长江证券:长江证券股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告（2021年度）

债券代码：149041.SZ 债券简称：20 长江 01
债券代码：149070.SZ 债券简称：20 长江 03
债券代码：149180.SZ 债券简称：20 长江 04
债券代码：149240.SZ 债券简称：20 长江 05
债券代码：149345.SZ 债券简称：21 长江 01
债券代码：149502.SZ 债券简称：21 长江 C1
债券代码：149546.SZ 债券简称：21 长江 C2
债券代码：149606.SZ 债券简称：21 长江 02
债券代码：149607.SZ 债券简称：21 长江 03
债券代码：149656.SZ 债券简称：21 长江 04
债券代码：149657.SZ 债券简称：21 长江 05长江证券股份有限公司（湖北省武汉市江汉区新华路特8号）长江证券股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告
（2021年度）债券受托管理人（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401）
2022年6月重要声明
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）编制本报告的内容
及信息均来源于长江证券股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”）对外公布
的公开信息披露文件、发行人提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华泰联合证券所作的承诺或声明。目录重要声明..................................................1
目录....................................................1
第一章公司债券概况.............................................2
第二章受托管理人履行职责情况.......................................12
第三章发行人2021年度经营和财务状况..................................13
第四章募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况..............................23
第五章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析及执行情况....................31
第六章公司债券的本息偿付情况.......................................33
第七章债券持有人会议召开情况.......................................36
第八章公司债券跟踪评级情况........................................37
第九章发行人信息披露事务专人的变动情况..................................38
第十章其他重要事项............................................39
1第一章公司债券概况
一、核准（注册）文件和核准（注册）规模
（一）20长江01、20长江03
2020年1月17日，经中国证监会“证监许可〔2020〕130号”核准，发行人
获准面向合格投资者公开发行不超过65亿元（含）的公司债券。
（二）20长江04、20长江05、21长江01
2020年7月6日，根据中国证监会“证监许可〔2020〕1357号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
150亿元（含）的公司债券。
（三）21 长江 C1、21长江 C2
2021年1月29日，根据中国证监会“证监许可〔2021〕387号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
80亿元（含）的次级债券。
（四）21长江02、21长江03、21长江04、21长江05
2021年7月16日，根据中国证监会“证监许可〔2021〕2381号”文件，发行
人完成注册程序，证监会同意发行人面向专业投资者公开发行面值总额不超过
280亿元（含）的公司债券。
二、发行主体名称
中文名称：长江证券股份有限公司
英文名称：Changjiang Securities Company Limited
三、公司债券的主要条款
（一）20长江01
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债
券（第一期）（品种一）。2发行规模：40亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.20%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2020年2月24日。
付息日：2021年至2023年每年的2月24日（如遇非交易日，则顺延至其
后的第1个交易日；顺延期间不另计息）。
兑付日：2023年2月24日（如遇非交易日，则兑付顺延至其后的第一个交易日；顺延期间不另计息）。
担保方式：本债券为无担保债券。
募集资金用途：补充公司运营资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA，20 长江 01 的信用等级为 AAA。
（二）20长江03
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债
券（第二期）。
发行规模：23亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.20%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
3起息日：2020年3月23日。
付息日：2021年至2023年每年的3月23日（如遇非交易日，则顺延至其
后的第1个交易日；顺延期间不另计息）。
兑付日：2023年3月23日（如遇非交易日，则兑付顺延至其后的第一个交易日；顺延期间不另计息）。
担保方式：本债券为无担保债券。
募集资金用途：补充公司运营资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA，20 长江 03 的信用等级为 AAA。
（三）20长江04
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）。
发行规模：30亿元。
票面金额：100元。
债券期限：2年期。
票面利率：3.53%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2020年7月30日。
付息日：2021年至2022年每年的7月30日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
兑付日：2022年7月30日，如遇法定节假或休息日，则兑付顺延至其后的
第一个交易日（期间不另计息）。
募集资金用途：用于补充营运资金、偿还公司到期债务等。
4发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司评级，发行人的
