滨江集团:2021年年度审计报告

目录
一、审计报告………………………………………………………第1—5页
二、财务报表………………………………………………………第6—13页
（一）合并资产负债表……………………………………………第6页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第7页
（三）合并利润表…………………………………………………第8页
（四）母公司利润表………………………………………………第9页
（五）合并现金流量表……………………………………………第10页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第11页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第12页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第13页
三、财务报表附注………………………………………………第14—144页审计报告
天健审〔2022〕4775号
杭州滨江房产集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称滨江集团公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了滨江集团公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于滨江集团公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
第1页共144页对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十五）、五（二）1和十三（一）。
滨江集团公司的营业收入主要来自于房地产销售收入。2021年度，滨江集团公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币379.76亿元，其中房地产开发业务的营业收入为人民币366.73亿元，占营业收入的96.57%。
滨江集团公司房地产销售收入在同时满足以下条件时予以确认：（1）开发产
品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；（2）公司与客户签订了
销售合同并履行了合同规定的义务；（3）取得了客户的首期款并且已确认余下房
款的付款安排；（4）房产已经被客户接受，或根据买卖合同约定被视为已获客户接受，以较早者为准。
由于营业收入是滨江集团公司关键业绩指标之一，可能存在滨江集团公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查滨江集团公司与客户签订的销售合同的主要条款，评价滨江集团公司房产销售收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
(3)以抽样的方式检查与房产销售收入确认相关的支持性文件，包括购房合
同、发票、银行回单、交房通知书、钥匙交接单、面积差结算单以及物业维修基
金收据等资料，以评价滨江集团公司房产销售收入确认的真实性、完整性和截止性；
(4)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)货币资金的存在性和完整性
1.事项描述
第2页共144页相关信息披露详见财务报表附注五（一）1。
截至2021年12月31日，滨江集团公司货币资金账面余额为人民币211.41亿元，占资产总额的9.99%。由于货币资金金额大，其存管是否安全、余额的准确性和完整性对财务报表产生重大影响，因此我们将货币资金的存在性和完整性识别为关键审计事项。
2.审计应对
针对货币资金的存在性和完整性，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与货币资金业务相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)监盘库存现金，将盘点金额与现金日记账金额进行核对；
(3)获取已开立银行账户清单，并与公司账面银行账户信息进行核对，检查银行账户的完整性；
(4)取得银行对账单及银行存款余额调节表，对银行账户实施函证，并对函证过程实施控制；
(5)获取企业信用报告，检查货币资金是否存在抵押、质押或冻结等情况；
(6)对重要账户实施资金流水双向测试，并检查大额收付交易；
(7)对货币资金进行截止测试；
(8)检查与货币资金相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
第3页共144页告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估滨江集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
滨江集团公司治理层（以下简称治理层）负责监督滨江集团公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
第4页共144页(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对滨江集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致滨江集团公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就滨江集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：蒋舒媚（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：沈祥红
二〇二二年四月二十八日
第5页共144页合并资产负债表
2021年12月31日
会合01表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释注释资产期末数上年年末数负债和股东权益期末数上年年末数号号
流动资产：流动负债：
货币资金121141395918.5318522457683.56短期借款19564973155.56结算备付金向中央银行借款拆出资金拆入资金
交易性金融资产210828807.674900000.00交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据
应收账款3486710115.16462903568.50应付账款203410716829.274204459965.29
应收款项融资预收款项2159958059.0638830899.95
预付款项445864699.2048331556.29合同负债2293571146212.7572814488231.83应收保费卖出回购金融资产款应收分保账款吸收存款及同业存放应收分保合同准备金代理买卖证券款
其他应收款517776431101.0415769143136.66代理承销证券款
买入返售金融资产应付职工薪酬23133480595.04118332239.43
存货6142401354058.57116261746370.78应交税费242542135364.632150944368.55
合同资产其他应付款2519432670938.4215409306938.14持有待售资产应付手续费及佣金一年内到期的非流动资产应付分保账款
其他流动资产78112312990.835832949173.84持有待售负债
流动资产合计189974897691.00156902431489.63一年内到期的非流动负债269914706829.507901399706.36
其他流动负债2712185680853.589672269165.05
流动负债合计141815468837.81112310031514.60
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款2824814761086.5926136874783.25
应付债券296950977207.484878204407.63
其中：优先股永续债
租赁负债30107802402.52
长期应付款31509551286.84523356676.32长期应付职工薪酬
非流动资产：预计负债发放贷款和垫款递延收益
债权投资递延所得税负债18140305958.83122087340.17其他债权投资其他非流动负债
长期应收款非流动负债合计32523397942.2631660523207.37
长期股权投资810855488794.685198801482.64负债合计174338866780.07143970554721.97
其他权益工具投资91110127017.281303818892.15股东权益：
其他非流动金融资产10877799239.00890848000.00股本323111443890.003111443890.00
投资性房地产116433693684.045122965236.23其他权益工具
固定资产12535992955.83560811095.66其中：优先股
在建工程1322956.80永续债
生产性生物资产资本公积332181086531.792165328689.58
油气资产减：库存股
使用权资产14143842206.50其他综合收益34-203777786.91-67234207.85
无形资产15140255985.36145367335.44专项储备
开发支出盈余公积351196593405.831137383701.34
商誉16593092.34593092.34一般风险准备
长期待摊费用1758186663.2635023461.53未分配利润3614293958090.5712022427892.83
递延所得税资产181594920059.451854844896.95归属于母公司股东权益合计20579304131.2818369349965.90
其他非流动资产少数股东权益16807626477.399675623251.50
非流动资产合计21750899697.7415113096449.74股东权益合计37386930608.6728044973217.40
资产总计211725797388.74172015527939.37负债和股东权益总计211725797388.74172015527939.37
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第6页共144页母公司资产负债表
2021年12月31日
会企01表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位:人民币元注释注释资产期末数上年年末数负债和股东权益期末数上年年末数号号
流动资产：流动负债：
货币资金3525363544.331398064161.14短期借款202617530.83431653184.32
交易性金融资产1000000.00交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据
应收账款1503886608.11464923501.62应付账款89598854.3084220564.36
应收款项融资预收款项15412138.6913390976.47
预付款项合同负债50679047.7536032460.42
其他应收款237052580701.0737684902360.20应付职工薪酬21543964.5510922314.33
存货2752825.12954660.00应交税费56489941.8081559800.56
合同资产其他应付款37792647481.5125291734955.56持有待售资产持有待售负债
一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负债1534361967.414909542567.80
其他流动资产241886376.0954822.11其他流动负债4042130132.083389931264.48
流动资产合计41326470054.7239549899505.07流动负债合计43805481058.9234248988088.30
非流动负债：
长期借款605978285.00626010625.00
应付债券6766719477.484817849082.63
其中：优先股永续债
租赁负债24196798.88
非流动资产：长期应付款债权投资长期应付职工薪酬其他债权投资预计负债长期应收款递延收益
长期股权投资321578923599.1812057975578.97递延所得税负债
其他权益工具投资268925235.00268925235.00其他非流动负债
其他非流动金融资产877002275.05888300000.00非流动负债合计7396894561.365443859707.63
投资性房地产218702090.52229876564.20负债合计51202375620.2839692847795.93
固定资产47989419.1352635355.62股东权益：
在建工程股本3111443890.003111443890.00生产性生物资产其他权益工具
油气资产其中：优先股
使用权资产27948823.03永续债
无形资产资本公积2517742847.282517742847.28
开发支出减：库存股
商誉其他综合收益-75000000.00-100000000.00
长期待摊费用300000.001620805.45专项储备
递延所得税资产694487091.65568076990.53盈余公积1196593405.831137383701.34
其他非流动资产未分配利润7087592824.897257891800.29
非流动资产合计23714278533.5614067410529.77股东权益合计13838372968.0013924462238.91
资产总计65040748588.2853617310034.84负债和股东权益总计65040748588.2853617310034.84
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第7页共144页合并利润表
2021年度
会合02表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业总收入37976356466.7528596799809.91
其中：营业收入137976356466.7528596799809.91利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本31567169796.8323996666684.32
其中：营业成本128546510215.5620863108394.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加21007663436.341409455251.80
销售费用3713441954.99426183937.93
管理费用4559319871.42409462387.49研发费用
财务费用5740234318.52888456712.50
其中：利息费用798048767.35918013268.84
利息收入105137169.4669183568.20
加：其他收益63189534.453835951.84
投资收益（损失以“-”号填列）7356180824.11225187425.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益298293901.79-13073158.65以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）859444771.66
信用减值损失（损失以“-”号填列）9-22865254.03-61420016.97
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）10-151346.69-38279.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列）6745540427.764827142977.79
加：营业外收入113016666.8017941145.93
减：营业外支出1211347774.2857870325.96
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）6737209320.284787213797.76
减：所得税费用131816345753.741239443775.43
五、净利润（净亏损以“-”号填列）4920863566.543547770022.33
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）4920863566.543547770022.33
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）3027327039.622327645169.99
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1893536526.921220124852.34
六、其他综合收益的税后净额14-130789280.63-80822505.76
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额-129944400.68-77360966.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-121061807.29-48708654.68
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-121061807.29-48708654.68
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-8882593.39-28652311.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-8882593.39-28652311.43
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-844879.95-3461539.65
七、综合收益总额4790074285.913466947516.57
归属于母公司股东的综合收益总额2897382638.942250284203.88
归属于少数股东的综合收益总额1892691646.971216663312.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.970.75
（二）稀释每股收益0.970.75
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第8页共144页母公司利润表
2021年度
会企02表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、营业收入1551670332.93669970488.11
减：营业成本111174473.6811174473.68
税金及附加8323354.1412667097.92
销售费用1489008.021777735.83
管理费用110278222.7888777136.33研发费用
财务费用766002877.41868186217.62
其中：利息费用754969467.19846506787.28
利息收入21256179.196977180.38
加：其他收益655245.831677917.59
投资收益（损失以“-”号填列）2833794847.64951797992.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益178115615.16-107908648.86以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）216877746.45-70922594.97
资产减值损失（损失以“-”号填列）-196357781.16
资产处置收益（损失以“-”号填列）-135341.33
二、营业利润（亏损以“-”号填列）509237114.33569941141.56
加：营业外收入72910.00
减：营业外支出5475545.1110000000.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）503834479.22559941141.56
减：所得税费用-88262565.64-61433743.70
四、净利润（净亏损以“-”号填列）592097044.86621374885.26
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）592097044.86621374885.26
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额25000000.00-100000000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益25000000.00-100000000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动25000000.00-100000000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额617097044.86521374885.26
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第9页共144页合并现金流量表
2021年度
会合03表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元注释项目本期数上年同期数号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金64000766487.8453642783868.74客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还153760.00247583614.22
收到其他与经营活动有关的现金1737916370.76295078748.08
经营活动现金流入小计64738836618.6054185446231.04
购买商品、接受劳务支付的现金55248619822.5251566388239.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金570727950.24455410527.74
支付的各项税费7012970512.713628336482.22
支付其他与经营活动有关的现金21067099237.411692451171.09
经营活动现金流出小计63899417522.8857342586420.31
经营活动产生的现金流量净额839419095.72-3157140189.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金220318391.77856628741.49
取得投资收益收到的现金31488188.55193218256.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1533095.29274082.83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金38034327920.989697138467.45
投资活动现金流入小计8287667596.5910747259547.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金42149324.0280241948.33
投资支付的现金5551325298.693561348521.70质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额328563446.20
支付其他与投资活动有关的现金411125955024.1110244455681.94
投资活动现金流出小计17047993093.0213886046151.97
投资活动产生的现金流量净额-8760325496.43-3138786604.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金6381968400.002480286126.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金6381968400.002480286126.40
取得借款收到的现金30732620381.3627499042105.83
收到其他与筹资活动有关的现金513022369739.8412068700714.69
筹资活动现金流入小计50136958521.2042048028946.92
偿还债务支付的现金26885851742.6717752138765.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3433178392.042520538898.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润137200000.00
支付其他与筹资活动有关的现金69287080746.678966436199.39
筹资活动现金流出小计39606110881.3829239113864.21
筹资活动产生的现金流量净额10530847639.8212808915082.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4529222.07-32697467.44
五、现金及现金等价物净增加额2605412017.046480290821.97
加：期初现金及现金等价物余额18491604405.2512011313583.28
六、期末现金及现金等价物余额21097016422.2918491604405.25
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第10页共144页母公司现金流量表
2021年度
会企03表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金557707622.55499691017.36收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金535206953.6217910211.55
经营活动现金流入小计1092914576.17517601228.91
购买商品、接受劳务支付的现金238039594.847891031.76
支付给职工以及为职工支付的现金43449361.2042139307.44
支付的各项税费76464208.6550377176.76
支付其他与经营活动有关的现金126576992.6373506098.28
经营活动现金流出小计484530157.32173913614.24
经营活动产生的现金流量净额608384418.85343687614.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金652996896.73486726572.00
取得投资收益收到的现金569783987.71153484560.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1019041.97244761.41处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金24504509299.8819984371692.59
投资活动现金流入小计25728309226.2920624827586.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11657069.4938396804.58
投资支付的现金10064887032.772898898520.70取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金23536178246.5829612727404.71
投资活动现金流出小计33612722348.8432550022729.99
投资活动产生的现金流量净额-7884413122.55-11925195143.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金6783160377.367046491984.83
收到其他与筹资活动有关的现金19168259521.6116699377255.87
筹资活动现金流入小计25951419898.9723745869240.70
偿还债务支付的现金7953250000.006479250000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1322088393.131111380985.50
支付其他与筹资活动有关的现金7272753418.954115021791.13
筹资活动现金流出小计16548091812.0811705652776.63
筹资活动产生的现金流量净额9403328086.8912040216464.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额2127299383.19458708934.76
加：期初现金及现金等价物余额1396367471.14937658536.38
六、期末现金及现金等价物余额3523666854.331396367471.14
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第11页共144页合并所有者权益变动表
2021年度
会合04表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数归属于母公司股东权益归属于母公司股东权益项目其他权益工具少数股东少数股东
减：其他综专项一般风股东权益合计其他权益工具
减：其他综专项一般风股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润权益股本资本公积盈余公积未分配利润权益优先永续其他库存合收益储备险准备优先永续库存股合收益储备险准备其他股债股股债
一、上年年末余额3111443890.002165328689.58-67234207.851137383701.3412022427892.839675623251.5028044973217.403111443890.002198246507.4110126758.261075246212.8110172305824.185844775550.4122412144743.07
加：会计政策变更-4675023.96192740844.17188065820.21前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额3111443890.002165328689.58-67234207.851137383701.3412022427892.839675623251.5028044973217.403111443890.002198246507.4110126758.261075246212.8110167630800.226037516394.5822600210563.28三、本期增减变动金额（减少以“-”
15757842.21-136543579.0659209704.492271530197.747132003225.899341957391.27-32917817.83-77360966.1162137488.531854797092.613638106856.925444762654.12号填列）
（一）综合收益总额-129944400.683027327039.621892691646.974790074285.91-77360966.112327645169.991216663312.693466947516.57
