东旭光电:年度关联方资金占用专项审计报告

关于东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2022）第105020号目录关于东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性1资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2022）第105020号
东旭光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受东旭光电科技股份有限公司（以下简称“东旭光电”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了东旭光电科技股份有限公司2021年12月31日
的合并及公司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2022）
第105016号带强调事项段的保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上[2022]26号）的要求，东旭光电编制了本专项说明所附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东旭光电管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东旭光电2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东旭光电实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解东旭光电2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东旭光电2021年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：
东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（此页无正文，仅为签字盖章页）中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：齐正华（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王雅栋
中国·北京2022年4月29日东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司单位：人民币万元
2021年度
占用方与2021年度2021年2021年上市公司核2021年期初占用累计非经营性资金上市公司占用资金度偿还期末占资金占用方名称算的会计科占用资金余发生金额占用形成原因占用性质
占用的关联关的利息(如累计发用资金
目额（不含利系有)生金额余额
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计
2021年度
往来方与2021年度2021年2021年往来性质上市公司核2021年期初往来累计其他关联资金上市公司往来资金度偿还期末往（经营性往资金往来方名称算的会计科往来资金余发生金额往来形成原因
往来的关联关的利息(如累计发来资金来、非经营
目额（不含利系有)生金额余额性往来）
息）应收账款昆明东旭启明投资控股股东
（包含质保19979.3722.973452.2516550.08应收工程款经营性往来开发有限公司附属企业
金）应收账款东旭科技发展有限控股股东
（包含质保363.3912325.9712689.36应收工程款经营性往来公司附属企业
金）应收账款惠东县宝安鸿基房控股股东
（包含质保3174.133174.13应收工程款经营性往来地产开发有限公司附属企业
金）应收账款惠东县宝安金岸房控股股东
（包含质保15342.061508.991506.0415345.01应收工程款经营性往来地产开发有限公司附属企业
金）
控股股东、实应收账款际控制人及其嵊州浙旭置业有限控股股东
（包含质保7850.027850.02应收工程款经营性往来附属企业公司附属企业
金）应收账款重庆启德置业有限控股股东
（包含质保950.12950.12应收工程款经营性往来公司附属企业
金）应收账款中山市深中房地产控股股东
（包含质保3125.663125.66应收工程款经营性往来投资置业有限公司附属企业
金）应收账款东旭蓝天新能源股控股股东
（包含质保1334.3859.791274.59应收工程款经营性往来份有限公司附属企业
金）汇银金控资产管理控股股东应收账款
2769.152769.15应收工程款经营性往来
有限公司附属企业（包含质保金）应收账款北京中环鑫融科技控股股东
（包含质保10574.748500.002074.74应收工程款经营性往来有限公司附属企业
金）应收账款中山市深中房地产控股股东
（包含质保37239.2833991.534604.97应收工程款经营性往来开发有限公司附属企业
金）1357.22应收账款惠州市德新房地产控股股东
（包含质保6146.806370.27应收工程款经营性往来有限公司附属企业
金）223.47应收账款广东华凯房地产开控股股东
（包含质保2365.552365.55材料款、工程款经营性往来发有限公司附属企业
金）应收账款湖南宝安鸿基房地控股股东
（包含质保2835.312835.31工程款经营性往来产开发有限公司附属企业
金）上海安轩自动化科控股股东
应收账款10.9010.90产品销售货款经营性往来技有限公司附属企业东旭科技集团有限控股股东
应收账款2.242.281.762.76材料款经营性往来公司附属企业西藏东旭电力工程控股股东
应收账款41.1041.10材料款经营性往来有限公司附属企业东莞市宜久房地产控股股东
应收账款2.434.910.416.93材料款经营性往来开发有限公司附属企业深圳鸿基生活服务控股股东
应收账款3.053.05材料款经营性往来有限公司附属企业北京和谐光路科技控股股东
应收账款13.8013.80材料款经营性往来有限公司附属企业
法定代表人:郭轩主管会计工作负责人:王庆会计机构负责人:王庆东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司单位：人民币万元
2021年度往2021年度2021年2021年往来方与上市2021年期往来性质（经其他关联上市公司核算来累计发生往来资金度偿还期末往
