物73865368.00
其中：--
重庆怡亚通川渝化妆品有限公司3150000.00
上海怡亚通璟泰供应链管理有限公司2500000.00
周口市时金供应链管理有限公司8100000.00
武汉市德燕供应链管理有限责任公司6480000.00
重庆丽桥供应链管理有限公司800000.00巴彦（上海）网络科技有限公司15850000.00
点晶网络（浙江）有限公司（原浙江百诚网络科技发展有限公
10800000.00
司）
杭州三角洲广告传媒有限公司1700000.00
广元市怡飞供应链管理有限公司1000000.00
河南怡达供应链管理有限公司3752668.00
河北耕畅供应链管理有限公司1813100.00
南京君策酒业有限公司2100000.00
可祥拓展有限公司12969600.00
保定市华美通力供应链管理有限公司350000.00
宜宾市真诚供应链管理有限公司1500000.00
云南怡安宜深度供应链管理有限公司1000000.00
处置子公司收到的现金净额402387152.00
其他说明：
273收到处置联营企业的现金净额43466471元。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金2149444402.002095661046.00
其中：库存现金4441147.005756302.00
可随时用于支付的银行存款2145003255.002089904744.00
三、期末现金及现金等价物余额2149444402.002095661046.00
其他说明：
65、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
66、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金7268530525.00用于银行质押贷款
应收票据123470000.00用于银行质押开具票据
存货308877875.00用于银行抵押贷款
固定资产913843258.00用于银行抵押贷款
无形资产840525076.00用于银行抵押贷款
在建工程798131683.00用于银行抵押贷款
长期股权投资1737171153.00用于银行抵押贷款
投资性房地产563006119.00用于银行质押、保理借款
应收账款1559739826.00用于银行保理借款
合计14113295515.00--
其他说明：
67、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助994373.00
274计入其他收益的政府补助61455490.00其他收益61455490.00
计入营业外收入的政府补助
冲减成本费用的政府补助3621500.00财务费用3621500.00
减：退回的政府补助22320722.00营业外支出22320722.00
合计42756268.0043750641.00
（2）政府补助退回情况
√适用□不适用
单位：元项目金额原因
其他说明：
冲减成本费用的政府补助为冲减财务费用金额3621500元，为银行贷款贴息。
68、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润取得福建省民君医药有福建省民君
2021年01月2021年01月限公司的净41595583.0
医药有限公7038500.0070.00%购买-2780033.00
01日01日资产和财务、0
司经营决策的控制权取得福广东省东泽药业广东省东泽
2021年04月2021年04月有限公司的12726273.0
药业有限公4000000.0085.00%购买-2824631.00
01日01日净资产和财0
司
务、经营决策的控制权浙江舟山伊取得浙江舟
2021年05月2021年05月36466041.0
舟供应链管100.00%购买山伊舟供应62024.00
01日01日0
理有限公司链管理有限
275公司的净资
产和财务、经营决策的控制权取得怡亚通联家供应链怡亚通联家
2021年07月2021年07月有限公司的
供应链有限100.00%购买-44010.00
01日01日净资产和财
公司
务、经营决策的控制权取得蔚蓝新材料科技有蔚蓝新材料
2021年07月2021年07月限公司的净
科技有限公60.00%购买
01日01日资产和财务、司经营决策的控制权取得凯荟集团有限公司
凯荟集团有2021年09月2021年09月464401174.
8106.0051.00%购买的净资产和8241754.00
限公司01日01日00
财务、经营决策的控制权
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元浙江舟山伊舟供福建省民君医药广东省东泽药业怡亚通联家供应凯荟集团有限公广州蔚蓝新材料合并成本应链管理有限公有限公司有限公司链有限公司司科技有限公司司
--现金7038500.004000000.008268.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
276--其他
合并成本合计7038500.004000000.008268.00
减：取得的可辨
认净资产公允价5062028.001275228.00-640649.00值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认
1976472.002724772.00640649.008268.00
净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元浙江舟山伊舟供福建省民君医药广东省东泽药业怡亚通联家供应凯荟集团有限公广州蔚蓝新材料应链管理有限公有限公司有限公司链有限公司司科技有限公司司购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日购买日公允价账面价公允价账面价公允价账面价公允价账面价公允价账面价公允价账面价值值值值值值值值值值值值
资产：
货币资186396.186396.111972111972270980270980
6673.006673.00
金00002.002.0043.0043.00应收款114534114534261429261429101500101500107655107655
项77.0077.004.004.0000.0000.00002.00002.00
161975161975615653.615653.100212100212110622110622
存货
2.002.0000004.004.00751.00751.00
固定资32110.032110.0产00
无形资25000.025000.013518.013518.0产0000
其他流59372.059372.0动资产00长期待140357140357
摊费用1.001.00
负债：
借款610000.610000.634446.634446.
27700000000
应付款675940675940114753114753129124129124235654235654
项0.000.003.003.0095.0095.00199.00199.00递延所得税负债
应付职87327.087327.0976475976475
工薪酬007.007.00
723146723146150026150026-640649-64064916212.016212.0
净资产
9.009.009.009.00.00.0000
减：少数
216944216944225040.225040.