主体信用等级为 AAA，20 长江 04 的信用等级为 AAA。
（四）20长江05
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）。
发行规模：42亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.99%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2020年9月21日。
付息日：2021年至2023年每年的9月21日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
兑付日：2023年9月21日，如遇法定节假或休息日，则兑付顺延至其后的
第一个交易日（顺延期间不另计息）。
募集资金用途：用于补充营运资金、偿还公司到期债务等。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA，20 长江 05 的信用等级为 AAA。
（五）21长江01
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第一期）。
发行规模：41亿元。
票面金额：100元。
5债券期限：3年期。
票面利率：3.74%。
还本付息的期限和方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
起息日：2021年1月11日。
付息日：2022年至2024年每年的1月11日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
兑付日：2024年1月11日，如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至其后
的第一个交易日（顺延期间不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：用于补充营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 01 的信用等级为 AAA。
（六）21 长江 C1
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债
券（第一期）。
发行规模：30亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.87%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年6月8日。
6付息日：2022年至2024年每年的6月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年6月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 C1 的信用等级为 AA+。
（七）21 长江 C2
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债
券（第二期）。
发行规模：20亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.83%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年7月12日。
付息日：2022年至2024年每年的7月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年7月12日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间兑付款项不另计息）。
担保方式：无担保。
7募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还公司到期债务。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 C2 的信用等级为 AA+。
（八）21长江02
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二期）（品种一）。发行规模：20亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年期。
票面利率：3.20%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年8月18日。
付息日：2022年至2024年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 02 的信用等级为 AAA。
（九）21长江03
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
8券（第二期）（品种二）。发行规模：10亿元。
票面金额：100元。
债券期限：5年。
票面利率：3.58%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年8月18日。
付息日：2022年至2026年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2026年8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第
1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 03 的信用等级为 AAA。
（十）21长江04
债券全称：长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）（品种一）。发行规模：25亿元。
票面金额：100元。
债券期限：368天。
票面利率：2.85%。
9还本付息的期限和方式：到期一次还本付息，本金及利息于兑付日一起支付。
本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年10月14日。
付息日：2022年10月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2022年10月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 04 的信用等级为 AAA。
（十一）21长江05
债券全称：长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债
券（第三期）（品种二）。发行规模：25亿元。
票面金额：100元。
债券期限：3年。
票面利率：3.35%。
还本付息的期限和方式：按年付息、到期一次还本，利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。本息支付将按照债券登记机构的有关规定来统计债券持有人名单，本息支付的具体事项按照债券登记机构的相关规定办理。
起息日：2021年10月14日。
10付息日：2022年至2024年每年的10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
兑付日：2024年10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的
第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
