大北农:独立董事对担保等事项的独立意见

北京大北农科技集团股份有限公司独立董事
关于公司第五届董事会第三十五次会议相关事项的专项说明和独立意见
北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三十
五次会议于2022年4月21日召开，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，基于独立判断的立场，本着对公司及全体股东负责的态度，现对公司第五届董事会
第三十五次会议所议相关事项，发表意见如下：
一、关于2021年度利润分配预案的独立意见
2021年度利润分配预案符合公司实际，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情况。我们一致同意关于2021年度利润分配预案的议案。
二、关于内部控制自我评价报告的独立意见
报告期内，公司内部控制活动按各项制度的规定进行，公司对控股子公司的担保、关联交易、信息披露等的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。经核查，我们认为公司《内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的
实际情况，公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行。
三、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见
1、公司与关联方资金往来、占用情况：
报告期内，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金的情况，不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。
2、公司对外担保情况：
报告期内，公司审批的对外担保总额为700232.85万元，占公司2021年年末经审计净资产的（1073717.96万元）比例为65.22%。截至报告期末，公司对外担保（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）余额为159053.73万元，占公司年末经审计净资产的比例为14.81%；公司对外担保（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）余额为748965.96万元，占公司年末经审计净资产的比例为69.75%。
公司对子公司担保累计逾期金额为0万元，子公司尚未消除担保责任的对外逾期担保金额为3484.51万元。公司不涉及因担保被判决败诉而应承担的损失。
公司2021年度对外担保为对控股子公司、参股公司以及公司客户等提供的担保，履行了相关审批程序，符合法律法规和公司章程的规定，不存在其他为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形。
公司严格遵守了《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，严格控制了相关的风险。
四、关于续聘2022年度会计师事务所的议案
1、事前认可意见
信永中和具有丰富的行业经验、较高的专业水平和较强的合作精神，在担任公司2021年度财务报告审计服务的过程中，能够勤勉尽责地开展审计工作，在工作中坚持独立、客观、公正的审计准则，切实履行了作为审计机构的职责，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。我们同意续聘信永中和为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将本议案提交公司董事会审议。
2、独立意见
信永中和具有证券相关业务执业资格，具备足够的独立性和专业胜任能力以及投资者保护能力。鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，能够有效保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东、特别是中小股东的利益，续聘程序合法、合规，我们同意继续聘请信永中和为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交2021年度股东大会审议。
五、关于继续使用自有闲置资金购买低风险理财产品事项的独立意见
公司使用闲置自有资金购买低风险理财产品，能够提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益。该事项以确保公司日常经营为前提，不影响公司日常运营资金周转需要和主营业务的正常发展。公司关于本次使用闲置自有资金购买低风险理财产品的表决程序合法、合规，不存在损害股东利益的情形，且公司已制定了严格的风险控制措施。因此，我们一致同意，自2021年度股东大会审议通过之日起至2022年度股东大会召开之日止，公司继续使用不超过30亿元自有闲置资金购买低风险理财产品。并同意将该议案提交公司2021年度股东大会审议。六、关于2022年日常关联交易预计的事前认可及独立意见
1、事前认可意见
我们认真审议了《关于2022年日常关联交易预计的议案》，并查阅相关资料，认为上述关联交易行为合理、价格公允、不存在利用关联交易损害公司利益的情形，该关联交易对公司的独立性没有不利影响，同意将该议案提交公司第五届董事会第三十五次会议审议。
2、独立意见
公司2022年拟与关联方发生的日常关联交易系正常的生产经营行为，遵循客观、公正、公平的交易原则，不会损害上市公司及中小股东的利益。本次关联交易已得到公司董事会同意，并且关联董事在审议该关联交易议案时履行了回避表决义务。
我们认为上述关联交易决策程序符合法律法规和公司章程的有关规定，合法、有效，同意将该议案提交2021年度股东大会审议。
七、关于公司及控股子公司担保额度预计事项的独立意见
公司及控股子公司（含授权期限内新设立或纳入的子公司）为自身债务提供担
保、公司为子公司提供担保、控股子公司为母公司担保、控股子公司之间互相担保，符合公司经营发展的实际需求，风险可控，决策程序符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。所以我们同意2022年度公司及控股子公司（含授权期限内新设立或纳入的子公司）为自身债务提供担保、公司为子公司提供担保、
控股子公司为母公司担保、控股子公司之间互相担保总额不超过140亿元人民币，并同意提请公司2021年度股东大会审议。
八、关于继续开展商品期货套期保值业务的独立意见
公司因为业务需要，仅使用自有资金在期货市场开展期货套期保值业务，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，不进行投机套利交易，相关审批程序符合国家相关法律、法规的规定。公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，建立健全了组织机构、业务流程、审批权限及风险控制措施。在保证正常生产经营的前提下，公司管理层就套期保值交易出具的可行性分析报告符合法律法规的规定和公司业务发展需求，具有可行性，同时有利于公司规避原材料采购价格波动所产生的风险，提高公司抵御因原材料价格波动给公司经营造成影响的能力，有利于公司长期稳健发展。综上我们认为：公司开展期货套期保值业务不存在损害公司及全体股东的利益的情况，同意公司开展期货套期保值业务。
独立董事：王立彦、李轩、谯仕彦、韩一军
2022年4月22日