股东权7944.007944.00
1.001.000000
益
取得的506202506202127522127522-640649-640649
8268.008268.00
净资产8.008.008.008.00.00.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
278合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
2794、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计
280单位：元
本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法
河北交投怡亚通河北石家庄河北石家庄供应链管理49.00%权益法核算
281供应链服务有限
公司河南兴港怡亚通
供应链服务有限河南郑州河南郑州供应链管理49.00%权益法核算公司四川高投怡亚通
供应链管理有限四川泸州四川泸州供应链管理43.00%权益法核算公司浙江通诚格力电
浙江杭州浙江杭州制造业25.00%权益法核算器有限公司漯河市怡亚通供
应链管理有限公河南漯河河南漯河供应链管理49.00%权益法核算司张掖怡亚通供应
甘肃张掖甘肃张掖供应链管理48.00%权益法核算链有限公司成都蓉欧怡亚通
四川成都四川成都供应链管理44.00%权益法核算供应链有限公司合肥市卓怡恒通
信息安全有限公安徽合肥安徽合肥零售业42.00%权益法核算司深圳前海宇商保
深圳市深圳市金融服务48.88%权益法核算理有限公司山东交运怡亚通
供应链管理有限山东济南山东济南供应链管理34.00%权益法核算公司广西融桂怡亚通
广西南宁广西南宁供应链管理34.00%权益法核算供应链有限公司广西东融怡亚通
广西贺州广西贺州供应链管理49.00%权益法核算供应链有限公司四川天原怡亚通
四川宜宾四川宜宾供应链管理41.00%权益法核算供应链有限公司深圳怡食工坊食
广东深圳广东深圳批发业45.00%权益法核算品有限公司
点晶网络（浙江）
浙江杭州浙江杭州商务服务业37.33%权益法核算有限公司湖南怀化舞水怡
亚通供应链有限湖南怀化湖南怀化批发业39.00%权益法核算公司驻马店市产控怡
河南驻马店河南驻马店商务服务业35.00%权益法核算亚通供应链有限
282公司
怡家环境科技电气机械和器材（广东）有限公广东中山广东中山30.00%权益法核算制造业司唐山文旅投怡亚
通供应链有限公河北唐山河北唐山批发业43.00%权益法核算司安徽大禹怡亚通
安徽蚌埠安徽蚌埠批发业49.00%权益法核算供应链有限公司济宁怡亚通供应科技推广和应用
山东济宁山东济宁40.00%权益法核算链管理有限公司服务业珠海航城怡通供
应链管理有限公广东珠海广东珠海批发业45.00%权益法核算司江苏淮安怡亚通
供应链管理有限江苏淮安江苏淮安批发业49.00%权益法核算公司保定交投怡亚通
供应链管理有限河北保定河北保定批发业49.00%权益法核算公司东莞港怡亚通供
应链管理有限公广东东莞广东东莞商务服务业49.00%权益法核算司深圳市源创营销
广东深圳广东深圳商务服务业40.00%权益法核算服务有限公司贵州省仁怀市共
向共升酒业有限贵州遵义贵州遵义批发业34.00%权益法核算公司江苏伊斯特威尔
供应链管理有限江苏南京江苏南京批发业48.00%权益法核算公司深圳市易新品牌
广东深圳广东深圳批发业40.00%权益法核算服务有限公司深圳市秘造酒业
广东深圳广东深圳商务服务业40.00%权益法核算有限公司深圳市星链供应
链云科技有限公广东深圳广东深圳批发业36.97%权益法核算司深圳市蚂蚁零兽软件和信息技术
广东深圳广东深圳40.00%权益法核算科技有限公司服务业
283广西怡状元网络
广西柳州广西柳州批发业40.00%权益法核算科技有限公司怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有广东深圳广东深圳商务服务业40.00%权益法核算限公司北京曌旭东方国
北京北京批发业45.00%权益法核算际贸易有限公司
怡联佳乡（重庆）
农业发展有限公重庆重庆商务服务业40.00%权益法核算司广西万能源贸易
广西贵港广西贵港批发业19.80%权益法核算有限公司广西计算机有限互联网和相关服
广西南宁广西南宁13.33%权益法核算责任公司务上海福迈食品有
上海上海批发业20.00%权益法核算限公司深圳市盐田港怡
亚通供应链有限广东深圳广东深圳商务服务业49.00%权益法核算公司深圳市怡丰云智
科技股份有限公广东深圳广东深圳商务服务业40.00%权益法核算司亿方人工智能系软件和信息技术统（深圳）有限广东深圳广东深圳33.00%权益法核算服务业公司青岛城发怡亚通
供应链服务有限山东青岛山东青岛批发业100.00%权益法核算公司深圳市和航怡亚
广东深圳广东深圳商务服务业35.00%权益法核算通咨询有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
284其中：现金和现金等价物
非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计
285流动负债
非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明
286（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
信用风险
本公司的信用风险主要来自应收款项。管理层会不断检查这些信用风险的敞口。对于应收款项，本公司风控中心已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收款项自出具账单日起通常30天-60天内到期。账款逾期12个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本公司不会要求客户提供抵押品。
本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。
资产负债表日，由于本公司供应链管理服务业务的前五大客户的应收款占本公司应收账款总额的
5.47%(2020年：5.44%)。
鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。本公司所承受的最
287大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他
可能令本公司承受信用风险的担保。
流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司资金部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
市场风险
1、汇率风险
本公司大部分赚取收入的业务以人民币进行交易，而人民币不能完全兑换为外币。所有外币交易需按照中国人民银行公布的汇率，透过获授权买卖外币的银行进行。如要获得国家外汇管理局或其他机构批准以外币付款，则需呈交付款申请表格连同供应商发票、船务文件及已签订的合同等。
中国人民银行自2005年7月21日起，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
本公司需要面对经营供应链管理业务所面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民币存款作为质押。此外，本公司利用若干衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
2、利率风险
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司已订立利率掉期合同，建立适当的固定和浮动利率风险组合，以符合本公司的利率政策。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量
一、持续的公允价值计量--------
（3）衍生金融资产823406.00823406.00
（三）其他权益工具投资800001.00800001.00
（四）投资性房地产1485064015.001485064015.00
2.出租的建筑物1485064015.001485064015.00
应收款项融资37003697.0037003697.00
288其他非流动金融资产21507586.0021507586.00
持续以公允价值计量的
37003697.001485064015.0023130993.001545198705.00
资产总额
衍生金融负债4514195.004514195.00持续以公允价值计量的
4514195.004514195.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
--------量
2、以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2021年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
3、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场2021年12月31日收盘价确定。
4、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流
动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
5、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
6、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
7、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
8、本期内发生的估值技术变更及变更原因
9、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
