贝瑞基因:2021年度财务决算报告

成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度财务决算报告
（一）报告概况
公司以自主研发的创新技术为核心，开发适用于遗传学和肿瘤学的基因测序产品和服务，研发适合医院自主开展检测服务的测序平台（包括测序仪、配套试剂及分析软件）。公司参股子公司福建和瑞基因科技有限公司肿瘤早筛产品“莱思宁”已进入商业化布局阶段。同时，公司利用全面的测序平台，为国内外科研院校、高等院校和医疗机构提供优质的科技服务。公司正在积极将业务拓展至包括基因大数据的分析应用及数据变现在内的领域，不断储备检测服务，不断丰富产品线，并在大数据加速发展的背景下，积极布局基因组大数据库，继续建立数字生命科学园，搭建覆盖产、学、研、资四大板块的新型基因产业生态系统。
本报告期财务情况如下：
1、经营成果收入端，公司整体实现营业收入14.22亿元，较上年同期减少7.67%。其中，1）临床业务（医学检测服务、试剂销售）收入约9.38亿元，较上年同期减少6.90%，主要系：1）公司成熟期产品检测服务价格呈下降趋势，叠加新冠疫情反复使医院诊疗人数恢复不稳定；2）公司本期新冠检测服务业务较去年同期有所收缩。
2）基础科研服务收入约3.14亿元，较上年同期减少24.08%，主要系公司以
“个性化定制服务”为基础科研客户（包含但不限于高校、研究所、临床机构）
提供解决方案，随着客户前期研究项目结题，阶段性科研服务采购减少。
3）设备销售约 1.16 亿元，较上年同期增长 42.48%，主要系公司 NextSeq
CN500（二代基因测序平台）作为适合大规模临床基因检测的 NGS 通用型平台，本期取得了微生物领域生物技术公司战略销售成果。
4）其他业务实现收入约0.52亿元，较上年同期增长45.23%，主要系公司凭
1借技术实力及医疗器械注册经验，对外提供相应服务收入增加。
成本端，公司整体营业成本较上年同期增长7.70%，主要系：1、新冠疫情对检测服务需求的拉动，导致上游检测原材料价格普遍上涨；2、内外贸易动荡、汇率波动等，导致公司采购于海外的设备零部件价格存在不稳定情况。
费用端，因市场布局及股权激励实施，销售费用及管理费用较上年同期分别增长11.82%、17.78%。
2、资产负债情况
1）福建数字生命产业园（一期）项目（北区）建设投入增加导致本期末货
币资金较年初下降33.60%。
2）公司适度提高流贷，增加资金运用效率，本期末短期借款较年初增长
54.78%。
3）截至本期末，公司资产负债率为28.30%，整体资产负债水平较低。
公司目前货币资金对短期借款的覆盖率为219.32%，未来公司将逐步提高资金运用效率，确保资金安全。
3、现金流情况
经营活动产生的现金流量净额为0.94亿元，较上年同期减少41.71%，主要系测序仪及配套试剂销售增长，增加备货采购所致。
综上，公司本期财务状况反应了公司在后疫情阶段，以现金安全为基础进行合理扩张，以保障营运安全为前提，业务稳步提升，公司底层资产相对较厚，未来公司将及时调整经营策略，积极改善公司业绩水平。
（二）报告具体数据情况
1、2021年度主要会计数据
项目2021年度2020年度变动比例
营业收入（元）1422180921.291540385732.47-7.67%
归属于上市公司股东的净利润（元）-110818562.80210665188.77-152.60%
经营活动产生的现金流量净额（元）94031452.65161310075.26-41.71%
基本每股收益（元/股）-0.31250.5941-152.60%
2加权平均净资产收益率-5.40%8.64%-14.04%
2021年末2020年末变动比例
总资产（元）3519721822.693243969209.248.50%
归属于上市公司股东的净资产（元）2490192733.552388438682.504.26%
2、财务状况、经营成果和现金流量
（一）财务状况
（1）资产状况
2021年末，公司资产总额为3519721822.69元，较上年末增长8.50%，其
中流动资产较上年末减少5.05%；非流动资产较上年末增长30.52%。
2021年末主要资产状况及变动原因具体如下（单位：元）：
项目2021年末2020年末变动幅度变动原因
流动资产：
测序仪及配套试剂销
货币资金417889295.07629308298.94-34%售增长，增加备货采购所致。
待抵扣进项税增加所
其他流动资产94691415.3952319256.0381%致。
非流动资产：
福建数字生命产业园
在建工程267600476.663751814.587033%（一期）（北区）项目建设投入增加所致。
信用减值损失及未弥
递延所得税资产63928111.8526358767.01142%补亏损产生的可抵扣暂时性差异增加导致。
预付福建数字生命产
其他非流动资产27045685.5119002748.1642%业园工程及装修款增加所致。
（2）负债状况
2021年末，公司负债总额为996019770.26元，较上年末增长21%，其中，
流动负债较上年末增长38%；非流动负债较上年末减少14%。
2021年末主要负债状况及变动原因具体如下（单位：元）：
