准油股份:中原证券股份有限公司关于新疆准东石油技术股份有限公司2021年度内部控制评价报告的核查意见

中原证券股份有限公司
关于新疆准东石油技术股份有限公司
2021年度内部控制评价报告的核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为新疆
准东石油技术股份有限公司（以下简称“准油股份”或“公司”）2019年非公开
发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号-保荐业务》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司《2021年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、公司对内部控制的总体评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，公司董事会认为，根据深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》及相关规定，公司非财务报告内部控制在所有重大方面保持了有效的内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价依据
1公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司的管理制度，对公司内部控制的有效性进行了评价。
（二）内部控制评价范围
2021年度纳入内部控制评价范围包括公司所属各单位。纳入评价范围单位
资产总额占公司合并财务报告资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报告营业收入总额的100%。
内部控制评价范围涵盖了公司的核心业务流程，包括：投资管理流程、合同与招投标管理流程、销售与收款业务流程、资金管理流程、结算管理流程、固定
资产管理流程、费用支出与采购流程、存货管理流程。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价总体情况本年度内控评价工作的评价范围是公司所属各单位；评价的重点是公司重要
业务流程和风险领域的控制，对测试过程中发现的及日常审查中发现的，在制度建立和执行过程中存在的不完善和薄弱的方面提出了整改完善建议。
从整体测试情况反映出：公司2021年度制度的建立是完善的、执行是有效的。
三、内部控制缺陷认定标准及本年度存在的内部控制缺陷及整改计划
（一）内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下（出现以下情形之一，构成对应的缺陷）：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
2公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重要程度重大缺陷重要缺陷一般缺陷
缺陷或缺陷组合可能对错报金额>资产总额资产总额的0.20%营业收入营业收入总额的0.5%