10、其他
289十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例深圳市投资控股有
中国深圳投资控股280090023.17%23.17%限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注八（一）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注八（三）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳怡食工坊食品有限公司本公司联营企业
点晶网络（浙江）有限公司本公司联营企业湖南怀化舞水怡亚通供应链有限公司本公司联营企业河北交投怡亚通供应链服务有限公司本公司联营企业驻马店市产控怡亚通供应链有限公司本公司联营企业
怡家环境科技（广东）有限公司本公司联营企业河南兴港怡亚通供应链服务有限公司本公司联营企业唐山文旅投怡亚通供应链有限公司本公司联营企业安徽大禹怡亚通供应链有限公司本公司联营企业济宁怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业珠海航城怡通供应链管理有限公司本公司联营企业江苏淮安怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业
290四川高投怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业
保定交投怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业浙江通诚格力电器有限公司本公司联营企业东莞港怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业漯河市怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业深圳市源创营销服务有限公司本公司联营企业贵州省仁怀市共向共升酒业有限公司本公司联营企业江苏伊斯特威尔供应链管理有限公司本公司联营企业深圳市易新品牌服务有限公司本公司联营企业深圳市秘造酒业有限公司本公司联营企业深圳市星链供应链云科技有限公司本公司联营企业深圳市蚂蚁零兽科技有限公司本公司联营企业广西怡状元网络科技有限公司本公司联营企业张掖怡亚通供应链有限公司本公司联营企业成都蓉欧怡亚通供应链有限公司本公司联营企业合肥市卓怡恒通信息安全有限公司本公司联营企业
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）有限公司本公司联营企业北京曌旭东方国际贸易有限公司本公司联营企业
怡联佳乡（重庆）农业发展有限公司本公司联营企业广西万能源贸易有限公司本公司联营企业广西计算机有限责任公司本公司联营企业深圳前海宇商保理有限公司本公司联营企业上海福迈食品有限公司本公司联营企业山东交运怡亚通供应链管理有限公司本公司联营企业深圳市盐田港怡亚通供应链有限公司本公司联营企业深圳市怡丰云智科技股份有限公司本公司联营企业广西融桂怡亚通供应链有限公司本公司联营企业广西东融怡亚通供应链有限公司本公司联营企业
亿方人工智能系统（深圳）有限公司本公司联营企业
VST HOLDING LTD. 伟仕控股 本公司联营企业
TRIGIANT GROUP LIMITED 俊知集团 本公司联营企业深圳市宇商科技有限公司本公司联营企业青岛城发怡亚通供应链服务有限公司本公司联营企业
EABC HEALTH LIMITED 越比时健康管理有限公司 本公司联营企业
291深圳市怡亚通咨询有限公司本公司联营企业
深圳市怡亚通投资控股有限公司本公司第二大股东深圳担保集团有限公司本公司大股东控制的企业深圳市高新投集团有限公司本公司大股东控制的企业深圳市高新投融资担保有限公司本公司大股东控制的企业深圳市深担增信融资担保有限公司本公司大股东控制的企业深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司本公司大股东控制的企业深圳市高新投小额贷款有限公司本公司大股东控制的企业深圳市华茂典当行有限公司本公司大股东控制的企业
深圳市安奈儿股份有限公司本公司独立董事担任董、监、高职务的企业深圳市卓怡恒通电脑科技有限公司本公司联营企业控制的企业
深圳市怡亚通投资控股有限公司持有43%股权，为该公司实深圳市恒怡多精彩科技有限公司际控股人联合数码控股有限公司本公司第二大股东控制的企业
伟仕佳杰（重庆）科技有限公司本公司联营企业控制的企业
深圳市方迪科技股份有限公司前任关键管理人员配偶担任董、监、高职务的企业
云南本元支付管理有限公司本公司关键管理人员担任董、监、高职务的企业周景成关联自然人深圳市宇商小额贷款有限公司本公司第二大股东控制企业湖北深投控投资发展有限公司本公司大股东控制的企业
华润深国投信托有限公司本公司董事担任董、监、高职务的企业其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
山东交运怡亚通供采购商品/接受服
137336432.00185298432.00
应链管理有限公司务
深圳市怡丰云智科采购商品/接受服
2599733.0018865383.00
技股份有限公司务
亿方人工智能系统采购商品/接受服
32521.0075382.00（深圳）有限公司务
深圳市易新品牌服采购商品/接受服180384.006883.00
292务有限公司务
广西东融怡亚通供采购商品/接受服
152793220.00659134945.00
应链有限公司务
驻马店市产控怡亚采购商品/接受服
242028578.00386470554.00
通供应链有限公司务
广西融桂怡亚通供采购商品/接受服
806433430.004000000000.00否2932422696.00
应链有限公司务
河南兴港怡亚通供采购商品/接受服
2114238761.00458947746.00
应链服务有限公司务
张掖怡亚通供应链采购商品/接受服
122207367.00324942468.00
有限公司务
唐山文旅投怡亚通采购商品/接受服
916044518.00588526436.00
供应链有限公司务
河北交投怡亚通供采购商品/接受服
879617281.00274447778.00
应链服务有限公司务
成都蓉欧怡亚通供采购商品/接受服
541159536.00339964718.00
应链有限公司务
四川高投怡亚通供采购商品/接受服
216872116.0036044459.00
应链管理有限公司务
漯河市怡亚通供应采购商品/接受服
44844076.00
链管理有限公司务
深圳怡食工坊食品采购商品/接受服
802588.00
有限公司务
济宁怡亚通供应链采购商品/接受服
349125956.00
管理有限公司务
江苏淮安怡亚通供采购商品/接受服
45018829.00
应链管理有限公司务
安徽大禹怡亚通供采购商品/接受服
123342505.00
应链有限公司务
保定交投怡亚通供采购商品/接受服
54281092.00
应链管理有限公司务
深圳市盐田港怡亚采购商品/接受服
85078055.00
通供应链有限公司务
湖南怀化舞水怡亚采购商品/接受服
12301014.00
通供应链有限公司务
东莞港怡亚通供应采购商品/接受服
317170332.00
链管理有限公司务
EABC HEALTH 采购商品/接受服
108024.00
LIMITED 越比时 务
293健康管理有限公司
珠海航城怡通供应采购商品/接受服
261805244.00
链管理有限公司务
广西怡状元网络科采购商品/接受服
64515.00
技有限公司务
深圳市秘造酒业有采购商品/接受服
772277.00
限公司务
上海福迈食品有限采购商品/接受服
127115.00
公司务
青岛城发怡亚通供采购商品/接受服
118933551.00238389793.00
应链服务有限公司务
深圳市方迪科技股采购商品/接受服
588449.00
份有限公司务
浙江通诚格力电器采购商品/接受服
32295298.00114734597.00
有限公司务
广西万能源贸易有采购商品/接受服
249623677.00493010329.00
限公司务怡家环境科技（广采购商品/接受服
1214280.00
东）有限公司务怡亚通蝌蚪互联科
采购商品/接受服技（深圳）有限公21027.00务司
点晶网络（浙江）采购商品/接受服
5649742.00
有限公司务
深圳市宇商科技有采购商品/接受服
235849.001699706.00
限公司务
深圳市蚂蚁零兽科采购商品/接受服
16990.0084454.00
技有限公司务
深圳市源创营销服采购商品/接受服
9636103.00
务有限公司务
深圳市星链供应链采购商品/接受服
1875808.00
云科技有限公司务
四川天原怡亚通供采购商品/接受服
226071827.00
应链有限公司务
合肥市卓怡恒通信采购商品/接受服
76798822.00
息安全有限公司务
怡联佳乡（重庆）采购商品/接受服
3485520.00
农业发展有限公司务
深圳市高新投集团利息费用及服务37697840.0093577005.00
294有限公司费
深圳担保集团有限利息费用及服务
8976698.0049125157.00
公司费深圳市高新投融资利息费用及服务
11698113.0023535954.00
担保有限公司费深圳市深担增信融利息费用及服务
7169811.00
资担保有限公司费深圳市怡亚通投资利息费用及服务
5451750.0020583000.00
控股有限公司费深圳市高新投商业利息费用及服务
1915998.00
保理有限公司费合肥市卓怡恒通信利息费用及服务
2216956.001041517.00
息安全有限公司费深圳市怡丰云智科利息费用及服务
1230444.00123472.00
技股份有限公司费
合计7922833883.007547409033.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广西融桂怡亚通供应链有限公
销售商品/提供服务1151492493.001182531.00司广西东融怡亚通供应链有限公
