金力泰:2021年年度财务决算报告

上海金力泰化工股份有限公司
2021年年度财务决算报告
上海金力泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021年年度财务报表按
照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具众会字（2022）第01994号标准无保留意见的审计报告。
报告期内，公司实现营业总收入85795.94万元，同比下降3.05%；实现营业利润-14662.01万元，同比下降254.54%；实现归属于上市公司股东净利润-11066.09万元，同比下降221.22%。
一、财务状况
1、资产构成情况
2021年12月31日2020年12月31日
项目变动幅度金额（元）金额（元）
货币资金42500777.00272458623.57-84.40%
交易性金融资产2000000.0016635000.00-87.98%
应收票据493233.161506776.25-67.27%
应收账款218669848.34277904718.15-21.31%
应收款项融资101336174.06177065646.30-42.77%
预付款项14913194.3247397763.02-68.54%
其他应收款140699800.74183670785.21-23.40%
存货371895723.3293822860.72296.38%
其他流动资产43686655.33559888.767702.74%
流动资产小计936195406.271071022061.98-12.59%
其他权益工具投资4599275.874224668.508.87%
其他非流动金融资产10000000.0010000000.000.00%
投资性房地产6470467.95
固定资产233368447.79241127888.13-3.22%
在建工程39584477.5639774211.72-0.48%
使用权资产7167452.86
无形资产21401555.5326926021.03-20.52%
开发支出1156738.48
1商誉3850016.60-100.00%
长期待摊费用2620684.004485743.53-41.58%
递延所得税资产37237702.3914128587.59163.56%
其他非流动资产1096178.0013782244.00-92.05%
非流动资产小计364702980.43358299381.101.79%
资产总计1300898386.701429321443.08-8.98%
货币资金2021年期末余额42500777.00元，上期末余额272458623.57元，主要是由于公司支持全资子公司实业发展公司开展贸易业务，采购相关货品所致。
交易性金融资产2021年期末余额2000000.00元，上期末余额16635000.00元，主要是本期公司期末购买的银行理财产品较上期有所减少所致。
应收票据2021年期末余额493233.16元，上期末余额1506776.25元，减少67.27%，主要系本期公司期末应收商业承兑汇票较上期有所减少所致。
应收款项融资2021年期末余额101336174.06元，上期末余额
177065646.30元，减少42.77%，主要系本期公司期末应收银行承兑汇票较上期有所减少所致。
预付款项2021年期末余额14913194.32元，上期末余额47397763.02元，变动主要系本期全资子公司正常开展贸易业务，结算上期末预付采购款所致。
存货2021年期末余额371895723.32元，上期末余额93822860.72元，增加296.38%，主要系本期全资子公司开展贸易业务，因疫情原因暂未将库存商品交付给客户所致。
其他流动资产2021年期末余额43686655.33元，上期末余额559888.76元，增加7702.74%，主要系本期全资子公司开展贸易业务，暂未抵扣的进项税额较多所致。
投资性房地产2021年期末余额6470467.95元，上期末余额0.00元，主要系债务重组取得的房产取得不动产权证，转入投资性房地产核算所致。
使用权资产2021年期末余额7167452.86元，上期末余额0.00元，主要系公司执行新租赁准则调整所致。
开发支出2021年期末余额1156738.48元，上期末余额0.00元，主要系本
2期已进入开发阶段的内部研究开发项目支出。
商誉2021年期末余额0.00元，上期末余额3850016.60元，主要系本期对收购中科世宇（北京）科技有限公司51%股权后形成的并购溢价计提全额减值准备所致。
长期待摊费用2021年期末余额2620684.00元，上期末余额4485743.53元，减少41.85%，主要系本期前滩企业天地二期新办公场所的装修费用按期摊销入管理费用所致。
递延所得税资产2021年期末余额37237702.39元，上期末余额
14128587.59元，增加163.56%，主要系本期对可弥补亏损计提递延所得税资产有所增加所致。
