誉衡药业:独立董事对担保等事项的独立意见

哈尔滨誉衡药业股份有限公司
证券代码：002437证券简称：誉衡药业公告编号：2022-028
哈尔滨誉衡药业股份有限公司
独立董事关于第五届董事会第十六次会议相关议案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《哈尔滨誉衡药业股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等相关规章制度的有关规定，我们作为哈尔滨誉衡药业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现对公司第五届董事会第十六次会议相关议案发表独立意见如下：
一、关于控股股东及其他关联方资金占用情况的独立意见
根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定和要求，我们对公司控股股东及其他关联方资金占用情况进行了认真审查，基于独立的判断，发表如下独立意见：报告期内，公司严格控制关联方资金占用风险，不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。
二、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等有关规定和要求，我们对公司2021年度对外担保情况进行认真审核，具体担保情况如下：
担保额度相担反担担是否是否为担保对象担保额度实际发实际担保金担保关公告披露保保情保履行关联方名称（万元）生日期额（万元）类型日期物况期完毕担保哈尔滨莱2020年连带
2020年021
博通药业1800002月2517460责任--是否月15日年有限公司日保证
我们认为：公司建立了完善的对外担保风险控制制度，充分揭示了对外担保存在的风险，报告期内，公司发生的对外担保均为对控股子公司的担保，且均已按照法律法规、公司章程和其他相关规定履行了必要的审议程序，详细内容如下：
截至报告期末，公司实际担保余额为0元（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）。
报告期内，公司对外担保均为对下属公司的担保。公司对下属公司的经营及
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财务状况具备较强的监控和管理能力，全额提供上述担保的风险可控，且上述公司的资产质量较高，偿债能力较强、信誉良好，没有明显迹象表明公司可能因上述公司债务违约而承担担保责任；上述公司开展的贷款充实了公司的流动资金，满足了经营工作的需要，贷款综合成本较低，利于融资成本的控制；上述担保行为不会对公司及下属公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不会损害到全体股东尤其是中小股东的合法权益。
报告期内，公司不存在以任何形式为公司及下属公司以外的任何单位或个人提供担保的情况，亦不存在担保债务逾期的情况。
三、关于2021年度利润分配预案的独立意见
根据中国证监会有关规定，我们作为公司的独立董事，认真审核了公司2021年度利润分配预案，基于独立的判断，发表如下独立意见：
公司2021年度利润分配预案是依据公司的实际情况制订的，符合《公司法》、《公司章程》及《未来三年股东分红回报规划（2020-2022年》中对于利润分配的相关规定。该方案有利于公司稳定发展，不存在损害公司和股东利益的情况，同意该预案内容，并同意将其提交公司股东大会审议。
四、关于公司2021年度内部控制自我评价报告的独立意见
根据深圳证券交易所有关要求，我们作为公司的独立董事，认真审核了公司
2021年度内部控制自我评价报告，基于独立的判断，发表如下独立意见：
公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，各项制度得到了有效的实施，不存在明显薄弱环节或重大/重要缺陷，促进了公司稳步、健康发展。公司各项生产经营活动、法人治理活动均严格按照相关内控制度规范运行，有效防范了各种内外部风险。我们认为公司关于2021年度内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
五、关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年审计机构的独立意见经审查，上会会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券从业资格的专业审计机构，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职，公允合理地发表了独立审计意见，并在以往与公司的合作过程中，为公司提供了优质的审计服务，对于规范公司的财务管理，起到了积极的建设性作用。因此，同意续聘上会会计
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师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度的审计机构，2022年度审计费用和内部控制的审计服务费用分别为人民币140万元和20万元。
六、关于确认董事、高级管理人员2021年度薪酬及2022年度薪酬方案的独立意见
经查阅公司提供的有关资料、了解有关情况后，我们基于独立判断的立场，发表独立意见如下：
公司依据所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况，制定了公司董事、高级管理人员2021年度薪酬及2022年度薪酬方案，有利于公司董事、高级管理人员的勤勉尽责，促进公司工作效率及经营效益的提升，董事会对相关议案的表决程序合法，未损害公司及股东利益。
因此，我们同意公司董事、高级管理人员2021年度薪酬及2022年度薪酬方案，并同意将有关董事薪酬的部分提交股东大会审议。
七、关于法定盈余公积弥补亏损的独立意见
经对公司使用母公司法定盈余公积弥补母公司累计亏损事项进行认真审议，我们认为：公司本次弥补亏损事项符合相关会计政策、中国证监会关于《弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》（证监会计字[2006]8号）规范性文件以及《公司章程》等有关规定；公司以母公司盈余公积弥补母公司累计亏损符合公司当年
对累计亏损的弥补要求，公司已根据经审计的财务报告拟定母公司累计亏损弥补方案；上述事项不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
因此，我们同意该议案并提交股东大会审议。
八、关于使用闲置自有资金进行委托理财的独立意见
在保证正常运营和资金安全的基础上，公司运用部分自有资金购买中等或中等以下风险、流动性好的理财产品，有利于提高自有资金的使用效率，增加自有资金收益。该事项不会对公司生产经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
公司经营及财务状况稳健，内部控制制度较为健全，内控措施较为完善，投资理财的安全性可以得到保证。我们同意公司利用部分自有资金在本次董事会审议的额度和期限内进行理财产品投资。
九、关于2022年日常关联交易预计额度的独立意见
公司所预计的关联交易事项是日常生产经营所需，对公司财务状况及经营成
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果不构成重大影响。关联交易依据公平合理的定价政策，均按照市场经营规则进行，与其他同类产品的客户同等对待，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及中小股东利益的情况，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会因关联交易对关联方产生依赖。在议案表决时，关联董事回避了表决，严格履行了审议程序。因此，同意本次日常关联交易预计事项。
特此公告。
哈尔滨誉衡药业股份有限公司
独立董事：董琦、薛挥、杨华蓉
二〇二二年四月二十六日