（二）股东投入和减少资本15757842.216088690078.926104447921.13-32917817.834449573944.234416656126.40
1.股东投入的普通股6778447921.136778447921.134484094551.734484094551.73
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他15757842.21-689757842.21-674000000.00-32917817.83-34520607.50-67438425.33
（三）利润分配59209704.49-762396020.26-849378500.00-1552564815.7762137488.53-472848077.38-2028130400.00-2438840988.85
1.提取盈余公积59209704.49-59209704.4962137488.53-62137488.53
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-703186315.77-849378500.00-1552564815.77-410710588.85-2028130400.00-2438840988.85
4.其他
（四）股东权益内部结转-6599178.386599178.38
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-6599178.386599178.38
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3111443890.002181086531.79-203777786.911196593405.8314293958090.5716807626477.3937386930608.673111443890.002165328689.58-67234207.851137383701.3412022427892.839675623251.5028044973217.40
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第12页共144页母公司所有者权益变动表
2021年度
会企04表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司单位：人民币元本期数上年同期数项目其他权益工具其他权益工具
减：其他综专项减：其他综专项股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计库存股合收益储备库存股合收益储备优先股永续债其他优先股永续债其他
一、上年年末余额3111443890.002517742847.28-100000000.001137383701.347257891800.2913924462238.913111443890.002517742847.281075246212.817109364992.4113813797942.50
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额3111443890.002517742847.28-100000000.001137383701.347257891800.2913924462238.913111443890.002517742847.281075246212.817109364992.4113813797942.50三、本期增减变动金额（减少以“-”
25000000.0059209704.49-170298975.40-86089270.91-100000000.0062137488.53148526807.88110664296.41号填列）
（一）综合收益总额25000000.00592097044.86617097044.86-100000000.00621374885.26521374885.26
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配59209704.49-762396020.26-703186315.7762137488.53-472848077.38-410710588.85
1.提取盈余公积59209704.49-59209704.4962137488.53-62137488.53
2.对股东的分配-703186315.77-703186315.77-410710588.85-410710588.85
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3111443890.002517742847.28-75000000.001196593405.837087592824.8913838372968.003111443890.002517742847.28-100000000.001137383701.347257891800.2913924462238.91
法定代表人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽
第13页共144页杭州滨江房产集团股份有限公司财务报表附注
2021年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原杭州滨江房产集团有
限公司变更设立，于2006年12月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000719577660B 的营业执照，注册资本
3111443890.00元，股份总数3111443890股（每股面值1元）。其中，有限售条件的
流通股份：A 股 429090150 股；无限售条件的流通股份 A 股 2682353740.00 股。公司股票已于2008年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产开发行业。主要经营活动：房地产开发及其延伸业务的经营。
本财务报表业经公司2022年4月28日第五届六十四次董事会批准对外报出。
本公司将以下子公司纳入本期合并财务报表范围：
序号子公司全称子公司简称
1杭州滨凯资产管理有限公司滨凯公司
1.1杭州珞麦企业管理有限公司珞麦公司
2杭州滨绿房地产开发有限公司滨绿公司
3东方海岸（淳安）房地产开发有限公司东方海岸公司
4杭州滨江房产建设管理有限公司滨江建设公司
5杭州滨江房屋资产管理有限公司房产资产管理公司
6杭州滨润房地产开发有限公司滨润公司
7杭州滨江集团天目山商业管理有限公司天目山管理公司
8杭州千岛湖滨江度假酒店有限公司滨江酒店公司
9平湖滨江房地产开发有限公司平湖万家花城公司
10杭州滨江三花房地产开发有限公司滨江三花公司
第14页共144页序号子公司全称子公司简称
11杭州滨江商博房地产开发有限公司滨江商博公司
12杭州滨江盛元房地产开发有限公司滨江盛元公司
13杭州滨江盛元海岸房地产开发有限公司盛元海岸公司
14杭州千岛湖滨江游艇有限公司滨江游艇公司
14.1淳安千岛湖滨江旅行社有限公司旅行社公司
15杭州友好饭店有限公司友好饭店
15.1杭州友途旅行社有限公司友途旅行社公司
16上海滨顺投资管理有限公司上海滨顺公司
16.1滨江（香港）有限公司香港公司
16.1.1 BinShun Limited Liability Company BinShun Limited Liability Company
16.1.1.1 Binjiang Limited Partnership Binjiang Limited Partnership
16.1.1.1.1 Binjiang Othello Corp Binjiang Othello Corp
16.1.1.1.2 Binjiang Shoreline Corp Binjiang Shoreline Corp
16.1.1.1.2.1 Bellevue 10 ApartmentsLLC Bellevue 10 Apartments公司
16.1.1.1.3 Binjiang Tower Corp Binjiang Tower Corp
16.1.1.1.3.1 POTALA TOWER SEATILELLC TOWER公司
17杭州滨江集团天目山开发建设有限公司天目山建设公司
18杭州新惠房地产开发有限公司新惠公司
19深圳滨安房地产开发有限公司深圳滨安公司
20杭州滨创股权投资有限公司滨创公司
21杭州滨通房地产开发有限公司滨通公司
22杭州旭兆投资管理有限公司旭兆公司
22.1杭州滨旭置业有限公司滨旭公司
23杭州滨保实业有限公司滨保实业公司
24杭州滨翰房地产开发有限公司滨翰公司
25杭州滨昊实业有限公司滨昊公司
25.1温州滨致建设开发有限公司温州滨致公司
26杭州滨虹企业管理有限公司滨虹公司
第15页共144页序号子公司全称子公司简称
27杭州滨威企业管理有限公司滨威公司
27.1杭州滨瑞房地产开发有限公司滨瑞公司
28杭州滨朗企业管理有限公司滨朗公司
28.1杭州滨顺房地产开发有限公司杭州滨顺公司
29杭州滨玺企业管理有限公司滨玺公司
29.1杭州滨灿企业管理有限公司滨灿公司
29.1.1杭州滨欣房地产开发有限公司滨欣公司
30杭州滨涛企业管理有限公司滨涛公司
31杭州滨峙实业有限公司滨峙公司
31.1宁波滨江维堡置业有限公司宁波维堡公司
32杭州春盛置业有限公司春盛公司
33宁波金丹丰股权投资合伙企业（有限合伙）金丹丰合伙公司
34上海吉劭创业投资合伙企业（有限合伙）吉劭合伙公司
35上海永绥创业投资合伙企业（有限合伙）永绥合伙公司
36深圳市爱义房地产开发有限公司深圳爱义公司
37深圳市滨江建设管理有限公司深圳滨建公司
38温岭盈石房产开发有限公司铂金海岸项目温岭铂金海岸北苑项目
39杭州滨雅企业管理有限公司滨雅公司
39.1义乌滨锦房地产开发有限公司义乌滨锦公司
39.1.1义乌滨江壹品家园项目义乌滨江壹品项目
40暖屋（杭州）租赁住房发展有限公司暖屋公司
41杭州滨宏房地产开发有限公司滨宏公司
42杭州滨济企业管理有限公司滨济公司
42.1乐清滨江房地产开发有限公司乐清滨江公司
43花漾年华旅居置业（湖州）有限公司湖州旅居公司
44杭州滨泰投资管理有限公司滨泰管理公司
44.1杭州滨融房地产开发有限公司滨融公司
45杭州滨星企业管理有限公司滨星公司
第16页共144页序号子公司全称子公司简称
45.1杭州滨宁房地产开发有限公司滨宁房产公司
46杭州滨辰企业管理有限公司滨辰公司
47杭州滨熹投资管理有限公司滨熹公司
47.1杭州紫沐企业管理有限公司紫沐公司
48杭州滨柏企业管理有限公司滨柏公司
48.1杭州滨恒房地产开发有限公司滨恒房地产公司
49杭州滨惠投资管理有限公司滨惠公司
49.1杭州滨望房地产开发有限公司滨望公司
50浙江新广发置业有限公司新广发公司
51杭州滨奇投资管理有限公司滨奇公司
51.1杭州滨得房地产开发有限公司滨得公司
52杭州滨华投资管理有限公司滨华公司
53杭州滨新资产管理有限公司滨新公司
54杭州滨丰投资管理有限公司滨丰公司
55上饶市滨榈置业发展有限公司上饶滨榈公司
56杭州滨格投资管理有限公司滨格投资公司
57杭州滨上投资管理有限公司滨上公司
58杭州滨南企业管理有限公司滨南公司
59浙江超创投资管理有限公司超创公司
59.1义乌滨信房地产开发有限公司义乌滨信公司
60南通曙江房地产开发有限公司南通曙江公司
61杭州滨景投资管理有限公司滨景投资公司
61.1温岭滨岭房地产开发有限公司温岭滨岭公司
62杭州京滨置业有限公司京滨公司
63杭州滨睿企业管理有限公司滨睿公司
64杭州滨呈企业管理有限公司杭州滨呈公司
64.1湖州滨晓置业有限公司湖州滨晓公司
65杭州滨筹企业管理有限公司滨筹公司
第17页共144页序号子公司全称子公司简称
65.1杭州星瀚商务咨询有限公司星瀚商务公司
65.1.1杭州星滨置业有限公司星滨公司
65.2杭州沐梵企业管理有限公司沐梵公司
66杭州滨禹企业管理有限公司滨禹公司
66.1杭州滨原房地产开发有限公司滨原公司
67杭州滨磊企业管理有限公司滨磊公司
68温州慕跃投资管理有限公司温州慕跃公司
68.1温州璞悦房地产开发有限公司温州璞悦公司
69杭州滨筑企业管理有限公司滨筑公司
70杭州滨碌企业管理有限公司滨碌公司
70.1杭州滨乾房地产开发有限公司滨乾公司
71杭州滨盈企业管理有限公司滨盈公司
71.1杭州兴耀投资有限公司兴耀公司
71.1.1杭州星信置业有限公司星信公司
71.2杭州仟雨企业管理有限公司仟雨公司
72杭州滨昕企业管理有限公司滨昕公司
72.1温岭滨锦房地产开发有限公司温岭滨锦公司
73杭州滨启企业管理有限公司滨启公司
73.1宁波滨望置业有限公司宁波滨望公司
74杭州滨捷企业管理有限公司滨捷公司
74.1台州滨呈房地产开发有限公司台州滨呈公司
75杭州滨研企业管理有限公司滨研公司
75.1永康滨盛房地产开发有限公司永康滨盛公司
76杭州滨瀚企业管理有限公司滨瀚公司
77杭州滨嵘企业管理有限公司滨嵘公司
77.1杭州滨御房地产开发有限公司滨御公司
78杭州滨尹企业管理有限公司滨尹公司
79杭州滨弛企业管理有限公司滨弛公司
第18页共144页序号子公司全称子公司简称
79.1湖州滨兴房地产开发有限公司湖州滨兴公司
80杭州滨讯企业管理有限公司滨讯公司
80.1金华滨泽房地产开发有限公司金华滨泽公司
81杭州滨迪企业管理有限公司滨迪公司
81.1平湖滨和房地产开发有限公司平湖滨和公司
82杭州滨钥企业管理有限公司滨钥公司
82.1宁波滨浦置业有限公司宁波滨浦公司
83杭州滨纷企业管理有限公司滨纷公司
83.1金华滨润房地产开发有限公司金华滨润公司
84杭州滨洋企业管理有限公司滨洋公司
85杭州滨儒企业管理有限公司滨儒公司
85.1杭州滨晖房地产开发有限公司滨晖公司
86杭州滨音企业管理有限公司滨音公司
86.1杭州滨兴房地产开发有限公司滨兴公司
87杭州滨欢企业管理有限公司滨欢公司
87.1杭州滨硕实业有限公司滨硕实业公司
88杭州滨漾企业管理有限公司滨漾公司
88.1杭州谷陌企业管理有限公司谷陌公司
89上海滨安房地产开发有限公司上海滨安公司
90杭州杭沁企业管理有限公司杭沁公司
90.1杭州滨锦企业管理有限公司杭州滨锦管理公司
90.1.1杭州滨合房地产开发有限公司滨合公司
91杭州滨科企业管理有限公司滨科公司
91.1杭州滨来置业有限公司滨来公司
92杭州滨颐企业管理有限公司滨颐公司
92.1杭州千岛湖滨翠海岸房地产开发有限公司千岛湖滨翠海岸公司
93杭州滨卓企业管理有限公司滨卓公司
93.1杭州千岛湖翡翠海岸房地产开发有限公司千岛湖翡翠海岸公司
第19页共144页序号子公司全称子公司简称
94杭州滨荷企业管理有限公司滨荷公司
95杭州滨峰企业管理有限公司滨峰公司
95.1淳安千岛湖森垄房地产开发有限公司森垄公司
96杭州滨越企业管理有限公司滨越公司
96.1杭州滨昌房地产开发有限公司滨昌公司
97杭州滨坤企业管理有限公司滨坤公司
97.1杭州滨荣房地产开发有限公司滨荣公司
98深圳市南方远大传媒置业有限公司深圳南方远大公司
99杭州滨沐企业管理有限公司滨沐公司
99.1平湖滨兴房地产开发有限公司平湖滨兴公司
100杭州滨澄企业管理有限公司滨澄公司
100.1杭州滨航房地产开发有限公司滨航公司
101杭州滨维企业管理有限公司滨维公司
101.1宁波滨柳置业有限公司宁波滨柳公司
102杭州滨崎企业管理有限公司滨崎公司
102.1杭州滨远房地产开发有限公司滨远公司
103杭州滨钦企业管理有限公司滨钦公司
103.1杭州滨泰房地产开发有限公司滨泰房产公司
104杭州滨棠企业管理有限公司滨棠公司
104.1南京滨晖房地产开发有限公司南京滨晖公司
105杭州滨宁企业管理有限公司滨宁管理公司
105.1苏州滨望置业有限公司苏州滨望公司
106杭州滨升企业管理有限公司滨升公司
106.1平湖滨慧房地产开发有限公司平湖滨慧公司
107杭州滨闻企业管理有限公司滨闻公司
107.1义乌翠语华庭房地产开发有限公司义乌翠语华庭公司
108杭州滨适企业管理有限公司滨适公司
108.1湖州滨望房地产开发有限公司湖州滨望公司
第20页共144页序号子公司全称子公司简称
109杭州滨翠企业管理有限公司滨翠公司
110杭州滨兆企业管理有限公司滨兆公司
111杭州滨珞企业管理有限公司滨珞公司
112杭州滨帆企业管理有限公司滨帆公司
113杭州滨舜企业管理有限公司滨舜公司
114杭州滨同企业管理有限公司滨同公司
115杭州滨琮企业管理有限公司滨琮公司
116杭州滨瑚企业管理有限公司滨瑚公司
117杭州滨榭企业管理有限公司滨榭公司
117.1杭州滨江中豪房地产开发有限公司滨江中豪公司
118杭州滨赫企业管理有限公司滨赫公司
119杭州皖郡企业管理有限公司皖郡公司
120杭州桦丞企业管理有限公司桦丞公司
121杭州滨鸣企业管理有限公司滨鸣公司
121.1宁波滨江维堡投资管理合伙企业（有限合伙）维堡合伙公司
121.1.1宁波滨江维堡投资有限公司维堡投资公司
122杭州滨琼企业管理有限公司滨琼公司
123杭州滨朔企业管理有限公司滨朔公司
123.1杭州滨浩房地产开发有限公司滨浩公司
124杭州滨佑企业管理有限公司滨佑公司
125杭州滨铭企业管理有限公司滨铭公司
125.1杭州滨兴实业有限公司滨兴实业公司
126杭州滨璟企业管理有限公司滨璟公司
126.1杭州滨胜房地产开发有限公司滨胜公司
127杭州滨格企业管理有限公司滨格管理公司
127.1义乌滨茂房地产开发有限公司义乌滨茂公司
128杭州缤骁企业管理有限公司缤骁公司
128.1丽水市滨嘉置业有限公司丽水滨嘉公司
第21页共144页序号子公司全称子公司简称
129杭州滨诺企业管理有限公司滨诺公司
130杭州滨峥企业管理有限公司滨峥公司
131杭州滨琬企业管理有限公司滨琬公司
132杭州滨璞企业管理有限公司滨璞公司
132.1杭州滨甬实业有限公司滨甬实业公司
133杭州滨弈企业管理有限公司滨弈公司
133.1杭州滨麟置业有限公司滨麟公司
134杭州金隆企业管理有限公司金隆公司
134.1杭州滨绍房地产开发有限公司滨绍公司
135兰溪市超峰置业有限公司兰溪超峰公司
135.1兰溪红狮滨江房地产开发有限公司兰溪红狮公司
136杭州缤淳企业管理有限公司缤淳公司
136.1杭州滨建房地产开发有限公司滨建公司
137杭州缤韦企业管理有限公司缤韦公司
137.1宁波滨通置业有限公司宁波滨通公司
138杭州缤领企业管理有限公司缤领公司
139杭州缤绸企业管理有限公司缤绸公司
140杭州缤琪企业管理有限公司缤琪公司
141杭州滨涵企业管理有限公司滨涵公司
142杭州缤帛企业管理有限公司缤帛公司
143杭州缤瑞企业管理有限公司缤瑞公司
144杭州滨承企业管理有限公司滨承公司
145杭州缤莱企业管理有限公司缤莱公司
146杭州缤慧企业管理有限公司缤慧公司
146.1杭州滨耀置业有限公司滨耀公司
147杭州缤瑄企业管理有限公司缤瑄公司
148杭州缤仟企业管理有限公司缤仟公司
148.1杭州滨晨房地产开发有限公司滨晨公司
第22页共144页序号子公司全称子公司简称
149杭州缤仕企业管理有限公司缤仕公司
150浙江滨和未来社区商业发展有限公司浙江滨和公司
151杭州缤嘉企业管理有限公司缤嘉公司
152杭州缤斐企业管理有限公司缤斐公司
152.1杭州千岛湖滨朗房地产开发有限公司千岛湖滨朗公司
153杭州缤歆企业管理有限公司缤歆公司
153.1桐乡市安璟置业有限公司桐乡安璟公司
154杭州缤沧企业管理有限公司缤沧公司
154.1杭州千岛湖滨灿房地产开发有限公司千岛湖滨灿公司
155杭州缤昀企业管理有限公司缤昀公司
156杭州缤贺企业管理有限公司缤贺公司
157杭州缤恬企业管理有限公司缤恬公司
158杭州缤谦企业管理有限公司缤谦公司
158.1天台启欣企业管理咨询有限公司天台启欣公司
158.1.1天台杨帆慈悦置地有限公司天台杨帆公司
159杭州缤笙企业管理有限公司缤笙公司
160杭州缤珺企业管理有限公司缤珺公司
161杭州缤慕企业管理有限公司缤慕公司
162杭州缤黎企业管理有限公司缤黎公司
162.1杭州千岛湖云庐度假酒店管理有限公司千岛湖云庐酒店公司
163杭州墨雨企业管理有限公司墨雨公司
163.1杭州滨锦房地产开发有限公司杭州滨锦开发公司
164南京滨鸿房地产开发有限公司南京滨鸿公司
165杭州滨祺房地产开发有限公司滨祺公司
166杭州滨裕企业管理有限公司滨裕公司
167杭州滨渝企业管理有限公司滨渝公司
167.1东阳滨杭房地产开发有限公司东阳滨杭公司
168杭州缤彤企业管理有限公司缤彤公司
第23页共144页序号子公司全称子公司简称
168.1东阳滨茂房地产开发有限公司东阳滨茂公司
169杭州缤楚企业管理有限公司缤楚公司
169.1东阳滨盛房地产开发有限公司东阳滨盛公司
170杭州缤祝企业管理有限公司缤祝公司
170.1台州滨交房地产开发有限公司台州滨交公司
情况详见本财务报表附注六和七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
第24页共144页公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
第25页共144页成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
第26页共144页2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
第27页共144页(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
第28页共144页值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
第29页共144页用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法/预期信用减值率
其他应收款——外部财务资助款组合款项性质
其他应收款——物业维修金、保修金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
其他应收款——押金保证金组合款项性质况的预测，通过违约风险敞口其他应收款——应收暂付款组合款项性质和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期其他应收款——合作意向金组合款项性质信用损失
其他应收款——其他零星款项组合款项性质
其他应收款——大额政府保证金组合款项性质1%
其他应收款——合并范围内关联往来组合款项性质1%
其他应收款——已确定盈利的项目公司对其股东
款项性质1%的财务资助款组合
其他应收款——对联营、合营企业按公司持股比
款项性质1%例提供除注册资本外的项目投入款组合
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款——账龄组合账龄应收账款账龄与整个存续期预期信
用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状应收账款-合并范围内关联往来况以及对未来经济状况的预测，通过款项性质组合违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失
第30页共144页2)应收款项——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表应收账款账龄
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）5
1-2年10
2-3年20
3-5年80
5年以上100
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而
暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.发出存货的计价方法
(1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产
品完工的，则先预提公共配套设施费并分摊至有关开发产品，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
第31页共144页售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
(十二)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十三)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
第32页共144页的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始
第33页共144页投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五)固定资产
第34页共144页1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法5-30519.00-3.17
通用设备年限平均法3-10531.67-9.50
专用设备年限平均法5-15519.00-6.33
运输工具年限平均法5519.00
(十六)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费
用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
第35页共144页3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)土地使用权40酒店管理软件5
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。公司拥有的美国土地无确定的使用年限。
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
第36页共144页若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
第37页共144页(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十四)质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十五)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能
够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商
第38页共144页品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该
商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)房地产销售收入
公司房地产销售属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需同时满足以下条件：开发产品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；公司与客户签订了销售合同并履行了合同规定的义务；取得了客户的首期款并且已确认余下房款的付款安排；房产已经被客户接受，或根据买卖合同约定被视为已获客户接受，以较早者为准。
(2)房地产项目管理收入
公司提供房地产项目管理服务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。公司按照监理报告显示的工程进度及销售签约进度确定提供服务的履约进度。
(二十六)政府补助
第39页共144页1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十七)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
第40页共144页2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变
第41页共144页租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(三十)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十一)重要会计政策变更1.本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第
21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的
累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予
第42页共144页调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(二十二)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
*执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
资产负债表项目新租赁准则
2020年12月31日2021年1月1日
调整影响
使用权资产65509450.9665509450.96
一年内到期的非流动负债7901399706.363361159.877904760866.23
租赁负债27888669.3927888669.39
长期待摊费用35023461.53-34259621.70763839.83
*本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为
36976671.49元，将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为31249829.26元，折现
后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为0.00元。
首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为
5.2920%。
*对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
*对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
*公司在计量租赁负债时，对于房屋及建筑物租赁等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
*使用权资产的计量不包含初始直接费用；
*公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
*作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
第43页共144页*首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使
用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第
14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣3%、5%、6%、9%、13%的进项税额后，差额部分为应交增值税从事普通住宅开发与转让的，预缴率为1%、税率：实行四级超率累进税率。增值额
2%，从事非普通住宅开发与转让的，预缴率未超过扣除项目金额50%的部分，税率
为2%、3%，从事其他类型房地产开发与转让为30%；增值额超过扣除项目金额50%的，预缴税率为3%、5%。在达到规定相关的未超过100%的部分，税率为40%；增值土地增值税
清算条件后，公司向当地税务机关申请土地额超过扣除项目金额100%未超过200%增值税清算。计提时以转让所取得的收入包的部分，税率为50%；增值额超过扣除括货币收入、实物收入和其他收入减除法定项目金额200%的部分，税率为60%。
扣除项目金额后的增值额为计税依据。预缴税率：1%、2%、3%、5%从价计征的，按房产原值一次减除30%后余房产税值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的1.2%、12%
12%计缴。
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、21%、16.5%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率
BinShun Limited Liability Company、Binjiang
Limited Partnership、Binjiang Othello Corp、 联邦 21%+州税
Binjiang Shoreline Corp、Bellevue 10
第 44 页 共 144 页Apartments公司、Binjiang Tower Corp、TOWER公司