其他非流动资产2021年期末余额1096178.00元，上期末余额13782244.0元，减少92.05%，主要系债务重组取得的房产取得不动产权证，转入投资性房地产核算所致。
2、负债构成情况
2021年12月31日2020年12月31日
项目变动幅度金额（元）金额（元）
应付票据123365454.6245103239.86173.52%
应付账款138740444.17196280799.76-29.32%
应付职工薪酬13383629.5713012016.732.86%
应交税费3453923.2034591872.36-90.02%
其他应付款66388978.6698901141.44-32.87%
合同负债16095160.352566650.48527.09%
一年内到期的非流动负债5888846.54
其他流动负债2092370.85833664.57150.98%
流动负债小计369408807.96391289385.20-5.59%
递延收益5067832.506726477.50-24.66%
递延所得税负债612449.27-100.00%
非流动负债小计5067832.507338926.77-30.95%
负债总计374476640.46398628311.97-6.06%
应付票据2021年期末余额123365，454.62元，上期末余额45103239.86元，
3增加173.52%，主要系本期公司以开具银行承兑汇票形式支付供应商货款，未到
期银行承兑汇票余额较上期末有所增加所致。
应交税费2021年期末余额3453923.20元，上期末余额34591872.36元，减少90.02%，主要系本期公司应交增值税及应交企业所得税减少所致。
其他应付款2021年期末余额66388978.66元，上期末余额98901141.44元，减少32.87%，主要系本期公司部分限制性股票解禁，对应减少回购义务所致。
合同负债2021年期末余额16095160.35元，上期末余额2566650.48元，主要系本期全资子公司开展贸易业务，预收货款所致。
一年内到期的非流动负债2021年期末余额5888846.54元，上期末余额0.00元，主要系公司执行新租赁准则调整所致。
其他流动负债2021年期末余额2092370.85元，上期末余额833664.57元，主要系本期公司待转销项税额有所增加所致。
递延所得税负债2021年期末余额0.00元，上期末余额612449.27元，主要系对收购中科世宇（北京）科技有限公司51%股权的资产评估增值部分计提全额
减值准备，导致应纳税暂时性差异减少所致。
3、股东权益构成
2021年12月31日2020年12月31日
项目变动幅度金额（元）金额（元）
股本489205300.00489205300.000.00%
资本公积83135007.0975383754.7210.28%
减：库存股40087316.1054898023.00-26.98%
其他综合收益-2890615.52-3209031.78-9.92%
盈余公积92679785.1092763096.38-0.09%
未分配利润288976037.47410170873.77-29.55%
少数股东权益15403548.2021277161.02-27.61%
所有者权益总计926421746.241030693131.11-9.82%
4二、经营成果
2021年度2020年度
项目变动幅度金额（元）金额（元）
营业收入857959380.90884959565.29-3.05%
营业成本782045048.81610985733.8728.00%
税金及附加1362472.692615441.72-47.91%
销售费用85464362.5498912955.40-13.60%
管理费用73844264.0774583620.76-0.99%
研发费用40372363.8331046569.4130.04%
财务费用1357976.09250642.19441.80%
其他收益6136768.284206293.6145.89%
投资收益（损失以“-”号填列）-130205.0829757831.90-100.44%
信用减值损失（损失以“-”号填列）-12655197.15-4649010.26172.21%
资产减值损失（损失以“-”号填列）-13257222.10-727003.841723.54%
资产处置收益（损失以“-”号填列）-227168.60-274904.10-17.36%
营业外收入9470204.159924354.29-4.58%
营业外支出347268.37291450.7519.15%
所得税费用-18580935.1014278084.93-230.14%
净利润-118916260.9090232627.86-231.79%
归属于母公司所有者的净利润-110660928.7691285666.66-221.22%
少数股东损益-8255332.14-1053038.80683.95%