项目2021年末2020年末变动幅度变动原因银行流动资金贷款增
短期借款190537791.45123105439.0355%加所致。
应付测序仪及试剂等
应付账款339928924.23243287650.2340%原材料货款增加所致。
其他应付款51814566.0125752197.79101%福建工程建设押金及
3待分配政府补助款增加所致。
（3）所有者权益状况
2021年末，公司所有者权益总额为2523702052.43元，较上年末增长4%，
其中归属于母公司所有者权益为2490192733.55元，较上年末增长4%。
2021年末主要所有者权益状况及变动原因具体如下（单位：元）：
项目2021年末2020年末变动幅度变动原因
第一期员工持股计划完成认购回购股份的
库存股44519514.13160416404.95-72%非交易过户，相应减少此部份股份对应的库存股所致。
（二）经营成果
报告期内，公司成熟期产品检测服务价格呈下降趋势，叠加新冠疫情反复使医院诊疗人数恢复不稳定，同时，公司加大市场拓展及内部激励投入，导致公司业绩短期增长整体承压，2021年度主要利润表项目变动如下（单位：元）：
项目2021年度2020年度变动幅度
营业收入1422180921.291540385732.47-8%
营业成本785973736.29729757112.258%
销售费用328830918.87294070862.7712%
管理费用165197195.85140258895.5918%
研发费用128228933.21125796137.982%
（三）现金流量状况
2021年度现主要现金流量表项目变动及原因分析如下（单位：元）：
项目2021年度2020年度变动幅度变动原因
收到其他与经营活动有44012013.32收到福建工程建
20194657.30118%
关的现金设押金所致。
上期收到参股子
收回投资收到的现金24509044.4552615000.00-53%公司股权退出款所致。
处置子公司及其他营业上期处置控股子
-190385998.01-100%单位收到的现金净额公司股权所致。
福建数字生命产
购建固定资产、无形资
业园（一期）（北产和其他长期资产支付336691413.36112547772.33199%
区）项目建设投的现金入增加所致。
4上期增加流动资
取得借款收到的现金207866513.85404051604.71-49%金贷款所致。
上期流动资金贷
分配股利、利润或偿付20299123.32
29209556.51-31%款导致利息增加
利息支付的现金所致。
上期通过集中竞支付其他与筹资活动有
139578.57151120367.95-100%价方式回购股份
关的现金所致。
3、主要财务指标
项目2021年度2020年度增减变动
营业毛利率44.73%52.63%-7.89%
盈利能力营业净利率-7.79%13.68%-21.47%
净资产收益率-5.40%8.64%-14.04%
流动比率248.07%360.88%-112.81%
偿债能力速动比率217.64%328.48%-110.84%
资产负债率28.30%25.32%2.98%
总资产周转率（次/年）0.420.49-0.07
营运能力应收账款周转天数（天/次）275.07223.2151.86
存货周转天数（天/次）94.85148.52-53.67
每股财务数据每股收益（元/股）-0.31250.5941-0.9066
1）盈利能力分析
本报告期，公司成熟期产品检测服务价格呈下降趋势，叠加新冠疫情反复使医院诊疗人数恢复不稳定，公司盈利能力短期呈现下降趋势。未来报告期，公司将努力发挥先发优势、技术优势、平台优势等核心竞争力，推进技术迭代，深耕遗传学管线产品，不断提升盈利能力。
2）偿债能力分析
本报告期末，公司偿债能力较去年末略微下降，主要系公司加强资产运营效率，资产负债率水平仍保持在可控范围之内，公司整体财务风险较低，偿债能力较强。
3）营运能力分析
本报告期，受疫情反复影响，客户回款普遍放缓，公司应收账款账期拉长，随着服务模式向产品模式转化，产品服务效率及黏性不断提升，公司整体营运能
5力不断加强。
二、2022年度财务预算报告
公司在总结2021年度的经营情况及预测2022年度市场形势，综合考虑公司战略规划、市场开拓能力，初步预计2022年度财务预算指标如下：
2022年营业收入预算数较2021年实际数增长率为不低于15%；
2022年营业成本预算数较2021年实际数增长率为不高于12%；
2022年期间费用（不含研发费用）预算数较2021年实际数增长率为不高于
15%；
2022年研发费用预算数较2021年实际数增长率为不高于15%；
特别提示：上述财务预算仅为公司2022年度内部管理控制指标，不构成公司对经营业绩的承诺，也不代表公司对2022年度的盈利预测，最终经营业绩受市场环境、战略规划等多种因素影响，仅供向公司董事会汇报使用。
成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司董事会
2022年4月11日
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