担保方式：无担保。
募集资金用途：募集资金扣除发行费用后，拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
发行时信用级别及资信评级机构：经联合资信评估股份有限公司综合评定，发行人的主体信用等级为 AAA，21 长江 05 的信用等级为 AAA。
11第二章受托管理人履行职责情况
华泰联合证券作为“20长江01”、“20长江03”、“20长江04”、“20长江
05”、“21 长江 01”、“21 长江 C1”、“21 长江 C2”、“21 长江 02”、“21 长江 03”、“21长江04”、“21长江05”的受托管理人，对公司履行募集说明书及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督，持续关注公司的资信状况及偿债保障措施的实施情况，对公司专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。
经华泰联合证券的持续跟踪和监督，发行人积极履行偿债义务与信息披露义务，并依据债券募集说明书约定使用募集资金。
受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。
12第三章发行人2021年度经营和财务状况
一、发行人基本情况
发行人名称（中文）：长江证券股份有限公司
发行人名称（英文）：Changjiang Securities Company Limited
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：长江证券
股票代码：000783
注册资本：552946.7678万元人民币
实缴资本：552946.7678万元人民币
统一信用社代码：91420000700821272A
法定代表人：李新华
住所：湖北省武汉市新华路特8号
办公地址：湖北省武汉市新华路特8号
邮政编码：430015
信息披露负责人：李佳
电话号码：027-65799866
传真号码：027-85481726
互联网网址：www.cjsc.com
电子信箱：inf@cjsc.com
所属行业：资本市场服务
经营范围：许可项目：证券投资基金托管；证券投资咨询；证券投资基金销售服务；证券业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
13活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：证券公司为期货公司提供中间介绍业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
二、发行人2021年度经营情况
（一）发行人从事的主要业务
发行人目前主营业务包括经纪及证券金融、证券自营、投资银行、资产管理、
另类投资及私募股权投资管理、海外业务等。
（二）发行人主营业务构成情况
2020年度及2021年度，公司主营业务收入构成情况如下：
单位：万元、%
2021年度2020年度
项目金额占比金额占比
经纪及证券金融业务627625.9872.78503109.1664.63
证券自营业务54910.676.37124059.3615.94
投资银行业务83434.079.6883201.8010.69
资产管理业务36618.494.2532658.924.20
另类投资及私募股权投资管理业务50399.065.8418506.582.38
海外业务2700.750.313089.120.40
其他6627.490.7713787.211.77
营业收入合计862316.51100.00778412.15100.00
1、经纪及证券金融业务
经纪及证券金融业务指公司向客户提供证券及期货经纪、财富管理服务、研
究业务及向客户提供融资融券、股票质押式回购、转融通、约定购回式证券交易、
上市公司股权激励行权融资等资本中介服务。报告期内，经纪及证券金融业务是公司最主要的收入来源，占公司营业收入比重最高。2021年，得益于公司持续强化客户服务与拓展，扎实推进财富管理能力建设，客户资产规模和权益类金融产品销量持续增长，财富管理业务收入持续增加，经纪及证券金融业同比增长
24.75%。
142、证券自营业务
证券自营业务是指公司开展证券投资，包括但不限于权益类、固定收益类及金融衍生品等自营交易和做市业务。2021年，公司该类业务收入同比下降55.74%，主要系国内二级市场主要指数涨幅小于同期且分化，行情受新冠疫情影响也较为震荡所致。
3、投资银行业务
投资银行业务指公司向客户提供包括承销与保荐、上市公司并购重组财务顾
问、公司债券受托管理、非上市公众公司推荐、资产证券化等具有投资银行特性的金融服务。公司主要通过长江保荐、债券业务部、中小企业金融部、创新融资部等开展投资银行业务。
2021 年，长江保荐 IPO 业务突破式增长，IPO 上市 17 家，市场排名第 11位，同比提升9位。2021年，公司债券承销业务稳步发展，主承销债券82只，承销规模419.85亿元，其中企业债承销规模142亿元，市场排名第8位。2021年公司投资银行业务收入相较2020年增长0.28%，收入保持稳定。
4、资产管理业务
资产管理业务指公司向客户提供集合资产管理、定向资产管理、专项资产管
理、公募基金管理等业务，公司下设全资子公司长江资管从事资产管理相关业务。
2021年公司资产管理业务收入同比增加12.12%，主要原因为公司持续优化产品结构，提高主动管理能力。
5、另类投资及私募股权投资管理业务
另类投资及私募股权投资管理业务是指股权投资、项目投资及管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务等业务。
公司根据监管要求、行业趋势、公司战略及发展战略等，完成了另类投资和私募股权投资管理平台的调整和搭建，下设长江资本和长江创新两家子公司从事该类业务。长江资本主要从事管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务业务，长江创新主要运用自有资金进行一级市场股权投资。
152021年，公司另类投资及私募股权投资管理业务收入同比增加172.33%，主
要系公司股权投资业务布局稳健，已投项目情况良好，优质项目储备充足所致。
6、海外业务
公司持有长江证券国际金融集团有限公（以下简称“长证国际”）95.32%的股权，通过长证国际积极拓展海外业务，为客户提供经纪、投行、保险、资产管理及期货等境外金融服务。长证国际的业务主要通过5家子公司开展，分别为：
长江证券经纪（香港）有限公司、长江证券资产管理（香港）有限公司、长江证
券期货（香港）有限公司、长江证券融资（香港）有限公司和长江财务（香港）
有限公司，自2011年成立发展至今，已经初步形成“1+5”的集团经营架构和业务布局。
公司主要通过控股子公司长证国际开展海外业务。2021年，长证国际继续围绕“聚焦主业、夯实基础”的经营战略，进一步强化协同与联动，积极寻找市场机会，重点推进经纪业务向财富管理转型，海外研究业务影响力初显，自营、债券等业务稳健发展。2021年，公司海外业务收入同比下降12.57%，主要系受市场影响及信用减值损失增加所致。
三、发行人2021年度财务状况
根据发行人2021年度经审计的财务报告，截至2021年末，公司资产总额为
1596.65亿元，较上年末增加252.56亿元，增幅为18.79%；公司负债总额为
1286.91亿元，较上年末增加235.35亿元，增幅为22.38%；公司所有者权益合
