皖仪科技:光大证券股份有限公司关于安徽皖仪科技股份有限公司2021年年度报告的信息披露监管问询函的专项核查意见

光大证券股份有限公司
关于安徽皖仪科技股份有限公司
2021年年度报告的信息披露监管问询函的专项核查意见
上海证券交易所：
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为安徽皖仪
科技股份有限公司（以下简称“皖仪科技”或“公司”）首次公开发行股票并在科创
板上市的保荐机构和持续督导机构，皖仪科技于2022年4月15日收到贵所下发的《关于安徽皖仪科技股份有限公司2021年年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2022】0048号，以下简称“年报问询函”），光大证券对年报问询函中需保荐机构发表意见的事项进行了审慎核查，现就有关问题回复如下：
年报问询函问题：二、关于公司募投项目进展
5、年报披露，截至2021年末，公司两个主要募投项目中，分析检测仪器建
设项目、技术研发中心项目的投入进度分别为5.37%、14.48%。公司前期披露，将“分析检测仪器建设项目”和“技术研发中心项目”由2022年3月分别延期至
2023年3月和2024年6月。请你公司补充披露：（1）截至2022年3月30日，上述项
目的进展情况和资金投入情况，项目进展是否达到预期，项目推进是否存在困难；
（2）根据招股书披露，“分析检测仪器建设项目”主要用于缓解公司产能不足，请公司结合目前产能利用情况说明募投项目出现延期对公司日常经营、核心竞争
力的影响；（3）评估并明确列示募投项目的后续建设计划和时间进度，是否存在产品竞争力下降、相关技术被迭代等影响募投项目正常开展的不利因素。
【回复】
一、补充披露截至2022年3月31日，上述项目的进展情况和资金投入情况，
项目进展是否达到预期，项目推进是否存在困难。
1、募投项目变更及延期情况根据《安徽皖仪科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露，公司首次公开发行股票所募集的资金将投资于以下项目：
单位：万元序号项目名称项目投资总额拟用募集资金投入金额
1分析检测仪器建设项目20621.5620621.56
2技术研发中心项目4937.054937.05
合计25558.6125558.61
综合考虑公司业务规模的扩大，原募投“技术研发中心项目”依旧不能完全满足发展需要。公司于2021年3月通过政府招拍挂方式取得位于合肥高新区文曲路8号公司现有厂区旁的科研用地，用以自建技术研发中心，有利于提升公司生产、研发、管理等方面的能力与效率。
经公司于2021年3月31日召开了第四届董事会第十四会议、第四届监事会第十二次会议，4月15日召开的2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目实施地点和方式、调整募投项目投资额度的议案》。
公司变更募投项目的实施方式导致募投项目的实施地点、投资额随之调整。
本次变更后，公司首发募投项目具体如下：
单位：万元承诺投资项目募集资金承诺投资总额
分析检测仪器建设项目21360.40
技术研发中心项目20621.56
合计41981.96其中，技术研发中心项目由于从改造建设变更为自建，涉及土建工程，需完成报建、审批等程序后，方可开工建设，导致项目进展缓慢；“技术研发中心项目”变更后与“分析检测仪器建设项目”毗邻且地下室连通，施工方案需将两个项目进行综合考虑，并同时进行施工，从而导致“分析检测仪器建设项目”开工时间较原计划有所滞后。公司于2021年12月完成项目建设所需的相关程序，开始项目施工建设。
基于上述原因，公司于2022年3月9日召开第四届董事会第二十一次会议
和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“分析检测仪器建设项目”、“技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期进行延期。公司独立董事发表就该事项发表明确同意的独立意见。
公司保荐机构光大证券股份有限公司对该事项出具了明确的核查意见。该事项无需提交股东大会审议。
募投项目延期后具体情况如下：
原计划达到预定可使用状延期后达到预定可使用状序号项目名称态日期态日期
1分析检测仪器建设项目2022年3月2023年3月
