国统股份:内部控制自我评价报告

国统股份
新疆国统管道股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
新疆国统管道股份有限公司全体董事：
我们根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制、监管要求，结合新疆国统管道股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度，在查阅了公司各项管理规章制度的基础上，对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制的运行情况及有效性进行了检查，编制了2021年度内部控制自我评价报告如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于内外部环境、经营情况及法律法规的变化，可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政-1-国统股份
策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现财务报告内部控制重大缺陷；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务：包括预应力钢筒混凝
土管、各种输水管道及异型管件、地铁盾构环片等水泥制品的制
造、普通货物运输业务以及 PPP 业务项目等；主要检查评价事
项包括公司及控股子公司内部环境、风险评估、控制活动、信息
与沟通、内部监督等控制要素，涵盖资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、财务管理、财务报告、
全面预算、合同管理、信息管理、内部监督、对外投资、安全生
-2-国统股份产等各项环节；重点关注的高风险领域主要包括宏观政策变化的
风险、市场竞争的风险、应收账款偏高融资成本上升的风险、原材料价格上涨的风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》及深圳证券交易所颁
布的《上市公司内部控制指引》、《公司法》、《证券法》等相关法律法规及证监会和财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号—年度内部控制评价报告的一般规定》等，并结合公司内部控制制度的规定，对公司2021年度内部控制运行的有效性进行了内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1．财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
*内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，-3-国统股份以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。
*内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过资产总额的1%，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
A、出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：
*控制环境无效；*公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；*公司更正已公布的财务报告（并对主要指标做出超过10%以上的修正）；*注册会计师发现的却未被公司内部控
制识别的当期财务报告中的重大错报；*董事会审计委员会对公司对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
B、出现下列情形之一的，认定为重要缺陷：
*未依照公认会计准则选择和应用会计政策；*未建立反
舞弊程序和控制措施；*对于非常规或特殊交易的账务处理没
有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；*
对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，且不能合理-4-国统股份
保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
C、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
2．非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
A、重大缺陷：单独或连同其他缺陷可能导致的直接财产损
失金额在人民币1000万元以上（含1000万元），对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露。
B、重要缺陷：单独或连同其他缺陷可能导致的直接财产损
失金额在人民币300万元以上（含300万元），但小于人民币1000万元，或受到政府、行政部门处罚并以公告形式对外披露。
C、一般缺陷：单独或连同其他缺陷可能导致的直接财产损
失金额在人民币300万元以下，或受到政府、行政部门处罚，但未对公司造成负面影响。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响
程度、发生的可能性作判定。
A、如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率、效果或严重加大效果的不确定性或使之严重偏离预期目标为重大缺陷；
B、如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率、效果或显著加大效果的不确定性或使之显著偏离预期目标为重要
-5-国统股份缺陷；
C、如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、加大效果的不确定性或使之偏离预期目标为一般缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
根据上述财务、非财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司在2021年开展的内部控制自我评价工作中，通过对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督进行评价，发现在设计和运行中存在一般缺陷，主要表现：
1.在内部环境中，未建立一般管理岗位及生产岗位人员，岗
位职责说明书；企业文化制度需要在执行中不断补充完善等。
2.在风险评估中，企业没有明确的风险管理实施部门，风险
管理工作和风险监管未分离，不符合不相容职务分离要求，影响公司定期、常态化开展风险管理工作。
3.在控制活动中，部分业务控制制度需要建立完善；业务控
制、财务控制、信息技术控制等管理工作有待进一步加强，基础规范工作有待进一步提高，制度执行有待进一步到位。
4.信息与沟通中，未建立举报投诉制度和举报人保护制度。
还没有形成完整的公司内控制度管理体系手册，其他职能部门内-6-国统股份
控体系工作进行缓慢，制度的衔接、执行不到位。
5.在内部监督中，未能做到对重点子公司每年至少1次审计，
存在个别公司持续改进工作，未能按照整改方案的时间、计划整改到位。
针对公司2021年在开展内部控制评价过程中所发现存在的
在设计上的一般缺陷和运行中的一般缺陷，不会对公司整体内部控制造成影响，不会影响整体控制目标的实现。
公司已制定了相应的整改计划、措施并在2022年经营管理工作中，扎实推进整改工作的落实、完善和提高。
一是公司要不断加强内部控制制度的宣贯，进一步提高全体员工特别是管理人员对内控管理的意识；二是进一步发挥董事会专业委员会的作用；三是发挥各职能部门对各项业务管控的监督
检查机制，保障公司规范运作，加强对分子公司的管控、监督，健全制度；四是适时修订公司内部控制制度，规范执行业务流程程序、业务授权、审批、不相容职务分离，规范决策行为，细化工作程序、考核指标；五是进一步健全全面预算制度，及时做好预算的分析、检查、考核工作；六是进一步加强内部环境、控制
活动、风险评估、信息与沟通等内控方面的建设，把控好内控缺陷，防范好内控风险。
同时，公司在内部控制制度建设方面，按照上级部门及监管部门对内部控制工作的要求，以及加强国有企业党的全面领导的要求，公司将不断完善法人治理结构，强化内部控制意识，全面推行制度化规范管理，报告期内公司将建立以《公司章程》为主线，全面推进“立改废留”制度建设工作的进程，公司制度体系建-7-国统股份设取得了初步成果，已制订、修订、执行的制度205个，形成《行政管理手册》、《党群管理手册》、《安环管理手册》、《生产运营管理手册》、《内部审计管理手册》等。随着中国物流集团有限公司的成立，公司将随着集团战略规划的发展，又将迎来一次新的机遇，公司经营业务不仅深耕传统主业PCCP管材业务，而且随着公司国企改革三年行动、科改工作的不断推进，借助中国物流集团有限公司平台，公司经营业务范围也将不断的转型、拓展，新的业务领域也将不断的介入，公司市场份额也将会不断增加扩大，“不要没有利润的收入，不要没有现金流的利润”。公司将在内控制度建设方面将不断完善，公司治理和经营管理水平将不断的提升，公司风险管控水平将进一步提高，公司发展将不断稳步、健康、发展，为实现公司十四五战略发展规划目标奠定坚实的基础。
四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关重大事项说明。
新疆国统管道股份有限公司董事会审计委员会
2022年4月20日