韶能股份:独立董事对担保等事项的独立意见

广东韶能集团股份有限公司独立董事
对公司第十届董事会第九次临时会议相关事项的
独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定，作为广东韶能集团股份有限公司（下称“公司”）的独立董事，我们对公司第十届董事会第九次临时会议审议的相关事项发表如下独立意见：
一、关于公司2021年度利润分配预案的独立意见根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的有关规定，公司2021年度利润分配预案符合现行法律法规关于上市公司现金分红的规定，既体现公司对投资者的合理投资回报，又兼顾了公司未来发展需求，不存在损害公司和股东利益的情形。
二、关于续聘会计师事务所的独立意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙，下称“容诚事务所”）是公司2021年度审计机构。公司拟续聘容诚事务所为公司2022年的年度审计单位，该议案符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。我们同意公司续聘容诚事务所为公司2022年的年度审计单位。
三、关于计提资产减值准备的独立意见
公司本次计提资产减值准备事项依据充分、程序合法，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指
1引》和公司相关制度的规定，能更加真实、准确地反映公司的资
产状况和经营成果，不存在损害公司中小股东利益的情形。
四、关于公司会计政策变更的独立意见2021年，公司依据《关于印发的通知》（财会[2021]1号）、“关于印发《企业会计准则解释
第15号》的通知（财会[2021]35号）”、财政部会计司发布的
《实施问答》的要求，结合实际，依法对公司会计政策进行相应变更。
本次会计政策变更后，公司的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和《公司章程》等规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计变更不会对公司当期和前期的财务状况、经营成果和现金流量造成较大影响。本次会计政策变更的决策程序合法、有效，不存在损害公司及股东利益的情形。
综上，我们同意公司本次会计政策变更。
五、关于公司2021年度内部控制自我评价报告的意见
基于独立的立场，我们作为公司的独立董事，对报告期内公司内部控制情况进行了认真核查，我们认为：公司内部控制制度较为健全完善，各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动均按内部控制各项制度的规定进行，具有合理性、完整性和有效性。公司2021年度内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。
六、关于公司资金占用、对外担保情况专项说明及独立意见
（一）持有公司5%以上股份比例的股东及其关联方占用公
2司资金情况
到目前为止，持有公司5%以上股份比例的股东及其关联方无占用公司资金。
（二）公司对外担保情况及独立董事独立意见
1、对外担保情况单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）实际发反担担保是否为关生日期保情是否担保对象担保额度相关担保额实际担担保物联方担保
（协议况担保期履行名称公告披露日期度保金额类型（如（是或签署（如完毕有）否）日）有）
---------报告期内审批的对外担保额度合计0报告期内对外担保实际发生额合计0报告期末已审批的对外担保额度合计0报告期末实际对外担保余额合计0公司与子公司之间的担保情况实际发担保反担是否为关生日期是否担保对象担保额度相关担保额实际担担保物保情联方担保
（协议担保期履行名称公告披露日期度保金额类型（如况（如（是或签署完毕有）有）否）
日）韶能集团韶关2021年2月23
2021年2连带责
宏大齿轮有限2012年12月11日6000.003000.00无无日-2031年12否否月23日任保证公司月31日韶能集团广东
2013年6月282016年连带责
绿洲生态科技5000.00-无无长期否否日11月7日任保证有限公司韶能集团韶关2014年3月13
2013年9月4日2014年3连带责
宏大齿轮有限16000.004933.00无无日-2030年12否否
2014年1月14日月13日任保证
公司月31日
2017年2月17
2017年2连带责
3400.00无无日-2022年2
韶能集团广东月17日任保证月16日
绿洲生态科技2016年10月28日20000.00否否连带责2017年11月有限公司2017年11
1210.32任保证无无17日-2022年
月17日
11月16日
韶能集团韶关2021年6月1
2021年6连带责
宏大齿轮有限2017年2月8日7000.003666.67无无日-2027年5否否月1日任保证公司月10日韶能集团新丰2017年12月7
2017年12连带责
旭能生物质发2017年11月30日27000.0020453.40无无日—2032年否否月7日任担保电有限公司12月31日
3韶能集团韶关2018年3月19
2018年2连带责
宏大齿轮有限2018年1月20日8000.001972.79无无日—2023年3否否月23日任担保公司月1日韶能集团广东2018年2月6
2018年2连带责
绿洲生态科技2018年2月6日5000.001000.00无无日-2028年12否否月6日任保证有限公司月31日韶能集团广东2019年4连带责2019年4月1绿洲生态科技2018年2月6日3000.001500.00无无日—2025年4否否月1日任担保有限公司月1日
2018年9连带责2018年9月5
4120.00无日—2023年9否否
韶能集团广东月5日任担保月4日
绿洲生态科技2018年2月6日28000.00无
