莱茵生物:独立董事对担保等事项的独立意见（更正后）

独立董事意见
桂林莱茵生物科技股份有限公司独立董事
关于第六届董事会第十二次会议相关事项的独立意见根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等法规法规、规范性文件的相关要求，我们作为桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着认真负责的态度，基于独立判断立场，经过审慎讨论，就公司第六届董事会第十二次会议的相关事项发表如下独立意见：
一、关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况的独立意见根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等规定要求，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的原则，对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了认真核查，现发表如下意见：
2021年，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，
不存在违规对外担保的情况。
截至2021年12月31日，公司不存在为股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；存在以下为公司全资子公司提供的担保
事项：
担保金额担保是否关联关系担保对象担保期限（万元）类型披露全资子公桂林莱茵投资有连带2021年4月23日至2021
20000是
司限公司责任年度股东大会召开之日控股子公成都华高生物制连带2021年4月23日至2021
8000是
司品有限公司责任年度股东大会召开之日
截至2021年12月31日，公司实际发生对外担保额为5500万元。除上述担独立董事意见保之外，公司及控股子公司没有为公司控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位、任何非法人单位提供担保。控股股东及其他关联方也未强制公司对外提供担保。公司对外担保无担保债务逾期的情况。
2022年度，为满足子公司经营及业务发展的需要，公司拟为全资子公司桂
林莱茵投资有限公司、控股子公司成都华高生物制品有限公司向金融机构申请综
合授信（包括但不限于展期或新增的借款、承兑汇票、订单融资等）分别提供不
超过人民币（外币按汇率换算）2亿元、8000万元额度的担保，具体以与金融机构签订的相关协议文件为准。
经过认真审查，我们认为：公司为纳入合并报表范围的子公司提供担保，主要为支持子公司的长期稳定发展，符合公司及全体股东的利益，且目前担保对象经营情况良好，风险可控。
公司董事会已履行了必要的审批程序，表决程序合法有效，不存在损害中小股东利益的情形，我们一致同意2022年度公司对上述子公司的对外担保额度事项，并同意提交公司股东大会审议。
二、关于《2021年度利润分配预案》的独立意见
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2021年度公司实现归属于上市公司股东的净利润118438152.08元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定提取10%法定盈余公积金12087938.31元，2021年初公司合并报表未分配利润573054942.52元，2021年末公司合并报表口径可供股东分配利润为651144419.29元（每10股未分配利润10.1387元）。
在综合考虑公司发展战略、资金状况及非公开发行实施进展的前提下，公司拟定的2021年度利润分配预案为：拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至以后年度。
经对会议材料的仔细研究，基于我们的独立判断，我们认为：
公司2021年度利润分配预案综合考虑了公司发展战略、未来资金使用需求、
非公开发行实施进展、股东回报规划等因素，符合公司实际情况，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》及《公司未来三年（2021-2023年度）股东分红回报规划》等规定和要求，有利于公司的健康持续发展，符合公独立董事意见司及全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小股东权益的情形；相关决策机制、审议程序符合《公司章程》及相关法律法规的规定，同意公司提出的
2021年度利润分配预案并提交股东大会审议。
三、关于《续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2022年度审计机构的议案》的独立意见根据深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的相关规定，我们对《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为
2022年度审计机构的议案》进行了审议，经对会议材料的仔细研究，基于我们
的独立判断，我们认为：
致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正，能够满足公司2022年度财务审计、内部控制审计的工作要求。我们认为续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，没有损害公司及广大股东利益。独立董事一致同意该议案，并同意将上述议案提交公司2021年度股东大会审议。
四、关于《关于2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬的确定及2022年度薪酬方案的议案》的独立意见
根据相关规定和要求，我们对公司2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬的确定及2022年度薪酬方案进行了审核，发表独立意见：
2021年度，公司能够严格执行董事及高级管理人员薪酬有关制度，薪酬发放
的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。薪酬方案综合了公司年度经营业绩及经营发展状况，考虑了岗位职责及工作业绩等因素，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。2022年度薪酬方案的制定结合了公司实际情况及行业薪酬水平，我们认为有利于健全和完善公司绩效考核体系，充分发挥绩效考核作用，我们对此无异议，并同意将该议案提交公司2021年度股东大会审议。独立董事意见五、关于《2021年度内部控制自我评价报告》的独立意见
经我们对公司《2021年度内部控制评价报告》及相关资料的认真审阅，我们认为：公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律、法规的要求，制定了一整套适合公司生产经营情况需要，且较为健全和完善的公司内部控制制度，各项内部控制制度能够得到有效地执行，对公司关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等事项进行了严格的内部控制，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。
我们认为，公司《2021年度内部控制自我评价报告》能够真实、客观、完整地反应公司内部控制制度的建设和运行情况。
六、关于《2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》的独立意见
根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）、《上市公司监管
指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性
文件以及《公司章程》的规定，经审阅公司编制的《2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》及相关资料，我们认为：
《2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》符合相关法律法规的规定，真实、准确、完整地反映了公司2021年度募集资金的存放与使用情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情形，不存在募集资金使用及管理违规和损害股东利益的情况。
七、关于公司2022年度日常关联交易预计的独立意见
根据《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等
相关规章制度的有关规定，我们就公司2022年度日常关联交易预计额度进行了事前认可，并发表如下独立意见：
2022年度，公司及下属部分子公司根据日常经营需要，拟与关联方桂林莱
茵康尔生物技术有限公司、广西桂林锐德检测认证技术有限公司发生日常关联交易。公司对此关联交易事项与我们进行了事前沟通，我们同意将该议案提交公司董事会审议，董事会审议该关联交易事项时，关联董事秦本军需要回避表决。独立董事意见我们认为：本次关联交易是根据近几年公司与上述关联方关联交易的实际发
生额与2022年度的经营预测做出的，均为日常经营业务需要而发生的交易。
本次关联交易符合公司正常生产经营的需要，交易价格依据市场情况确定，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司股东、特别是中小股东利益的情形，亦不会对公司独立性产生影响。董事会在审议此关联交易事项时，关联董事秦本军先生回避了表决，非关联董事经表决一致通过全部预计的日常关联交易事项，表决程序符合《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定。
因此，我们同意上述关联交易事项。
（以下无正文）独立董事意见（本页无正文，为《桂林莱茵生物科技股份有限公司独立董事关于第六届董事会
第十二次会议相关事项的独立意见》之签字页）
独立董事：
黄丽娟连漪李存洁桂林莱茵生物科技股份有限公司董事会
二〇二二年月日