香港公司16.5%
除上述以外的其他纳税主体25%
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则调整后的2021年
1月1日的数据。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况项目期末数期初数
库存现金229975.23276631.70
银行存款21096740520.2618471335705.37
其他货币资金44425423.0450845346.49
合计21141395918.5318522457683.56
其中：存放在境外的款项总额184300880.29215780580.30
(2)其他说明
期末银行存款余额中239348.65元系使用权受限的旅行社质量保证金，504094.30元系使用权受限的公积金保证金；其他货币资金余额中37748993.31元系使用权受限的保函保证金，5887059.98元系使用权受限的酒店运营保证金。
2.交易性金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
10828807.674900000.00
金融资产
其中：理财产品10828807.674900000.00
合计10828807.674900000.00
3.应收账款
(1)明细情况
第45页共144页1)类别明细情况期末数种类账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备543333250.37100.0056623135.2110.42486710115.16
合计543333250.37100.0056623135.2110.42486710115.16
(续上表)期初数种类账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备513876423.39100.0050972854.899.92462903568.50
合计513876423.39100.0050972854.899.92462903568.50
2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内406980196.9620349009.865.00
1-2年55775233.635577523.3610.00
2-3年56338974.0611267794.8120.00
3-5年24050192.7219240154.1880.00
5年以上188653.00188653.00100.00
小计543333250.3756623135.2110.42
(2)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他按组合计
提坏账准50972854.895650280.3256623135.21备
小计50972854.895650280.3256623135.21
(3)应收账款金额前5名情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例(%)杭州滨文房地产开发有限公司
82661252.9815.214133062.65（以下简称滨文公司）杭州秦茂置业有限公司（以下
61701172.3811.363085058.62简称秦茂公司）
第46页共144页占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例(%)义乌滨盛房地产开发有限公司
45524295.168.382611342.99（以下简称义乌滨盛公司）杭州星昀置业有限公司（以下
26468186.264.871323409.31简称星昀公司）杭州天悦房地产开发有限公司
26160823.944.811308041.20（以下简称天悦公司）
小计242515730.7244.6312460914.77
4.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
期末数期初数账龄减值减值
账面余额比例(%)账面价值账面余额比例(%)账面价值准备准备
1年以内9364699.2020.429364699.2011831556.2924.4811831556.29
3年以上36500000.0079.5836500000.0036500000.0075.5236500000.00
合计45864699.20100.0045864699.2048331556.29100.0048331556.29
2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称期末数未结算原因
杭州市上城区小营地区危旧房改造指挥部26500000.00合同尚未履行完毕
杭州市上城区解放路拓宽改造工程指挥部10000000.00合同尚未履行完毕
小计36500000.00
(2)预付款项金额前5名情况占预付款项余额单位名称账面余额
的比例(%)
杭州市上城区小营地区危旧房改造指挥部26500000.0057.78
杭州市上城区解放路拓宽改造工程指挥部10000000.0021.80
苏州新锦置业有限公司7760127.1216.92杭州滨江物业管理有限公司（以下简称滨
1447817.103.16江物业公司）西藏东原天成房地产经纪有限公司上海分
156754.980.34
公司
第47页共144页占预付款项余额单位名称账面余额
的比例(%)
小计45864699.20100.00
5.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数
应收股利42050000.009000000.00
其他应收款17734381101.0415760143136.66
合计17776431101.0415769143136.66
(2)应收股利项目期末数期初数
杭州滨普房地产开发有限公司（以下简称滨普公司）9000000.00
杭州同达置业有限公司（以下简称同达公司）42050000.00
小计42050000.009000000.00
(3)其他应收款
1)明细情况
*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备1160000000.006.12723792867.0762.40436207132.93
按组合计提坏账准备17808500338.7493.88510326370.632.8717298173968.11
合计18968500338.74100.001234119237.706.5117734381101.04（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备1160000000.006.73723792867.0762.40436207132.93
第48页共144页期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备16086738626.0293.27762802622.294.7415323936003.73
合计17246738626.02100.001486595489.368.6215760143136.66
*期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由深圳市安远控股集团有限公
1160000000.00723792867.07[注]62.40逾期未收回司（以下简称安远控股公司）
小计1160000000.00723792867.0762.40
[注]详见本财务报表附注十三（四）
*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
大额政府保证金130490000.001304900.001.00
对联营、合营企业按公司持股
比例提供除注册资本外的项4987378426.87223478010.59[注]目投入款已确定盈利的项目公司对其
11582090552.64115820905.541.00
股东的财务资助款
外部财务资助款组合569822409.3356982240.9410.00
物业维修金、保修金组合316867519.4385554230.2527.00
押金保证金组合191918650.9719417583.7110.12
应收暂付款组合22290585.642229058.5810.00
其他零星款项组合7642193.865539441.0272.48
小计17808500338.74510326370.632.87
[注]本期对联营企业和合营企业因顺流交易形成的累计未实现利润的金额进行确认，在长期股权投资的账面价值减记至零以后，考虑其他实质上构成对联营企业和合营企业净投资的长期权益，继续确认的投资损失相应确认相关其他应收款坏账准备。期末对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项目投入款按照1%计提坏账49873784.28元后，对因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额173604226.31元
2)账龄情况
第49页共144页账龄期末账面余额
1年以内10842413242.61
1-2年4041145446.60
2-3年1942817555.95
3-5年1244366991.06
5年以上897757102.52
小计18968500338.74
3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预期项目未来12个月预期信用损合计信用损失（已发预期信用损失失（未发生生信用减值）信用减值）
期初数758769967.73727825521.631486595489.36期初数在本
——————期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提15708187.251506786.4617214973.71本期收回本期转回本期核销
其他变动-269691225.37[注]-269691225.37
期末数504786929.61729332308.091234119237.70
[注]其中因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额影响
-272096454.22元，因合并范围影响2432429.10元，因汇兑差异影响-27200.25元
4)其他应收款款项性质分类情况
第50页共144页款项性质期末数期初数
拆借款18299291388.8415905948477.14
押金保证金322408650.97812490609.22
物业维修金、保修金316867519.43271747531.19
合作意向金225930000.00
应收暂付款22290585.6424199902.21
其他7642193.866422106.26
合计18968500338.7417246738626.02
5)其他应收款金额前5名情况
占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例（%）杭州浙沁企业管理有
拆借款1835468400.001年内9.6818354684.00限公司浙江耀江城市建设开
拆借款1395956514.50[注1]7.3613959565.15发有限公司
安远控股公司拆借款1160000000.00[注2]6.12723792867.07四川新希望房地产开
拆借款828050392.85[注3]4.378280503.93发有限公司广州樾富房地产开发有限公司（以下简称拆借款687125480.351年内3.626871254.80广州樾富公司）
小计5906600787.7031.15771258874.95
[注1]账龄1年以内1335535812.00元；1-2年60420702.50元
[注2]账龄4-5年300000000.00元；5年以上860000000.00元
[注3]账龄1-2年266700594.00元；2-3年561349798.85元
6.存货
(1)明细情况期末数期初数项目跌价跌价账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
开发成本137456073613.66137456073613.66109046816931.94109046816931.94
开发产品4941868629.824941868629.827212844613.367212844613.36
原材料3184574.893184574.891830200.651830200.65
第51页共144页期末数期初数项目跌价跌价账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
库存商品227240.20227240.20254624.83254624.83
合计142401354058.57142401354058.57116261746370.78116261746370.78
(2)借款费用资本化情况
项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州海潮望月项目305340911.796.11
杭州江河鸣翠项目253642741.605.70
杭州仁恒滨江园项目219605760.904.99
杭州御潮府项目199984447.265.13
杭州湘湖里项目186911158.944.75
杭州御虹府项目154902887.155.23
温州悦虹湾项目142526524.765.40
杭州临平滨耀城项目130366532.404.99
杭州嘉品美寓项目111171239.104.75
宁波滨辰府项目102385464.875.23
杭州湘湖壹号项目80143113.36
杭州拥涛府项目90856218.755.23
杭州御滨府项目90844123.805.23
千岛湖城市之星项目70851463.695.23
杭州湖光山社项目69539358.806.89
深圳浪口屋村项目62744336.446.78
温岭锦湖园项目57810876.776.18
杭州观品项目54563250.005.08
湖州湖畔春晓项目53896335.774.99
平湖君品项目47615402.604.75
杭州博语华庭项目47554097.244.99
苏州锦麟壹品项目47305782.294.99
杭州悦潮府项目46684453.395.23
第52页共144页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州翠语华庭项目43903006.244.51
杭州鸣翠云筑项目43708753.364.75
宁波誉品项目37930491.224.75
湖州半岛春晓项目32320966.844.75
温州万家花城项目32173092.866.18
杭州滨涛印月项目28447222.244.75
南京嘉品项目27967243.754.50
杭州拥翠府项目27824960.165.23
杭州沁语晓庭项目27734746.144.51
杭州拥潮府项目26569454.77
杭州望品项目24970709.704.51
宁波滨涛府项目23274999.994.75
杭州御江南项目22899646.54
杭州空港壹号项目22322485.215.23
义乌翠语华庭项目16751666.684.75
杭州星翠澜庭项目9714409.724.65
杭州望涛月明项目9647777.784.75
杭州卧城印象项目8578949.76
义乌锦绣之城项目8049406.29
温岭铂金海岸北苑项目5104732.77
乐清金色家园项目4864798.54
杭州滨江金地御品项目3694875.87
杭州上品项目2897769.68
宁波萃语华庭项目2480555.564.75
湖州鸣翠里项目2216666.674.99
杭州未来海岸项目1741878.38
南通滨江曙光之星项目769563.41
湖州十里春晓项目669170.31
第53页共144页项目名称利息资本化累计金额本期利息资本化率(%)
杭州翡翠江南项目520383.55
义乌福田里项目316666.674.75
其他项目347594077.424.51-8.00
小计3474907609.75
(3)其他说明
1)权属受限存货情况
项目期末数期初数受限原因
杭州滨涛印月项目5055343000.00为借款提供抵押担保
杭州博语华庭项目2103580000.002103580000.00为借款提供抵押担保
杭州翠语华庭项目1719296600.001719296600.00为借款提供抵押担保
杭州观品项目3234807000.00为借款提供抵押担保
杭州海潮望月项目6185640000.00为借款提供抵押担保
杭州湖光山社项目59306520.91为借款提供抵押担保
杭州嘉品美寓项目4184607600.004184607600.00为借款提供抵押担保
杭州江河鸣翠项目5641530000.005641530000.00为借款提供抵押担保
杭州空港壹号项目741560000.00为借款提供抵押担保
杭州临平滨耀城项目1257510000.001257510000.00为借款提供抵押担保
杭州鸣翠云筑项目2097080000.00为借款提供抵押担保
杭州沁语晓庭项目1764897154.00为借款提供抵押担保
杭州仁恒滨江园项目3189296978.40为借款提供抵押担保
杭州望品项目1348444425.40为借款提供抵押担保
杭州望涛月明项目4254662200.00为借款提供抵押担保
杭州湘湖里项目4132360000.004132360000.00为借款提供抵押担保
杭州星翠澜庭项目1735714800.00为借款提供抵押担保
杭州拥潮府项目2831017544.96为借款提供抵押担保
杭州拥翠府项目1573940000.00为借款提供抵押担保
杭州拥涛府项目2059000000.002059000000.00为借款提供抵押担保
杭州御滨府项目2575460000.002575460000.00为借款提供抵押担保
第54页共144页项目期末数期初数受限原因
杭州御潮府项目5203170000.005203170000.00为借款提供抵押担保
杭州御虹府项目4459694000.00为借款提供抵押担保
杭州悦潮府项目1539640000.00为借款提供抵押担保
湖州半岛春晓项目579600000.00为借款提供抵押担保
湖州湖畔春晓项目724000000.00为借款提供抵押担保
湖州鸣翠里项目1162973000.00为借款提供抵押担保
南京嘉品项目93830000.00为借款提供抵押担保
宁波滨辰府项目2513713520.002513713520.00为借款提供抵押担保
宁波滨涛府项目1626541125.00为借款提供抵押担保
宁波誉品项目3128933279.00为借款提供抵押担保
平湖君品项目1775506074.451443287326.80为借款提供抵押担保
苏州锦麟壹品项目2392403263.922322800000.00为借款提供抵押担保
温岭锦湖园项目523323268.00为借款提供抵押担保
温州万家花城项目1062095153.38为借款提供抵押担保
温州悦虹湾项目2259820000.00为借款提供抵押担保
义乌翠语华庭项目1192000000.00为借款提供抵押担保
义乌福田里项目1391780000.00为借款提供抵押担保
其他项目4610615535.232444408972.56为借款提供抵押担保
小计73162271423.0058423144639.01
2)存货——开发成本
项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州海潮望月项目2021.062025.10105.84亿6221478602.036763582436.95
杭州江河鸣翠项目2020.072023.0376.70亿6042464205.076428569551.84
杭州御潮府项目2020.012022.1270.59亿5749754783.156227755643.51
杭州湘湖里项目2019.042022.0963.55亿5005096141.845361044860.01
2014年6月开始
杭州湘湖壹号项目2012.0661.74亿337635011.53329805480.60分期竣工
杭州御虹府项目2019.112022.0758.15亿4892047908.725274977271.92
第55页共144页项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州滨涛印月项目2021.032023.1167.61亿5203539357.36
杭州栖江揽月项目2021.112024.0967.63亿4846267918.24
杭州嘉品美寓项目2020.032022.1153.23亿4416633687.684692893893.79
杭州望涛月明项目2021.042023.1253.26亿4348632410.44
杭州仁恒滨江园项目2019.052022.0346.29亿3832547111.024102913731.97
杭州观翠揽月项目未开工2024.09112.00亿4043453645.69
杭州观品项目2020.082023.0645.28亿1794330190.163820880917.87
宁波誉品项目2021.012023.1042.60亿3043374172.253355938894.37
杭州御滨府项目2020.042022.1237.73亿2898495262.133176385531.35
宁波滨辰府项目2020.102023.0637.94亿2604719166.163075776028.55
温州悦虹湾项目2019.082022.1234.03亿2536566922.782769968887.38
南京嘉品项目2020.102023.0536.58亿2446214533.732703912176.47
苏州锦麟壹品项目2020.092023.0337.50亿2436107819.732623664149.64
杭州拥涛府项目2019.122022.1030.14亿2319090334.962430236740.15
杭州博语华庭项目2020.082023.0529.50亿2210217621.812371740629.77
杭州鸣翠云筑项目2021.032024.0135.97亿2251981620.54
杭州临平滨耀城项目2019.122023.0231.00亿1666152622.582071229543.51
杭州沁语晓庭项目2020.072023.0823.93亿1818045834.611992282434.35
杭州湖光山社项目2019.122022.0621.77亿1342543511.541935152137.60
杭州翠语华庭项目2020.062022.1022.51亿1792804105.661910212346.58
杭州拥翠府项目2019.102022.1022.41亿1783154132.031897449816.80
杭州悦潮府项目2020.012022.1121.93亿1773015489.161888897553.27
杭州星翠澜庭项目2020.092023.0322.51亿869023639.181836654338.34
宁波滨涛府项目2020.092023.0922.05亿1613436617.651813581918.40
平湖君品项目2020.082023.0625.47亿1442518377.061775506074.45
宁波萃语华庭项目2021.092024.0122.68亿1750249841.93
东阳滨江上品家园项目2021.122024.0828.23亿1686658981.07
南京兴智翡翠府项目2022.012024.0530.34亿1644549080.37
第56页共144页项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数
杭州宁望府项目2021.092024.0424.28亿1524037520.97
杭州望品项目2021.012024.0117.19亿1461247198.37
湖州半岛春晓项目2021.042023.0723.75亿579500000.001435289493.02
湖州湖畔春晓项目2019.122021.1213.70亿942750897.92
深圳浪口屋村项目未开工2023.1126.09亿1336091717.721423775152.31
义乌福田里项目2021.122023.1220.16亿1394826529.74
千岛湖城市之星项目2020.062023.0617.77亿1109027363.241379862569.67
义乌翠语华庭项目2021.042023.0316.86亿1329130737.47
湖州鸣翠里项目2021.102023.1220.50亿1175759727.11
杭州空港壹号项目2019.122022.1214.56亿929985496.861149051766.46
杭州潮听映月项目未开工2024.0726.92亿1036229821.13
2021年08月开始
南通滨江曙光之星项目2018.0918.45亿1016096573.41357504127.62分期竣工
杭州滨江金地御品项目2019.022021.0940.29亿3310428569.45
杭州上品项目2018.062020.0780.09亿7212637763.80
杭州拥潮府项目2018.112021.1138.18亿3445586119.63
杭州御江南项目2018.052021.0328.78亿2654612891.12
乐清金色家园项目2018.082021.0829.53亿2546032171.20
温岭锦湖园项目2019.082022.069.54亿684491213.24773615591.84
温州万家花城项目2018.092021.0423.18亿1886246355.84
其他项目8505861994.2914609397532.87
小计109046816931.94137456073613.66
3)存货——开发产品
项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数
温州万家花城项目2021.042260464592.83775629180.391484835412.44
杭州拥潮府项目2021.113679138596.243040373165.58638765430.66
杭州湘湖壹号项目2014.06分期竣工519059537.9810350343.38120529099.65408880781.71
湖州湖畔春晓项目2021.121374836804.291081189834.41293646969.88
第57页共144页杭州滨江金地御品项目2021.093932815081.083721457480.41211357600.67
杭州佑康紫金府项目2016.05214128359.6623758723.29190369636.37
义乌滨江壹品项目2020.05393215347.2564569848.58283720205.58174064990.25
杭州上品项目2021.077923584925.487771018754.73152566170.75
杭州卧城印象项目2020.12396098253.5213516482.21265618898.83143995836.90
南通滨江曙光之星项目2021.081088890051.10979278477.34109611573.76
乐清金色家园项目2021.082937405445.412829544513.97107860931.44
杭州未来海岸项目2020.12875188971.106974038.35776971178.99105191830.46
义乌锦绣之城项目2020.121332634858.49-33566724.371197152945.22101915188.90
上饶公园壹号项目2021.021142612938.491040993131.67101619806.82
杭州御江南项目2021.032803674776.472720706176.4082968600.07
温岭铂金海岸北苑项目2020.12176170144.32-18396271.9685171696.0472602176.32
温岭万家之星项目2021.081013165381.77953202176.7759963205.00
平湖万家花城万和苑项目2020.12分期竣工73105149.27632178771.79663858704.3541425216.71
杭州翡翠江南项目2020.121636435408.53-4855878.091596727922.8734851607.57
宁波诺德学府项目2020.09231040871.203310704.04206766140.8227585434.42
湖州十里春晓项目2020.12650497375.92-6934772.68622694511.7220868091.52
其他项目715270336.12-79831515.57258516683.35376922137.20
小计7212844613.3628743903618.8431014879602.384941868629.82
7.其他流动资产
(1)明细情况项目期末数期初数
预缴的房产预售相关税金7384004002.065209442896.64
合同取得成本481199406.06469844453.05
保本理财100000000.00
预付土地出让金241620000.0050000000.00
其他5489582.713661824.15
合计8112312990.835832949173.84
第58页共144页(2)合同取得成本本期计提项目期初数本期增加本期摊销期末数减值
代销费及佣金支出469844453.05277277652.23265922699.22481199406.06
小计469844453.05277277652.23265922699.22481199406.06
8.长期股权投资
(1)分类情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对合营企业投资1197879538.911197879538.91
对联营企业投资9657609255.779657609255.775198801482.645198801482.64
合计10855488794.6810855488794.685198801482.645198801482.64
(2)明细情况本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整合营企业杭州国泰世纪置业有限公司
115982614.88-3910058.35（以下简称国泰世纪公司）杭州滨祁企业管理有限公司
1100016857.80-14209875.42（以下简称滨祁公司）
小计1215999472.68-18119933.77联营企业杭州滨江普华天晴股权投资合伙企业（以下简称普华合伙公185990125.09-3171090.15司）宁波坤安投资有限公司（以下
46768419.648000000.0011325538.13简称宁波坤安公司）宁波东睦东奥企业管理有限公
36709612.8895411089.24司（以下简称东睦公司）杭州滨保房地产开发有限公司
262780809.6144497218.19（以下简称滨保房产公司）
同达公司94651498.9880500000.0022629157.59杭州星悦房地产开发有限公司（以下简称星悦公司）
第59页共144页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整杭州春天房地产开发有限公司
110390156.60-1830537.66（以下简称春天房产公司）杭州西江置业有限公司（以下简称西江置业公司）杭州大文投资管理有限公司
109550466.6263343307.68（以下简称大文投资公司）杭州保泓房地产开发有限公司
362862456.6412232089.91（以下简称保泓公司）温州隆臻商务信息咨询有限公
30685197.87司（以下简称温州隆臻公司）温岭锦辉置业有限公司（以下
105647670.58简称温岭锦辉公司）成都同新商贸有限责任公司
27096952.8475631188.34（以下简称成都同新公司）乐清市梁荣置业有限公司（以
35139198.0660759849.00下简称乐清梁荣公司）杭州浙同投资有限公司（以下
279647426.44-7004314.99简称杭州浙同公司）舟山恺融房地产开发有限公司