销售商品/提供服务1068848352.001186336298.00司唐山文旅投怡亚通供应链有限
销售商品/提供服务769922.00212264.00公司
广西万能源贸易有限公司销售商品/提供服务348.00河南兴港怡亚通供应链服务有
销售商品/提供服务1044978987.00441985666.00限公司驻马店市产控怡亚通供应链有
销售商品/提供服务831382151.00850290035.00限公司成都蓉欧怡亚通供应链有限公
销售商品/提供服务90223085.00650717841.00司
张掖怡亚通供应链有限公司销售商品/提供服务132824192.00486546593.00河北交投怡亚通供应链服务有
销售商品/提供服务228223.00限公司四川天原怡亚通供应链有限公
销售商品/提供服务20183.00司
浙江通诚格力电器有限公司销售商品/提供服务479647.00
295合肥市卓怡恒通信息安全有限
销售商品/提供服务6901419.006821774.00公司四川高投怡亚通供应链管理有
销售商品/提供服务55982.00限公司深圳市怡丰云智科技股份有限
销售商品/提供服务2226967.004636481.00公司
怡联佳乡（重庆）农业发展有
销售商品/提供服务256303.00826107.00限公司
深圳市宇商科技有限公司销售商品/提供服务81877.00
深圳市蚂蚁零兽科技有限公司销售商品/提供服务26361.0047854.00
亿方人工智能系统（深圳）有
销售商品/提供服务12779820.007550323.00限公司
深圳市方迪科技股份有限公司销售商品/提供服务77106.00
深圳市投资控股有限公司销售商品/提供服务62654.00深圳市卓怡恒通电脑科技有限
销售商品/提供服务32046.00公司漯河市怡亚通供应链管理有限
销售商品/提供服务722372.00公司
深圳怡食工坊食品有限公司销售商品/提供服务1580923.00济宁怡亚通供应链管理有限公
销售商品/提供服务142446119.00司安徽大禹怡亚通供应链有限公
销售商品/提供服务44622611.00司保定交投怡亚通供应链管理有
销售商品/提供服务123642.00限公司深圳市盐田港怡亚通供应链有
销售商品/提供服务9385516.00限公司湖南怀化舞水怡亚通供应链有
销售商品/提供服务46494213.00限公司东莞港怡亚通供应链管理有限
销售商品/提供服务182179.00公司珠海航城怡通供应链管理有限
销售商品/提供服务593208.00公司
广西怡状元网络科技有限公司销售商品/提供服务13448.00
深圳市秘造酒业有限公司销售商品/提供服务7408359.00
上海福迈食品有限公司销售商品/提供服务122642.00
怡亚通蝌蚪互联科技（深圳）
销售商品/提供服务1573361.00有限公司
296点晶网络（浙江）有限公司销售商品/提供服务84742587.00
深圳市星链供应链云科技有限
销售商品/提供服务12410576.008326671.00公司贵州省仁怀市共向共升酒业有
销售商品/提供服务94975.00限公司
深圳市宇商小额贷款有限公司销售商品/提供服务457824.00北京曌旭东方国际贸易有限公
销售商品/提供服务137825.00司
湖北深投控投资发展有限公司销售商品/提供服务57552.00
云南本元支付管理有限公司销售商品/提供服务69982.0031805.00深圳市怡亚通信息技术有限公
销售商品/提供服务7547.00司
广西计算机有限责任公司销售商品/提供服务3734159.00607255.00
深圳前海宇商保理有限公司销售商品/提供服务101060.007537997.00江苏伊斯特威尔供应链管理有
销售商品/提供服务15921.00限公司
华润深国投信托有限公司销售商品/提供服务564048.00
合计4701136901.003653931361.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管
受托/承包起始日受托/承包终止日
称称型益定价依据收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管
委托/出包起始日委托/出包终止日
称称型价依据费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
297深圳市怡丰云智科技股份有
物业租赁130647.00113213.00限公司深圳市蚂蚁零兽科技有限公
物业租赁247173.0027057.00司深圳市星链供应链云科技有
物业租赁2571429.002271429.00限公司河南兴港怡亚通供应链服务
物业租赁20806.0027218.00有限公司
深圳市宇商科技有限公司物业租赁165000.00深圳市和航怡亚通咨询有限
物业租赁12567.00公司深圳市易新品牌服务有限公
物业租赁12834.00司深圳市宇商小额贷款有限公
物业租赁1077299.00司
合计4060188.002616484.00
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕成都蓉欧怡亚通供应链
8830000.002021年02月10日2024年02月09日否
有限公司成都蓉欧怡亚通供应链
4620000.002021年06月01日2024年05月30日否
有限公司成都蓉欧怡亚通供应链
20835000.002021年10月29日2024年10月28日否
有限公司四川高投怡亚通供应链
4700000.002021年04月01日2024年03月31日否
管理有限公司四川高投怡亚通供应链
22902600.002021年07月01日2024年06月30日否
管理有限公司四川高投怡亚通供应链
4674000.002021年05月01日2024年04月30日否
管理有限公司
298河南兴港怡亚通供应链
186200000.002021年04月27日2024年04月26日否
服务有限公司广西融桂怡亚通供应链
49980000.002021年01月01日2023年12月31日否
有限公司广西东融怡亚通供应链
10320000.002021年07月30日2024年07月29日否
有限公司唐山文旅投怡亚通供应
13723400.002021年06月29日2024年06月28日否
链有限公司河南兴港怡亚通供应链
21315000.002021年08月02日2024年08月01日否
服务有限公司济宁怡亚通供应链管理
32000000.002021年04月23日2024年04月22日否
有限公司珠海航城怡通供应链管
36457500.002021年10月09日2022年10月08日否
理有限公司珠海航城怡通供应链管
44873600.002021年11月16日2023年11月15日否
理有限公司本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕深圳市怡亚通投资控股
有限公司/深圳市怡亚通
物流有限公司/上海怡亚
2535537167.002022年01月01日2022年12月31日否
通供应链有限公司/上海怡亚通电子商务有限公
司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
有限公司/上海怡亚通电
子商务有限公司/上海怡
亚通供应链有限公司/深圳市怡亚通深圳市怡亚
719438934.002020年10月25日2021年11月24日否
通深度供应链管理有限公司供应链管理有限公
司/联怡国际（香港）有
限公司/联怡（香港）有
限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
有限公司/上海怡亚通供
应链有限公司/上海怡亚1503803641.002021年07月30日2022年07月30日否
通电子商务有限公司/深圳市怡亚通深圳市怡亚
299通深度供应链管理有限
公司供应链管理有限公
司/联怡（香港）有限公
司/联怡国际（香港）有
限公司/上海怡亚通临港供应链有限公司供应链
有限公司/长沙怡亚通供
应链有限公司/辽宁怡亚
通供应链管理有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
895320098.002021年06月15日2022年05月27日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
1000000000.002019年08月21日2022年08月20日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
747627397.002021年02月24日2022年02月23日否
有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
739118600.002021年04月23日2022年04月13日否
有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
280000000.002021年06月30日2022年06月30日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
145771582.002021年04月02日2022年04月02日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
有限公司/上海怡亚通供822335000.002021年12月09日2022年12月09日否应链有限公司深圳市怡亚通投资控股
643668420.002021年10月08日2022年09月22日否
有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
15000000.002021年10月25日2022年10月24日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