2技术研发中心项目2022年3月2024年6月目前，上述募投项目已开工建设，正在积极推进基础工程建设，募投项目的进展符合调整后的预期，不存在实施障碍，与调整后披露的进度一致。
2、截至2022年3月31日，公司募投项目中“分析检测仪器建设项目”，累
计投入募集资金1714.12万元，投入进度8.31%，目前已完成基坑支护、土方外运，正在进行地下室结构施工；“技术研发中心项目”，累计投入募集资金3695.06万元，投入进度17.30%，目前已完成95%基坑支护、95%土方外运，准备进行工程桩施工。
3、公司按照延期后的项目进度，积极推进前述项目基建的建设，2022年4月份以来，受疫情防控升级的影响，对项目基建的进度产生了一定的影响，公司与建管部门、项目施工单位进行密切沟通建设工程施工相关事项，加快推进项目建设。随着疫情防控的逐步有序开展，公司募集项目基建正在逐步按照计划推进。
二、结合“分析检测仪器建设项目”目前产能利用情况，说明募投项目出现
延期对公司日常经营、核心竞争力的影响。
1、近三年产销情况如下：
2021年2020年2019年
主要产品单位生产量销售量生产量销售量生产量销售量环保在线监测仪器套647260174178417832623173检漏仪器套2113187611291107989950
实验室分析仪器套3252521962161681512、公司产能利用情况
公司“分析检测仪器建设项目”主要为生产能力建设项目，涉及环保监测产品、实验室分析仪器产品、检漏产品生产能力建设，公司生产主要产品的生产工序为：生产加工、整机装配、整机调试（包括软件安装调试）、整机检测等多个
生产环节，由于客户的个性化需求，公司生产的产品不能简单的按照台套来统计产能，因此选用产品所耗用的生产工时数做产能统计标准。近三年产能情况如下：
产品项目2021年度2020年度2019年度
标准工时（小时）212800100800134400环保在线监
实际工时（小时）262134132896158037测仪器
产能利用率123.18%131.84%117.59%
标准工时（小时）1545606496069440
检漏仪器实际工时（小时）1823598346077160
产能利用率117.99%128.48%111.12%
标准工时（小时）784002912022400实验室分析
实际工时（小时）936043748723209仪器
产能利用率119.39%128.73%103.61%
注：月度标准工时=从事该产品的生产人数*每天的工作小时数（按8小时/天计算）
*23.33天/月（按照全年280天/12计算）
公司环保在线监测仪器2020年工时较2019年有所下降，但2020年产量较
2019年有所上升，主要原因系：*2020年度，公司生产人员有所下降；*2020年水质产品较上年同期增加了447台，微型空气站及扬尘监测仪较上年同期增加了590台。前述产品从装配、调试至检验出厂与其他产品相比较，制造周期短，批量交付大，生产效率较高。扬尘监测仪改变了原生产模式，完全按流水作业方式进行生产，从配料、预制、预装、总装、调试不停线生产，大大提高了生产效率，缩短了订单交付周期。
3、“分析检测仪器建设项目”延期对公司日常经营和核心竞争力影响分析
“分析检测仪器建设项目”将使公司生产能力得到提升，每年可新增各类分析检测仪器2410套（其中环保设备1630套、分析仪器430套、检漏仪器350套），2019年-2021年，公司产量及销量呈逐年增长态势，为满足未来业务发展需求，公司通过租赁厂房及合理排产和规划现有厂房等措施提高生产能力。公司与合肥索迪机电有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁期限2021年1月3日至2024年1月2日，租赁面积3308平方米，主要为公司自动化设备装备、焊接钣金生产制造使用。公司与合肥力世通塑料制品有限公司签订了《厂房租赁合同》，租赁期限2021年5月1日至2024年4月30日，租赁面积3122平方米，主要为公司真空箱氦检漏系统生产使用，2021年，真空箱氦检漏系统生产量261套，真空箱氦检漏系统产能情况如下：
产品项目2021年度
标准工时（小时）94080
检漏仪器（非标）实际工时（小时）113940
产能利用率121.11%
“分析检测仪器建设项目”延期导致公司产能未能及时扩大，公司目前通过租赁厂房及合理排产和规划现有厂房等措施缓解生产压力，弥补募投项目延期带来的产能不足问题。
三、评估并明确列示募投项目的后续建设计划和时间进度，是否存在产品竞
争力下降、相关技术被迭代等影响募投项目正常开展的不利因素
