达意隆:独立董事关于第七届董事会第十四次会议相关事项的独立意见

广州达意隆包装机械股份有限公司
独立董事关于第七届董事会第十四次会议相关事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、
规范性文件和《广州达意隆包装机械股份有限公司章程》《广州达意隆包装机械股份有限公司独立董事工作制度》的有关规定，我们作为广州达意隆包装机械股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是、认真负责的态度，公平、公正、诚实信用的原则，我们在认真审核了相关材料后，基于独立判断的立场，就公司第七届董事会第十四次会议审议的相关事项发表独立意见如下：
一、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见经认真核查，我们认为：公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，建立了完善的对外担保风险控制制度。公司2021年1-12月不存在违规对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至2021年12月31日的违规对外担保情况。
2021年1-12月，公司与其他关联方的资金占用发生额为0万元，截至2021年12月31日，公司与其他关联方的资金占用余额为1080万元。未发现控股股东占用资金及其他关联方违规占用资金的情形。具体情况见下表：
单位：（人民币）万元
2021年度
占用方与2021年度上市公司2021年期占用累计2021年度2021年期资金占用方名上市公司占用资金形成原占用性核算会计初占用资发生金额偿还累计末占用资称的关联关的利息因质科目金余额（不含利发生金额金余额系（如有）
息）东莞宝隆包装全资子公其他应收非经营
技术开发有限1500.00200.000.00800900.00往来款司款性占用公司珠海宝隆瓶胚全资子公其他应收非经营
420.000.000.00240.00180.00往来款
有限公司司款性占用天津宝隆包装全资子公其他应收非经营
技术开发有限135.530.000135.530.00往来款司款性占用公司
合计2055.532001175.531080二、《关于的议案》的独立意见
公司2021年度利润分配方案符合《公司章程》的有关规定，不存在损害投资者利益的情况。我们同意公司董事会提出的2021年度利润分配方案，并同意将该方案提交公司2021年度股东大会审议。
三、《关于的议案》的独立意见
公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯
彻执行提供保证。我们同意公司《2021年度内部控制自我评价报告》。
四、《关于续聘2022年度审计机构的议案》的独立意见
本次续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障和提高公司审计工
作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，具备足够的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力。
公司董事会在审议本议案时，审议程序符合相关法律法规的有关规定，表决结果合法有效。综上所述，我们全体独立董事同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司2021年年度股东大会审议。
五、《关于公司2021年度董事薪酬的议案》的独立意见
《关于公司2021年度董事薪酬的议案》内容符合《公司法》《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于公司长远发展，有利于发挥董事的创造性与积极性。本议案经董事会审议通过后将提交2021年年度股东大会审议批准，审议程序符合《公司法》《公司章程》及其他有关制度的规定。我们同意《关于公司
2021年度董事薪酬的议案》。
六、《关于公司2021年度高级管理人员薪酬的议案》的独立意见
《关于公司2021年度高级管理人员薪酬的议案》内容符合《公司法》《公司章程》的规定，符合公司实际情况，有利于公司长远发展，有利于发挥高级管理人员的创造性与积极性。本议案审议程序符合《公司法》《公司章程》及其他有关制度的规定。我们同意《关于公司2021年度高级管理人员薪酬的议案》。
七、《关于会计政策变更的议案》的独立意见
我们认为公司依据财政部新颁布的会计准则的相关规定和要求，对公司会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益的情况，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。
因此，我们同意公司本次会计政策变更。
八、《关于购买董监高责任险的议案》的独立意见经审核，公司为降低董事、监事及高级管理人员正常履行职责可能引致的风险及引发法律责任所造成的损失，为其购买董监高责任险，有利于保障董事、监事及高级管理人员权益，促进责任人员更好地履行职责，促进公司发展，完善公司风险控制体系。本事项审议程序合法，未损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司购买董监高责任险，并同意将此事项提交公司2021年年度股东大会审议。
九、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》的独立意见
1、董事会对2021年日常关联交易金额与预计存在差异的说明符合公司实际情况，公司2021年已经发生的日常关联交易事项公平、合理，没有违反相关制度和审批程序，不存在损害公司和股东利益的行为。
2、公司董事会在审议2022年度日常关联交易预计的议案时，关联董事已回避表决，其程序合法、有效，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。2022年度日常关联交易预计为公司及子公司日常生产经营所需的正常交易，以市场价格为定价依据，遵循了客观、公允、合理的原则，未对公司独立性构成不利影响，不会损害公司及全体股东的利益。
因此，我们同意《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》。
广州达意隆包装机械股份有限公司
独立董事：楚玉峰、梁彤、余应敏
2022年4月13日