287600000.002021年03月16日2022年03月16日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
400000000.002021年08月06日2022年08月05日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
有限公司/深圳市怡亚通
698919370.002020年09月15日2022年02月22日否
深度供应链管理有限公司深圳市怡亚通投资控股
有限公司/俊知集团/伟478500000.002021年01月01日2021年12月31日否仕控股
300深圳市怡亚通投资控股
100000000.002021年02月05日2022年02月05日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
150000000.002021年11月23日2022年11月23日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
有限公司/深圳市前海怡
327326467.002021年08月13日2022年08月13日否
亚通供应链有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
有限公司/上海怡亚通供
应链有限公司/上海怡亚340436803.002021年07月20日2022年07月20日否
通临港供应链有限公司/周国辉深圳市怡亚通投资控股
54789364.002020年03月01日2022年03月01日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
297276515.002021年11月01日2022年11月01日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
185783209.002021年04月01日2022年04月01日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
98234000.002021年11月09日2022年11月09日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
319715000.002021年03月21日2022年03月20日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
247570959.002021年04月01日2022年04月01日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
57587764.002021年04月01日2022年04月01日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
320147745.002021年08月04日2022年08月03日否
有限公司深圳市怡亚通投资控股
136540388.002021年05月01日2023年05月01日否
有限公司深圳市中小企业信用融
500000000.002019年04月25日2022年04月25日否
资担保集团有限公司深圳市中小企业信用融
350000000.002019年08月20日2022年08月20日否
资担保集团有限公司深圳市高新投集团有限
200000000.002019年12月23日2022年12月23日否
公司深圳市高新投融资担保
500000000.002020年06月02日2023年06月02日否
有限公司
301深圳市高新投融资担保
500000000.002020年06月16日2023年06月16日否
有限公司深圳市深担增信融资担
600000000.002020年08月14日2023年08月14日否
保有限公司深圳市高新投融资担保
240000000.002020年11月04日2023年11月04日否
有限公司深圳市深担增信融资担
160000000.002020年11月04日2023年11月04日否
保有限公司关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入深圳市高新投集团有限
30000000.002021年12月24日2022年12月23日
公司深圳市高新投集团有限
30000000.002021年12月24日2022年12月23日
公司深圳市高新投集团有限
30000000.002021年12月24日2022年12月23日
公司深圳市怡亚通投资控股
50000000.002021年09月16日2022年09月15日
有限公司深圳市怡丰云智科技股
10000000.002021年04月14日2022年04月13日
份有限公司深圳市怡丰云智科技股
7000000.002021年06月18日2022年05月14日
份有限公司拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬5442781.005740190.00
302（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备驻马店市产控怡亚
应收账款53020656.00通供应链有限公司合肥市卓怡恒通信
应收账款7561080.00息安全有限公司亿方人工智能系统
应收账款2025360.00（深圳）有限公司江苏伊斯特威尔供
应收账款55011310.0067761336.00应链管理有限公司山东怡化石油化工
应收账款47396867.0047396867.00有限公司
怡骅能源（大连）有
应收账款16635949.0016635949.00限公司贵州伊筑供应链管
应收账款26901934.00理有限公司安徽伊虎供应链管
应收账款39909784.0039909784.00理有限公司
点晶网络（浙江）有限公司（原浙江百诚应收账款7339126.00网络科技发展有限
公司）深圳怡食工坊食品
应收账款97994.00有限公司
合计166391030.00261212966.00广西融桂怡亚通供
预付账款5766542.00应链有限公司河南兴港怡亚通供
预付账款57696559.00应链服务有限公司驻马店市产控怡亚
预付账款14505426.002461101.00通供应链有限公司
预付账款广西万能源贸易有21007545.00
303限公司
河北交投怡亚通供
预付账款57246417.00应链服务有限公司浙江通诚格力电器
预付账款2639268.00有限公司怡家环境科技（广预付账款2163651.00
东）有限公司
合计76554762.0086931747.00深圳市怡亚通投资
其他应收款271624400.00控股有限公司
合计271624400.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
短期借款深圳市高新投集团有限公司1000000000.00深圳市高新投商业保理有限
短期借款55943319.00公司
合计55943319.001000000000.00广西融桂怡亚通供应链有限应付票据公司深圳市宇商小额贷款有限公
应付票据140972000.00司
合计140972000.00山东交运怡亚通供应链管理
应付账款59873463.00有限公司驻马店市产控怡亚通供应链
应付账款17387817.00有限公司河南兴港怡亚通供应链服务
应付账款475211629.00有限公司唐山文旅投怡亚通供应链有
应付账款118755780.0046604690.00限公司河北交投怡亚通供应链服务
应付账款311205507.0071307199.00有限公司四川高投怡亚通供应链管理
应付账款46579373.0023256081.00有限公司
应付账款漯河市怡亚通供应链管理有10274601.00
304限公司
应付账款深圳怡食工坊食品有限公司287194.00济宁怡亚通供应链管理有限
应付账款120547914.00公司江苏淮安怡亚通供应链管理
应付账款11324040.00有限公司安徽大禹怡亚通供应链有限
应付账款61702677.00公司保定交投怡亚通供应链管理
应付账款40439307.00有限公司深圳市盐田港怡亚通供应链
应付账款9738202.00有限公司湖南怀化舞水怡亚通供应链
应付账款3343574.00有限公司东莞港怡亚通供应链管理有
应付账款50056935.00限公司珠海航城怡通供应链管理有
应付账款186521558.00限公司深圳市源创营销服务有限公
应付账款2935085.001386398.00司
应付账款张掖怡亚通供应链有限公司50562500.00青岛城发怡亚通供应链服务
应付账款46119279.00有限公司成都蓉欧怡亚通供应链有限
应付账款246687987.00公司广西东融怡亚通供应链有限
应付账款41845000.00公司
合计1526184656.00527769134.00广西东融怡亚通供应链有限
合同负债2234827.00公司
合计2234827.00深圳市怡亚通投资控股有限
其他应付款50000000.00136000000.00公司深圳市易新品牌服务有限公
其他应付款330746.00司
其他应付款深圳怡食工坊食品有限公司2000000.003500000.00贵州省仁怀市共向共升酒业
其他应付款8000000.00有限公司
305深圳市怡丰云智科技股份有
其他应付款15000000.00限公司合肥市卓怡恒通信息安全有
其他应付款120000000.00限公司深圳市卓怡恒通电脑科技有
其他应付款4264387.00限公司
点晶网络（浙江）有限公司（原其他应付款浙江百诚网络科技发展有限90193621.00
公司）
其他应付款深圳前海宇商保理有限公司3535099.00
其他应付款周景成490001.00490001.00
合计60820747.00372983108.00深圳市怡亚通投资控股有限
应付利息1325000.00公司
应付利息深圳市高新投集团有限公司1363000.00合肥市卓怡恒通信息安全有
应付利息1041517.00限公司深圳市怡丰云智科技股份有