1、公司募投项目后续建设计划和时间进度情况：
（1）技术研发中心项目年2022年2023年2024年项目月123456789101112123456789101112123456项目前期土建施工设备订货及加工设备到货
设备安装、调试
考核、验收
（2）分析检测仪器建设项目年2022年2023年项目月123456789101112123项目前期土建施工设备订货及加工设备到货技术培训
设备安装、调试
考核、验收
2、产品竞争力、相关技术迭代情况
“技术研发中心项目”主要是研发能力提升建设，目前公司通过坚持自主研发、研发人才的引进和培养、持续的研发投入，持续推进新产品与技术布局，不断推出满足市场需求的新产品：（1）在环保在线监测仪器方面，公司空气站、水站、机动车尾气遥测和气溶胶激光雷达等产品成功进入市场，应急监测设备（便携式非甲烷总烃、便携式烟气检测）、大气 VOCs 多组分走航监测系统、黑烟车
智能监测系统、CEMS 超低烟气在线监测系统、LD1200A 超低颗粒物监测仪、
小型水质在线自动监测仪、扬尘颗粒物（β射线法）监测系统、温室气体监测系
统等一系列新产品发布，为公司市场开拓奠定了良好的产品基础；（2）检漏产品业务的持续增长，进一步巩固了公司在检漏行业的市场领导地位；（3）实验室分析仪器方面，LC3600超高效液相色谱仪、IC6600多功能离子色谱仪新品的发布，液相、离子等产品实现迭代升级。
公司的核心技术均与公司主营业务产品紧密相关，主要包括基于光谱技术的超低排放在线监测技术、挥发性有机物分析技术、调制光源比色法在线水质检测
技术、基于质谱分析的微量示踪气体检测和密封性能测定技术、多平台智能分析软件技术等。募投项目延期后，不会因技术的迭代更新导致产品不满足市场需求。
6、根据公司《2022年度向特定对象发行A股股票预案》披露，拟再融资1.4
亿元用于开展“年产1000台套高端质谱仪项目”，实现高端质谱仪产业化，丰富公司在分析检测仪器领域的产品布局，该项目建设周期为2年。请结合公司首发上市募投项目进展缓慢的实际情况，说明公司是否具备兼顾多个项目同时开展的能力，如何保证首发上市募投项目顺利开展。
【回复】
一、公司首发上市募投项目进展缓慢的实际情况关于公司募投项目进展缓慢及延期的情况详见公司对第五问“一、补充披露截至2022年3月31日，上述项目的进展情况和资金投入情况，项目进展是否达到预期，项目推进是否存在困难。”相关回复。
二、公司是否具备兼顾多个项目同时开展的能力
（一）首发和再融资募投项目之间的关系
公司首发募集资金投资于分析检测仪器建设项目和技术研发中心项目，再融资募集资金1.4亿元投资于年产1000台套高端质谱仪项目。就首发募投项目而言：技术研发中心将新设置检漏仪器测试中心、老化测试中心、智慧环保中心、
疲劳测试中心、系统集成中心和系统设计中心等6个技术研发部，系公司加大研发投入、提升公司自主创新能力的直接体现和发展基础；分析检测仪器建设项目
系因公司产能不能满足业务增长的需求，对现有分析检测仪器产品进行的产能扩充。再融资募集资金1.4亿元投资于年产1000台套高端质谱仪项目，系面向国家科学研究仪器需求及公司可持续发展战略需要，依托公司关键共性技术平台以及质谱仪器核心技术的研发，推出的重点新产品。
（二）公司在人员、技术等方面储备充足，具备兼顾多个项目同时开展的能力
1、公司的人员储备情况
公司一直将自主研发作为核心发展战略，于2012年建立了博士后科研工作站（创新实践基地）、2019年建立了安徽省院士工作站、2020年建立了国家级博士后工作站。公司持续加大研发人员的引进力度，截至2021年末，公司研发人员数量为433人（含子公司）、占比32.75%，人员背景覆盖物理、化学、光学、电子工程、精密仪器、工业自动化、机械设计、软件工程等专业，形成了一支在分析检测仪器领域研发能力强，行业经验丰富、跨学科的研发团队；公司生产和技术人员分别为233人和266人、合计占比37.75%，具备丰富的行业经验。
公司人才储备充足，具备兼顾多个项目同时开展的能力。
2、公司的技术储备情况
公司自成立以来便专注于分析检测仪器的创新研究与开发，以光谱、质谱、色谱技术为基础，形成了环保在线监测仪器、检漏仪器、实验室分析仪器等产品体系，产品主要应用于环保、化工、电力、汽车制造、新能源锂电池、制冷、生物医药、科研等领域，主要产品均为自主研发所得。
公司的核心技术主要包括基于光谱技术的超低排放在线监测技术、挥发性有
机物分析技术、调制光源比色法在线水质检测技术、基于质谱分析的微量示踪气