计为309.75亿元，较上年末增加17.21亿元，增幅5.88%。2021年度，发行人实现营业收入86.23亿元，比上年同期增长10.78%；实现净利润24.15亿元，其中，归属于母公司股东的净利润24.10亿元，比上年同期增长15.54%。
发行人2021年按照中国企业会计准则编制的财务报告已经中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）审计，主要财务数据如下：
（一）发行人资产负债情况
2020年末及2021年末，发行人合并资产负债表主要数据如下：
16单位：万元、%
项目2021年末2020年末变动比例
货币资金4241620.263451301.2422.90
结算备付金670215.19563848.6318.86
融出资金3377839.492985827.3913.13
衍生金融资产2407.02656.91266.41
存出保证金279862.32236589.0718.29
应收款项76263.9048915.5755.91
买入返售金融资产268274.28622103.21-56.88
持有待售资产7994.31--
交易性金融资产2786238.853349773.95-16.82
其他债权投资3877536.691660000.38133.59
其他权益工具投资6098.68252255.77-97.58
长期股权投资106372.21129492.29-17.85
投资性房地产12.99--
固定资产108393.7826330.29311.67
在建工程4337.37270.011506.37
使用权资产46170.91--
无形资产10067.1210465.71-3.81
商誉6573.217176.70-8.41
递延所得税资产79686.6274077.917.57
其他资产10580.6621876.33-51.63
应付短期融资款516578.15500085.703.30
拆入资金698194.82490170.1142.44
交易性金融负债3101.387893.78-60.71
衍生金融负债3418.591482.92130.53
卖出回购金融资产款2664365.892008506.2432.65
代理买卖证券款4214588.813313142.6827.21
应付职工薪酬306875.15251066.5822.23
应交税费49083.6270933.60-30.80
应付款项182145.2046265.98293.69
合同负债4134.863607.2614.63
租赁负债44507.38--
预计负债14.760.0529423.80
应付债券4087136.553755939.478.82
递延所得税负债36730.6710968.45234.88
其他负债58203.5655557.604.76
2021年末，发行人衍生金融资产为2407.02万元，较上年同期末增加1750.11
17万元，增幅为266.41%，主要系场外期权规模增加所致。
2021年末，发行人应收款项为76263.90万元，较上年同期末增加27348.33万元，增幅为55.91%，主要系应收衍生品业务交易款及应收手续费及佣金增加所致。
2021年末，发行人买入返售金融资产为268274.28万元，较上年同期末减
少353828.93万元，降幅为56.88%，主要系质押式回购规模减少所致。
2021年末，发行人持有待售资产为7994.31万元，主要系符合持有待售条
件资产转入所致。
2021年末，发行人其他债权投资为3877536.69万元，较上年同期末增加
2217536.31万元，增幅为133.59%，主要系债券投资规模增加所致。
2021年末，发行人其他权益工具投资为6098.68万元，较上年同期末减少
246157.09万元，降幅为97.58%，主要系其他权益工具投资规模减少所致。
2021年末，发行人投资性房地产为12.99万元，主要系购置投资性房产所致。
2021年末，发行人固定资产为108393.78万元，较上年同期末增加82063.49万元，增幅为311.67%，主要系购置总部办公楼所致。
2021年末，发行人在建工程为4337.37万元，较上年同期末增加4067.36万元，增幅为1506.37%，主要系总部办公楼的装修工程增加所致。
2021年末，发行人使用权资产为46170.91万元，主要系执行新租赁会计准则影响所致。
2021年末，发行人其他资产为10580.66万元，较上年同期末减少11295.67万元，降幅为51.63%，主要系对其他资产计提的信用减值准备增加所致。
2021年末，发行人拆入资金为698194.82万元，较上年同期末增加208024.71万元，增幅为42.44%，主要系通过银行间市场和转融通业务拆入资金规模增加所致。
182021年末，发行人交易性金融负债为3101.38万元，较上年同期末减少
4792.40万元，降幅为60.71%，主要系其他参与人在合并结构化主体中享有的权益减少所致。
2021年末，发行人衍生金融负债为3418.59万元，较上年同期末增加1935.67万元，增幅为130.53%，主要系场外期权规模增加所致。
2021年末，发行人卖出回购金融资产款为2664365.89万元，较上年同期末
增加655859.65万元，增幅为32.65%，主要系质押式回购规模增加所致。
2021年末，发行人应交税费为49083.62万元，较上年同期末减少21849.98万元，降幅为30.80%，主要系应交企业所得税减少所致。
2021年末，发行人应付款项为182145.20万元，较上年同期末增加135879.22万元，增幅为293.69%，主要系应付证券清算款和衍生品业务交易款增加所致。
2021年末，发行人预计负债为14.76万元，较上年同期末增加14.71万元，
增幅为29423.80%，主要系执行新租赁会计准则影响所致。
2021年末，发行人租赁负债为44507.38万元，主要系执行新租赁会计准则影响所致。
2021年末，发行人递延所得税负债为36730.67万元，较上年同期末增加
25762.22万元，增幅为234.88%，主要系金融工具公允价值变动产生的应纳税暂
时性差异增加所致。
（二）发行人盈利能力情况
1、营业收入
2020年度及2021年度，公司按业务分类的营业收入构成及占比如下：
单位：万元、%
2021年度2020年度
项目金额占比金额占比
经纪及证券金融业务627625.9872.78503109.1664.63
证券自营业务54910.676.37124059.3615.94
192021年度2020年度
项目金额占比金额占比
投资银行业务83434.079.6883201.8010.69
资产管理业务36618.494.2532658.924.20另类投资及私募股权
50399.065.8418506.582.38
投资管理业务
海外业务2700.750.313089.120.40
其他6627.490.7713787.211.77
营业收入合计862316.51100.00778412.15100.00
2021年，公司各项主营业务收入变化不一。其中：（1）经纪及证券金融业务
收入同比增长24.75%，主要得益于公司持续强化客户服务与拓展，扎实推进财富管理能力建设，客户资产规模和权益类金融产品销量持续增长，财富管理业务收入持续增加。（2）证券自营业务收入同比下降55.74%，主要系国内二级市场主要指数涨幅小于同期且分化，行情受新冠疫情影响也较为震荡所致。（3）投资银行业务收入同比增长0.28%，收入保持稳定。（4）资产管理业务收入同比增长
12.12%，主要原因为公司持续优化产品结构，提高主动管理能力。（5）另类投资
及私募股权投资管理业务收入同比增长172.33%，主要系公司股权投资业务布局稳健，已投项目情况良好，优质项目储备充足所致。（6）海外业务收入同比下降