其他综合收益的税后净额318416.26-1177140.92-127.05%
综合收益总额-118597844.6489055486.94-233.17%
归属于母公司股东的综合收益总额-110342512.5090108525.74-222.46%
归属于少数股东的综合收益总额-8255332.14-1053038.80683.95%
税金及附加2021年度比2020年度减少了47.91%，主要系本期公司营业收入和增值税税赋率有所减少，导致税金及附加减少。
研发费用2021年度比2020年度增加了30.04%，主要系：1）公司本期持续引进核心技术骨干，人力成本支出大幅增加。2）公司重视研发项目投入，为积极布局乘用车及新材料领域，加大了研发费用投入。
财务费用2021年度比2020年度增加441.80%，主要系公司执行新租赁准则，将未确认融资费用记入财务费用所致。
其他收益2021年度比2020年度增加45.89%，主要系公司本期收到的政府补助较多所致。
5投资收益2021年度比2010年度减少100.44%，主要系2020年度公司参与
投资的并购基金—嘉兴领瑞投资合伙企业（有限合伙）收到石河子怡科股权投资
合伙企业（有限合伙）支付的部分业绩补偿款3200万元，公司根据其在并购基金中持有份额的比例，对应确认投资收益，本期无此事项所致。
信用减值损失2021年度比2020年度增加172.21%，主要系公司本期对应收款项预期信用损失进行充分评估，计提的坏账准备有所增加所致。
资产减值损失2021年度比2020年度增加了1723.54%，主要系公司本期对存货可变现净值及长期资产可收回金额进行充分评估，计提的存货跌价准备及长期资产减值准备有所增加所致。
所得税费用2021年度比2020年减少230.14%，主要系公司本期对可弥补亏损计提递延所得税资产导致递延所得税费用有所增加所致。
少数股东损益2021年度比2020年度亏损额增加683.95%，主要系子公司亏损较上年同期有所增加所致。
三、现金流量报告期金额上年同期金额项目变动幅度
（元）（元）
经营活动现金流入小计1104087529.011405096035.12-21.42%
经营活动现金流出小计1314500718.301255373234.524.71%
经营活动产生的现金流量净额-210413189.29149722800.60-240.54%
投资活动现金流入小计171512211.11653004928.04-73.73%
投资活动现金流出小计150187483.25772646165.28-80.56%
投资活动产生的现金流量净额21324727.86-119641237.24-117.82%
筹资活动现金流入小计58898023.00-100.00%
筹资活动现金流出小计22845522.254703400.00385.72%
筹资活动产生的现金流量净额-22845522.2554194623.00-142.15%汇率变动对现金及现金等价物的影
-13422.87响
现金及现金等价物净增加额-211947406.5584276186.36-351.49%
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少240.54%，主要系报告期内公司支持全资子公司开展贸易业务，支付采购款有所增加所致。
6投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少117.82%，主要系上年同期公
司现金收购中科世宇公司及回购领瑞基金优先级合伙人份额，本报告期内对外投资有所减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少142.15%，主要系上年同期公司首次授予限制性股票，收到认购款，本报告期内无此事项所致。
四、主要财务指标主要指标2021年度2020年度变动幅度
资产负债率28.79%27.89%0.90%
流动比率253.43%273.72%-20.29%
速动比率148.72%237.63%-88.90%
应收账款周转率（次）3.462.6430.89%
存货周转率（次）3.366.78-50.47%
经营活动产生的现金流量净额（万元）-21041.3214972.28-240.54%
每股经营活动产生的现金流量（元）-0.430.31-240.54%
速动比率2021年度比2020年度下降88.90个百分点，主要系本期末存货较上期末增加所致。
应收账款周转率2021年度比2020年度提高30.89%，主要系本期末应收账款较上期末减少所致。
存货周转率2021年度比2020年度下降50.47%，主要系本期末存货较上期末增加所致。
经营活动产生的现金流入净额较上年同期减少240.54%，主要系本期公司支持全资子公司开展业务，预付采购款有所增加所致。
上海金力泰化工股份有限公司董事会
2022年4月30日
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