资金往来方名称公司的关联关初往来资往来形成原因营性往来、非资金往来的会计科目金额（不含的利息(如累计发来资金系金余额经营性往来）
利息）有)生金额余额锦州旭龙新材料科控股股东附属
应收账款244.92244.92工程设备款经营性往来技有限公司企业福建鸿基启明置业控股股东附属
应收账款4.934.93应收工程款经营性往来有限公司企业金鹰基金管理有限控股股东附属
应收账款65.306.5358.77销售整车经营性往来公司企业控股股东旭科技集团有限控股股东附属
东、实际预付账款301.26301.26预付商品款经营性往来公司企业控制人及中山市深中房地产控股股东附属
其附属企预付账款46.2046.20工程款经营性往来开发有限公司企业业河北宝石节能照明控股股东附属
预付账款6.006.00货款经营性往来科技有限公司企业其他非流动资
东旭集团有限公司控股股东1965.491965.49预付工程款经营性往来产重庆启德置业有限控股股东附属
其他应收款110.00110.00履约保证金经营性往来
公司企业芜湖东旭光电科技15869.298282.子公司其他应收款313904.68247.44资金内部调拨非经营性往来有限公司8923福州东旭投资发展
孙公司其他应收款1420.001420.00资金内部调拨非经营性往来有限公司东旭（昆山）显示167823.子公司其他应收款167795.17628.54600.00资金内部调拨非经营性往来材料有限公司71
芜湖东旭光电装备70862.46108.5借款及资金内
子公司其他应收款43807.3871644.091520.03非经营性往来技术有限公司991部调拨
辽宁东旭三宝智能59994.0
子公司其他应收款59983.1210.90资金内部调拨非经营性往来科技有限公司2
广西申龙汽车制造48978.0
上市公司孙公司其他应收款48978.00资金内部调拨非经营性往来有限公司0的子公司
上海申龙客车有限18818.17416.9
及其附属子公司其他应收款15116.9321118.60资金内部调拨非经营性往来公司603企业福州东旭光电科技
子公司其他应收款8491.42300.008191.42资金内部调拨非经营性往来有限公司四川东旭繁荣建设
发展有限公司大邑孙公司其他应收款8000.008000.00资金内部调拨非经营性往来分公司东旭（锦州）精密
子公司其他应收款4581.164581.16资金内部调拨非经营性往来光电科技有限公司苏州腾达光学科技
子公司其他应收款1543.322907.064450.38资金内部调拨非经营性往来有限公司
重庆京华腾光电科2044.0
孙公司其他应收款2404.00339.00699.00资金内部调拨非经营性往来
技有限公司0东旭（营口）光电
子公司其他应收款2244.8925.502270.39资金内部调拨非经营性往来显示有限公司东旭（锦州）精密
子公司其他应收款1527.101527.10资金内部调拨非经营性往来光电技术有限公司重庆旭福达光电科
孙公司其他应收款1000.004878.335878.33资金内部调拨非经营性往来技有限公司东旭（锦州）智能
子公司其他应收款719.00719.00资金内部调拨非经营性往来光电有限公司东旭（锦州）智能
子公司其他应收款708.60708.60资金内部调拨非经营性往来材料科技有限公司北京旭碳新材料科
子公司其他应收款126.5023.093.94145.65资金内部调拨非经营性往来技有限公司
北京东旭投资发展99726.0
子公司其他应收款99726.00资金内部调拨非经营性往来有限公司0深圳市三宝创新机
子公司其他应收款60.0060.00资金内部调拨非经营性往来器人有限公司
Tunghsu
Optoelectronic 子公司 其他应收款 7.07 7.07 资金内部调拨 非经营性往来
EU B.V.B20泰州东旭石墨烯产
业投资基金管理中孙公司其他应收款20.0020.00资金内部调拨非经营性往来心（有限合伙）
法定代表人:郭轩主管会计工作负责人:王庆会计机构负责人:王庆东旭光电科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司单位：人民币万元往来方2021年度2021年其他关与上市上市公司核2021年期往来累计度往来2021年度2021年期往来性质（经往来形成原
联资金资金往来方名称公司的算的会计科初往来资发生金额资金的偿还累计末往来资营性往来、非因
往来关联关目金余额（不含利利息发生金额金余额经营性往来）
系息）(如有)
绵阳骏伟科技有限公司孙公司其他应收款1.0110430.766194.294237.48资金内部调拨非经营性往来
深圳旭辉投资控股有限公司子公司其他应收款1.000.580.42资金内部调拨非经营性往来
锦州旭驰高新科技有限公司孙公司其他应收款0.190.19资金内部调拨非经营性往来
上市公东旭建设集团有限公司北京分公司子公司其他应收款432.9048.60384.30资金内部调拨非经营性往来司的子
公司及绵阳泰卓实业有限公司子公司其他应收款74910.516500.0068410.51资金内部调拨非经营性往来其附属
企业绵阳博涛高新技术有限公司孙公司其他应收款0.010.01资金内部调拨非经营性往来东旭（北京）工业科技有限公司孙公司其他应收款3010.01200.002810.01资金内部调拨非经营性往来东旭（北京）光电科技有限公司子公司其他应收款0.010.01资金内部调拨非经营性往来
河北光阳电子技术有限公司孙公司其他应收款14917.019000.005917.01资金内部调拨非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计896133.49223870.191520.03202396.58919127.11法定代表人:郭轩主管会计工作负责人:王庆会计机构负责人:王庆东旭光电科技股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司单位：万元报告期偿还期末余额截至年期初余额报告期新增预计偿还控股股东或其他关联方名总金额（2021年报披露预计偿预计偿占用时间发生原因（2021年1月占用金额时间（月称（2021年12月日余额还方式还金额1日）（2021年度）份）度）31日）（万元）
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明本表已于2022年4月29日获董事会批准。
法定代表人:郭轩主管会计工作负责人:王庆会计机构负责人:王庆