嘉凯城:2022年半年度财务报告

嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
嘉凯城集团股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年08月
1嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：嘉凯城集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金54369096.5254288523.86结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据3000000.00
应收账款21814967.7825718867.48应收款项融资
预付款项14365848.2911646481.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1694247765.671627128867.61
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货5550407670.665685708798.79合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产37519249.5690446565.36
流动资产合计7372724598.487497938104.18
非流动资产：
2嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资79732528.6879735814.74其他权益工具投资
其他非流动金融资产17650000.0017650000.00
投资性房地产3754606007.193815231000.00
固定资产125553449.11133477035.90
在建工程112383610.03105892793.80生产性生物资产油气资产
使用权资产976573355.411048306456.15
无形资产2138098.372042439.87开发支出
商誉38008431.4238008431.42
长期待摊费用31272921.9532981429.70
递延所得税资产4034203.844034203.84
其他非流动资产18710000.0018710000.00
非流动资产合计5160662606.005296069605.42
资产总计12533387204.4812794007709.60
流动负债：
短期借款54800000.00308798000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据210764404.04215800136.91
应付账款1177419794.831137199049.40
预收款项18722899.6734084882.54
合同负债290053825.59284566927.02卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬63597564.5538079694.23
应交税费1799767610.151819889211.34
其他应付款4609213262.584331143314.42
其中：应付利息144988232.3154545902.45
应付股利7663321.227663321.22应付手续费及佣金应付分保账款
3嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1483497973.121538860225.89
其他流动负债8203216.4320807402.15
流动负债合计9716040550.969729228843.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1219000000.001093000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债720431126.12616844839.58长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债9514952.409514952.40
递延收益3296170.723326676.69
递延所得税负债318891753.40320352162.08其他非流动负债
非流动负债合计2271134002.642043038630.75
负债合计11987174553.6011772267474.65
所有者权益：
股本1804191500.001804191500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积-890962584.11-890962584.11
减：库存股
其他综合收益627754681.09637131576.50专项储备
盈余公积309605086.29309605086.29一般风险准备
未分配利润-1292887073.56-850622511.81
归属于母公司所有者权益合计557701609.711009343066.87
少数股东权益-11488958.8312397168.08
所有者权益合计546212650.881021740234.95
负债和所有者权益总计12533387204.4812794007709.60
法定代表人：李春皓主管会计工作负责人：王桂红会计机构负责人：刘本朕
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金3035732.7135132.70交易性金融资产衍生金融资产
应收票据3000000.00
4嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
应收账款应收款项融资预付款项
其他应收款10536197523.379016979265.35
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计10539233256.089020014398.05
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资4851197975.314851197975.31其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产2314594.312415207.61在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计4853512569.624853613182.92
资产总计15392745825.7013873627580.97
流动负债：
短期借款54800000.0055800000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据28768000.0028768000.00
应付账款10800.00145800.00预收款项合同负债
应付职工薪酬24214.6624214.66
5嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
应交税费59881803.2460330134.32
其他应付款8805951170.008566403229.57
其中：应付利息59487967.3014224942.28应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债228000000.00119000000.00其他流动负债
流动负债合计9177435987.908830471378.55
非流动负债：
长期借款619000000.00743000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计619000000.00743000000.00
负债合计9796435987.909573471378.55
所有者权益：
股本1804191500.001804191500.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3448826529.833448826529.83
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积233136474.78233136474.78
未分配利润110155333.19-1185998302.19
所有者权益合计5596309837.804300156202.42
负债和所有者权益总计15392745825.7013873627580.97
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入408528221.59682923986.58
其中：营业收入408528221.59682923986.58利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本792243154.81972599498.39
6嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其中：营业成本421975860.25617518888.39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10966809.6613105722.10
销售费用39890894.7915065098.88
管理费用109946537.8377245684.57研发费用
财务费用209463052.28249664104.45
其中：利息费用263329410.42254842932.45
利息收入54497309.095810584.62
加：其他收益6055052.034776538.35投资收益（损失以“－”号填-3286.06-42476961.09
列）
其中：对联营企业和合营
-3286.06-11314.44企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
16576850.46-30728807.97“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-762758.6619930874.21
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
357012.8816829.47
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-361492062.57-338157038.84
列）
加：营业外收入8057230.04728797.92
减：营业外支出112936323.58107239505.48四、利润总额（亏损总额以“－”号-466371156.11-444667746.40
填列）
减：所得税费用-228182.98-4842028.06五、净利润（净亏损以“－”号填-466142973.13-439825718.34
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-466142973.13-439825718.34“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
7嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-442264561.75-427165348.80
2.少数股东损益-23878411.38-12660369.54
六、其他综合收益的税后净额-9384610.94-34287672.52归属母公司所有者的其他综合收益
-9376895.41-21499103.84的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-9376895.41-21499103.84合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他-9376895.41-21499103.84
归属于少数股东的其他综合收益的
-7715.53-12788568.68税后净额
七、综合收益总额-475527584.07-474113390.86归属于母公司所有者的综合收益总
