力合微:前次募集资金使用情况鉴证报告

深圳市力合微电子股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—13页前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕3-446号
深圳市力合微电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市力合微电子股份有限公司（以下简称力合微公司）
管理层编制的截至2021年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供力合微公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为力合微公司发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
力合微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力合微公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
第1页共13页获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，力合微公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了力合微公司截至2021年12月31日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二二年八月三日
第2页共13页深圳市力合微电子股份有限公司前次募集资金使用情况报告
上海证券交易所：
现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至2021年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市力合微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1272号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2700万股，发行价为每股人民币17.91元，共计募集资金48357.00万元，坐扣承销和保荐费用3221.49万元后的募集资金为45135.51万元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2020年7月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
2580.36万元后，公司本次募集资金净额为42555.16万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-58号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2021年12月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元初始存放2021年12月31日开户银行银行账号备注金额余额华夏银行股份有限
108680000002732806674.00536.69活期存款
公司深圳南头支行华夏银行股份有限
108680000002732686421.00915.86活期存款
公司深圳南头支行
第3页共13页华夏银行股份有限
108680000002732795046.00533.73活期存款
公司深圳南头支行上海浦东发展银行
股份有限公司深圳7929007880180000158213646.0087.12活期存款福田支行上海浦东发展银行
股份有限公司深圳7929007880160000158310768.1632.31活期存款福田支行中国银行股份有限
7679739714190.41活期存款
公司深圳侨香支行中国银行股份有限
7640739705870.87活期存款
公司深圳侨香支行中国银行股份有限
7770739710864.49活期存款
公司深圳侨香支行上海浦东发展银行
股份有限公司长沙661500788012000010023.01活期存款麓谷科技支行中国民生银行股份有限公司深圳分行655099966已销户南海支行中国民生银行股份有限公司深圳分行677168886已销户南海支行中国工商银行股份
有限公司深圳华强40000221610020008695000.00结构性存款支行平安银行股份有限
公司深圳高新技术04121000945727300.00结构性存款区支行招商银行股份有限
公司深圳高新园支755948485681000173000.00结构性存款行招商银行股份有限
公司深圳高新园支755948485681000511000.00结构性存款行招商银行股份有限
公司深圳高新园支755948485682000302000.00大额存单行招商银行股份有限
公司深圳高新园支755948485682000441000.00大额存单行招商银行股份有限
公司深圳高新园支755948485682000611000.00大额存单行
第4页共13页上海浦东发展银行购买结构性
股份有限公司深圳792900788018000004174500.00存款冻结资福田支行金
合计42555.1626914.49
二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。
三、前次募集资金变更情况
(一)前次募集资金投资项目增加实施主体的情况
公司于2020年8月27日召开第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体暨使用部分募集资金对全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意增加成都力合微电子有限公司（以下简称成都力合微）和深圳市利普信通科技有限公司（以下简称利普信通）作为新一代高速电力线通信芯片研发及产业化
项目的实施主体、增加成都力合微和利普信通作为微功率无线通信芯片研发及产业化项目的
实施主体、增加利普信通和长沙力合微智能科技有限公司作为基于自主芯片的物联网应用开
发项目的实施主体，同时使用部分募集资金对全资子公司提供无息借款以实施募投项目。
(二)前次募集资金投资项目实施主体和实施地点变更的情况
公司于2021年4月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，自2021年4月20日后，成都力合微不再承担募投项目“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。成都力合微已将所有产生的研发成果转交移至力合微公司，成都力合微于2021年8月18日注销在中国民生银行股份有限公司深圳分行南海支行开立的两个募集资金专项账户。变更部分募投项目实施主体和实施地点情况如下表：
金额单位：人民币万元募集资金投项目名称变动对比实施主体实施地点资额深圳市南山区高新技术产业园清新一代高速电力线通
变更前力合微公司4877.00华信息港科研楼11楼1101、陕西信芯片研发及产业化
第5页共13页省西安市高新区科技路二路72号
成都力合微 1003.00 西安软件园唐乐阁D座2楼D201-4