12.57%，主要系受市场影响及信用减值损失增加所致。
2、营业支出
单位：万元、%
2021年度2020年度
项目金额占比金额占比
税金及附加6197.651.145719.511.16
业务及管理费496260.1191.12433376.3187.72
信用减值损失10451.231.9246315.179.38
其他资产减值损失708.380.13601.830.12
其他业务成本30979.735.698022.481.62
合计544597.09100.00494035.30100.00
（1）业务及管理费
20业务及管理费是公司主要的营业支出项目，2021年，公司业务及管理费为
496260.11万元，同比增加62883.80万元，增幅14.51%，主要系与收入相关的
浮动职工薪酬和运行成本增加。
（2）资产减值损失与信用减值损失
2021年，公司信用减值损失及其他资产减值损失合计为11159.60万元，较
2020年末减少35757.40万元，同比降幅76.21%，主要系信用减值损失中融资类
业务和债券投资业务计提的减值损失减少所致。
（三）发行人现金流量情况
发行人合并现金流量表主要数据情况如下：
单位：万元、%项目2021年度2020年度变动比例
经营活动产生的现金流量净额900093.06-449899.90由负转正
投资活动产生的现金流量净额-66345.33-29265.10126.70
筹资活动产生的现金流量净额65186.11773065.70-91.57
现金及现金等价物净增加额895433.32285434.77213.71
2021年，公司经营活动产生的现金流量为回正，主要系购买和处置金融资
产、融出资金净流出现金减少，以及客户交易结算资金净流入现金增加所致。
2021年度，发行人投资活动产生的现金流量净额-66345.33万元，净流出较
上年同期增加37080.23万元，增幅126.70%，主要系公司2021年购置总部办公楼所致。
2021年度，发行人筹资活动产生的现金流量净额65186.11万元，较上年同
期减少707879.59万元，降幅91.57%，主要系通过发行债券、收益凭证净募集资金规模同比减少所致。
2021年度，发行人现金及现金等价物净增加额为895433.32万元，较上年
增加609998.55万元，增幅213.71%，主要系经营活动产生的现金流量净额由负转正所致。
（四）发行人偿债能力情况
2020年度及2021年度，发行人主要偿债指标变动情况如下：
21项目2021年末/2021年度2020年末/2020年度
资产负债率（合并口径）（%）73.6471.12
流动比率（倍）2.562.91
速动比率（倍）2.332.62
利息保障倍数（倍）2.192.35
利息偿付率（%）100.00100.00
到期贷款偿还率（%）100.00100.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）5.585.26
注：资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）
22第四章募集资金使用及专项账户运作情况与核查情况
一、公司债券募集资金使用约定情况
（一）20长江01
2020年2月21日，发行人面向合格投资者公开发行40亿元公司债券“20长江01”。20长江01募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，20长江01募集资金拟用于补充公司运营资金。
（二）20长江03
2020年3月20日，发行人面向合格投资者公开发行23亿元公司债券“20长江03”。20长江03募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，20长江03募集资金拟用于补充公司运营资金。
（三）20长江04
2020年7月29日，发行人面向专业投资者公开发行30亿元公司债券“20长江04”。20长江04募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，20长江04募集资金拟用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务。
（四）20长江05
2020年9月18日，发行人面向专业投资者公开发行42亿元公司债券“20长江05”。20长江05募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
23根据《长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，20长江05募集资金拟用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务。
（五）21长江01
2021年1月8日，发行人面向专业投资者公开发行41亿元公司债券“21长江01”。21长江01募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的约定，21长江01募集资金拟用于补充公司营运资金。
（六）21 长江 C1
2021年6月7日，发行人面向专业投资者公开发行30亿元次级债券“21长江 C1”。21 长江 C1 募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第一期）募集说明书》的约定，21 长江 C1 募集资金拟用于补充公司营运资金。
（七）21 长江 C2
2021年7月9日，发行人面向专业投资者公开发行20亿元次级债券“21长江 C2”。21 长江 C2 募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期）募集说明书》的约定，21 长江 C2 募集资金拟用于偿还公司到期债务。
（八）21长江02
2021年8月17日，发行人面向专业投资者公开发行20亿元公司债券“21长江02”。21长江02募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
24根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，21长江02募集资金拟用于补充公司营运资金。
（九）21长江03
2021年8月17日，发行人面向专业投资者公开发行10亿元公司债券“21长江03”。21长江03募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》的约定，21长江03募集资金拟用于补充公司营运资金。
（十）21长江04
2021年10月13日，发行人面向专业投资者公开发行25亿元公司债券“21长江04”。21长江04募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书》的约定，21长江04募集资金拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
（十一）21长江05
2021年10月13日，发行人面向专业投资者公开发行25亿元公司债券“21长江05”。21长江05募集资金募集总额扣除发行费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的募集资金专项账户。
根据《长江证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书》的约定，21长江05募集资金拟用于偿还有息债务及补充公司营运资金。