1840946.93（以下简称舟山恺融公司）杭州滨哲企业管理有限公司
285723154.52-1603755.54（以下简称滨哲公司）杭州滨祺企业管理有限公司
59340870.45-10763830.81（以下简称滨祺公司）杭州滨泽投资管理有限公司
1835050000.00-20781078.97（以下简称滨泽公司）杭州滨轼企业管理有限公司
70015401.38-7286167.63（以下简称滨轼公司）杭州保滨置地有限公司（以下
556085373.66-12645077.10简称保滨公司）杭州滨隽企业管理有限公司
457412703.08-43974124.06（以下简称滨隽公司）杭州亦茂置业有限公司（以下
1551919402.635760000.00-48775103.52简称亦茂公司）杭州融惠企业管理有限公司
319513914.54-59816536.22（以下简称融惠公司）杭州星昇商务咨询有限公司
177459116.53-13636208.56（以下简称星昇公司）杭州浙芷企业管理有限公司
98124766.12-38617053.48（以下简称杭州浙芷公司）
第60页共144页本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整广州樾滨房地产开发有限公司
584832500.00-6351983.93（以下简称广州樾滨公司）浙江恒印房地产开发有限公司
714000000.00-794676.87（以下简称浙江恒印公司）南京骏玖房地产有限公司（以
159900000.00-9691283.48下简称南京骏玖公司）杭州东原毅升科技有限公司
980000000.00-9896333.64（以下简称东原毅升公司）
其他联营企业71619656.3386924550.0029742966.43-16780407.29
小计5198801482.644366467050.00118242966.43210583689.56
合计5198801482.645582466522.68118242966.43192463755.79（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减期末数其他期末余额益变动股利或利润值准备合营企业
国泰世纪公司112072556.53
滨祁公司1085806982.38
小计1197879538.91联营企业
普华合伙公司182819034.94
宁波坤安公司50093957.77
东睦公司132120702.12
滨保房产公司307278027.80
同达公司36780656.57星悦公司
春天公司108559618.94西江置业公司
大文投资公司172893774.30
保泓公司375094546.55
温州隆臻公司30685197.87
第61页共144页本期增减变动减值准备被投资单位其他权宣告发放现金计提减期末数其他期末余额益变动股利或利润值准备
温岭锦辉公司105647670.58
成都同新公司102728141.18
乐清梁荣公司95899047.06
杭州浙同公司272643111.45
舟山恺融公司1840946.93
滨哲公司284119398.98
滨祺公司48577039.64
滨泽公司1814268921.03
滨轼公司62729233.75
保滨公司543440296.56
滨隽公司413438579.02
亦茂公司1508904299.11
融惠公司259697378.32
星昇公司163822907.97
杭州浙芷公司59507712.64
广州樾滨公司578480516.07
浙江恒印公司713205323.13
南京骏玖公司150208716.52
东原毅升公司970103666.36
其他联营企业112020832.61
小计9657609255.77
合计10855488794.68
(3)其他说明
以下为公司联营企业或合营企业但是本期公司尚未出资，相应长期股权投资账面尚未发生：浙江成就置业有限公司（以下简称浙江成就公司）、杭州滨恒企业管理有限公司、杭州
滨银企业管理有限公司、宁波茂圆企业管理咨询有限公司（以下简称茂圆公司）、杭州滨梵
企业管理有限公司（以下简称滨梵公司）、杭州昌安商务信息咨询有限公司（以下简称昌安公司）、杭州樾滨企业管理有限公司（以下简称杭州樾滨公司）、杭州滨翼企业管理有限公司
第62页共144页（以下简称滨翼公司）、杭州滨仁企业管理有限公司（以下简称滨仁公司）、湖州市南太湖未
来社区建设发展有限公司（以下简称湖州南太湖公司）、湖州滨江湖畔置业有限公司。
9.其他权益工具投资
本期从其他综合收益转入留项目期末数期初数本期股利收入存收益的累计利得和损失金额原因上海崇置城市建设发展
268925235.00268925235.00
合伙企业（有限合伙）上海黑桃互动网络科技
30000000.0030000000.00
股份有限公司
浙江创泰科技有限公司55000000.0055000000.00北京梆梆安全科技有限
50000000.0050000000.00
公司
微宏动力系统（湖州）有
130000000.00130000000.00
限公司南京海纳医药科技股份
45000000.0045000000.00
有限公司湖北长江星医药股份有
79032000.0079032000.00
限公司北京醋溜网络科技股份
47223428.00
有限公司北京中联康生物科技股
835778.52150000000.00
份有限公司
PROLOGIUM HOLDING INC. 322111380.00 322111380.00北京宝宝树市场顾问有
2748593.002748593.00
限公司浙江东亚药业股份有限处置部
52620617.4094209367.50928824.756599178.38
公司分股权杭州品茗安控信息技术
64434760.0014077020.00
股份有限公司北京众鸣世纪科技有限
9418653.3615491868.65
公司
合计1110127017.281303818892.15928824.756599178.38
10.其他非流动金融资产
项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
877799239.00890848000.00
金融资产
第63页共144页其中：债务工具投资848000000.00866300000.00
权益工具投资29799239.0024548000.00
合计877799239.00890848000.00
11.投资性房地产
项目房屋及建筑物土地所有权合计账面原值
期初数5808121181.5864847070.735872968252.31
本期增加金额1589359555.74-1482809.391587876746.35
(1)存货转入1615892870.651615892870.65
(2）外币折算差异-26533314.91-1482809.39-28016124.30本期减少金额
期末数7397480737.3263364261.347460844998.66累计折旧和累计摊销
期初数750003016.08750003016.08
本期增加金额277148298.54277148298.54
(1)计提或摊销281361227.89281361227.89
(2）外币折算差异-4212929.35-4212929.35本期减少金额
期末数1027151314.621027151314.62账面价值
期末账面价值6370329422.7063364261.346433693684.04
期初账面价值5058118165.5064847070.735122965236.23
12.固定资产
项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值
期初数664888657.5198257368.54219136300.97162733459.951145015786.97
第64页共144页本期增加金额-7771777.947492936.1730901048.4530622206.68
(1)购置1456971.7230901048.4532358020.17
(2)在建工程转入6463844.076463844.07
(3)外币折算差异-7771777.94-427879.62-8199657.56
本期减少金额1439362.528758505.1710197867.69
(1)处置或报废1439362.528758505.1710197867.69
期末数657116879.57104310942.19219136300.97184876003.231165440125.96累计折旧
期初数264698442.4649008218.41168052565.38102445465.06584204691.31
本期增加金额14688214.3513972307.626589720.5818450344.9753700587.52
(1)计提15186282.8014498110.456589720.5818450344.9754724458.80
(2)外币折算差异-498068.45-525802.83-1023871.28
本期减少金额1048532.017409576.698458108.70
(1)处置或报废1048532.017409576.698458108.70
期末数279386656.8161931994.02174642285.96113486233.34629447170.13账面价值
期末账面价值377730222.7642378948.1744494015.0171389769.89535992955.83
期初账面价值400190215.0549249150.1351083735.5960287994.89560811095.66
13.在建工程
期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款22956.8022956.80
合计22956.8022956.80
14.使用权资产
项目房屋及建筑物租赁土地租赁合计成本
期初数32420634.7133088816.2565509450.96
第65页共144页本期增加金额89449320.3489449320.34
(1)租入8446474.698446474.69
(2)合并增加81002845.6581002845.65本期减少金额
期末数121869955.0533088816.25154958771.30累计折旧期初数
本期增加金额10229999.84886564.9611116564.80
(1)计提7937466.50886564.968824031.46
(2)合并增加2292533.342292533.34本期减少金额
期末数10229999.84886564.9611116564.80账面价值
期末账面价值111639955.2132202251.29143842206.50
期初账面价值[注]32420634.7133088816.2565509450.96
[注]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明
15.无形资产
项目土地使用权土地所有权管理软件合计账面原值
期初数196551452.5915273590.584773615.48216598658.65
本期增加金额-349249.75216957.75-132292.00
(1)购置216957.75216957.75
(2)外币折算差异-349249.75-349249.75本期减少金额
期末数196551452.5914924340.834990573.23216466366.65累计摊销
期初数66558496.244672826.9771231323.21
第66页共144页本期增加金额4928293.1950764.894979058.08
(1)计提4928293.1950764.894979058.08本期减少金额
期末数71486789.434723591.8676210381.29账面价值
期末账面价值125064663.1614924340.83266981.37140255985.36
期初账面价值129992956.3515273590.58100788.51145367335.44
16.商誉
(1)商誉账面原值被投资单位名称或期初数本期企业合并形成本期减少期末数形成商誉的事项
友好饭店323832.75323832.75
东方海岸公司269259.59269259.59
合计593092.34593092.34
(2)其他说明
1)友好饭店商誉
系公司2005年2月通过拍卖获得友好饭店100%产权，实际支付价款高于友好饭店转让基准日净资产的金额，自2005年3月起开始按10年摊销，至2006年12月31日累计摊销
72697.14元。自2007年1月1日起该项商誉不再摊销。
2)东方海岸公司商誉
系2008年度公司支付75200000.00元取得东方海岸公司34.18%的股权，自2008年9月25日起，对该公司拥有实质控制权。购买日东方海岸公司的可辨认净资产为
219223933.33元。支付的合并成本大于应享有的在购买日东方海岸公司可辨认净资产公
允价值的差额269259.59元确认为商誉。
17.长期待摊费用
项目期初数[注1]本期增加本期摊销其他减少期末数
房屋租金18862.1578857.1578005.0219714.28
第67页共144页项目期初数[注1]本期增加本期摊销其他减少期末数
装修费64223681.736629026.1557594655.58
其他744977.68166125.756558.53[注2]572293.40
合计763839.8364302538.886873156.926558.5358186663.26
[注1]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明
[注2]系外币报表折算减少
18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产
资产减值准备1054466213.00263616553.251079085414.89269771353.78
可弥补亏损3024467179.20756116794.801966193397.84492128664.52房产开发项目相关税
473550872.04118387718.012317354065.86579338516.48
收备抵金投资性房地产计税基
18024295.644506073.9119158319.224789579.80
础差异
可抵扣的广告宣传费165185589.9241296397.48174404091.1043601022.81其他非流动金融资产
1216000.00304000.00
公允价值变动
内部未实现利润1341360438.52335340109.631840459038.23460114759.56
公益性捐赠5350000.001337500.0018300000.004575000.00其他权益工具投资公
297275649.4874318912.37888000.00222000.00
允价值变动
合计6379680237.801594920059.457417058327.141854844896.95
(2)未经抵销的递延所得税负债期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债房产开发项目相关暂时
4464518.561116129.6418504907.484626226.87
性差异
合同取得成本481199406.12120299851.53469844453.05117461113.30
第68页共144页期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债其他权益工具投资公允
75559910.6518889977.66
价值变动
合计561223835.33140305958.83488349360.53122087340.17
(3)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数
可抵扣暂时性差异1157130357.04859190054.90
可抵扣亏损754158287.99525407716.16
合计1911288645.031384597771.06
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注
2021年34616149.43
2022年19786772.5019786772.50
2023年47448308.6847448308.68
2024年165300977.18165300977.18
2025年341559562.62258255508.37
2026年180062667.01
合计754158287.99525407716.16
19.短期借款
项目期末数期初数
抵押及保证借款564973155.56
合计564973155.56
20.应付账款
项目期末数期初数
房产开发未付工程款3388706200.474186202303.45
其他采购款22010628.8018257661.84
合计3410716829.274204459965.29
第69页共144页21.预收款项项目期末数期初数
预收租金59958059.0638830899.95
合计59958059.0638830899.95
22.合同负债
(1)明细情况项目期末数期初数
购房款93538727970.2972792090308.72
其他32418242.4622397923.11
合计93571146212.7572814488231.83
(2)账龄超过1年的大额合同负债主要为尚未结算的预收房款。
(3)预售房产项目收款情况
项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
杭州御潮府项目6100163705.501820987401.832022.1299.07%
杭州江河鸣翠项目6016223254.132023.0386.30%
杭州御虹府项目5606779548.625601934436.702022.0799.66%
杭州嘉品美寓项目5414715733.033323336075.232022.1199.28%
杭州仁恒滨江园项目4699283861.474680831966.972022.03100.00%
杭州观品项目4072674399.082023.0699.56%
杭州滨涛印月项目3731336536.702023.1198.80%
温州悦虹湾项目3417864940.371263918216.512022.1298.28%
杭州御滨府项目3375205144.032150282026.612022.1278.27%
杭州湖光山社项目2988511229.361154857955.052022.0688.95%
杭州拥涛府项目2852005570.832824506602.022022.199.12%
宁波滨辰府项目2802417949.542023.0673.79%
杭州博语华庭项目2759248316.51289040979.812023.0599.91%
杭州望涛月明项目2619205091.752023.1299.60%
第70页共144页项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
南京嘉品项目2494218772.48222289420.182023.0590.07%
宁波誉品项目2418316702.752023.180.65%
平湖君品项目2403756985.32625362623.852023.0698.55%
杭州悦潮府项目2289808523.852132489713.762022.1199.55%
杭州沁语晓庭项目2241679907.341246468308.262023.08100.00%
杭州翠语华庭项目2194250614.681395710233.032022.199.79%
宁波滨涛府项目2159542440.372023.0988.32%
杭州拥翠府项目2028771063.302026381155.052022.1100.00%
杭州临平滨耀城项目1952036384.401067610215.602022.0251.70%
杭州星翠澜庭项目1674056746.792023.0398.48%
杭州空港壹号项目1419271799.081006328558.622022.1298.70%
杭州望品项目1105831997.252024.01100.00%
苏州锦麟壹品项目1089981125.342023.0340.00%
温岭锦湖园项目1015805439.45662173175.232022.0683.79%
湖州半岛春晓项目819705881.652023.0778.05%
杭州拥潮府项目681089742.084072441096.332021.11100.00%
义乌翠语华庭项目545855090.832023.0334.29%
千岛湖城市之星项目497292934.86197536062.392023.0650.90%
2014年6月开始分
杭州湘湖壹号项目450424169.89575664293.5198.32%期竣工
湖州湖畔春晓项目373047481.651265403825.692021.12100.00%
杭州滨江金地御品项目269828232.115204956960.552021.09100.00%
杭州上品项目166286076.877124749866.062020.07100.00%
乐清金色家园项目133738235.783719617016.622021.0899.74%
杭州未来海岸项目85576475.36829201341.762020.1299.83%
2021年08月开始分
南通滨江曙光之星项目82217342.201446041985.3295.15%期竣工
义乌锦绣之城项目39544849.54418949972.952020.1298.57%
温州万家花城项目38962084.40753080665.142021.0456.58%
第71页共144页项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例[注]
湖州十里春晓项目32870277.06682067115.692020.12100.00%
杭州卧城印象项目24764638.07336090942.172020.1282.23%
杭州翡翠江南项目24501023.851819637955.172020.12100.00%
义乌滨江壹品项目13597856.88156526718.382020.0596.45%
杭州御江南项目11029696.332568511702.022021.0398.17%
宁波诺德学府项目10359407.04234540397.272020.0998.82%
其他项目6295072690.527892563327.39
小计93538727970.2972792090308.72
[注]预售比例等于已售面积除以取得预售证面积
23.应付职工薪酬
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬117840479.28561441651.28546731656.39132550474.17
离职后福利—设定提存计划491760.1524182286.9523743926.23930120.87
合计118332239.43585623938.23570475582.62133480595.04
(2)短期薪酬明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴116410016.66488623210.32474480527.99130552698.99
职工福利费13000.0028167155.8628147655.8632500.00
社会保险费312506.4116476735.1616394924.78394316.79
其中：医疗保险费280952.5016049689.6815953877.47376764.71
工伤保险费5720.99366252.50358636.4413337.05
生育保险费25832.9260792.9882410.874215.03
住房公积金43761.0824461339.5224079862.52425238.08
工会经费和职工教育经费1061195.133713210.423628685.241145720.31
小计117840479.28561441651.28546731656.39132550474.17
(3)设定提存计划明细情况
第72页共144页项目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险470795.8223344989.4222919941.08895844.16
失业保险费20964.33837297.53823985.1534276.71
小计491760.1524182286.9523743926.23930120.87
24.应交税费
项目期末数期初数
土地增值税1286147576.38522465357.08
企业所得税980404133.471394002046.31
增值税220851829.93162185582.69
土地使用税22220588.4123235733.02
房产税10943989.335059442.88
印花税8059125.037199190.77
城市维护建设税5693520.8319260276.04
代扣代缴个人所得税3641334.843893702.46
教育费附加2440080.597676506.55
地方教育附加1626720.165722409.11
环境保护税106465.66244121.64
合计2542135364.632150944368.55
25.其他应付款
(1)明细情况项目期末数期初数
拆借款18461191150.2612755608368.58
应付暂收款369087184.80213682437.44
押金保证金113710498.80135669879.69
其他488682104.562304346252.43
合计19432670938.4215409306938.14
(2)账龄1年以上重要的其他应付款
第73页共144页项目期末数未偿还或结转的原因
杭州居易房地产开发有限公司918830595.69项目未清算
保泓公司698765708.12项目未清算杭州滨博房地产开发有限公司（以
668840941.00项目未清算下简称滨博公司）
杭州盛元房地产开发有限公司574776036.43项目未清算
杭州锦致置业有限公司476000000.00项目未清算
小计3337213281.24
26.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
项目期末数期初数[注]
一年内到期的长期借款8396424445.023512897811.88
一年内到期的应付债券1510637756.904388501894.48
一年内到期的租赁负债7644627.583361159.87
合计9914706829.507904760866.23
[注]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明
(2)一年内到期的长期借款项目期末数期初数
抵押借款4209392787.57234754777.03
抵押及保证借款3295095976.122576680694.86
保证借款641574722.23200421666.67
抵押、质押及保证借款250360959.10501040673.32
合计8396424445.023512897811.88
(3)一年内到期的应付债券债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
2016/08/10-
16滨房012056000000.002016/8/102046772997.802096121401.33
2021/08/10
18杭滨江2018/3/15-
2180000000.002018/3/152180000000.002292380493.15
MTN001 2021/3/15
第74页共144页债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
2017/10/31-
17滨房01600000000.002017/10/31594533994.60598600515.15
2022/10/31
19滨江房产2019/11/7-
900000000.002019/11/7900000000.00907255479.45
MTN001 2022/11/7
小计5736000000.005721306992.405894357889.08
(续上表)债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
16滨房0165977884.932868713.742164968000.00
18杭滨江
27139506.852319520000.00
MTN001
17滨房0125784712.332937049.9723940000.00603382277.45
19滨江房产
48150000.0048150000.00907255479.45
MTN001
小计167052104.115805763.714556578000.001510637756.90
27.其他流动负债
(1)明细情况项目期末数期初数
短期应付债券3524086232.883043923747.94
联营企业未实现利润262064543.0763286603.88
待转销项税[注]8399530077.636565058813.23
合计12185680853.589672269165.05
[注]待转销项税主要为公司房地产销售中随预收房款收取的增值税销项税
(2)短期应付债券本期增减变动债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
20滨江房产2020/1/9-
900000000.002020/1/9900000000.00939723287.67
CP001 2021/1/9
20滨江房产2020/2/26-
900000000.002020/2/26900000000.00924766027.40
CP002 2021/2/26
20滨江房产2020/3/12-
300000000.002020/3/12300000000.00307273972.60
CP003 2021/3/12
20滨江房产2020/12/10-
870000000.002020/12/10870000000.00872160460.27
CP004 2021/12/10
第75页共144页债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
21滨江房产2021/1/7-
930000000.002021/1/7930000000.00
CP001 2022/1/7
21滨江房产2021/2/8-
900000000.002021/2/8900000000.00
CP002 2022/2/8
21滨江房产2021/3/3-
700000000.002021/3/3700000000.00
CP003 2022/3/3
21滨江房产2021/12/6-
900000000.002021/12/6900000000.00
CP004 2022/12/6
小计6400000000.006400000000.003043923747.94
(续上表)债券名称本期发行本期计提应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
20滨江房产
983606.56940706894.23
CP001
20滨江房产
4393972.60929160000.00
CP002
20滨江房产
1726027.40309000000.00
CP003
20滨江房产
33683539.73905844000.00
CP004
21滨江房产
930000000.0036131136.99966131136.99
CP001
21滨江房产
900000000.0032816465.75932816465.75
CP002
21滨江房产
700000000.0022446027.40722446027.40
CP003
21滨江房产
900000000.002692602.74902692602.74