应付利息123472.00限公司
合计1325000.002527989.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
3064、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出项目本期金额上期金额已签约但尚未完全履行固定资产投资1323156611361599822已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
项目本期金额上期金额
1年以内135208984114968106.00
1—2年7847509982571120.00
2—3年4419930462760568.00
3年以上4100123377713624.00
合计298884620338013418
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响标的额案件进展原告被告受理法院案由（万元）情况深圳市怡亚通深度供应许钦河深圳市南山区人民法院合同纠纷二审
链管理有限公司6901.54河源市金盈通酒业有限刑事部分已结刘伟文河源市公安局源城分局职务侵占
公司5100.00案
宣海东、合肥美易电器有限
安徽怡亚通深度供应链公司、安徽特奥美供应链管损害公司利安徽省高级人民法院待开庭
管理有限公司理有限公司、第三人(安徽怡益责任纠纷3988.16
美供应链管理有限公司)
深圳市怡亚通深度供应河南基翔食品有限公司、河深圳市福田区人民法院买卖合同纠申请强制执行
307链管理有限公司南可米食品实业有限公司纷3280.04
深圳市怡亚通深度供应股权转让纠许钦河深圳市南山区人民法院二审
链管理有限公司纷2990.86洛阳城建石化油品销售有
限公司、中国石化销售股份
山东怡亚通供应链产业有限公司、中国石化销售股买卖合同纠已判决，待执山东省济南市中级人民法院
园管理有限公司份有限公司河南分公司、洛纷2770.86行阳城乡建设投资集团有限公司
潼关县怡得金业供应链西安一得贸易有限公司、吴深圳市福田区人民法院合同纠纷执行中
有限公司德鸿2557.91
1、浙江绿森信息科技集团
有限公司；2、娄韶山；3、深圳市怡亚通供应链股买卖合同纠待出一审裁判
李海鸥；4、中国建设银行深圳市龙岗区人民法院
份有限公司纷2500.00文书股份有限公司温州中山支行
冯绍江、山西驰恒电力器材
山西怡亚通深度供应链有限公司、山西驰恒战车供股权转让纠太原小店区法院二审
管理有限公司应链管理有限公司、山西利纷2073.66达电气有限公司
贵州省怡亚通深度供应广州盛盈汇电子商务股份买卖合同纠破产清算，已广州市白云区人民法院
链管理有限公司有限公司纷2018.68申报债权浙江睿驰供应链管理有限温州和乐百一供应链管物权保护纠
公司、温州百一超市有限公浙江省龙港市人民法院二审
理有限公司纷1804.30
司、马旭忠深圳市怡亚通供应链股买卖合同纠东莞市保伽酒业有限公司东莞市第一人民法院一审
份有限公司惠州分公司纷1782.06萍乡永智鼎丰产业发展合
伙企业（有限合伙）；深圳深圳前海信通建筑供应债权转让合市永智资产管理有限公司；深圳福田法院待开庭
链有限公司同纠纷1665.31新余高新区智大投资有限公司；叶洪孝；叶家豪深圳市怡亚通供应链股份买卖合同纠联通华盛通信有限公司广东省高级人民法院待开庭
有限公司纷1609.90杭州万鸿供应链管理有限整合合同纠叶汉茂杭州市拱墅区人民法院待开庭
公司纷1500.00深圳市怡亚通供应链股份买卖合同纠联通华盛通信有限公司广东省高级人民法院待开庭
有限公司纷1456.48
康成投资（中国）有限买卖合同纠上海卓品商贸有限公司上海市静安区人民法院一审
公司纷1443.96深圳前海信通建筑供应深圳雍志贸易有限公司供应链服务深圳福田法院待判决
链有限公司樊华欠款1441.67上海市怡亚通松立供应苏宁易购集团股份有限公江苏省南京市中级人民法院合同纠纷待开庭
308链管理有限公司司苏宁采购中心、苏宁易购1262.33
集团股份有限公司山东怡亚通供应链产业岳阳兴长石化股份有限公买卖合同纠济南市济阳区人民法院待开庭
园管理有限公司司纷1242.34河南商贸集团有限公司青深圳市怡亚通供应链股
岛分公司、河南商贸集团有深圳市中级人民法院合同纠纷执行中
份有限公司1219.22
限公司（上诉人）温州瑞家供应链管理有
限公司、深圳市怡通数科创新发展有限公司股东出资纠石犇深圳市龙岗区人民法院申请执行
（曾用名：深圳市怡亚纷1215.00通星链零售服务有限公
司）
北京市怡亚通供应链管股权合作纠已判决，申请王增琦丰台区人民法院
理有限公司纷1200.00执行
刘红年、广东国坤恒阳食品深圳市怡亚通供应链股买卖合同纠
有限公司、黑龙江恒阳牛业龙岗区人民法院执行中
份有限公司纷1122.09
有限责任公司、陈阳友吉林省怡亚通深度供应
赵英杰、贾海晶长春市朝阳区人民法院返还款项一审未判决
链管理有限公司1100.00山东怡亚通供应链产业岳阳兴长石化股份有限公买卖合同纠济南市济阳区人民法院待开庭
园管理有限公司司纷1051.40
潼关县怡得金业供应链李隆义、甘肃隆义矿业有限渭南市中级人民法院合同纠纷申请执行
有限公司公司1023.21深圳怡亚通供应链股份中国建设银行股份有限公福州市鼓楼区人民法院保函纠纷待开庭
有限公司司福州城东支行999.78深圳市怡亚通供应链股长沙创芯集成电路有限公深圳市福田区人民法院合同纠纷执行中
份有限公司司、黄曦934.63河北怡亚通深度供应链股权转让纠谢强石家庄市长安区人民法院申请强制执行
管理有限公司纷919.12浙江百诚超市配送服务青梧桐有限责任公司上海市闵行区人民法院合同纠纷申请执行
有限公司912.37阜新市怡亚通久福供应孙振理阜新市细河区人民法院挪用资金案刑事已判决
链管理有限公司906.10
深圳市怡亚通供应链股中应科技股份有限公司、郭深圳市龙岗区人民法院合同纠纷执行中
份有限公司培忠、马利901.26湖南鑫之族供应链有限湖南省新一佳商业投资有破产债权申长沙市中级人民法院破产清算
公司限公司报898.38
深圳市怡亚通供应链股深圳市星际商贸有限公司、委托合同纠深圳市龙岗区人民法院执行中
份有限公司张大伟、张卉、朱安扣纷877.82
309深圳市怡亚通供应链股上海国际经济贸易仲裁委员买卖合同纠
雅培贸易(上海)有限公司待判决
份有限公司沈阳分公司会纷793.35一冉（天津）国际贸易恒天然商贸（上海）有限公买卖合同纠上海国际仲裁中心仲裁
有限公司司纷745.19
深圳市怡亚通供应链股王双、广州怡亚通电子有限广东省高级人民法院商标侵权执行中
份有限公司公司等七个被告623.50潼关县怡得金业供应链
张贵学、刘小荣、张贵禄渭南市中级人民法院合同纠纷申请强制执行
有限公司600.00
锦州能威石化有限、锦州博深圳市前海怡亚通供应
邦化工有限公司、祖连成、深圳市福田区人民法院合同纠纷申请恢复执行
链有限公司561.36冯岩深圳市前海怡亚通供应利津县津福化工有限责任买卖合同纠深圳市龙岗区人民法院申请强制执行
链有限公司公司纷520.15
苏州泛来并往信息技术深圳市怡亚通供应链股份服务合同纠已开庭，待判苏州工业园区人民法院
有限公司有限公司纷486.85决
三明市现代百邦贸易有限买卖合同纠已判决，申请三明中允商贸有限公司三明梅列区法院
公司、张继昌纷406.71执行长沙怡亚通鑫竹深度供湖南省新一佳商业投资有买卖合同纠长沙市中级人民法院破产清算
应链管理有限公司限公司纷388.95
善方化妆品（上海）有限公天津怡亚通企业管理有买卖合同纠
司、上海相宜本草化妆品股上海市虹口区人民法院二审
限公司纷361.76份有限公司潼关县怡得金业供应链
孙健、戴长法渭南市中级人民法院合同纠纷申请执行
有限公司340.00深圳市建筑工程股份有限赣州市宇商网络小额贷
公司、重庆彦灵帧建筑劳务深圳市福田区人民法院票据追索权待开庭
款有限公司322.45有限公司赣州市宇商网络小额贷借款合同纠
肖彦涛、宋春蕾、陈略前海法院执行中
款有限公司纷案316.00
联怡国际（香港）有限买卖合同纠已判决，待执大连隆泰食品有限公司深圳国际仲裁院仲裁院
公司纷314.00行
潼关县怡得金业供应链黄泽群、陈新宏、陈胜兵、有限公司（被上诉铜陵鑫腾矿业科技有限公陕西省渭南市中级人民法院合同纠纷申请恢复执行
300.00
人）司（上诉人）
赣州市宇商网络小额贷浙江中垚建设有限公司、陈深圳市福田区人民法院借款合同待判决
款有限公司森平300.00山东汉泰石油化工股份有深圳市怡亚通供应链股货权合同纠6000吨混合
限公司、青岛绎惠德国际贸深圳市福田区人民法院申请强制执行份有限公司纷芳烃
易有限公司（上诉人）涉案金额小于300万的
其他诉讼合计：16705.76
310对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见“本附注十一、关联方交易之5”
除存在上述或有事项外，截止2021年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
股利分配公司（母公司）2021年度实现净利润为448653331元，提取法定盈余公积44865333元，加年初未分配利润897123865元，减去2021年度支付普通股利42382240元，截止2021年12月31日，累计可供股东分配的利润为1258529623元。鉴于公司目前经营发展情况良好，但仍处在发展阶段，属成长期。根据公司《未来三年（2019—2021年）股东回报规划》的要求，考虑到公司未来持续健康发展的前提下，现制定公司2021年利润分配方案为：公司拟以2021年末的总股本2597009091股为基数，实施现金股利每10股派发人民币0.40元（含税），共需派发现金股利103880364元，剩余未分配利润结转下一年度。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
311（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
3121、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
按单项计提坏账准18408999693084396531272274547389172488566.