体检测和密封性能测定技术、多平台智能分析软件技术等，具体如下：
序号核心技术主要技术构成技术来源先进性应用与贡献情况
基于光谱技 紫外差分吸收光谱技术 自主研发 国内领先 主要应用 CEMS 烟气术的超低排智能控制和故障自诊断技术自主研发国内领先排放连续监测系统放在线监测主要应用于激光气体技术可调谐激光气体分析技术自主研发国内领先分析仪
催化氧化+负压 FID 技术 自主研发 国内领先
挥发性有机 主要应用于 VOCs 在
2微电流检测技术自主研发国内领先
物分析技术线监测系统电子压力控制技术自主研发国内领先调制光源比快速全反射光电计量技术自主研发国内领先主要应用于水质在线
3色法在线水
高可靠密封消解装置自主研发质检测技术国内领先自动监测仪微电流检测与放大技术自主研发国内领先基于质谱分
180°非均匀磁场离子聚焦技术自主研发国内领先
析的微量示主要应用于氦质谱检
4踪气体检测高可靠离子源技术自主研发国内领先漏仪、真空箱检漏回
和密封性能收系统石英膜片分离技术自主研发国内领先测定技术自动调零技术自主研发国内领先主要运用于气体分析多平台智能
仪、VOCs 分析仪、
5分析软件技嵌入式应用软件技术自主研发国内领先
LG 分析仪、差压检漏术
仪、氦质谱检漏仪等主要运用于 CEMS 系
桌面应用软件技术自主研发国内领先统、原子吸收、色谱工作站等。
主要运用于环境监测云平台软件技术自主研发国内领先类产品云平台。
公司首发募投项目系加大研发力度及现有产能扩充、核心技术成熟；再融资年产1000台套高端质谱仪项目系依托公司关键共性技术平台以及所掌握的质谱核心技术推出的重点新产品。
公司首发及再融资项目中应用的多项核心技术均处于国内领先水平，技术储备充足，具备兼顾多个项目同时开展的能力。
三、如何保证首发上市募投项目顺利开展。
目前，公司将按照项目延期后的既定时间进度计划，积极推进项目建设，主要措施有：加强与施工单位的沟通，保证工期如期开展；提前做好各种预案，以便应对突发情况；持续加强项目现场疫情防控、持续加强项目进度统筹、提升项
目产线设备安装调试工作效率，加快募投项目投产进度。
同时，结合公司实际经营需要和产能情况，合理规划产能，提前做好排产；
根据市场需求，加强研发技术创新，保持公司核心竞争力，现有的技术储备和研发经验可以确保募投项目顺利实施。
保荐机构针对公司募投项目进展情况、募集资金使用情况进行的核查程序及核查意见
（一）保荐机构执行的核查程序
1、访谈公司管理层，询问公司募投项目实施的最新进展情况，了解募投项
目延期的具体原因和延期计划，分析募投项目延期对公司业务发展的影响；
2、获取公司有关变更募投项目实施地点和调整募投项目投资额度，以及募
投项目延期事项的相关董事会、监事会、股东大会等相关资料，获取独立董事针对上述事项发表的独立意见；
3、获取公司募集资金专项账户的银行日记账和银行对账单，审阅、复核募
集资金的投入情况；4、获取再融资1.4亿元拟用于开展“年产1000台套高端质谱仪项目”的可行性研究报告；
5、获取公司“年产1000台套高端质谱仪项目”项目备案表。
（二）保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司变更募投项目实施地点以及调整募投项目投资额度，募投项目延期等事项均经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，履行了必要的程序，变更募投项目实施地点以及调整募投项目投资额度事项经过公司2021年第二次临时股东大会审议通过，符合相关法律、法规、规范性文件的要求，目前公司正在按照延期后的项目进度，积极推进前述募投项目的建设，不存在未按预期投入的情况，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
年报问询函问题：三、关于其他事项
8、年报显示，公司董事会共7人，2020年12月至2021年10月，公司独立董事
杨棉之、黄晖，董事桑海波因个人原因辞职。请你公司结合离职人员岗位职责，说明上述人员变动是否会对公司经营产生不利影响，公司拟采取何种措施保证董事会稳定性。请保荐人光大证券股份有限公司就上述问题发表意见。
【回复】
一、结合离职人员岗位职责，说明上述人员变动是否会对公司经营产生不利影响。
（一）2020年12月至2021年10月，独立董事和非独立董事离职情况
公司董事会共7人，其中独立董事3人，非独立董事4人。
