三超新材:2021年财务决算报告

南京三超新材料股份有限公司
2021年度财务决算报告
南京三超新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表经天
衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了标准无保留意见的审计报告（天衡审字（天衡审字（2022）01179号），天衡会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、2021年度主要会计数据和财务指标
2021年2020年本年比上年增减
营业收入（元）248452404.38258379491.43-3.84%
归属于上市公司股东的净利润（元）-75010965.4220030740.07-474.48%归属于上市公司股东的扣除非经常性
-80956660.1416575322.80-588.42%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）103263132.95-11800942.86975.04%
基本每股收益（元/股）-0.80130.2140-474.44%
稀释每股收益（元/股）-0.64830.2064-414.10%
加权平均净资产收益率-14.03%3.76%-17.79%
2021年末2020年末本年末比上年末增减
资产总额（元）765839564.96926506270.11-17.34%
归属于上市公司股东的净资产（元）495162163.46574855917.08-13.86%
二、2021年度财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况2021年末2020年末本年末比项目占总资产占总资产上年末增金额金额比重比重减
货币资金34141036.764.46%75410763.798.14%-54.73%
交易性金融资产145877740.1619.05%95474500.0010.30%52.79%
应收票据0.000.00%0.000.00%0.00%
应收账款89331664.4511.66%100827438.0710.88%-11.40%
应收款项融资44439935.005.80%152101934.0616.42%-70.78%
预付款项4464079.400.58%4854170.910.52%-8.04%
其他应收款1219817.360.16%2716556.940.29%-55.10%
存货91915783.1412.00%68935350.637.44%33.34%
其他流动资产5947575.290.78%11353062.391.23%-47.61%
固定资产250879844.0232.76%287663832.1531.05%-12.79%
在建工程4474277.170.58%85040690.389.18%-94.74%
无形资产20677149.102.70%21245826.882.29%-2.68%
长期待摊费用659787.050.09%1034339.930.11%-36.21%
递延所得税资产26289860.923.43%9603274.561.04%173.76%
其他非流动资产45521015.145.94%10244529.421.11%344.34%
资产总计765839564.96100%926506270.11100.00%-17.34%
1、报告期末货币资金较期初减少54.73%，主要系使用货币资金，增加购买
理财所致；
2、报告期末交易性金融资产较期初增加52.79%主要系本年理财增加所致；
3、应收款项融资较期初减少70.78%，主要系本年银行承兑汇票贴现增加所致；
4、报告期末其他应收款较期初减少55.10%，主要系报告期内保证金押金退
回所致；
5、报告期末存货较期初增加33.34%，主要系报告期产成品及原材料增加所致；
6、报告期末其他流动资产较期初减少47.61%，主要系报告期待抵扣税金减
少所致；
7、报告期末在建工程较期初减少94.74%，主要系报告期中村相关在建工程
转入其他非流动资产所致；
8、报告期末长期待摊费用较期初减少36.21%，主要系报告期摊销所致；9、报告期末递延所得税资产较期初增加173.76%，主要系报告期计提资产
减值准备增加所致；
10、报告期末其他非流动资产较期初增加344.34%，主要系报告期中村相关
在建工程转入其他非流动资产所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
2021年末2020年末本年末比上
项目年末增减金额占比金额占比
短期借款80088347.2222.77%-100.00%
应付票据35311148.4613.05%57548498.4716.37%-38.64%
应付账款47033516.5317.38%44298374.8312.60%6.17%
预收款项-0.00%
合同负债995538.800.37%823885.020.23%20.83%
应付职工薪酬12572612.924.64%10757450.363.06%16.87%
应交税费3188458.291.18%4758150.441.35%-32.99%
其他应付款178411.690.07%122127.540.03%46.09%一年内到期的非流
591314.790.22%422054.790.12%40.10%
动负债
其他流动负债3607111.431.33%2945662.470.84%22.46%
应付债券141393786.5752.24%127726815.2336.32%10.70%
递延收益19173124.357.08%14879187.694.23%28.86%
递延所得税负债6632377.672.45%7279798.972.07%-8.89%