二、公司债券募集资金实际使用情况
（一）20长江01
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将20长江01募集资金
25全部用于补充运营资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用
不存在违规情形。截至本报告出具之日，20长江01募集资金已全部投入使用。
（二）20长江03
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将20长江03募集资金全部用于补充运营资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，20长江03募集资金已全部投入使用。
（三）20长江04
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将20长江04募集资金用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，20长江04募集资金已全部投入使用。
（四）20长江05
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将20长江05募集资金用于补充公司营运资金和偿还公司到期债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，20长江05募集资金已全部投入使用。
（五）21长江01
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江01募集资金全部用于补充营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江01募集资金已全部投入使用。
（六）21 长江 C1
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将 21 长江 C1 募集资金全部用于补充营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江C1募集资金已全部投入使用。
26（七）21 长江 C2
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将 21 长江 C2 募集资金用于偿还公司到期债务，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江C2募集资金已全部投入使用。
（八）21长江02
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江02募集资金用于补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江02募集资金已全部投入使用。
（九）21长江03
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江03募集资金用于补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江03募集资金已全部投入使用。
（十）21长江04
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江04募集资金全部用于偿还有息债务及补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江04募集资金已全部投入使用。
（十一）21长江05
根据发行人提供的资料，发行人结合自身用款需求，将21长江05募集资金全部用于偿还有息债务及补充公司营运资金，实际使用情况与募集说明书的约定一致，募集资金使用不存在违规情形。截至本报告出具之日，21长江05募集资金已全部投入使用。
三、专项账户运作与核查情况
（一）20长江01
发行人在招商银行股份有限公司武汉分行、交通银行股份有限公司武汉江汉
27支行、中国银行股份有限公司湖北省分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请
其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（二）20长江03
发行人在招商银行股份有限公司武汉分行营业部、中国银行股份有限公司湖
北省分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（三）20长江04
发行人在招商银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武汉分行、
中国邮政储蓄银行股份有限公司武汉市分行开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（四）20长江05
发行人在招商银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武汉分行、
交通银行武汉江汉支行开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（五）21长江01
发行人在工商银行武汉西北湖支行、交通银行武汉江汉支行、华夏银行武汉雄楚支行开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（六）21 长江 C1
发行人在中国银行湖北省分行营业部、招商银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管
28协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（七）21 长江 C2
发行人在中国农业银行湖北自贸试验区武汉片区分行、交通银行武汉江汉支
行、中国邮储银行湖北省分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（八）21长江02
发行人在中国工商银行武汉市西北湖支行、兴业银行武汉分行营业部、招商
银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（九）21长江03
发行人在中国工商银行武汉市西北湖支行、兴业银行武汉分行营业部、招商
银行武汉分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（十）21长江04
发行人在华夏银行武汉雄楚支行、民生银行武汉分行营业部、招商银行武汉
分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募集资金存放和管理不存在违规情形。
（十一）21长江05
发行人在华夏银行武汉雄楚支行、民生银行武汉分行营业部、招商银行武汉
分行营业部开设了募集资金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其分别签署了《募集资金三方监管协议》。经核查，发行人募集资金专项账户运作正常，募
29集资金存放和管理不存在违规情形。
30第五章内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析及执行情况
一、内外部增信机制
“20长江01”、“20长江03”、“20长江04”、“20长江05”、“21长江01”、
“21 长江 C1”、“21 长江 C2”、“21 长江 02”、“21 长江 03”、“21 长江 04”、“21长江05”为无担保债券，无内外部增信机制。