室、中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道500号1栋
利普信通541.0028层2836号、深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11
合计6421.00楼1102深圳市南山区高新技术产业园清
力合微公司5835.00
华信息港科研楼11楼1101、陕西
成都力合微45.00[注]省西安市高新区科技路二路72号
变更后 西安软件园唐乐阁D座2楼D201-4
利普信通541.00室、深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼1102
合计6421.00深圳市南山区高新技术产业园清
力合微公司3896.00
华信息港科研楼11楼1101、中国
成都力合微597.00（四川）自由贸易试验区成都高新变更前区交子大道500号1栋28层2836
利普信通553.00号、深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼1102
微功率无线通信芯片合计5046.00研发及产业化项目深圳市南山区高新技术产业园清
力合微公司4481.00
华信息港科研楼11楼1101、陕西
成都力合微12.00[注]省西安市高新区科技路二路72号
变更后 西安软件园唐乐阁D座2楼D201-4
利普信通553.00室、深圳市南山区高新技术产业园清华信息港科研楼11楼1102
合计5046.00[注]自2021年4月20日后，成都力合微不再承担“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”的研发任务，变更后的成都力合微募集资金投资额为截至2021年4月20日已实际投入的金额。
(三)前次募集资金变更募投项目和募投项目延期的情况原研发测试及实验中心建设项目中规划以购置方式取得办公用房的建筑面积约为
1250平方米，公司目前以自有资金租用研发场地，以募集资金采购部分项目所需的设备及软件。随着公司规模的不断发展壮大，公司对研发和经营场地的需求日益增加。综合考虑募投项目实施情况和公司长远发展规划，公司拟计划使用募集资金和自有资金以联建方式建设约6000平方米（最终以实际建设面积为准）研发中心和总部基地。募投项目实施方式调整为自建办公场所相对于直接购置办公场地所获得的办公面积更大，有利于公司研发和运营
第6页共13页的投入，有利于办公环境的改善和企业文化的贯彻，有利于公司招募更多的研发技术人才更符合公司成本与效益的要求。公司于2021年12月10日召开第三届董事会第十三次（临时）会议和第三届监事会第九次（临时）会议，并于2021年12月28日召开2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募投项目和募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“研发测试及实验中心建设项目”名称变更为“研发中心与总部基地建设项目”，该项目中的“研发场地投资”实施方式由购买办公场地变更为购买土地并自建研发中心与总部基地；同时该项目达到预定可使用状态的时间由2022年3月延期到2027年3月；此处自建研
发中心与总部基地的投资总额为16285万元，项目所需资金拟使用募集资金和自有资金，其中募集资金投入13646万元，剩余金额以自有资金投入。本次变更用途的募集资金总额为13646.00万元，变更用途的募集资金总额比例为32.07%。同时公司拟将“新一代高速电力线通信芯片研发及产业化项目”和“基于自主芯片的物联网应用开发项目”募投项目达到预定可使用状态日期，由原计划的2022年3月延长至2024年3月；募投项目“微功率无线通信芯片研发及产业化项目”达到预定可使用状态日期，由原计划的2022年3月延长至
2023年3月。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表
了明确的核查意见。具体内容详见公司于2021年12月11日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《关于变更募投项目和募投项目延期的公告》（公告编号：2021-058）。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
首次公开发行募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)募集前承实际投资金额与募集后承诺投实际投资金实际投资项目诺投资金募集后承诺投资差异原因资金额额额金额差异金额研发中心与总部尚处于建
13646.0013646.00801.76-12844.24
基地建设项目设期新一代高速电力尚处于建
线通信芯片研发6421.006421.004297.18-2123.82设期及产业化项目微功率无线通信尚处于建
芯片研发及产业5046.005046.002051.24-2994.76设期化项目基于自主芯片的尚处于建
物联网应用开发6674.006674.003233.35-3440.65设期项目
第7页共13页合计31787.0031787.0010383.53-21403.47
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表研发中心与总部基地建设项目无法单独核算效益；新一代高速电力线通信芯片研发及产
业化项目、微功率无线通信芯片研发及产业化项目和基于自主芯片的物联网应用开发项目尚
处于建设期，未实现收益。详见本报告附件2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发测试及实验中心建设项目主要通过建设专业的芯片设计研发测试中心、电力线通信
技术实验中心和无线通信技术实验中心，改善研发工作的软硬件开发条件，提高研发的质量和水平，为公司的可持续健康发展提供技术支撑服务，间接提高公司效益。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
截至2021年12月31日，本公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺，不涉及前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明。
八、闲置募集资金的使用
2020年7月31日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，
审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币4.18亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效；董事会授权公司总经理在上述额度及决议
有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产品或业务品种、签署合同及协议等。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。
2021年7月26日，公司召开第三届董事会第八次（临时）会议及第三届监事会第五次