CP004
小计3430000000.00134873379.173084710894.233524086232.88
28.长期借款
项目期末数期初数
抵押借款7198460857.808374013753.46
保证借款360522500.00601283333.33
质押借款888008728.15
质押及保证借款450698800.1645832477.08
抵押及保证借款13961366391.4315225906491.23
第76页共144页项目期末数期初数
抵押、质押及保证借款2843712537.201001830000.00
合计24814761086.5926136874783.25
29.应付债券
(1)明细情况项目期末数期初数
本金6784257730.004800355325.00
应付利息173678109.5885822904.11
利息调整-6958632.10-7973821.48
合计6950977207.484878204407.63
(2)应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初数
2020/2/20-
20 滨江房产 MTN001 1200000000.00 2020/2/20 1200000000.00 1241556164.38
2023/2/20
2020/3/12-
20 滨江房产 MTN002 500000000.00 2020/3/12 500000000.00 515558219.18
2023/3/12
2020/8/24-
20滨房01600000000.002020/8/24597169811.32606040129.13
2023/8/24
2020/10/15-
20 滨江房产 MTN003 940000000.00 2020/10/15 940000000.00 948838575.34
2023/10/15
2021/2/24-
21 滨江房产 MTN001 1000000000.00 2021/2/24 1000000000.00
2024/2/24
2021/3/10-
21 滨江房产 MTN002 910000000.00 2021/3/10 910000000.00
2024/3/10
2021/7/9-
21滨房01600000000.002021/7/8597169811.32
2023/7/9
2021/8/5-
21滨房02850000000.002021/8/4845990566.04
2023/8/5
Bellevue10ApartmentsLLC
Taxable Variable Rate Demand
Multifamily Housing Revenue 184257730.00 2020/4/29 15 年 60355325.00 60355325.00
Bonds(Bellevue10Apartments)
2020SeriesA
小计6784257730.006650685513.683372348413.03
(续上表)
第77页共144页债券名称本期发行计提本期应付利息溢折价摊销本期偿还期末数
20 滨江房产 MTN001 48000000.00 48000000.00 1241556164.38
20 滨江房产 MTN002 19250000.00 19250000.00 515558219.18
20滨房0124000000.00918567.6924000000.00606958696.82
20 滨江房产 MTN003 41360000.00 41360000.00 948838575.34
21 滨江房产 MTN001 1000000000.00 38853698.63 1038853698.63
21 滨江房产 MTN002 910000000.00 35542356.16 945542356.16
21滨房01597169811.3211456876.71668276.80609294964.83
21滨房02845990566.0413324273.97801962.13860116802.14
Bellevue10ApartmentsLLC
Taxable Variable Rate Demand
Multifamily Housing Revenue 123902405.00 3793879.98 3793879.98 184257730.00
Bonds(Bellevue10Apartments)
2020SeriesA
小计3477062782.36235581085.452388806.62136403879.986950977207.48
30.租赁负债
项目期末数期初数[注]
房屋及建筑物租赁107802402.5227888669.39
合计107802402.5227888669.39
[注]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1之说明
31.长期应付款
项目期末数期初数
美国之路区域中心 EB-5项目借款及利息 509551286.84 523356676.32
合计509551286.84523356676.32
32.股本
项目期初数本期增加本期减少期末数
股份总数3111443890.003111443890.00
第78页共144页合计3111443890.003111443890.00
33.资本公积
(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价2165328689.5815757842.212181086531.79
合计2165328689.5815757842.212181086531.79
(2)其他说明
本期资本公积增加15757842.21元，系本期购买子公司少数股东股权价格与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持有计算的可辨认净资产份额之间的差额，详见本财务报表附注七(二)2之说明。
34.其他综合收益
本期发生额其他综合收益的税后净额
减：前期计入
减：前期计其他综合收益项目期初数入其他综期末数税后归属于少当期转入留存
本期所得税前发生额合收益当减：所得税费用税后归属于母公司数股东收益（税后归期转入损属于母公司）益不能重分类进损益的
-76436170.85-174480865.85-53396657.32-121061807.29-22401.246599178.38-204097156.52其他综合收益
其中：其他权益工具投
资公允价值变-76436170.85-174480865.85-53396657.32-121061807.29-22401.246599178.38-204097156.52动将重分类进损
益的其他综合9201963.00-9705072.10-8882593.39-822478.71319369.61收益
其中：外币财
务报表折算差9201963.00-9705072.10-8882593.39-822478.71319369.61额
其他综合收益合计-67234207.85-184185937.95-53396657.32-129944400.68-844879.956599178.38-203777786.91
35.盈余公积
(1)明细情况
第79页共144页项目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积1137383701.3459209704.491196593405.83
合计1137383701.3459209704.491196593405.83
(2)其他说明
本期增加系按母公司当年实现净利润的10%计提法定盈余公积。
36.未分配利润
项目本期数上年同期数
调整前上期末未分配利润12022427892.8310172305824.18
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-4675023.96期初未分配利润12022427892.8310167630800.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润3027327039.622327645169.99
其他综合收益结转留存收益6599178.38
减：提取法定盈余公积59209704.4962137488.53
应付普通股股利703186315.77410710588.85
期末未分配利润14293958090.5712022427892.83
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本
主营业务收入37640639134.7828320307264.2328590696842.8520855598884.56
其他业务收入335717331.97[注]226202951.336102967.067509510.04
合计37976356466.7528546510215.5628596799809.9120863108394.60
[注]本期发生主要系湖州长田春晓项目土地使用权被政府收回取得的收入
(2)房地产销售收入情况项目本期数上年同期数
杭州上品项目7066459130.57
第80页共144页项目本期数上年同期数
杭州滨江金地御品项目4986573407.32
乐清金色家园项目3748174427.88
杭州拥潮府项目3422668647.71
杭州御江南项目2600674561.75
杭州翡翠江南项目1817457955.96801769190.83
平湖万家花城项目1636488836.905717405198.70
义乌锦绣之城项目1630923509.652900432395.85
南通滨江曙光之星项目1622262110.09
上饶公园壹号项目1484332435.78
湖州湖畔春晓项目1364981832.61
温岭万家之星项目1202423225.69
温州万家花城项目841177081.46
杭州未来海岸项目780404713.762550090986.24
湖州十里春晓项目698053711.971850144880.97
杭州卧城印象项目325253125.661138542773.44
义乌滨江壹品项目304020515.605201891108.84
宁波诺德学府项目243731390.101046839837.04
杭州湘湖壹号项目182319129.351002128181.11
杭州大江名筑项目113150264.23823453071.13
杭州江南名府项目112204946.752310939326.70
义乌公园壹号项目110911066.02667966306.41
温岭铂金海岸北苑项目101166713.7683309935.77
其他项目277052254.421755031961.40
小计36672864994.9927849945154.43
2.税金及附加
项目本期数上年同期数
土地增值税794723017.161216599596.69
第81页共144页项目本期数上年同期数
城市维护建设税69423888.6473576185.89
印花税43158279.2218362629.22
房产税42307429.4338275016.16
教育费附加29753095.1331979632.56
地方教育附加19835396.7621287101.53
土地使用税4859906.267359315.68
环境保护税1564749.56535199.46
车船税99107.7799856.28
其他1938566.411380718.33
合计1007663436.341409455251.80
3.销售费用
项目本期数上年同期数
房地产业务营销费用659777910.63392308801.84
酒店业务营销费用53664044.3633875136.09
合计713441954.99426183937.93
4.管理费用
项目本期数上年同期数
工资及福利费187031473.71114795300.90
物管费64953487.7041309219.65
折旧费及摊销费77137967.6823866046.01
办公费及差旅费55068169.9659297063.36
运营费41131996.7652688646.00
业务招待费38442720.7235715534.84
中介咨询服务费37717808.2237022369.81
车辆使用费及维修费19751219.9615804541.78
保险费15291147.292505822.54
第82页共144页项目本期数上年同期数
水电费及燃料8293523.466622188.61
税金1184291.161033385.07
其他13316064.8018802268.92
合计559319871.42409462387.49
5.财务费用
项目本期数上年同期数
利息支出798048767.35918013268.84
利息收入-105137169.46-69183568.20
汇兑损益726653.62-4031341.49
其他46596067.0143658353.35
合计740234318.52888456712.50
6.其他收益
计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
与收益相关的政府补助[注]1426529.482356074.771426529.48
增值税加计抵减1609244.971374268.981609244.97
代扣个人所得税手续费返还153760.00105608.09153760.00
合计3189534.453835951.843189534.45
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明
7.投资收益
项目本期数上年同期数
处置交易性金融资产取得的投资收益41253930.30
权益法核算的长期股权投资收益298293901.79-13073158.65
其他非流动金融资产持有期间的股利收入1869779.173889586.51
处置长期股权投资产生的投资收益128367315.04
投资性利息收入10922219.9916499448.73
第83页共144页项目本期数上年同期数
理财产品收益2775468.311149005.92
其他权益工具投资持有期间的股利收入928824.751094101.30
处置其他非流动金融资产取得的投资收益136699.8087261126.58
合计356180824.11225187425.43
8.公允价值变动收益
项目本期数上年同期数
其他非流动金融资产59444771.66
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期
59444771.66
损益的金融资产产生的公允价值变动收益
合计59444771.66
9.信用减值损失
项目本期数上年同期数
坏账损失-22865254.03-61420016.97
合计-22865254.03-61420016.97
10.资产处置收益
计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额
固定资产处置收益-151346.69-38279.76-151346.69
合计-151346.69-38279.76-151346.69
11.营业外收入
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
违约金收入1635477.474967417.051635477.47
无须支付款项833837.121089102.70833837.12
补偿款收入126308.079846439.54126308.07
其他421044.142038186.64421044.14
第84页共144页计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
合计3016666.8017941145.933016666.80
12.营业外支出
计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额
非流动资产毁损报废损失55317.012187598.9155317.01
对外捐赠61000.0038718000.0061000.00
罚没支出1452814.3415266389.691452814.34
滞纳金253758.23724305.13253758.23
赔款支出9473781.8597760.009473781.85
其他51102.85876272.2351102.85
合计11347774.2857870325.9611347774.28
13.所得税费用
(1)明细情况项目本期数上年同期数
当期所得税费用1482995362.871525802254.90
递延所得税费用333350390.87-286358479.47
合计1816345753.741239443775.43
(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数
利润总额6737209320.284787213797.76
按母公司适用税率计算的所得税费用1684302330.071196803449.44
子公司适用不同税率的影响1496.71-3470548.93
调整以前期间所得税的影响9601257.20-18925903.92
非应税收入的影响-82467998.12-14077928.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响19042842.178841241.13使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-19661287.66-6383179.36影响
第85页共144页本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
168085145.27111926410.45
或可抵扣亏损的影响补确认以前年度未确认可抵扣暂时性差异或可抵
-21125246.52-84095491.01扣亏损的影响冲回前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
55590934.0319590455.24
异的影响
其他2976280.5929235270.58
所得税费用1816345753.741239443775.43
14.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)34之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收回押金保证金净额468122577.36
暂收款155404747.36130793341.79
经营性利息收入105137169.4669183568.20
应收暂付款1909316.5755316710.30
违约金收入1635477.474967417.05
政府补助1426529.482356074.77
补偿款收入126308.079846439.54
其他4154244.9922615196.43
合计737916370.76295078748.08
2.支付其他与经营活动有关的现金
项目本期数上年同期数
支付期间费用995479426.69760876679.15
支付物业维修金净额45119988.2464710096.42
捐赠支出61000.0038718000.00
支付押金保证金净额810392794.13
第86页共144页项目本期数上年同期数
其他26438822.4817753601.39
合计1067099237.411692451171.09
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收回拆借款及利息7808397920.989596395153.95
收回合作意向金225930000.00
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额100743313.50
合计8034327920.989697138467.45
4.支付其他与投资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
支付拆借款10030405150.1310018525681.94
纳入合并前支付给合作项目公司拆借款1095549873.98
支付合作意向金225930000.00
合计11125955024.1110244455681.94
5.收到其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
收到拆借款13022369739.8412068700714.69
合计13022369739.8412068700714.69
6.支付其他与筹资活动有关的现金
项目本期数上年同期数
归还拆借款及利息8304747611.058923607835.74
合作项目股东减资294000000.00
购买少数数股东股权642000000.00
发行公司债券及中期票据相关费用29981940.5132608363.65
第87页共144页项目本期数上年同期数
支付租赁付款额11850575.85
纳入合并前支付给合作项目公司拆借款4500619.26
支付信托保证金10220000.00
合计9287080746.678966436199.39
7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数
1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润4920863566.543547770022.33
加：资产减值准备22865254.0361420016.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
336085686.69185060989.13
产折旧
使用权资产折旧8824031.46
无形资产摊销4979058.084934496.46
长期待摊费用摊销6873156.926913764.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
151346.6938279.76损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）55317.012187598.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-59444771.66
财务费用（收益以“－”号填列）839664685.35974755309.67
投资损失（收益以“－”号填列）-356180824.11-225187425.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）334021749.87-335156265.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-671359.0048797786.01
存货的减少（增加以“－”号填列）-23692396830.72-30541053012.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1866180370.402249535537.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）20280464627.3120922287484.24其他
经营活动产生的现金流量净额839419095.72-3157140189.27
2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
第88页共144页补充资料本期数上年同期数债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额21097016422.2918491604405.25
减：现金的期初余额18491604405.2512011313583.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2605412017.046480290821.97
(2)本期支付的取得子公司的现金净额项目本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物348100000.00
其中：滨江中豪公司340000000.00
维堡合伙公司8100000.00墨雨公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物19536553.80
其中：滨江中豪公司10065076.76
维堡合伙公司405602.17
墨雨公司9065874.87
取得子公司支付的现金净额328563446.20
(3)现金和现金等价物的构成项目期末数期初数
1)现金21097016422.2918491604405.25
其中：库存现金229975.23276631.70
可随时用于支付的银行存款21095997077.3118470252883.23
可随时用于支付的其他货币资金789369.7521074890.32可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
第89页共144页项目期末数期初数
2)现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3)期末现金及现金等价物余额21097016422.2918491604405.25
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
(4)现金流量表补充资料的说明
1）2021年12月31日，期末银行存款余额中239348.65元系使用权受限的旅行社质
量保证金，504094.30元系使用权受限的公积金保证金；其他货币资金余额中
37748993.31元系使用权受限的保函保证金，5887059.98元系使用权受限的酒店运营保证金。上述资金不属于现金及现金等价物。
2）2020年12月31日，期末银行存款余额中235162.75元系使用权受限的旅行社质
量保证金，639639.57元系使用权受限的房改资金，208019.82元系使用权受限的维修资金；其他货币资金余额中27550006.60元系使用权受限的保函保证金，2220449.57元系使用权受限的酒店运营保证金。上述资金不属于现金及现金等价物。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
(1)明细情况项目期末账面价值受限原因详见本财务报表附注之现金流量表补充资料的
货币资金44379496.24说明
存货73162271423.00为借款提供抵押担保
投资性房地产2144426237.90为借款提供抵押担保
固定资产376814934.30为借款提供抵押担保
无形资产105511512.43为借款提供抵押担保
合计75833403603.87
(2)其他说明
公司以持有的深圳爱义公司65.00%股权为借款提供质押担保；公司以持有的深圳远大
公司51.00%股权为借款提供质押担保；滨宁管理公司以持有的苏州滨望公司50%股权为借款提供质押担保；滨欣公司以杭州翡翠江南项目自持物业15年的租赁收款权为借款提供质押
第90页共144页担保；滨江酒店公司以杭州千岛湖滨江度假酒店有限公司物业运营总收入为借款提供质押担保。
2.外币货币性项目
(1)明细情况项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金28906767.936.3757184300880.29
其中：美元28906767.936.3757184300880.29
应收账款849271.006.37575414697.11
其中：美元849271.006.37575414697.11
其他应收款25052.506.3757159727.22
其中：美元25052.506.3757159727.22
应付账款3296062.436.375721014705.23
其中：美元3296062.436.375721014705.23
其他应付款2376017.006.375715148771.59
其中：美元2376017.006.375715148771.59
长期借款102700000.006.3757654784390.00
其中：美元102700000.006.3757654784390.00
长期应付款79920838.006.3757509551286.84
其中：美元79920838.006.3757509551286.84
(2)境外经营实体说明重要境外经营实体名称主要经营地记账本位币记账本位币选择原因
TOWER公司 美国 美元 经营活动均以美元结算
Bellevue 10 Apartments公司 美国 美元 经营活动均以美元结算
3.政府补助
(1)明细情况
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助项目金额列报项目说明
第91页共144页项目金额列报项目说明关于领取拱墅区新型建筑工
新型建筑奖补资金500000.00其他收益业化以奖代补资金的通知
稳岗补贴296469.48其他收益关于2020年扶持实体经济高
2020年企业考核奖220000.00其他收益
质量发展的若干政策意见
住建局政府补贴150000.00其他收益
代工代训补贴148000.00其他收益
企业促销补贴100000.00其他收益
残疾人联合会补贴12060.00其他收益
小计1426529.48
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为1426529.48元。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得股权取得股权取得股权取得被购买方名称
时点成本比例(%)方式
滨江中豪公司2021年1月340000000.0034.00购买
维堡合伙公司2021年6月26400000.00100.00[注1]购买
墨雨公司2021年10月[注2]50.00购买
(续上表)购买日的购买日至期末购买日至期末被被购买方名称购买日确定依据被购买方的收入购买方的净利润
滨江中豪公司2021-1-27完成工商变更-10387240.42
维堡合伙公司2021-6-16完成工商变更-11072665.60
墨雨公司2021-10-18完成工商变更-220172.99
[注1]购买日前，公司认缴维堡合伙公司出资占比为89.985%，同时根据合伙协议，公司作为优先级有限合伙人享有实缴出资本金年化利率8%的标准分配固定收益，属于债务投资无法对其实施控制，故未将其纳入合并范围；自购买日，公司之全资子公司滨鸣公司取得维堡合伙公司普通合伙人和劣后级有限合伙人共计10.015%的认缴份额，至此公司合计享有维堡合伙公司100%的认缴份额，能够对维堡合伙企业实施控制，故购买日将其纳入合并范
第92页共144页围
[注2]因购买日墨雨公司净资产近乎于零，故公司零对价取得其50%股权
2.合并成本及商誉
项目滨江中豪公司维堡合伙公司墨雨公司
合并成本340000000.0026400000.00
现金340000000.008100000.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值18300000.00
合并成本合计340000000.0026400000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额340000000.0026400000.00商誉
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
滨江中豪公司维堡合伙公司墨雨公司项目购买日购买日购买日购买日购买日购买日公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值
资产1359046750.001358639587.16283668374.70249186484.47943108400.00943075411.78
货币资金10065076.7610065076.76405602.17405602.179066318.159066318.15
其他应收款5263861.905263861.9031474.9731474.97