1、公司董事会于2020年12月17日收到独立董事杨棉之先生的书面辞职申请，杨棉之先生申请辞去公司第四届董事会独立董事职务，同时申请辞去公司第四届董事会审计委员会主任委员职务。离职原因：杨棉之先生因个人工作及生活地变化，辞去公司及相同地域其他上市公司独立董事职务。
杨棉之先生辞职后，在公司股东大会选举新任独立董事前，继续履行了其独立董事的职责。
经公司董事会提名，公司于2021年2月26日召开的第四届董事会第十二次会议、2021年3月15日召开的2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举罗彪先生为公司第四届董事会独立董事的议案》，同意选举罗彪先生为公
司第四届董事会独立董事，其任期与公司第四届董事会任期一致。同时，罗彪先
生担任公司第四届董事会审计委员会主任委员，任期与公司第四届董事会任期一致。
2、2021年3月29日收到非独立董事桑海波先生的书面辞职申请，桑海波
先生申请辞去公司第四届董事会董事职务。辞职后，桑海波先生不再担任公司任何职务。离职原因：桑海波先生系公司股东安徽省创业投资有限公司（以下简称“省创投”）推荐董事，因桑海波先生辞去省创投职务，故辞去公司董事职务。
经股东省创投推荐，公司于2021年4月28日召开的第四届董事会第十五次会议、2021年5月28日召开的2020年年度股东大会，审议通过了《关于选举卢涛先生为公司第四届董事会非独立董事的议案》，同意选举卢涛先生为公司第四届董事会非独立董事，任期与公司第四届董事会任期一致。
3、2021年10月18日收到独立董事黄晖先生的书面辞职报告，黄晖先生申
请辞去公司第四届董事会独立董事职务，同时申请辞去公司第四届董事会审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会委员职务。离职原因：根据黄晖先生所在单位要求，其不得在外兼职，需辞去公司独立董事职务。
黄晖先生辞职后，在公司股东大会选举新任独立董事前，继续履行了其独立董事的职责。
经公司董事会提名，公司于2021年11月22日召开的第四届董事会第二十次会议、2021年12月8日召开的2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于选举刘长宽先生为公司第四届董事会独立董事的议案》，同意选举刘长宽先生为公司第四届董事会独立董事，其任期与公司第四届董事会任期一致。同时，刘长宽先生担任公司第四届董事会审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会委员，任期与公司第四届董事会任期一致。2021年度，公司2名独立董事及1名非独立董事离职，均因个人原因离职，且公司在前述独立董事和非独立董事提出辞职后，均进行了及时的补选，保证了公司治理的规范性。前述独立董事和非独立董事的变动，不会对公司经营情况产生不利影响。
二、补充拟采取何种措施保证董事会稳定。
2021年度离任董事均为外部董事，公司3名内部董事均正常履职，保证了
公司的正常经营发展。公司在出现外部董事离职的情况下，及时进行补选，确保董事人数符合规定，满足公司治理的要求。
保荐机构针对上述问题进行的核查程序及核查意见
（一）保荐机构执行的核查程序
1、获取独立董事杨棉之、黄晖，以及董事桑海波的书面辞职申请；
2、访谈公司管理层，了解独立董事杨棉之、黄晖辞职的具体原因，以及其
新任独立董事就任前对继续履行独立董事相关职责的安排；了解董事桑海波辞职的具体原因；
3、获取公司上述独立董事、董事辞职后新任人员选聘相关资料，包括人员简历，独立董事候选人声明等；
4、获取公司历次召开董事会的相关资料，了解公司董事会实际运行情况。
（二）保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司上述独立董事、董事变动均为个人原因，相关人员辞职后公司及时履行必要程序对其进行了补选，符合《公司法》等法律、法规以及《公司章程》的相关规定，上述人员的辞职不会导致公司董事会成员人数低于《公司法》规定的法定最低人数，未对董事会的正常运作以及公司的生产经营产生影响。
（以下无正文）（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于安徽皖仪科技股份有限公司
2021年年度报告的信息披露监管问询函的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人签字：
李建成鑫光大证券股份有限公司年月日