二、偿债保障措施的有效性分析及执行情况
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为公司债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，具体如下：
为了保障公司债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付，保障投资者利益，发行人将针对公司债券设立募集资金专户，用于募集资金款项的接收、存储、划转及本息偿付，将严格按照募集说明书披露的资金运用，确保专款专用。
发行人将指定专门部门负责协调公司债券的偿付工作，负责本息的偿付，组成人员包括发行人财务部等相关部门。发行人在每年的财务预算中落实安排公司债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。
公司债券发行后，发行人将根据债务结构情况进一步加强发行人的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
公司债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
发行人将严格按照《债券受托管理协议》的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供发行人的相关财务资料，并在发行人可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据《债券受托管理协议》采取必要的措施。
31发行人和债券受托管理人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求制
定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障公司债券的本息及时足额偿付作了合理的制度安排。
若发行人发行的公司债券出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按
期偿付债券本息情况时，将至少采取如下措施：（1）在债券存续期间提高任意盈余公积金的比例和一般风险准备金的比例，以降低偿付风险；（2）不向股东分配利润；（3）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（4）调减或
停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（5）主要责任人不得调离。
发行人遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
发行人将按《债券受托管理协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信息披露。
2021年度，发行人偿债保障措施有效，并且按照募集说明书的相关约定执行。
三、内外部增信机制、偿债保障措施重大变化情况
2021年度，发行人内外部增信机制、偿债保障措施未发生重大变化。
四、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及应对措施
2021年度，未发生与增信措施有关的其他情况，发行人偿债能力正常。
五、发行人在募集说明书中约定的其他义务的执行情况
2021年度，发行人均按照募集说明书中的约定履行相关义务。
32第六章公司债券的本息偿付情况
一、公司债券本息偿付情况
（一）20长江01
20长江01的付息日为2021年至2023年每年的2月24日，如遇非交易日，
则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。
2021年2月24日，发行人支付了20长江01自2020年2月24日至2021年2月23日期间的利息。
2022年2月24日，发行人支付了20长江01自2021年2月24日至2022年2月23日期间的利息。
（二）20长江03
20长江03的付息日为2021年至2023年每年的3月23日，如遇非交易日，
则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。
2021年3月23日，发行人支付了20长江03自2020年3月23日至2021年3月22日期间的利息。
2022年3月23日，发行人支付了20长江03自2021年3月23日至2022年3月22日期间的利息。
（三）20长江04
20长江04的付息日为2021年至2022年每年的7月30日，如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。
2021年7月30日，发行人支付了20长江04自2020年7月30日至2021年7月29日期间的利息。
（四）20长江05
20长江05的付息日为2021年至2023年每年的9月21日，如遇法定节假
日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间不另计息。
332021年9月22日，发行人支付了20长江05自2020年9月21日至2021年9月20日期间的利息。
（五）21长江01
21长江01的付息日为2022年至2024年每年的1月11日为上一个计息年度的付息日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计息）。
2021年度，21长江01未开始支付利息，且未到期兑付。
2022年1月11日，发行人支付了21长江01自2021年1月11日至2022年1月10日期间的利息。
（六）21 长江 C121 长江 C1 的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 6 月 8 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
2021 年度，21 长江 C1 未开始支付利息，且未到期兑付。
2022 年 6 月 8 日，发行人支付了 21 长江 C1 自 2021 年 6 月 8 日至 2022 年
6月7日期间的利息。
（七）21 长江 C221 长江 C2 的付息日为 2022 年至 2024 年每年的 7 月 12 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，21 长江 C2 尚未开始支付利息，且未到期兑付。
（八）21长江0221长江02的付息日为2022年至2024年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，21长江02尚未开始支付利息，且未到期兑付。
34（九）21长江0321长江03的付息日为2022年至2026年每年的8月18日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，21长江03尚未开始支付利息，且未到期兑付。
（十）21长江0421长江04的付息日为2022年10月17日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，21长江04尚未开始支付利息，且未到期兑付。
（十一）21长江0521长江05的付息日为2022年至2024年每年的10月14日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。
截至本报告出具之日，21长江05尚未开始支付利息，且未到期兑付。
二、发行人偿债意愿和能力分析