存货1348979189.161348572026.32124439895.3589958005.12933008289.32932975301.10
其他流动资产2484.082484.0810643021.2710643021.271002317.561002317.56
使用权资产78710312.3178710312.31
长期待摊费用64205681.7064205681.70
负债359046750.00359046750.00260309332.43260309332.43943108400.00943108400.00
应付账款14268129.4614268129.46
租赁负债82622876.0682622876.06
应交税费547284.00547284.00
其他应付款359046750.00359046750.00162871042.91162871042.91943108400.00943108400.00一年内到期的非流动负债
净资产1000000000.00999592837.1623359042.27-11122847.96-32988.22
减：少数股东权益660000000.00659731272.53-3040957.73-3040957.73-16494.11
第93页共144页取得的净资产340000000.00339861564.6326400000.00-8081890.23-16494.11
(二)单次处置对子公司投资即丧失控制权处置价款与处置投资子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制丧失控制权时点对应的合并财务报表
名称价款比例(%)方式权的时点的确定依据层面享有该子公司净资产份额的差额
滨翼公司55.00转让2021-6-24工商变更日杭州攸旸企业管理有限公司
51.00转让2021-5-17协议约定日（以下简称攸旸公司）
墨雨公司50.00转让2021-6-10工商变更日
(续上表)与原子公司股权投丧失控制丧失控制丧失控制权之日丧失控制权按照公允价值重新资相关的其他综合子公司权之日剩权之日剩剩余股权公允价
之日剩余股计量剩余股权产生收益、其他所有者权名称余股权的余股权的值的确定方法及权的比例的利得或损失益变动转入投资损账面价值公允价值主要假设益的金额滨翼公司攸旸公司墨雨公司
[注]滨翼公司、攸旸公司、墨雨公司均系壳公司，本次处置为零对价处置，其中墨雨公司的50%股权于2021年10月被公司重新收回
(三)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
滨硕实业公司新设工商设立日700000000.0070.00%
杭沁公司新设工商设立日2126531600.0050.63%
平湖滨慧公司新设工商设立日255000000.0051.00%
义乌翠语华庭公司新设工商设立日300000000.0050.00%
湖州滨望公司新设工商设立日605000000.0055.00%
滨浩公司新设工商设立日200000000.00100.00%
滨兴实业公司新设工商设立日60.00%
滨胜公司新设工商设立日200000000.00100.00%
滨格管理公司新设工商设立日100.00%
第94页共144页义乌滨茂公司新设工商设立日600000000.00100.00%
缤骁公司新设工商设立日300000000.0060.00%
丽水滨嘉公司新设工商设立日300000000.0060.00%
滨诺公司新设工商设立日100.00%
滨峥公司新设工商设立日100.00%
滨琬公司新设工商设立日60.00%
滨璞公司新设工商设立日75.00%
滨甬实业公司新设工商设立日75.00%
滨弈公司新设工商设立日100.00%
滨麟公司新设工商设立日100.00%
金隆公司新设工商设立日152000000.0038.00%
滨绍公司新设工商设立日152000000.0038.00%
兰溪超峰公司新设工商设立日100000000.0050.00%
兰溪红狮公司新设工商设立日100000000.0050.00%
缤淳公司新设工商设立日50.00%
滨建公司新设工商设立日50.00%
缤韦公司新设工商设立日100.00%
宁波滨通公司新设工商设立日100000000.00100.00%
缤领公司新设工商设立日100.00%
缤绸公司新设工商设立日100.00%
缤琪公司新设工商设立日100.00%
滨涵公司新设工商设立日100.00%
缤帛公司新设工商设立日100.00%
缤瑞公司新设工商设立日100.00%
滨承公司新设工商设立日100.00%
缤莱公司新设工商设立日100.00%
缤慧公司新设工商设立日50.00%
滨耀公司新设工商设立日50.00%
缤瑄公司新设工商设立日100.00%
第95页共144页缤仟公司新设工商设立日50.00%
滨晨公司新设工商设立日50.00%
缤仕公司新设工商设立日100.00%
浙江滨和公司新设工商设立日60.00%
缤嘉公司新设工商设立日100.00%
缤斐公司新设工商设立日336000000.0070.00%
千岛湖滨朗公司新设工商设立日336000000.0070.00%
缤歆公司新设工商设立日100.00%
桐乡安璟公司新设工商设立日225000000.0050.00%
缤沧公司新设工商设立日91000000.0070.00%
千岛湖滨灿公司新设工商设立日91000000.0070.00%
缤昀公司新设工商设立日100.00%
缤贺公司新设工商设立日100.00%
缤恬公司新设工商设立日100.00%
缤谦公司新设工商设立日100.00%
天台启欣公司新设工商设立日150000000.0050.00%
天台杨帆公司新设工商设立日150000000.0050.00%
缤笙公司新设工商设立日100.00%
缤珺公司新设工商设立日100.00%
缤慕公司新设工商设立日100.00%
缤黎公司新设工商设立日100.00%
千岛湖云庐酒店公司新设工商设立日10000000.00100.00%
南京滨鸿公司新设工商设立日489500000.0055.00%
滨祺公司新设工商设立日100.00%
滨渝公司新设工商设立日192500000.0055.00%
东阳滨杭公司新设工商设立日192500000.0055.00%
缤彤公司新设工商设立日247500000.0055.00%
东阳滨茂公司新设工商设立日247500000.0055.00%
缤楚公司新设工商设立日440000000.0055.00%
第96页共144页东阳滨盛公司新设工商设立日440000000.0055.00%
缤祝公司新设工商设立日35.00%
台州滨交公司新设工商设立日35.00%
2.合并范围减少
股权处置方期初至处置日公司名称股权处置时点处置日净资产式净利润
杭州滨江房产集团衢州置业有限公司清算2021/1/296439903.62
绍兴滨江蓝庭置业有限公司清算2021/3/87764.60
杭州滨魁企业管理有限公司清算2021/2/224666.27
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
滨江建设公司杭州杭州服务业100.00设立
平湖万家花城公司平湖平湖房地产业35.10设立
滨江盛元公司杭州杭州房地产业50.00设立
滨保实业公司杭州杭州房地产业34.0016.50设立
温州滨致公司温州温州房地产业100.00设立
滨瑞公司杭州杭州房地产业33.0067.00设立
滨欣公司杭州杭州房地产业34.0066.00设立
深圳爱义公司[注]深圳深圳房地产业65.00非同一控制下企业合并
义乌滨锦公司义乌义乌房地产业43.0049.00设立
乐清滨江公司温州温州房地产业65.00设立
滨融公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨宁房产公司杭州杭州房地产业66.00设立
滨恒房地产公司杭州杭州房地产业50.00设立
滨望公司杭州杭州房地产业50.00设立
第97页共144页持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
上饶滨榈公司上饶上饶房地产业80.00设立
南通曙江公司南通南通房地产业35.00设立
温岭滨岭公司温岭温岭房地产业34.00设立
湖州滨晓公司湖州湖州房地产业100.00设立
滨乾公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨晖公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨合公司杭州杭州房地产业40.00设立
滨来公司杭州杭州房地产业100.00设立
平湖滨兴公司平湖平湖房地产业50.00设立
宁波滨柳公司宁波宁波房地产业100.00设立
滨远公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨浩公司杭州杭州房地产业100.00设立
滨兴实业公司杭州杭州房地产业60.00设立
滨胜公司杭州杭州房地产业100.00设立[注]根据公司与爱义公司签订的《深圳市龙华区大浪街道浪口城市更新项目合作开发协议书》的约定，经股权变更后公司期末对旧屋村项目的权益比例为65%，对厂房片区的权益比例为53%，此处65%按照爱义公司工商信息的比例披露
(2)其他说明
1)在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明
子公司名称持股比例股东会表决权比例说明
滨柏公司（滨恒房地产公司之母公司）50.00%100.00%
南通曙江公司35.00%100.00%根据相关协议或章
滨景投资公司（温岭滨岭公司之母公司）34.00%100.00%程的约定，少数股滨迪公司（平湖滨和公司之母公司）50.00%100.00%东所代表的表决权
森垄公司30.00%100.00%与本公司意见保持
滨沐公司（平湖滨兴公司之母公司）50.00%100.00%一致
天台启欣公司（天台杨帆之母公司）50.00%100.00%
第98页共144页缤祝公司（台州滨交公司之母公司）35.00%100.00%
滨渝公司（东阳滨杭公司之母公司）55.00%100.00%
缤彤公司（东阳滨茂公司之母公司）55.00%100.00%
缤楚公司（东阳滨盛公司之母公司）55.00%100.00%
缤淳公司（滨建公司之母公司）50.00%100.00%
缤慧公司（滨耀公司之母公司）50.00%100.00%
缤仟公司（滨晨公司之母公司）50.00%100.00%
滨峙公司50.00%100.00%
滨禹公司（滨原公司之母公司）50.00%70.00%
星瀚商务公司（星滨公司之母公司）50.00%51.00%
温州慕跃公司（温州璞悦公司之母公司）50.00%51.00%
杭州滨锦管理公司（滨合公司之母公司）40.00%51.00%
苏州滨望公司50.00%51.00%根据相关协议或章
滨启公司（宁波滨望公司之母公司）40.50%51.00%
程的约定，公司拥兴耀公司（星信公司之母公司）26.00%50.50%有的股东会表决权
滨音公司（滨兴公司之母公司）26.50%50.50%不同于持股比例
金隆公司（滨绍公司之母公司）38.00%73.00%
滨闻公司（义乌翠语华庭公司之母公司）50.00%51.00%
兰溪超峰公司（兰溪红狮公司之母公司）50.00%66.67%
滨江中豪公司34.00%64.00%
桐乡安璟公司50.00%51.00%
2)持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被
投资单位的依据根据公司与 GREEN SEA INTERNATIONAL LIMITED 签署的《关于共同投资组建“杭汽发”地块项目公司之协议书》约定，公司对滨绿公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与滨江盛元公司、盛元海岸公司、平湖万家花城公司、滨润公司、滨惠公司（滨望公司之母公司）章程约定，公司拥有滨江盛元公司、盛元海岸公司、平湖万家花城公司、滨润公司、滨惠公司二之一以上董事会的投票权，对滨江盛元公司、盛元海岸公司、平湖万
第99页共144页家花城公司、滨润公司、滨惠公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与春盛公司其他股东签署的合作协议以及相关补充协议，公司拥有春盛公司三之二的董事会的投票权，对春盛公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与滨通公司合作各方签署的合作协议以及相关补充协议，公司拥有滨通公司股东会50%的表决权及三分之二以上董事会的投票权，对滨通公司的财务和经营政策能够实施控制，故自2016年9月底将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与滨旭公司其他股东签署的合作协议、相关补充协议以及滨旭公司章程约定，滨旭公司合作方杭州旭高投资管理有限公司、上海旭登实业有限公司同意将股东会表决权委
托给公司行使并不干涉公司行使该表决权，公司对滨旭公司的财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
根据公司与上海滨安公司其他股东签署的《关于滨江上海大场 B3-03项目之合作框架协议补充协议二》以及上海滨安公司章程约定，深圳联新投资管理有限公司在上海滨安公司股东会会议不享有表决权，不参与上海滨安公司经营；滨江集团对上海滨安公司股东会会议享有并行使100%的表决权，对上海滨安公司的财务和经营政策能够实施控制，故自2019年6月起将其纳入合并财务报表范围。
2.重要的非全资子公司
少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额
滨保实业公司49.50%347131300.17389205170.53
滨望公司50.00%524293511.15999873238.15
乐清滨江公司35.00%301381948.42117178500.00202913249.95
滨宁房产公司34.00%87273631.92552531631.04
平湖万家花城公司64.90%326822003.45938963628.22
南通曙江公司65.00%237189501.76222287834.97
上饶公司20.00%47533991.2062155427.89
温岭滨岭公司66.00%133672755.11252078309.86
3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
第100页共144页期末数子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
滨保实业公司519545812.121539776769.732059322581.851272389430.25660079.821273049510.07
滨望公司2542694563.316106507.082548801070.39702260716.631258875.31703519591.94
乐清滨江公司945745886.422056654.00947802540.42456472974.77184494.43456657469.20
滨宁房产公司2495968463.244774124.072500742587.31837446032.943068153.19840514186.13
平湖万家花城公司2181146006.208172272.362189318278.56742235241.75297785.32742533027.07
南通曙江公司806422277.0520267304.03826689581.08483268105.041440191.48484708296.52
上饶公司597932416.4811151495.07609083911.55297981889.39324882.71298306772.10
温岭滨岭公司540927226.001035029.03541962255.03159851902.72173519.19160025421.91
(续上表)期初数子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
滨保实业公司8176252075.1029851969.078206104044.178093569551.6127536774.658121106326.26
滨望公司6619983819.1440051920.076660035739.215684313087.0024563198.215708876285.21
乐清滨江公司4055559273.2613771657.634069330930.894065797360.992218725.424068016086.41
滨宁房产公司5805644149.1426850219.475832494368.614446404740.1617683748.694464088488.85
平湖万家花城公司4464510044.12134569355.224599079399.343646078235.189793730.013655871965.19
南通曙江公司1553810767.9423647509.361577458277.301589915370.0210468548.501600383918.52
上饶公司1603985917.3213140883.101617126800.421539554153.954465463.021544019616.97
温岭滨岭公司1427459377.228298924.141435758301.361254650409.521705536.161256355945.68
(2)损益和现金流量情况子公司本期数上年同期数名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
滨保实业公司7070627997.32701275353.87701275353.87-446238489.0524086024.3724086024.37-74079177.73
滨望公司4986573407.32894122024.45894122024.45-434848229.46-21795093.48-21795093.48617966941.95
乐清滨江公司3748174427.88607008726.74607008726.74-179447583.83-16575319.01-16575319.011458398601.96
滨宁房产公司3422668647.71291822521.42291822521.42-172080652.032021584.462021584.46-228550891.90
平湖万家花城公司1636488836.90503577817.34503577817.34-1702576574.795717405198.701424352875.771424352875.77319523305.79
第101页共144页南通曙江公司1622262110.09364906925.78364906925.78-38335686.60-7792175.73-7792175.73176331204.05
上饶公司1484332435.78237669956.00237669956.00-21749877.73-7281261.14-7281261.14445642084.58
温岭滨岭公司1202423225.69202534477.44202534477.4431770825.46-4681679.87-4681679.87435352889.38
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例
滨欢公司2021/2/4100.00%70.00%
滨闻公司2021/2/1100.00%50.00%
滨铭公司2021/4/27100.00%60.00%
紫沐公司2021/5/27100.00%51.00%
滨升公司2021/07/13100.00%51.00%
湖州旅居公司2021/1/570.00%100.00%
维堡置业公司2021/6/1640.00%60.00%
滨科公司2021/10/2951.00%100.00%
滨泰公司2021/11/150.00%100.00%
金隆公司2021/11/330.00%38.00%
滨济公司2021/11/1045.00%65.00%
滨璞公司2021/11/1660.00%75.00%
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
本期处置的公司滨欢公司、滨闻公司、滨铭公司、紫沐公司、滨升公司均系壳公司且均
为零对价处置，不影响少数股东权益及归属于母公司所有者权益。
本期购买少数股东股权涉及的子公司明细如下：
项目湖州旅居公司维堡置业公司滨科公司滨泰公司金隆公司滨济公司滨璞公司购买成本
现金588000000.0050000000.0032000000.004000000.00
购买成本合计588000000.0050000000.0032000000.004000000.00
减：按取得的股权比
例计算的子公司净资24718130.7634722481.06586927686.2839326733.9532045580.44-27986637.063866.78产份额
第102页共144页差额-24718130.76-34722481.061072313.7210673266.05-45580.4431986637.06-3866.78
其中：调整资本公积-24718130.76-34722481.061072313.7210673266.05-45580.4431986637.06-3866.78
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
主要持股比例(%)对联营合营企业联营合营企业名称注册地业务性质经营地直接间接投资的会计处理方法
东睦公司杭州宁波商务服务业/房地产业20权益法核算杭州星悦房地产开发有限公杭州杭州房地产业50权益法核算司（以下简称星悦公司）杭州西江置业有限公司（以杭州杭州房地产业24权益法核算下简称西江置业公司）
大文投资公司杭州杭州投资管理/房地产业24.9权益法核算
温州隆臻公司温州温州批发业/房地产业33.33权益法核算温岭锦辉公司温岭温岭房地产业49权益法核算
成都同新公司四川四川零售业/房地产业30权益法核算乐清梁荣公司温州温州房地产业25权益法核算舟山恺融公司宁波宁波房地产业31权益法核算
2.重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数项目东睦公司星悦房产公司西江置业公司大文投资公司温州隆臻公司
流动资产18399375970.87110737818.48556302421.871776891382.93189.78
非流动资产52202255.02238753524.131796255.001369515.9192082210.30
资产合计18451578225.89349491342.61558098676.871778260898.8492082400.08
流动负债14801573548.04457240156.00541008688.101083054410.6317600.00
非流动负债1953292519.413620549.74
负债合计16754866067.45457240156.00544629237.841083054410.6317600.00
少数股东权益848436200.93归属于母公司所有
848275957.51-107748813.3913469439.03695206488.2192064800.08
者权益按持股比例计算的
169655191.50-53874406.706597231.24173104256.7630685197.87
净资产份额
第103页共144页调整事项商誉内部交易未实
37534489.399775293.10210482.46
现利润其他对联营企业权益投
132120702.12172893774.3030685197.87
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入6088441292.001653155113.811000960634.667815414263.17
净利润411640891.04-76030617.7124745870.52239663068.79146806583.11终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额411640891.04-76030617.7124745870.52239663068.79146806583.11本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
期末数/本期数项目温岭锦辉公司成都同新公司乐清梁荣公司舟山恺融公司
流动资产496635032.59452357110.88575410590.891311491992.00
非流动资产3239073.1715090036.821824.445621330.95
资产合计499874105.76467447147.70575412415.331317113322.95
流动负债264419023.76124928899.91191816227.071311847986.21
非流动负债14477185.59
负债合计278896209.35124928899.91191816227.071311847986.21少数股东权益归属于母公司所有
220977896.41342518247.79383596188.265265336.74
者权益按持股比例计算的
108279169.24102728141.1895899047.071840946.93
净资产份额调整事项商誉
内部交易未实2631498.66
第104页共144页现利润其他对联营企业权益投
105647670.58102728141.1895899047.061840946.93
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入2681983315.583211163182.961642840927.25629261153.10
净利润201889869.44252103961.13243039396.0033901954.11终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额201889869.44252103961.13243039396.0033901954.11本期收到的来自联营企业的股利
期初数/上期数项目东睦公司星悦房产公司西江置业公司大文投资公司温州隆臻公司
流动资产21530284300.191992526751.131058627438.478718764243.83195.26
非流动资产442536826.7816499.5020979303.57786839404.47-54730978.29
资产合计21972821126.971992543250.631079606742.049505603648.30-54730783.03
流动负债19349390941.022024261446.311090883173.539050060228.8811000.00
非流动负债1750000000.00
负债合计21099390941.022024261446.311090883173.539050060228.8811000.00
少数股东权益436795119.48归属于母公司所有
436635066.47-31718195.68-11276431.49455543419.42-54741783.03
者权益按持股比例计算的
87327013.29-15859097.84-2706343.56113428152.63-18245436.28
净资产份额调整事项商誉内部交易未实
50617400.4215380473.5517028588.373877686.01
现利润其他
对联营企业权益投36709612.88109550466.62
第105页共144页资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入176953807.612010679.90616484.83150000.00
净利润-15113670.62-8754919.26-16087201.80-71359520.39-23799564.94终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-15113670.62-8754919.26-16087201.80-71359520.39-23799564.94本期收到的来自联营企业的股利
(续上表)
期初数/上期数项目温岭锦辉公司成都同新公司乐清梁荣公司舟山恺融公司
流动资产2641425593.653304340348.621741771662.48578050798.42
非流动资产38389449.471010727.176203.10596755.08
资产合计2679815043.123305351075.791741777865.58578647553.50
流动负债2660494375.653463936789.131601221073.32607284170.87
非流动负债232640.50
负债合计2660727016.153463936789.131601221073.32607284170.87少数股东权益归属于母公司所有
19088026.9790414286.66140556792.26-28636617.37
者权益按持股比例计算的
9353133.2227096952.8435139198.07-8668658.85
净资产份额调整事项商誉内部交易未实
81455872.87
现利润其他对联营企业权益投
27096952.8435139198.06
资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
第106页共144页营业收入777057.85
净利润-15177198.56-115608809.60-30339729.37-34656095.17终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-15177198.56-115608809.60-30339729.37-34656095.17本期收到的来自联营企业的股利
3.不重要的联营企业和合营企业的汇总财务信息
项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业
投资账面价值合计10213673314.644266307922.53下列各项按持股比例计算的合计数
净利润-213598016.48-330920269.05其他综合收益
综合收益总额-213598016.48-330920269.05
4.联营企业和合营企业发生的超额亏损
前期累积未本期未确认的损失本期末累积联营企业名称
确认的损失(或本期分享的净利润)未确认的损失
星悦公司-15859097.8415859097.84
浙江成就公司-1157666.58-407893.01-1565559.59
温州隆臻公司-18245436.2818245436.28杭州杭天企业管理有限公司
-7125349.42-27733641.23-34858990.65（以下简称杭天公司）
茂圆公司-13352528.15-13690605.26-27043133.41德清京盛房地产开发有限公
-2318777.62-3190895.93-5509673.55司（以下简称德清京盛公司）
舟山恺融公司-8668658.848668658.84杭州滨安房地产开发有限公
-25375303.694942683.51-20432620.18
司（以下简称杭州滨安公司滨梵公司-10903614.97-4619274.30-15522889.27
昌安公司-5596481.93-10437134.06-16033615.99苏州禾超企业管理咨询有限
-10433457.83-4431085.21-14864543.04公司（以下简称禾超公司）
第107页共144页新滨园公司-232995.45232995.45杭州滨翎企业管理有限公司
-14158.1314158.13（以下简称滨翎公司）
申睿公司-1147498.571147498.57深圳市盛众置业有限公司（以-422466.31422466.31下简称盛众公司）宁波京海投资管理有限公司
-8894165.23-8894165.23（以下简称宁波京海公司）
杭州樾滨公司-54321911.47-54321911.47
滨翼公司-1991664.85-1991664.85