3.82%54.15%2.66%43.02%
备的应收账款577.0041.006.0084.008.0000
其中：
按组合计提坏账准46354877528345579544661477118329445431475
96.18%1.67%97.34%2.54%
备的应收账款3111.0019.00792.00018.0020.0098.00
其中：
39820977528339045674566018118329444476886
账龄分析法组合82.62%1.95%95.35%2.59%
5966.0019.00647.00067.0020.0047.00
6533876533871954589595458951.
关联方组合13.56%0.000.00%1.99%0.000.00%
145.0045.001.0000
48195717722146423514788704173068346156361
合计100.00%100.00%
2688.00360.00328.00502.0038.0064.00
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内3825736510.0038257365.001.00%
1-2年96885575.004844279.005.00%
2-3年29467301.004420095.0015.00%
3年以上30006580.0030006580.00100.00%
合计3982095966.0077528319.00--
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
313期末余额
名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
合计4819572688.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期信
用损失的应收账54738919.0044954122.000.000.000.0099693041.00款按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄分析
118329419.0039782612.001018489.000.0077528318.00
法组合
关联方组合0.000.000.000.000.000.00
合计173068338.0044954122.0039782612.001018489.000.00177221359.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款1018489.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交
314易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
第一名214614707.004.45%2146147.00
第二名176513144.003.66%1765131.00
第三名142077320.002.95%
第四名129271761.002.68%
第五名79227418.001.64%792274.00
合计741704350.0015.38%--
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款无因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利26186900.00
其他应收款10373401312.008444975169.00
合计10399588212.008444975169.00
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
3152）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额12715686.0016010802.000.0028726488.00
2021年1月1日余额在
————————本期
本期计提6632063.0014368725.0021000788.00
本期转回408502.00408502.00
本期核销305343.00305343.00
其他变动20616082.0020616082.00
2021年12月31日余额18633904.0050995609.0069629513.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
深圳前海信通建筑供应链有限公司26186900.00
合计26186900.00
2）坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
316（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款9640089941.008016422021.00
非关联方往来款585117492.00303229496.00
应收出口退税319265.001615374.00
押金保证金87347186.00114590557.00
个人借款及备用金49524798.0013219262.00
其他80632143.0024624947.00
合计10443030825.008473701657.00
2）按坏账准备计提方法分类披露
期末余额账面余额坏账准备组合名称计提比例账面价值
金额比例（%）金额
（%）
单项计提预期信用损失的其他应796399610.765099560964.0328644352收款
按组合计提预期信用损失的其他1036339086499.24186339040.1810344756960应收款
其中：账龄分析法组合5864289395.62186339043.18567795035
关联方组合964008994192.3100.009640089941
无风险组合1368719841.3100.00136871984
合计10443030825100.006962951310373401312
续：
期初余额账面余额坏账准备组合名称计提比例账面价值
金额比例（%）金额
（%）
单项计提预期信用损失的其他应266107730.311601080260.1710599971收款
按组合计提预期信用损失的其他844709088499.69127156860.158434375198应收款
其中：账龄分析法组合3028590443.57127156864.20290143358
关联方组合801642202194.6000.008016422021
317无风险组合1278098191.5100.00127809819
合计8473701657100.00287264888444975169
3）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2021年1月1日余额12715686.0016010802.0028726488.00
2021年1月1日余额在
————————本期
本期计提27248145.0014368725.0041616870.00
本期转回408502.00408502.00
本期转销305343.00305343.00
2021年12月31日余额39249986.0030379527.0069629513.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）551331596.00
1至2年16883943.00
2至3年6984716.00
3年以上11228684.00
3至4年11228684.00
合计586428939.00
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
3185）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款305343.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例
第一名关联方往来款7429144157.00一年内71.14%
第二名关联方往来款653493706.00一年内6.26%
第三名关联方往来款396746169.00一年内3.80%处置长期股权投资
第四名271624400.00一年内2.60%款
第五名关联方往来款207841389.00一年内1.99%
合计--8958849821.00--85.79%
7）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
3193、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6571919822.006571919822.006856345016.006856345016.00
对联营、合营企
601181117.0020037384.00581143733.00546915491.00799522.00546115969.00
业投资
合计7173100939.0020037384.007153063555.007403260507.00799522.007402460985.00
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额(账面价期末余额(账面价减值准备被投资单位计提减值准
值)追加投资减少投资其他值)期末余额备深圳市宇商小
额贷款有限公500000000.00500000000.00司深圳市怡亚通
110000000.00110000000.00
物流有限公司上海怡亚通供
应链科技有限20000000.0020000000.00公司上海怡亚通电
子科技有限公4949500.004949500.00司大连怡亚通供
5000000.005000000.00
应链有限公司上海怡亚通供
350000000.00350000000.00
应链有限公司上海怡亚通临
港供应链有限65000000.0065000000.00公司深圳市怡明科
6000000.006000000.00
技有限公司深圳市怡亚通
深度供应链管2301225827.002301225827.00理有限公司
320联怡(香港)有限
814345476.00814345476.00
公司深圳市卓优数
据科技有限公18000000.0018000000.00司深圳市腾飞健
康生活实业有700000.00700000.00限公司深圳市怡亚通
冷链供应链有300000.00300000.00限公司深圳市宇商供
应链服务有限9888141.009888141.00公司潼关县怡得金
业供应链有限18000000.0018000000.00公司深圳市怡亚通
益达教育服务550000.00550000.00有限公司深圳市宇商融
资租赁有限责139536200.00139536200.00任公司广州蔚蓝新材
料科技有限公6.006.00司深圳市怡合辉
510000.00510000.00
科技有限公司深圳前海信通
建筑供应链有102000000.00100794800.00202794800.00限公司赣州市宇商网
络小额贷款有200000000.00200000000.00限公司深圳市前海怡
亚通供应链有500000000.00500000000.00限公司上海怡亚通供
应链管理有限140000000.0060000000.00200000000.00公司
321西部怡亚通供应链管理（重10000000.0010000000.00庆）有限公司深圳市怡通数
科创新发展有10000000.0010000000.00限公司重庆市和乐生
活超市有限公10000000.0010000000.00司北京卓优云智
18000000.0018000000.00
科技有限公司深圳市怡亚通
物业管理有限500000.00500000.00公司梅州市怡亚通
城乡供销服务500000.00500000.00有限公司温州怡亚通供
应链产业发展1020000.001020000.00有限公司山东怡亚通供
应链产业园管2000000.0011180000.0013180000.00理有限公司深圳市怡惠供
1478319872.001478319872.00
应链有限公司怡亚通产业创
