三特索道:年度关联方资金占用专项审计报告

关于武汉三特索道集团股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字[2022]0110016号
武汉三特索道集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称“三特索道公司”）
2021年12月31日合并及公司的资产负债表，2021年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是三特索道公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计三特索道公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解三特索道公司2021年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供武汉三特索道集团股份有限公司2021年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
杨红青
中国注册会计师：
吴玉妹
中国·武汉2022年4月28日附件一上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：武汉三特索道集团股份有限公司金额单位：人民币万元
2021年度占
上市公司2021年初2021年度占用2021年度偿非经营性占用方与上市公司用累计发生2021年末占资金占用方名称核算的会占用资金资金的利息（如还累计发生占用形成原因占用性质资金占用的关联关系金额（不含利用资金余额计科目余额有）额
息）武汉当代科技产业非经营性
现大股东190438.223441.67189938.22500.00资金占用集团股份有限公司往来及其附属企业
小计190438.223441.67189938.22500.00前大股东及其附属企业小计
总计-190438.223441.67189938.22500.00
2021年度占
上市公司2021年初2021年度占用2021年度偿其它关联往来方与上市公司用累计发生2021年末占资金往来方名称核算的会占用资金资金的利息（如还累计发生往来形成原因往来性质资金往来的关联关系金额（不含利用资金余额计科目余额有）额
息）武汉当代科技产业经营性往
控股股东应收账款4.0612.355.2011.21往来款集团股份有限公司来大股东及湖北当代研学旅行经营性往
其附属企控股股东之关联方预付账款81.538.4273.11往来款营地有限公司来业武汉当代地产开发经营性往
控股股东之关联方应收账款8.382.888.382.89往来款有限公司来湖北当代研学旅行经营性往
控股股东之关联方应收账款0.7828.3425.673.45往来款营地有限公司来武汉当代教育有限经营性往
控股股东之关联方应收账款14.5514.55往来款公司来人福医药集团股份经营性往
控股股东之关联方应收账款7.706.221.48往来款公司来南漳三特古山寨旅其他应收非经营性
子公司5978.651480.781220.316239.12往来款上市公司游开发有限公司款往来的子公司南漳三特漫云旅游其他应收非经营性
子公司989.5928.001017.59往来款及其附属开发有限公司款往来企业红安三特旅业开发其他应收非经营性
子公司2445.95258.3959.122645.22往来款有限公司款往来杭州千岛湖三特旅其他应收非经营性
子公司1345.653320.144001.46664.33往来款业有限公司款往来武汉三特田野牧歌其他应收非经营性
子公司344.33344.33往来款旅游开发有限公司款往来海南浪漫天缘海上其他应收非经营性
子公司3491.51800.002691.51往来款旅业有限公司款往来钟祥大洪山旅游投其他应收非经营性
子公司774.2155.40829.61往来款上市公司资开发有限公司款往来的子公司武汉三特木兰川旅其他应收非经营性
子公司526.37215.04741.41往来款及其附属游开发有限公司款往来企业湖北三特凤凰国际其他应收非经营性
子公司102.570.13102.70往来款旅行有限公司款往来华阴三特华山宾馆其他应收非经营性
子公司219.030.12219.15往来款有限公司款往来阿拉善盟三特旅游其他应收非经营性
子公司740.37101.7718.03824.11往来款发展有限公司款往来崇阳三特文旅开发其他应收非经营性
子公司17089.272550.612385.2917254.58往来款有限公司款往来保康三特九路寨旅其他应收非经营性
子公司13242.49378.3918.3913602.49往来款游开发有限公司款往来克什克腾旗三特青其他应收非经营性
子公司381.5347.4655.38373.61往来款山索道有限公司款往来克什克腾旗三特旅其他应收非经营性
子公司29012.781155.1433.2830134.64往来款业开发有限公司款往来陕西华山三特索道其他应收非经营性
子公司2507.3811776.3612880.931402.81往来款有限公司款往来武汉龙巢东湖海洋其他应收非经营性
子公司2006.001902.223908.22往来款公园有限公司款往来海南三特索道有限其他应收非经营性
子公司-6919.6681842.5653377.3621545.54往来款公司款往来关联自然人其他关联武汉三特爱乐玩旅经营性往
方及其附联营单位预付账款20.0671.2433.9957.31往来款游科技有限公司来属企业天风证券股份有限经营性往
其他应收账款15.5815.58往来款公司来其他关联武汉汉金堂投资有其他应收经营性往
方及其附联营单位11.7711.77往来款限公司款来属企业武夷山三特索道有经营性往
联营单位应收账款0.700.70往来款限公司来
总计——————74419.85105250.6178861.25100809.21
注;截止2021年12月31日，武汉当代科技产业集团股份有限公司通过第三方占用本公司资金本金余额500.00万元；2022年4月，武汉当代科技产业集团股份有限公司已经归还了全部非经营性资金占用款项并支付了利息。
法定代表人：张泉主管会计工作的负责人：王栎栎会计机构负责人：张云韵