第8页共13页（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用最高不超过人民币3.34亿元(包含本数)的闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用；董事会授权公司总经理在上述额度及决议有效期内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，包括但不限于：选择合格的专业金融机构、明确现金管理金额、期间、选择产品或业务品种、签署合同及协议等。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。截至2021年12月31日，公司合计使用24800万元进行现金管理，其中购买结构性存款16300万元，大额存单4000万元，4500万元用于购买结构性存款，因银行结构性存款产品成立日为2022年1月4日，故该款项在期末尚未完成扣款，为存放在一般存款账户的购买结构性存款冻结资金。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2021年12月31日，本公司前次募集资金余额为26914.49万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额138.64万元理财收益1004.22万元），其中，使用闲置募集资金暂时补充流动资金6400.00万元。本公司募集资金净额42555.16万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为63.25%，剩余资金将继续用于实施承诺投资项目。
十、超募资金使用情况
1.2020年7月31日，公司第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十次会议审议
通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3200万元超募资金永久补充流动资金。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。
2.2021年9月26日，公司第三届董事会第十次（临时）会议及第三届监事会第七次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3200万元超募资金永久补充流动资金。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见，保荐机构对上述议案发表了明确的核查意见。
截至2021年12月31日，公司已实际使用6400万元超募资金永久补充流动资金，剩余尚未使用的超额募集资金仍存放于公司募集资金专项账户。
第9页共13页十一、其他差异说明本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳市力合微电子股份有限公司
二〇二二年八月三日
第10页共13页附件1前次募集资金使用情况对照表截至2021年12月31日
编制单位：深圳市力合微电子股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额：42555.16已累计使用募集资金总额：16783.53
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：13646.00
2021年：8994.42
变更用途的募集资金总额比例：32.07%
2020年：7789.11
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可实际投资金额与使用状态日期（或募集前承诺募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺实际投资序号承诺投资项目实际投资项目募集后承诺投资截止日项目完工投资金额投资金额金额投资金额投资金额金额金额的差额程度）研发测试及实研发中心与总
1验中心建设项部基地建设项13646.0013646.00801.7613646.0013646.00801.76-12844.242027年3月[注1]
目目新一代高速电新一代高速电力线通信芯片力线通信芯片
26421.006421.004297.186421.006421.004297.18-2123.822024年3月[注2]
研发及产业化研发及产业化项目项目微功率无线通微功率无线通
3信芯片研发及信芯片研发及5046.005046.002051.245046.005046.002051.24-2994.762023年3月[注3]
产业化项目产业化项目
第11页共13页基于自主芯片基于自主芯片
4的物联网应用的物联网应用6674.006674.003233.356674.006674.003233.35-3440.652024年3月[注4]
开发项目开发项目
承诺投资项目小计31787.0031787.0010383.5331787.0031787.0010383.53-21403.47永久补充流动
5不适用6400.006400.00不适用6400.006400.00不适用
资金超募资金暂未确定用途
610768.164368.1610768.164368.16-4368.16不适用
超募资金
超募资金小计10768.1610768.166400.0010768.1610768.166400.00-4368.16
合计42555.1642555.1616783.5342555.1642555.1616783.53-25771.63
[注1]研发测试及实验中心建设项目名称变更为研发中心与总部基地建设项目，项目延期情况详见本报告三(三)之说明[注2]项目延期情况详见本报告三(三)之说明
[注3]项目延期情况详见本报告三(三)之说明
[注4]项目延期情况详见本报告三(三)之说明
第12页共13页附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2021年12月31日
编制单位：深圳市力合微电子股份有限公司金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益截止日是否达到承诺效益序号项目名称累计产能利用率2021年2020年2019年累计实现效益预计效益研发中心与总部基地建
1不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
设项目[注1]新一代高速电力线通信
2芯片研发及产业化项目不适用未做承诺建设期建设期不适用不适用不适用
[注2]微功率无线通信芯片研
3不适用未做承诺建设期建设期不适用不适用不适用
发及产业化项目[注3]基于自主芯片的物联网
4不适用未做承诺建设期建设期不适用不适用不适用
应用开发项目[注4]
5超募资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
[注1]该项目可以改善研发工作的软硬件开发条件，提高研发的质量和水平，不直接产生经济效益[注2]截至2021年12月31日，该项目尚处于建设期，未实现收益[注3]截至2021年12月31日，该项目尚处于建设期，未实现收益[注4]截至2021年12月31日，该项目尚处于建设期，未实现收益