2019年4连带责2019年4月25有限公司
2700.00无日-2024年4否否
月25日任担保月24日韶能集团新丰连带责2018年10月2018年10旭能生物质发2018年9月6日40000.0029481.47无无31日-2033年否否月31日任担保电有限公司11月5日韶能集团广东连带责2018年12月绿洲生态（新2018年12
2018年12月17日80000.0056571.00无无29日-2033年否否
丰）科技有限月29日任担保
12月31日
公司韶能集团翁源连带责2019年2月252019年2致能生物质发2019年2月18日80000.0057902.00无无日-2037年2否否月25日任担保电有限公司月24日连带责2019年11月2019年11
6000.00无无13日--2022否否韶能集团（韶月13日任担保年11月12日
关）华南精锻2019年7月17日8000.00连带责2020年7月27科技有限公司2020年7
1000.00无无日--2023年7否否
月27日任担保月26日韶能集团（韶连带责2021年7月312021年7关）华南精锻2019年9月5日30000.0015.31无无日--2029年7否否月31日任担保科技有限公司月29日
2020年1月1
2020年1连带责
28749.74无日-2034年12月1日任担保月31日
2020年5连带责2020年5月27
790.00无日-2023年5月27日任担保月26日否否韶能集团新丰2021年6连带责2021年6月24旭能生物质发2019年11月15日49000.003000.00无无日-2022年6月24日任担保电有限公司月23日
2020年2020年10月连带责
10月303000.00无30日--2023
任担保日年10月29日
2021年3连带责
2021年3月19
2000.00无日--2022年3是否
月19日任担保月18日
42021年连带责2021年10月
10月152800.00无15日-2030年否否
任担保日12月31日
2020年1月14
2020年1连带责
6250.00无日--2023年1月14日任担保月21日连带责2020年3月202020年3
2000.00无日--2030年
韶能集团韶关月20日任担保
2020年1月9日无12月31日30000.00否否
市日昇生物质2020年6月12发电有限公司2020年6连带责
2501.94无日--2023年
月12日任担保
12月31日
2021年5月20
2021年5连带责
1000.00无日--2022年5月20日任担保月19日永州市冷水滩2020年3月31
2020年3月192020年3连带责
顺和水电有限8600.006880.00无无日-2030年3否否日月31日任担保公司月30日
2021年4月21
2021年4连带责
韶能集团广东5000.00无日--2022年4是否月21日任担保绿洲生态（新2020年12月9月20日
14000.00无
丰）科技有限日2021年6月18
2021年6连带责
公司4000.00无日--2024年6否否月18日任担保月17日韶能集团耒阳2021年5月21
2020年12月92021年5连带责
蔡伦纸品有限85000.0031908.51无无日-2029年5否否日月21日任担保公司月20日
2020年2020年12月
连带责
12月234000.00无23日-2023年
任担保韶能集团广东日12月22日
2020年12月9
绿洲生态科技45500.00无否否日有限公司2021年1月29
2021年1连带责
2915.00无日-2037年12月29日任担保月20日韶能集团新丰
2021年10月11连带责
旭能生物质发15000.00--无无-否否日任担保电有限公司韶能集团翁源
2021年10月11连带责
致能生物质发30000.00--无无-否否日任担保电有限公司报告期内审批的对子公司担报告期内对子公司担保实际发
保额度合计45000.0053305.48生额合计报告期末已审批的对子公司报告期末实际对子公司担保余
640100.00305721.13
担保额度合计额合计子公司对子公司的担保情况
5实际发
反担是否为生日期担保是否担保对象担保额度相关担保额实际担担保保情关联方（协议物（如担保期履行名称公告披露日期度保金额类型况（如担保（是签署有）完毕有）或否）
日）连带株洲宏大精密2019年1月31
1000.00--责任无无—否否
锻造有限公司日保证韶关市宏乾智连带2020年5月18
2020年4月142020年5
能装备科技有2500.00620.76责任无无日-2025年5否否日月18日限公司保证月18日报告期内审批的对子公司担报告期内对子公司担保实
保额度合计0.0096.67际发生额合计报告期末已审批的对子公司报告期末实际对子公司担
3500.00620.76
担保额度合计保余额合计公司担保总额情况报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额
45000.0053402.15
合计报告期末已审批的担保额度报告期末实际担保余额合
643600.00306341.89
合计计
实际担保总额占公司净资产的比例65.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额/
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
199506.05
担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额72690.81
上述三项担保金额合计272196.86未到期担保可能承担连带清偿责任说明无违反规定程序对外提供担保的说明无
2、独立意见
截至2021年12月31日，公司实际对外担保余额为306341.89万元（全部为对控股子公司或全资子公司提供的担保），没有提供与相关法律法规相违背的任何形式的担保。
独立董事：苏运法、杨向宇、周楷唐
2022年4月29日
6