新投资（深圳）40000000.0040000000.00有限公司上海怡深通供
20000000.0020000000.00
应链有限公司华怡联合（深圳）技术有限公5100000.005100000.00司湖南怡亚通智
慧供应链有限9000000.009000000.00公司江西省致绿农业开发有限公司
合计6856345016.00226074806.00510500000.006571919822.00
322（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余额期末余额权益法下宣告发放减值准备
投资单位(账面价其他综合其他权益计提减值(账面价
)追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额
值收益调整变动准备值)资损益或利润
一、合营企业
二、联营企业山东交运怡亚通供383562528721664122841
应链管理3.00.009.00有限公司四川通富
怡亚通供3716315214593.03930908
应链有限.000.00公司深圳市怡丰云智科377580773286851110449
技股份有.00.002.00限公司亿方人工
智能系统582324.0470111.01052435（深圳）00.00有限公司四川天原怡亚通供28961152896115
0.00
应链有限5.005.00公司广西东融
怡亚通供1840693196587.01860352
应链有限8.0005.00公司驻马店市产控怡亚75634777630012
66535.00
通供应链.00.00有限公司广西融桂怡亚通供3668832240333022176733687397
应链有限2.00.00.009.00公司
323河南兴港
怡亚通供249577448455642980330
应链服务3.00.007.00有限公司张掖怡亚
1762065-50197.01757046
通供应链
7.0000.00
有限公司唐山文旅投怡亚通9495383122513111968202294352
供应链有.007.00.000.00限公司河北交投怡亚通供1984150147000015640913610559
应链服务0.000.00.001.00有限公司成都蓉欧
怡亚通供2256351-1642392092111
应链有限5.007.008.00公司四川高投
怡亚通供1075549159360.01091485
应链管理8.0008.00有限公司漯河市怡亚通供应247756813150432609072
链管理有6.00.009.00限公司深圳市怡
705551.0720698.0
亚通咨询15147.00
00
有限公司济宁怡亚
通供应链58540376000000178280.01203231
管理有限.00.0007.00公司江苏淮安怡亚通供73500007384187
34187.00
应链管理.00.00有限公司安徽大禹
4900000106214.05006214
怡亚通供.000.00应链有限
324公司
深圳市兴
链数字科1500000-14170.01485830
技有限公.000.00司保定交投怡亚通供147000015788431627884
应链管理0.00.003.00有限公司深圳市盐田港怡亚14700001470005
50.00
通供应链0.000.00有限公司湖南怀化
舞水怡亚3900000-376839.3523161
通供应链.0000.00有限公司东莞港怡
亚通供应7350000433650.07783650
链管理有.000.00限公司珠海航城
怡通供应9000000253616.09253616799522.0
链管理有.000.000限公司青岛城发
怡亚通供4345404-1113363232039
应链服务.005.00.00有限公司深圳前海
840108730760938708696
宇商保理
6.00.009.00
有限公司重庆灵狐
59207521766740192378641736391923786
科技股份
1.00.002.009.002.00
有限公司深圳市予识供应链
0.00
科技服务有限公司
怡联佳乡2146951-238075.1908876（重庆）.0000.00
325农业发展
有限公司深圳市宇
815671.012953432111014
商科技有
0.00.00
限公司深圳市蚂蚁零兽科24655662465566
技有限公.00.00司深圳怡亚通一体化
26142.0012232.0038374.00
智慧托管有限公司合肥市卓
怡恒通信113324144102171016198238659.07962257
息安全有10.007.005.0007.00限公司深圳市星
链供应链5153567-515356
0.00
云科技有.007.00限公司湖北供销裕农电子
0.00
商务股份有限公司
5461159963513173063333295665238659.02217673192378658114372003738
小计0.000.00
69.007.002.005.000.002.0033.004.00
5461159963513173063333295665238659.02217673192378658114372003738
合计0.000.00
69.007.002.005.000.002.0033.004.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务29874344605.0028205035541.0027164156131.0025809840763.00
合计29874344605.0028205035541.0027164156131.0025809840763.00
收入相关信息：
326单位：元
合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本
分销+营销29449380459279376002942692225761925663159305跨境和物流服务424964146267435247241898512146681458合计29874344605282050355412716415613125809840763
327地区名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本大陆地区29874344605282050355412716415613125809840763合计29874344605282050355412716415613125809840763
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益84676900.0049558500.00
权益法核算的长期股权投资收益32956654.0016963679.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益-37458543.00-358850.00
处置子公司的投资收益113996772.0018829472.00
合计194171783.0084992801.00
6、其他
现金流量表补充资料项目本期金额上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润44865333292327244
加：信用减值损失257637967348405资产减值准备233249517117963
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2835943628498528
使用权资产摊销1883685---
投资性房地产折旧及摊销------无形资产摊销3198287437214993长期待摊费用摊销5880683227733341
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失14024-72900607（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）------
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-2277688412849261
财务费用（收益以“－”号填列）9257408701135362174
投资损失（收益以“－”号填列）-194171783-84992801
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）47516081-8417113
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）1235111798200
328存货的减少（增加以“－”号填列）-9857008189853727
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-25732994811272049425
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）2852398319-2161649008
其他------经营活动产生的现金流量净额1555749482384193732
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本------
一年内到期的可转换公司债券------
融资租入固定资产------
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额1016428503855635074
减：现金的期初余额855635074852227918
加：现金等价物的期末余额------
减：现金等价物的期初余额------现金及现金等价物净增加额1607934293407156
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-8063799.00计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
65076990.00
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及19749705.00处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出27145519.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额16955561.00
少数股东权益影响额14759601.00
合计72193253.00--
329其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因本公司需要面对经营供应链管理业务所
面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民币存款作为质押。此外，本公司利用若干公允价值变动收益24632602.00衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在
中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
本公司需要面对经营供应链管理业务所
面对的外汇风险，在经营供应链管理业务时，本公司需替若干客户向外地出口商以美元购货。一方面，本公司以贷款方式向银行借取美元，并以等值人民币存款作为质押。此外，本公司利用若干投资收益-37458543.00衍生金融工具以管理上述美金借款所引起的外汇风险。另一方面，本公司根据预计的未来一年的付汇需求由本公司在
中国大陆签订远期美元购汇合约，同时由联怡国际在香港签订金额相等，期限相同，到期日相同的无本金远期人民币购汇合约，以管理其外汇风险。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润7.12%0.220.22扣除非经常性损益后归属于公司
6.10%0.190.19
普通股股东的净利润
3303、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会
董事长：周国辉
2022年4月7日
331