滨仁公司-319454.11-319454.11
湖州南太湖公司-45.72-45.72
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
第108页共144页加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）
5之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的44.63%（2020年12月31日：47.55%）源于余额前五名客户。本公司对应收账
第109页共144页款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款33776158687.1735832636082.219654457800.9522120054104.634058124176.63
应付账款3410716829.273410716829.273410716829.27
其他应付款19432670938.4219432670938.4219432670938.42应付债券（含一年内到期的应付债券、其11985701197.2612341293853.295363144232.886793891890.41184257730.00他流动负债）
长期应付款509551286.84580527267.4614369370.3140930933.61525226963.54租赁负债（含一年内
115447030.10164749817.3013092916.1625106229.10126550672.04到期的租赁负债）
小计69230245969.0671762594787.9537888452087.9928979983157.754894159542.21（续上表）期初数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款29649772595.1333840738849.714969805823.6125424337865.883446595160.22
应付账款4204459965.294204459965.294204459965.29
其他应付款15409306938.1415409306938.1415409306938.14应付债券（含一年内到期的应付债券、其12310630050.0512700138959.107577741139.724991487095.89130910723.49他流动负债）
长期应付款523356676.32563742366.507239767.36556502599.14
第110页共144页小计62097526224.9366718387078.7432168553634.1230972327560.913577505883.71
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币
19129360000.00元(2020年12月31日：人民币13963480000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币
71735100.00元(2020年12月31日：减少/增加人民币52363050.00元)，净利润减少/增加
人民币71735100.00元(2019年：减少/增加人民币52363050.00元)。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。截至2021年12月31日，本公司外币货币性项目净额为USD-158511826.00元，在其他变量不变的假设下，假定外币美元汇率变动上升/下降1%，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币
10106238.49元，净利润减少/增加人民币10106238.49元。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量
1.交易性金融资产和其他非流
10828807.67877799239.00888628046.67
动金融资产
第111页共144页分类为以公允价值计量且其变动
10828807.67877799239.00888628046.67
计入当期损益的金融资产
债务工具投资848000000.00848000000.00
权益工具投资29799239.0029799239.00
衍生金融资产10828807.6710828807.67
2.其他权益工具投资126474030.76983652986.521110127017.28
持续以公允价值计量的资产总额126474030.7610828807.671861452225.521998755063.95
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据根据相关股票于相关证券交易所2021年12月31日的收盘价确定。
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用的参数包括在正常报价间隔期间可观察的汇率曲线、隐含波动率和信用利息差等。
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用特定估值技术的固有风险和估值技术输入值的固有风险等，采用的重要参数包括不能直接观察的使用自身数据作出的财务预测等。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司母公司对母公司对本公司的本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比
（%）例（%）杭州滨江投资控股有限公司（以下杭州房地产业5000万元45.4145.41简称滨江控股公司）
(2)滨江控股公司为本公司的母公司，自然人股东戚金兴持有滨江控股公司64.00%的股权，系该公司的控股股东，同时自然人股东戚金兴直接持有本公司11.94%的股权，因此本公司最终控制方是自然人戚金兴。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
第112页共144页3.本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系秦茂公司联营企业亦茂公司之子公司滨隽公司公司之联营企业杭州滨宇房地产开发有限公司（以下简称滨联营企业滨隽公司之全资子公司宇公司）杭天公司公司之联营企业天悦公司联营企业杭天公司之全资子公司杭州浙芷公司公司之联营企业杭州绿城浙芷置业有限公司（以下简称绿城联营企业杭州浙芷公司之全资子公司浙芷公司）星昇公司公司之联营企业星昀公司联营企业星昇公司之全资子公司义乌滨盛公司联营企业滨泽公司之子公司滨翎公司公司之联营企业滨文公司联营企业滨翎公司之全资子公司滨博公司联营企业保滨公司之子公司融惠公司公司之联营企业杭州融滨昌盛置业有限公司（以下简称融滨联营企业融惠公司之全资子公司昌盛公司）宁波京海公司公司之联营企业昌安公司公司之联营企业杭州兴塘置业有限公司（以下简称兴塘置业联营企业昌安公司之全资子公司
公司）西江置业公司公司之联营企业温州浙同置业有限公司（以下简称温州浙同联营企业杭州浙同公司之全资子公司
公司）滨梵公司公司之联营企业杭州滨丰房地产开发有限公司（以下简称滨联营企业滨梵公司之全资子公司丰房地产公司）新滨园公司公司之联营企业
第113页共144页申睿公司公司之联营企业滨哲公司公司之联营企业杭州滨沁房地产开发有限公司（以下简称滨联营企业滨哲公司之全资子公司沁公司）茂圆公司公司之联营企业温州嘉年华房地产开发有限公司（以下简称联营企业茂圆公司之全资子公司温州嘉年华公司）保泓公司公司之联营企业杭州西江横桥置业有限公司（以下简称横桥公司之联营企业
公司）
杭州新锦置业有限公司（以下简称新锦公司）联营企业成都同新公司之全资子公司杭州西江沈家弄置业有限公司（以下简称沈沈家弄公司家弄公司）乐清梁荣公司公司之联营企业温岭锦辉公司公司之联营企业春天房产公司公司之联营企业同达公司公司之联营企业广州樾滨公司公司之联营企业广州樾富公司联营广州樾滨公司之全资子公司星悦公司公司之联营企业舟山恺融公司公司之联营企业禾超公司公司之联营企业苏州滨原房地产开发有限公司（以下简称苏联营企业禾超公司之全资子公司州滨原公司）滨保房产公司公司之联营企业杭州万家之星房地产开发有限公司（以下简公司之联营企业称万家之星公司）杭州京江房地产开发有限公司（以下简称京公司之联营企业江公司）杭州滨安公司公司之联营企业杭州信达地产有限公司（以下简称杭州信达联营企业宁波坤安公司之子公司
公司）杭州滨江普华股权投资管理有限公司（以下公司之联营企业简称普华股权公司）东睦公司公司之联营企业第114页共144页杭州信达奥体置业有限公司（以下简称信达联营企业东睦公司之子公司奥体公司）上海中崇滨江实业发展有限公司（以下简称公司之联营企业中崇滨江公司）
花漾年华绿色小镇建设发展（湖州）有限公公司之联营企业司（以下简称绿色小镇公司）德清京盛公司公司之联营企业滨轼公司公司之联营企业温岭滨鸿房地产开发有限公司（以下简称温联营企业滨轼公司之全资子公司岭滨鸿公司）盛众公司公司之联营企业浙江成就公司公司之联营企业滨仁公司公司之联营企业台州滨帆房地产开发有限公司（以下简称台联营企业滨仁公司之全资子公司州滨帆公司）杭州樾滨公司公司之联营企业
杭州恺曌置业有限公司（以下简称恺曌公司）2021年7月-10月系公司之联营企业杭州滨信置业有限公司（以下简称杭州滨信2021年7月-10月系联营企业恺曌公司之全公司）资子公司
2021年1月-5月系公司之子公司
攸旸公司
2021年6月-12月系公司之合营企业杭州滨誉房地产开发有限公司（以下简称滨合营企业攸旸公司之全资子公司誉公司）湖州南太湖公司公司之联营企业浙江恒印公司公司之联营企业浙江恒熙房地产开发有限公司（以下简称浙联营企业恒印公司之全资子公司江恒熙公司）
2021年1月-6月系公司之子公司
滨翼公司
2021年7月-12月公司之联营企业
杭州滨锦开发公司墨雨公司之全资子公司国泰世纪公司公司之合营企业滨祁公司公司之合营企业南京骏玖公司公司之合营企业
杭州滨汇置地有限公司（以下简称滨汇公司）公司之联营企业杭州金昇房地产开发有限公司（以下简称金联营企业大文投资公司之全资子公司昇公司）第115页共144页金华滨蓝房地产开发有限公司（以下简称金联营企业滨祺公司之全资子公司华滨蓝公司）
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司关系
戚金兴、俞理立公司实际控制人、董事长及其配偶
朱慧明、戚桂仙公司董事兼总裁及其配偶
莫建华、潘红娟公司董事及其配偶杭州普特房地产开发有限公司（以下简称普母公司滨江控股公司间接控制的合伙企业投特房产公司）资的项目公司母公司滨江控股公司间接控制的合伙企业投滨普公司资的项目公司杭州滨江餐饮管理有限公司（以下简称餐饮母公司滨江控股公司之子公司
公司）滨江物业公司受同一实际控制人控制杭州滨江房地产经纪有限公司（以下简称经滨江物业公司之全资子公司纪公司）
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数
滨江物业公司物业服务费308662377.80181766784.72
经纪公司销售代理费12316096.91
经纪公司租房佣金76097.00
餐饮公司餐饮服务费1626528.87
(2)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数
滨江物业公司车位及储藏室收入35141218.3515857143.20
滨江物业公司餐饮服务1635688.68
滨文公司项目管理费77982314.13
秦茂公司项目管理费73030021.33
滨宇公司项目管理费54533603.1713455018.31
天悦公司项目管理费46646666.72690878.72
绿城浙芷公司项目管理费36756925.65
第116页共144页星昀公司项目管理费31388906.81
义乌滨盛公司项目管理费27471868.0354484112.00
滨博公司项目管理费27259588.4150090797.57
融滨昌盛公司项目管理费19033251.14
宁波京海公司项目管理费16703053.061196030.19
兴塘置业公司项目管理费15746144.992745914.25
西江置业公司项目管理费13495283.0213962264.15
温州浙同公司项目管理费8362097.114613207.55
滨丰房地产公司项目管理费8256661.0051672500.96
新滨园公司项目管理费6777460.89
申睿公司项目管理费5879943.25
温岭滨鸿公司项目管理费5844404.477028190.47
滨沁公司项目管理费5492510.3516685782.91
温州嘉年华公司项目管理费4676131.626728906.39
保泓公司项目管理费4362383.3131125611.32
横桥公司项目管理费3936052.632079458.22
新锦公司项目管理费3773584.916415094.34
沈家弄公司项目管理费3539404.162604805.11
乐清梁荣公司项目管理费3410927.363084685.85
温岭锦辉公司项目管理费2630214.719573158.02
春天房产公司项目管理费2285683.967100792.26
广州樾滨公司项目管理费1291018.87
金华滨蓝公司项目管理费905672.473024824.50
星悦公司项目管理费290521.913610901.55
舟山恺融公司项目管理费235849.06235849.06
同达公司项目管理费331528.42
苏州滨原公司项目管理费6913301.89
滨保房产公司项目管理费-86444.237494349.15
万家之星公司项目管理费-178568.78
京江公司项目管理费-1132075.4715283306.87
第117页共144页杭州滨安公司项目管理费33403560.55
杭州信达公司项目管理费5100390.61
滨普公司项目管理费1241544.16
普华股权公司餐饮服务15000.00
2.关联租赁情况
(1)公司出租情况本期确认的上年同期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入
滨江物业公司投资性房地产2426643.812417132.36
(2)公司承租情况
2021年度
简化处理的短期租支付的租金（不包括简赁和低价值资产租化处理的短期租赁和低租赁资产赁的租金费用以及增加的使用权确认的利息出租方名称价值资产租赁的租金以种类未纳入租赁负债计资产支出及未纳入租赁负债计量量的可变租赁付款的可变租赁付款额）额投资性房
星悦公司2787615.408446474.69115484.39地产
3.关联担保情况
本公司及子公司作为担保方担保担保担保是否已经
被担保方担保金额（万元）起始日到期日履行完毕
温州浙同公司1670.292018年11月30日保证合同签署日起两年否目标应收账款债权的履
温州浙同公司3699.752019年11月18日否行期届满日起三年自反担保合同生效之日
信达奥体公司17500.002019年9月24日起至信达地产实际承担否担保责任之日起三年止债务履行期限届满之日
兴塘置业公司75656.002020年5月26日否起两年债务履行期限届满之日
新滨园公司26730.002020年9月23日否起三年债务期限届满之次日起
融滨昌盛公司68682.732020年11月16日否两年融资项下债务履行期限
星昀公司28750.002021年1月7日否届满之日起三年
第118页共144页担保担保担保是否已经
被担保方担保金额（万元）起始日到期日履行完毕融资项下债务履行期限
申睿公司6860.002021年7月13日否届满之日起两年债务履行期限届满之日
南京骏玖公司16250.002021年10月29日否起三年
4.关联方资金拆借
1）资金拆出
单位期初拆出收回利率利息余额
星悦公司141800000.0045032000.002694780.35不计息184137219.65
春天房产公司1500000.00不计息1500000.00
中崇滨江公司91964269.57不计息91964269.57
东睦公司60000.00不计息60000.00
西江置业公司74244938.0730348452.075.70%3510124.5347406610.53
温岭锦辉公司34273929.2034273929.20不计息
绿色小镇公司39340516.6710.00%3620597.2242961113.89
德清京盛公司171249920.5588110000.007.00%2996873.61262356794.16
宁波京海公司636605701.28578000000.007.00%16836276.1175441977.39
横桥公司84913372.377438824.6694709372.375.70%2357175.34
沈家弄公司94979094.3119592000.00118828586.605.70%4257492.29
温岭滨鸿公司81074799.3681684928.117.00%610128.75
金华滨蓝公司30000.00不计息30000.00
杭州滨安公司16833786.11不计息16833786.11
义乌滨盛公司200.00200.00不计息
滨博公司211776218.00211776218.00不计息
天悦公司534750000.00212000000.00746750000.00不计息
舟山恺融公司92416299.002200000.00不计息90216299.00
茂圆公司375500000.0044269591.4250000000.00不计息369769591.42
滨梵公司12274903.0012274903.00不计息
滨隽公司900.00不计息900.00
滨宇公司802235275.78807261055.296.00%5025779.51
第119页共144页单位期初拆出收回利率利息余额
滨翎公司1784002620.501989757425.323416500000.00不计息357260045.82
秦茂公司155702281.37159665856.364.35%3963574.99
昌安公司247821274.96188650000.00不计息59171274.96
新滨园公司308021006.88308021006.88不计息
星昇公司121117500.00不计息121117500.00
星昀公司296265558.75252500000.00548765558.75不计息
盛众公司89702500.0016000000.0014900000.00不计息90802500.00
绿城浙芷公司400147310.42934194489.581334341800.000.00%
申睿公司198614610.5414000000.0017500000.00不计息195114610.54
融惠公司239525050.00239525050.00不计息
融滨昌盛公司18724665.546.00%1560271.8220284937.36
浙江成就公司470000000.00470000000.00不计息
滨仁公司989800010.00989800010.00不计息
杭州樾滨公司49500.00不计息49500.00
恺曌公司198475200.00198475200.00不计息
滨誉公司157943660.007840000.00不计息150103660.00
杭州滨信公司152856400.00152856400.00不计息
湖州南太湖公司600990000.00不计息600990000.00
杭天公司9000000.00不计息9000000.00
台州滨帆公司166076990.008.00%5786296.75171863286.75
浙江恒熙公司209540000.00不计息209540000.00
浙江恒印公司591619000.00不计息591619000.00
滨轼公司99000500.0099000000.00不计息500.00
广州樾富公司1271957980.35584832500.00不计息687125480.35
滨翼公司[注1]222188290.0017550000.0045000000.00不计息194738290.00杭州滨锦开发公
943108400.00不计息943108400.00
司[注2]
攸旸公司[注3]98765340.00不计息98765340.00
第120页共144页单位期初拆出收回利率利息余额
国泰世纪公司90661465.11742487.956.00%1866270.1791785247.33
滨祁公司50001000.0050001000.00不计息
南京骏玖公司417618469.25306925000.005.00%9436461.57120129930.82
滨江物业公司292644.7847325.00292644.78不计息47325.00
合计7661880990.9010076024016.8011904436939.7161827322.665895295390.65
[注1]公司于2021年6月处置杭州滨翼公司股权，其中22218.83万元系股权处置前公司对其的拆借款
[注2]公司自2021年11月起将杭州滨锦开发公司（墨雨公司之子公司）纳入合并范围，其中94310.84万元系纳入合并范围前杭州滨江房产集团股份有限公司对其的拆借款[注3]公司于2021年5月处置攸旸公司股权，其中9876.53万元系股权处置前公司对其的拆借款
2）资金拆入
单位期初拆入归还利率利息余额
保泓公司673993143.993.00%24772564.13698765708.12
杭州滨安公司49500000.002500.0049500000.00不计息2500.00
滨保房产公司264000000.0016500000.00不计息280500000.00
滨博公司600117159.0068723782.00不计息668840941.00
滨梵公司72125097.00不计息72125097.00
滨汇公司20000000.00不计息20000000.00
滨宇公司558113944.72不计息558113944.72
滨哲公司464057551.009900000.00不计息473957551.00
金昇公司169948419.8719860240.00不计息150088179.87
绿城浙芷公司482879100.00不计息482879100.00
秦茂公司1200000000.007.80%18527375.001218527375.00
天悦公司77940000.00不计息77940000.00
同达公司38450000.0038450000.00不计息
万家之星公司56246510.0038802098.5895048608.58不计息
横桥公司122450000.002357175.34不计息120092824.66
第121页共144页沈家弄公司97960000.00不计息97960000.00
新锦公司82324350.0029400000.00不计息52924350.00
信达奥体公司395936541.68148936541.684.35%12726891.67259726891.67
杭州信达公司67166553.4149000000.004.35%1179624.6619346178.07
金华滨蓝公司150310266.01200000000.00160000000.00不计息190310266.01
乐清梁荣公司92807600.0035000000.00不计息127807600.00
苏州滨原公司82776868.00不计息82776868.00
禾超公司29176868.00158723132.00187900000.00不计息
温岭滨鸿公司180700928.1022300928.10不计息158400000.00
温岭锦辉公司93126070.804.99%1984804.5895110875.38
温州浙同公司360000000.0045000000.00不计息405000000.00
义乌滨盛公司42483000.00412335000.00不计息454818000.00
融滨昌盛公司474574950.00不计息474574950.00
新滨园公司128370000.00不计息128370000.00
星昀公司306234441.25不计息306234441.25
盛众公司22555400.0017500000.00不计息5055400.00
京江公司34758.0049965242.00不计息50000000.00
滨江物业公司4122500.005000.003655500.00不计息472000.00
滨江控股公司390000000.00390000000.00不计息
合计3560675220.965324763554.451213908993.7059191260.047730721041.75
5.关键管理人员报酬
项目本期数上年同期数
关键管理人员报酬1530.00万795.00万
6.其他关联交易
本期公司之全资子公司东方海岸公司向关联人戚金兴、俞理立交付商品房两套，交易价格分别为7073804.00元和2753562.00元；向关联人朱慧明、戚桂仙交付商品房两套，交易价格分别为4944370.00元和4630716.00元；向关联人莫建华、潘红娟交付商品房两套，交易价格分别为6415968.00元和3105694.00元。
第122页共144页(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项滨江物业公司1447817.1010524404.23
小计1447817.1010524404.23
杭州滨安公司12934490.341293449.0330065309.751503265.49
滨保房产公司1962774.97196277.502054405.86102720.29
滨沁公司11485370.76574268.54
春天房产公司15424825.251771897.1312574442.90814689.01
京江公司13907840.95966145.61
普特房产公司24222510.944844502.19
天悦公司26160823.941308041.203661657.22366165.72
同达公司14217929.1611087591.0918217929.163582138.92
万家之星公司1028995.64102899.56
横桥公司9235620.95733630.853745863.33229571.48
沈家弄公司9417518.73779721.374480981.35266447.25
应收账款杭州信达公司10176206.718140965.3710176206.712035241.34
星悦公司18577283.853421074.5128716808.552682870.19
金华滨蓝公司2573480.63188848.187224207.99499289.40
温岭滨鸿公司295835.1314791.7611235867.87567625.45
温岭锦辉公司5996020.40457994.4913563869.45678193.47
温州嘉年华公司18412872.161345617.2615061560.33753078.02
义乌滨盛公司45524295.162611342.99103631093.576513412.07
滨博公司15626472.92781323.6517321245.42866062.27
滨丰房地产公司2807424.68140371.2354772851.022738642.55
西江置业公司14305000.00715250.005250000.00262500.00
兴塘置业公司6941582.79347079.142910669.10145533.46
滨宇公司24927938.771246396.9414262319.41713115.97
第123页共144页新锦公司4000000.00200000.004000000.00200000.00
苏州滨原公司360906.2836090.635028100.00251405.00
滨文公司82661252.984133062.65
星昀公司26468186.261323409.31
申睿公司6232739.84311636.99
绿城浙芷公司10012144.57500607.23
秦茂公司61701172.383085058.62
融滨昌盛公司18477447.90923872.40
温州浙同公司3359026.99167951.35
新滨园公司3296614.91164830.75
广州樾滨公司1368480.0068424.00
小计473456368.6547496607.62418600107.2832259783.25
滨普公司9000000.00应收股利
同达公司42050000.00
小计42050000.009000000.00
星悦公司184137219.6555715778.90141800000.0016798473.55
春天房产公司1500000.0015000.001500000.0015000.00
中崇滨江公司91964269.57919642.7091964269.57919642.70
东睦公司60000.00600.0060000.00600.00
西江置业公司47406610.53474066.1174244938.0714357381.30
温岭锦辉公司34273929.2031189275.57
绿色小镇公司42961113.891635401.3139340516.67393405.17其他应收款
德清京盛公司262356794.1644612985.35171249920.5540874677.36
宁波京海公司75441977.3968652199.42636605701.28232081272.83
横桥公司84913372.37849133.72
沈家弄公司94979094.31949790.94
温岭滨鸿公司81074799.36810747.99
金华滨蓝公司30000.00300.0030000.00300.00
杭州滨安公司16833786.11168337.86
第124页共144页义乌滨盛公司200.002.00
滨博公司211776218.002117762.18
天悦公司534750000.005347500.00
舟山恺融公司90216299.00902162.9992416299.00924162.99
茂圆公司369769591.423697695.91375500000.006743804.39
滨梵公司12274903.00122749.03
滨隽公司900.009.00900.009.00
滨宇公司802235275.788022352.76
滨翎公司357260045.823572600.461784002620.5017840026.21
秦茂公司155702281.371557022.81
昌安公司59171274.96591712.75247821274.962478212.75
新滨园公司308021006.883080210.07
星昇公司121117500.001211175.00121117500.001211175.00
星昀公司296265558.752962655.59
盛众公司90802500.00908025.0089702500.00897025.00
绿城浙芷公司400147310.424001473.10
申睿公司195114610.541951146.11198614610.541986146.11
融惠公司239525050.002395250.50
融滨昌盛公司20284937.36202849.3718724665.54187246.66
杭州樾滨公司49500.00495.00
滨誉公司150103660.001501036.60
湖州南太湖公司600990000.006009900.00
杭天公司9000000.0090000.00
台州滨帆公司171863286.757177403.39
浙江恒熙公司209540000.002095400.00
浙江恒印公司591619000.005916190.00
滨轼公司500.005.00
广州樾富公司687125480.356871254.80
滨翼公司194738290.001947382.90
第125页共144页攸旸公司98765340.00987653.40
国泰世纪公司91785247.33917852.47
南京骏玖公司120129930.821201299.31
滨江物业公司47325.004732.50292644.7829264.48
小计4952186990.65219952293.617340927360.90401143751.76