负债合计270677401.50100%351650353.03100.00%-23.03%
1、报告期末短期借款较期初减少100.00%，主要系公司本期短期借款全部
偿还所致；
2、报告期末应付票据减少38.64%，主要系公司开具银行承兑支付货款减少所致；
3、报告期末应交税费较期初减少32.99%，主要系公司本年应交所得税减少所致；
4、报告期末其他应付款较期初增加46.09%，主要系公司本年暂收款增加所致；5、报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加40.10%，主要系公司本年计提的应付债券利息增加所致。
（三）股东权益情况
2021年末2020年末本年末比上年末
项目金额占比金额占比增减
股本93613367.0018.91%93600000.0016.28%0.01%
其他权益工具56389910.2111.39%56456412.979.82%-0.12%
资本公积219201667.9844.27%218982010.1338.09%0.10%
其他综合收益-1498560.19-0.30%-393460.59-0.07%-280.87%
盈余公积19400481.743.92%18805961.783.27%3.16%
未分配利润108055296.7221.82%187404992.7932.60%-42.34%
所有者权益合计495162163.46100%574855917.08100.00%-13.86%
1、报告期末其他综合收益较期初减少280.87%，系外币报表折算差额减少所致；
2、报告期末未分配利润较期初减少42.34%，系本年亏损所致。
（四）经营情况项目2021年度2020年度本年比上年增减
一、营业总收入248452404.38258379491.43-3.84%
其中：营业收入248452404.38258379491.43-3.84%
二、营业总成本252774418.21226732418.9511.49%
其中：营业成本176924653.57168571622.734.96%
税金及附加2380405.162142010.8011.13%
销售费用10769351.376157578.0974.90%
管理费用29641776.4628797775.152.93%
研发费用24211998.4117307763.5439.89%
财务费用8846233.243755668.64135.54%
加：其他收益3430529.013692639.23-7.10%
投资收益（损失以“-”号填列）1382283.14公允价值变动收益（损失以“-”号填列）877740.16
信用减值损失(损失以“-”号填列)1055253.21-1619557.66-165.16%
资产减值损失(损失以“-”号填列)-92044416.01-12060074.85663.22%
加：资产处置收益-6157.67
三、营业利润-89626781.9921660079.20-513.79%
加：营业外收入106527.99382201.65-72.13%
减：营业外支出929512.45226140.44311.03%
四、利润总额-90449766.4521816140.41-514.60%
减：所得税费用-15438801.031785400.34-964.72%
五、净利润-75010965.4220030740.07-474.48%归属于母公司所有者的净利润-75010965.4220030740.07-474.48%
1、报告期销售费用同比增加74.90%，主要系本年销售人员薪酬及业务招待
费增长所致；
2、报告期研发费用同比增加39.89%，主要系报告期新研发项目投入增加所致；
3、报告期财务费用同比增加135.54%，主要系报告期可转债利息费用化所致；
4、报告期信用减值损失同比减少165.16%，主要系报告期应收账款减值准
备减少所致；
5、报告期资产减值损失同比增加663.22%，主要系报告期固定资产及其他
非流动资产计提跌价准备所致；
6、报告期营业外收入减少72.13%，主要系废料收入减少所致；
7、报告期营业外支出增加311.03%，主要系报告期固定资产报废损失增加所致；
8、报告期所得税费用减少964.72%，主要系利润总额减少所致；
9、报告期净利润减少474.48%，主要系本年亏损所致。
（五）报告期内现金流量变化情况项目本期发生额上期发生额本年比上年增减
经营活动现金流入小计333683385.14223001068.6149.63%
经营活动现金流出小计230420252.19234802011.47-1.87%
经营活动产生的现金流量净额103263132.95-11800942.86975.04%
投资活动现金流入小计539456481.86104163767.59417.89%
投资活动现金流出小计605093486.49211797467.04185.69%
投资活动产生的现金流量净额-65637004.63-107633699.45-39.02%
筹资活动现金流入小计0.00290000000.00-100.00%
筹资活动现金流出小计86521648.52226760314.64-61.84%
筹资活动产生的现金流量净额-86521648.5263239685.36-236.82%
现金及现金等价物净增加额-48914162.70-56194956.9512.96%
1、报告期经营活动现金流入同比增加49.63%，主要系本期银行承兑汇票贴
现增加所致；
2、报告期投资活动现金流入同比增加417.89%，主要系公司本期银行理财投
资到期与上期相比增加所致；3、报告期投资活动现金流出同比增加185.69%，主要系公司本期银行理财投资与上期相比增加所致；
4、报告期筹资活动现金流入同比减少100.00%，主要系公司本期取得借款减
少所致；
5、报告期筹资活动现金流出同比减少61.84%，主要系公司本期偿还短期借款减少所致。
南京三超新材料股份有限公司
2022年4月25日