截至本报告出具之日，发行人已发行债券不存在延迟支付本息的情形，发行人偿债意愿和偿债能力极强。
35第七章债券持有人会议召开情况
截至本报告出具之日，发行人不存在《公司债券发行与交易管理办法》等相关规定要求的应当召集债券持有人会议的情形。
2021年度，发行人未召开债券持有人会议。
36第八章公司债券跟踪评级情况
根据监管部门和评级机构对跟踪评级的有关要求，评级机构将在公司债券存续期内，在每年长江证券股份有限公司年度审计报告出具后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在公司债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
2021年6月26日，评级机构出具《长江证券股份有限公司2021年公开发行公司债券跟踪评级报告》，确认发行人主体长期信用等级为 AAA，评级展望为“稳定”，公开发行的“20长江01”、“20长江03”、“20长江04”、“20长江05”、“21 长江 01”的债项信用等级为 AAA。
2022年6月16日，评级机构出具《长江证券股份有限公司公开发行债券
2022 年跟踪评级报告》，确认发行人主体长期信用等级为 AAA，评级展望为“稳定”，公开发行的“21长江05”、“21长江04”、“21长江03”、“21长江02”、“21长江01”、“20长江05”、“20长江04”、“20长江03”、“20长江01”的债项信用
等级为 AAA，展望为“稳定”，公开发行次级债券“21 长江 C2”、“21 长江 C1”的债项信用等级为 AA+，展望为“稳定”。
37第九章发行人信息披露事务专人的变动情况
2021年度，发行人信息披露负责人未发生变动。
38第十章其他重要事项
一、可能影响发行人偿债能力的重大事项及受托管理人采取的应对措施
2021年1月1日至本报告出具之日，发行人重大事项公告及华泰联合受托
管理事务临时报告情况如下：
（一）发行人2021年4月末累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十2021年5月11日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》，截至2020年12月31日，公司经审计的净资产为292.53亿元，借款余额为672.21亿元。截至2021年4月30日，公司借款余额为733.77亿元，累计新增借款金额61.56亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为21.04%，超过20%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的事项受托管理事务临时报告》。
（二）发行人2021年6月末累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十2021年7月6日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》，截至2020年12月31日，公司经审计的净资产为292.53亿元，借款余额为672.21亿元。截至2021年6月30日，公司借款余额为783.80亿元，累计新增借款金额111.59亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为38.15%，超过20%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的事项受托管理事务临时报告》。
（三）发行人2021年8月末累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十2021年9月6日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十的公告》，截至2020年12月31日，公司经审计的净资产为292.53亿元，借款余额为672.21亿元。截至2021年8月31日，
39公司借款余额为817.22亿元，累计新增借款金额145.01亿元，累计新增借款占
上年末净资产比例为49.57%，超过40%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的事项受托管理事务临时报告》。
（四）发行人2021年10月末累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十2021年11月4日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十的公告》，截至2020年12月31日，公司经审计的净资产为292.53亿元，借款余额为672.21亿元。截至2021年10月31日，公司借款余额为794.20亿元，累计新增借款金额121.99亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为41.70%，超过40%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的事项受托管理事务临时报告》。
（五）2022年2月发行人董事长发生变动2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司关于董事长辞职的公告》。2022年2月24日，发行人董事会收到李新华先生辞职的书面报告，因工作需要，李新华先生申请辞去公司第九届董事会董事长职务。
2022年2月26日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司第九届董事会
第十七次会议决议公告》。根据发行人董事会整体部署，董事会选举金才玖先生
为发行人第九届董事会董事长，其任期自董事会决议生效之日起至发行人第九届董事会届满之日止。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司董事长发生变动事项的受托管理事务临时报告》。
（六）发行人2022年5月末累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十2022年6月7日，发行人发布公告《长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》，截至2021年12月31日，公司经审40计的净资产为309.75亿元，借款余额为790.18亿元。截至2022年5月31日，
公司借款余额为877.11亿元，累计新增借款金额86.93亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为28.07%，超过20%。
华泰联合证券出具《华泰联合证券有限责任公司关于长江证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的事项受托管理事务临时报告》。
二、相关当事人
截至2021年末，“20长江01”、“20长江03”、“20长江04”、“20长江05”、“21 长江 01”、“21 长江 C1”、“21 长江 C2”、“21 长江 02”、“21 长江 03”、“21长江04”、“21长江05”的受托管理人和资信评级机构均未发生变化。
三、对债券持有人权益有重大影响的其他事项
截至本报告出具之日，不存在对债券持有人权益有重大影响的其他事项。
（以下无正文）
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