2.应付关联方款项
项目名称关联方期末数期初数
滨江物业公司24840853.3821568095.16应付账款
经纪公司7347603.44
小计32188456.8221568095.16
杭州信达公司381522.76381522.76
保泓公司12455184.9313948268.58合同负债
滨沁公司7242439.62
京江公司5935999.10
小计26015146.4114329791.34
保泓公司698765708.12673993143.99
杭州滨安公司2500.0049500000.00
滨保房产公司280500000.00264000000.00
滨博公司668840941.00600117159.00
滨梵公司72125097.00
滨汇公司20000000.0020000000.00
滨宇公司558113944.72其他应付款
滨哲公司473957551.00464057551.00
金昇公司150088179.87169948419.87
绿城浙芷公司482879100.00
秦茂公司1218527375.00
天悦公司77940000.00
同达公司38450000.00
万家之星公司56246510.00
第126页共144页横桥公司120092824.66
沈家弄公司97960000.00
新锦公司52924350.0082324350.00
信达奥体公司259726891.67395936541.68
杭州信达公司19346178.0767166553.41
金华滨蓝公司190310266.01150310266.01
乐清梁荣公司127807600.0092807600.00
苏州滨原公司82776868.00
禾超公司29176868.00
温岭滨鸿公司158400000.00
温岭锦辉公司95110875.38
温州浙同公司405000000.00360000000.00
义乌滨盛公司454818000.0042483000.00
融滨昌盛公司474574950.00
新滨园公司128370000.00
星昀公司306234441.25
盛众公司5055400.00
京江公司50000000.0034758.00
滨江物业公司472000.004122500.00
小计7730721041.753560675220.96
十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，除为银行借款提供资产担保外，本公司不存在需要披露的其他重大承诺事项。
(二)或有事项
1.按照房地产企业经营惯例，公司及部分控股子公司为相关业主按揭贷款提供保证。
截至2021年12月31日，本公司及部分控股子公司为购买本公司相关房产的业主提供保证所及的借款金额为3293133.93万元。
第127页共144页2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十之说明。
(2)公司及子公司无为非关联方提供的担保事项
3.截至资产负债表日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利每10股派发2.26元人民币现金红利（含税）
(二)2022年1月4日，公司发行了2022年第一期超短期融资券，发行总额为9.6亿元，发行利率为4.00%，期限为184天。
(三)2022年1月25日，公司发行了2022年第二期超短期融资券，发行总额为9.3亿元，发行利率为3.66%，期限为210天。
(四)2022年2月23日，公司发行了2022年第一期短期融资券，发行总额为7.2亿元，发行利率为3.55%，期限为365天。
(五)其他资产负债表日后事项说明
截至报告日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对房地产业务、酒店业务及物业服务业务等的经营业绩进行考核。
与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
行业分部房地产业项目酒店业其他分部间抵销合计房地产销售收入项目管理费收入租赁收入
营业收入36672864994.99549751227.44266917214.27151105698.08335717331.9737976356466.75
营业成本27863185412.34119469146.78262240478.4575412226.66226202951.3328546510215.56
资产总额211031800152.632208721929.672382623091.03-3897347784.59211725797388.74
第128页共144页负债总额173235994343.351903372236.94757315145.87-1557814946.09174338866780.07
(二)租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)14之说明；
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十九)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目本期数
低价值资产租赁费用（短期租赁除外）78005.02
合计78005.02
(3)与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数
租赁负债的利息费用3581917.28
与租赁相关的总现金流出11930575.85
(4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
经营租赁
1)租赁收入
项目本期数
租赁收入266917214.27
2)经营租赁资产
项目期末数
投资性房地产6435710409.15
小计6435710409.15
3)根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限期末数
1年以内182923100.44
1-3年287775350.05
3年以上357569557.04
合计828268007.53
第129页共144页(三)股东股权
截至2021年12月31日，滨江控股公司共持有公司股份141301万股，占公司股份总数的45.41%，累计已质押其持有的公司股份43230万股，占公司股份总数的13.89%。
(四)其他事项2016年11月，公司与安远控股公司签订《关于深圳龙华区安丰工业区项目之合作协议书》，共同开发深圳龙华区安丰工业区地块城市更新改造项目，为合作需要，公司共通过信托向其借出资金11.6亿元。因项目未能推进，公司决定退出该项目合作并要求安远控股公司归还本金总额为11.6亿元的融资款，该款项已于2018年3月到期，2018年4月，公司向浙江省高级人民法院提起诉讼。经由浙江省高级人民法院主持调解，2018年9月，公司与安远控股公司签订《民事调解书》，《民事调解书》内容逾期未执行。根据坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》（坤元评报（2019）71号），安远控股公司抵押及质押资产价值的评估价值共计498571030.00元，考虑相应的受偿比例后预计可收回金额为
436207132.93元，故对该重大应收款项计提坏账准备723792867.07元。由于安远公司
抵押及质押资产价值受市场行情波动影响，最终可受偿金额存在不确定性，可能对公司的经营业绩造成不利影响。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数种类账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备544228069.97100.0040341461.867.41503886608.11
合计544228069.97100.0040341461.867.41503886608.11
(续上表)期初数种类账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备500642605.44100.0035719103.827.13464923501.62
第130页共144页合计500642605.44100.0035719103.827.13464923501.62
2)采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数项目
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合353763617.7938436817.3310.87
内部关联方组合190464452.181904644.531.00
小计544228069.9740341461.867.41
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数账龄
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内244671786.1512233589.305.00
1-2年39001081.673900108.1710.00
2-3年56282466.8611256493.3720.00
3-5年13808283.1111046626.4980.00
小计353763617.7938436817.3310.87
(2)账龄情况账龄期末账面余额
1年以内374321001.79
1-2年92349535.52
2-3年63749249.55
3-5年13808283.11
合计544228069.97
(3)坏账准备变动情况本期增加本期减少项目期初数期末数计提收回其他转回核销其他按组合计提
35719103.824622358.0440341461.86
坏账准备
小计35719103.824622358.0440341461.86
(4)应收账款金额前5名情况占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备
的比例（%）
滨文公司82661252.9815.194133062.65
第131页共144页滨合公司57456266.2510.56574562.66
上海滨安公司34521611.566.34345216.12
滨硕实业公司32232804.235.92322328.04
星昀公司26468186.264.861323409.31
小计233340121.2842.876698578.78
2.其他应收款
(1)明细情况项目期末数期初数
应收股利42050000.009000000.00
其他应收款37010530701.0737675902360.20
合计37052580701.0737684902360.20
(2)应收股利项目期末数期初数
滨普公司9000000.00
同达公司42050000.00
小计42050000.009000000.00
(3)其他应收款
1)明细情况
*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备1160000000.003.02723792867.0762.40436207132.93
按组合计提坏账准备37197670798.9596.98623347230.811.6836574323568.14
合计38357670798.95100.001347140097.883.5137010530701.07（续上表）期初数种类账面余额坏账准备账面价值
第132页共144页计提比例金额金额比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备1160000000.002.96723792867.0762.40436207132.93
按组合计提坏账准备38084542562.5797.04844847335.302.2237239695227.27
合计39244542562.57100.001568640202.374.0037675902360.20
*期末单项计提坏账准备的其他应收款计提比例单位名称账面余额坏账准备计提理由
（%）
安远控股公司1160000000.00723792867.07[注]62.40逾期未收回
小计1160000000.00723792867.0762.40
[注]详见本财务报表附注十三（四）
*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称
账面余额坏账准备计提比例（%）合并范围内关联往来组
32691542588.20326915425.881.00
合
对联营、合营企业按公司
持股比例提供除注册资3828086351.78211885089.83[注]本外的项目投入款
外部财务资助款组合499629826.6749962982.6710.00
物业维修金、保修金组合72481725.9019570065.9927.00
押金保证金组合98996650.609945940.3610.05
应收暂付款组合50330.005033.0010.00
其他零星款项组合6883325.805062693.0873.55
小计37197670798.95623347230.811.68
[注]本期对联营企业和合营企业因顺流交易形成的累计未实现利润的金额进行确认，在长期股权投资的账面价值减记至零以后，考虑其他实质上构成对联营企业和合营企业净投资的长期权益，继续确认的投资损失相应确认相关其他应收款坏账准备，本期对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项目投入款按照1%计提坏账38280863.52元后，对因顺流交易形成的累计的未实现利润的金额确认坏账准备金额173604226.31元
2)账龄情况
账龄期末账面余额
第133页共144页1年以内29405663220.13
1-2年4397170256.08
2-3年2316249383.28
3-5年1926851282.12
5年以上311736657.34
合计38357670798.95
3)坏账准备变动情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月合计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）
期初数840944902.39727695299.981568640202.37
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-222660364.661160260.17-221500104.49本期收回本期转回本期核销其他变动
期末数618284537.73728855560.151347140097.88
4)其他应收款款项性质分类情况
款项性质期末数期初数
拆借款38179258766.6539079922686.92
押金保证金98996650.60103735844.60
物业维修金、保修金72481725.9055832175.85
应收暂付款50330.0050330.00
其他6883325.805001525.20
第134页共144页合计38357670798.9539244542562.57
5)其他应收款金额前5名情况
占其他应收款余单位名称款项性质账面余额账龄坏账准备
额的比例（%）
滨甬实业公司拆借款3033231490.001年以内7.9130332314.90
滨兴实业公司拆借款2998604990.001年以内7.8229986049.90
滨来公司拆借款2082624012.741年以内5.4320826240.13
杭州滨锦开发公司拆借款1521971400.001年以内3.9715219714.00
温州滨致公司拆借款1376000000.00[注]3.5913760000.00
小计11012431892.7428.71110124318.93
[注]账龄1年以内482000000.00，1-2年800000000.00，2-3年94000000.00
3.长期股权投资
(1)明细情况期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
对子公司投资14651890392.4414651890392.449281826816.179281826816.17
对联营、合营企业投资6927033206.746927033206.742776148762.802776148762.80
合计21578923599.1821578923599.1812057975578.9712057975578.97
(2)对子公司投资本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
房产资产管理公司20000000.0020000000.00
滨绿公司30000000.0030000000.00
友好饭店220941842.28220941842.28
滨江酒店公司310000000.00310000000.00
滨江三花公司52904800.0052904800.00
滨江盛元公司380000000.00380000000.00
东方海岸公司320000000.00320000000.00
滨凯公司10000000.0010000000.00
第135页共144页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
绍兴蓝庭公司8910242.578910242.57
滨江游艇公司5000000.005000000.00
盛元海岸公司25000000.0025000000.00
滨江商博公司25500000.0025500000.00
平湖公司35100000.0035100000.00
新广发公司172884442.20172884442.20
温岭盈石公司5000000.005000000.00
滨昊公司10000000.0010000000.00
义乌滨锦公司46000000.0046000000.00
滨润公司3000000.003000000.00
上海滨顺公司450000000.00450000000.00
金丹丰合伙公司197223428.00196357781.16865646.84
滨创公司100000000.00100000000.00
永绥合伙公司225089880.00225089880.00
吉劭合伙公司97021500.0097021500.00
滨旭公司28416123.6428416123.64
新惠公司116816000.00116816000.00
滨通公司1166921.151166921.15
春盛公司3100000.003100000.00
深圳爱义公司339339000.00339339000.00
杭州滨顺公司50000000.0050000000.00
滨翰公司25000000.0025000000.00
滨欣公司48578100.0048578100.00
滨瑞公司50000000.0050000000.00
暖屋公司5100000.005100000.00
滨济公司9000000.004000000.0013000000.00
滨宏公司51000000.0051000000.00
第136页共144页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
南通曙江公司7000000.007000000.00
滨江建设公司10000000.0010000000.00
滨江衢州公司275000000.00275000000.00
滨保实业公司34000000.0034000000.00
滨惠公司500000000.00500000000.00
湖州公司14000000.0014000000.00
天目山建设公司540000000.00540000000.00
天目山管理公司120000000.00120000000.00
滨景投资公司68000000.0068000000.00
义乌滨江壹品项目281104536.33281104536.33
上饶棕榈公司117700000.00117700000.00
滨新公司10000000.0010000000.00
滨禹公司250000000.00250000000.00
超创公司6700000.006700000.00
京滨公司46580000.0046580000.00
深圳南方远大公司316200000.00316200000.00
滨科公司612000000.00588000000.001200000000.00
滨沐公司600000000.00600000000.00
滨启公司202500000.00202500000.00
杭州滨锦管理公司244000000.00244000000.00
滨颐公司120000000.00120000000.00
滨卓公司60000000.0060000000.00
滨迪公司350000000.00350000000.00
滨昕公司150000000.00150000000.00
滨泰公司50000000.0050000000.00100000000.00
滨柏公司50000000.0050000000.00
滨音公司113950000.00113950000.00
第137页共144页本期计提减值准备被投资单位期初数本期增加本期减少期末数减值准备期末数
滨奇公司350000000.00350000000.00
滨魁公司306000000.00306000000.00
滨欢公司700000000.00700000000.00
滨闻公司300000000.00300000000.00
超峰公司100000000.00100000000.00
滨升公司255000000.00255000000.00
金隆公司152000000.00152000000.00
缤斐公司336000000.00336000000.00
缤沧公司91000000.0091000000.00
缤骁公司300000000.00300000000.00
南京滨鸿公司489500000.00489500000.00
杭沁公司2126531600.002126531600.00
维堡投资合伙企业18300000.0018300000.00
千岛湖云庐酒店10000000.0010000000.00
缤彤公司247500000.00247500000.00
滨渝公司192500000.00192500000.00
缤楚公司440000000.00440000000.00
小计9281826816.176400331600.001030268023.7314651890392.44
(3)对联营、合营企业投资本期增减变动被投资单位期初数权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整合营企业
滨祁公司1100016857.80-14209875.42
小计1100016857.80-14209875.42联营企业
普华合伙公司185990125.09-3171090.15
宁波坤安公司46768419.648000000.0011325538.13
东睦公司36709612.8895411089.24
第138页共144页滨保房产公司262780809.6144497218.19
同达公司94651498.9880500000.0022629157.59星悦公司
春天房产公司111751887.28西江置业公司
大文公司109550466.6263343307.68
保泓公司367848574.5312343208.53
温州隆臻公司30685197.87
温岭锦辉公司105647670.58
成都同新公司27096952.8475631188.34
滨哲公司297927927.38-485244.47
滨祺公司62365694.94-10603914.72
滨泽公司19763764.061835050000.00-18609031.51
滨轼公司73477047.43-6095995.81
保滨公司556085373.66-12645077.10
滨隽公司457412703.08-43974124.06
东原毅升公司980000000.00-9896333.64
其他联营项目65967904.784787350.0029742966.437450313.30
小计2776148762.802819837350.00118242966.43363483077.99
合计2776148762.803919854207.80118242966.43349273202.57（续上表）本期增减变动减值准备被投资单位其他权益宣告发放现金计提减值期末数其他期末余额变动股利或利润准备合营企业
滨祁公司1085806982.38
小计1085806982.38联营企业
普华合伙公司182819034.94
宁波坤安公司50093957.77
第139页共144页东睦公司132120702.12
滨保房产公司307278027.80
同达公司36780656.57星悦公司
春天房产公司111751887.28西江置业公司
大文公司172893774.30
保泓公司380191783.06
温州隆臻公司30685197.87
温岭锦辉公司105647670.58
成都同新公司102728141.18
滨哲公司297442682.91
滨祺公司51761780.22
滨泽公司1836204732.55
滨轼公司67381051.62
保滨公司543440296.56
滨隽公司413438579.02
东原毅升公司970103666.36
其他联营项目48462601.65
小计5841226224.36
合计6927033206.74
(4)其他说明
以下为公司联营企业或合营企业但是本期公司尚未出资，相应长期股权投资账面尚没有发生：浙江成就公司、杭州滨恒企业管理有限公司、杭州滨银企业管理有限公司、滨梵公司、
杭州樾滨公司、滨翼公司、杭州滨仁企业管理有限公司、湖州市南太湖未来社区建设发展有
限公司、湖州滨江湖畔置业有限公司。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
项目本期数上年同期数
第140页共144页收入成本收入成本
主营业务收入504413630.59616952706.89
其他业务收入47256702.3411174473.6853017781.2211174473.68
合计551670332.9311174473.68669970488.1111174473.68
2.投资收益
项目本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益536971390.48729896613.13
权益法核算的长期股权投资收益178115615.16-107908648.86
处置长期股权投资产生的投资收益-5458220.13
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益1869779.173889586.51
处置交易性金融资产取得的投资收益41253930.30-1405026.50
投资性利息收入75584132.53332783688.06
合计833794847.64951797992.21
十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-206663.70越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补1426529.48助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费10922219.99
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益2775468.32
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
第141页共144页企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金43260409.27融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8275790.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目2691829.72
小计52594002.61
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）13333691.30
少数股东权益影响额（税后）-1019913.31
归属于母公司所有者的非经常性损益净额40280224.62
2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
本期发生额2691829.72元系其他权益工具投资持有期间的股利收入928824.75元、
个税返还153760.00元和增值税加计抵减1609244.97元。
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.520.970.97
第142页共144页扣除非经常性损益后归属于公司
15.320.960.96
普通股股东的净利润
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 3027327039.62
非经常性损益 B 40280224.62
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2987046815.00
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 18369349965.90
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 703186315.77产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6
外币报表折算差异 I1 -8882593.39
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
其他权益工具投资公允价值变动 I2 -121061807.29
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
收购少数股东股权 I3 24718130.76
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 11其他
收购少数股东股权 I4 34722481.06
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 6
收购少数股东股权 I5 -1072313.72
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 2
收购少数股东股权 I6 -42610455.89
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J6 1
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产19502738064.27
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 15.52%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 15.32%
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
第143页共144页(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 3027327039.62
非经常性损益 B 40280224.62
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 2987046815.00
期初股份总数 D 3111443890.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数3111443890.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.97
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.96
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
杭州滨江房产集团股份有限公司
二〇二二年四月二十八日