-451641457.16-448664452.64额
归属于少数股东的综合收益总额-23886126.91-25448938.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.25-0.24
（二）稀释每股收益-0.25-0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李春皓主管会计工作负责人：王桂红会计机构负责人：刘本朕
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入0.000.00
减：营业成本0.000.00税金及附加
销售费用957735.84
管理费用7078226.887578140.90研发费用
财务费用90886977.5571528832.38
8嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其中：利息费用113032715.0975116568.58
利息收入22145737.543594842.64
加：其他收益18822.40投资收益（损失以“－”号填
1400042976.74
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-234738.46490851.47
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
1300885298.01-78597299.41
列）
加：营业外收入
减：营业外支出4731662.634911582.62三、利润总额（亏损总额以“－”号
1296153635.38-83508882.03
填列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填
1296153635.38-83508882.03
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
1296153635.38-83508882.03“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
9嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1296153635.38-83508882.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金331838857.86586790115.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金187097644.25202681210.35
经营活动现金流入小计518936502.11789471325.63
购买商品、接受劳务支付的现金79274566.55295830663.98客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金100506848.55120019224.25
支付的各项税费45176403.4333886667.49
支付其他与经营活动有关的现金106181596.8286273732.00
经营活动现金流出小计331139415.35536010287.72
经营活动产生的现金流量净额187797086.76253461037.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
17000.001110.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
18150034.50
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金139775.42
投资活动现金流入小计17000.0018290919.92
购建固定资产、无形资产和其他长
7213866.4226331353.21
期资产支付的现金
投资支付的现金22000000.00
10嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
17646371.82
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金16427.341334094.75
投资活动现金流出小计7230293.7667311819.78
投资活动产生的现金流量净额-7213293.76-49020899.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金57000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金75000000.00523075692.56
筹资活动现金流入小计75000000.00580075692.56
偿还债务支付的现金58448000.00270500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
67902838.08193914225.71
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金128038953.61506064850.35
筹资活动现金流出小计254389791.69970479076.06
筹资活动产生的现金流量净额-179389791.69-390403383.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1908.20影响
五、现金及现金等价物净增加额1194001.31-185965153.65
加：期初现金及现金等价物余额33250467.27209475154.26
六、期末现金及现金等价物余额34444468.5823510000.61
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3000600.011154999863.51
经营活动现金流入小计3000600.011154999863.51
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2777173.36
支付的各项税费7500015.37
支付其他与经营活动有关的现金3000600.011149630678.50
经营活动现金流出小计3000600.011159907867.23
经营活动产生的现金流量净额0.00-4908003.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
227658.00
期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的
11嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计227658.00
投资活动产生的现金流量净额-227658.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金57000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4130037.00
筹资活动现金流入小计61130037.00
偿还债务支付的现金10000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
51211069.97
现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计61211069.97
筹资活动产生的现金流量净额-81032.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5216694.69
加：期初现金及现金等价物余额5922310.57
六、期末现金及现金等价物余额705615.88
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计
18--1010
63730912
048908500921
1360397
一、上年期1919662343740
155016
末余额5025250623
76.86.8.0
0.084.11.6.84.9
50298
0118175
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
18-637309-101210
0489013608500939721
二、本年期
1919615506234316740
初余额
502576.86.25068.023
0.084.502911.6.884.9
12嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
0118175
----
三、本期增-
44245123475
减变动金额93
266488652
（减少以76
45141275
“－”号填895
61.57.6.984.
列）.41
7516107
----
-
44245123475
93
（一）综合266488652
76
收益总额45141275
895
61.57.6.984..41
7516107
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
13嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
18--
62730912557546
0489011
7560927021
四、本期期19196488
46508871626
末余额502595
81.86.0709.50.
0.084.8.8
09293.57188
0113
6
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
66030941863
048900165
606033420
一、上年期19196766187
27500172
末余额50259062
78.86.26.2.5
0.084.6.79.3
3029293
01170
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
66030941863
048900165
606033420
二、本年期19196766187
27500172
初余额50259062
78.86.26.2.5
0.084.6.79.3
3029293
01170
-----
三、本期增
2142744825474
减变动金额
499166644811
14嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（减少以1053449333“－”号填3.848.52.8.290.列）48064286
-----
2142744825474
（一）综合499166644811收益总额1053449333
3.848.52.8.290.
48064286
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
15嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
048905391
106088971
四、本期期19196102074
36503578
末余额50254523
74.86.2224.3
0.084.4.18.4
4629.511
01134
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
-
180434484300
23311185
一、上年期191826156
3647998
末余额500.0529.8202.4
4.78302.1
032
9
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
180434484300
23311185
二、本年期191826156
3647998
初余额500.0529.8202.4
4.78302.1
032
9
三、本期增
12961296
减变动金额
153153
（减少以
635.3635.3
“－”号填
88
列）
12961296
（一）综合153153
收益总额635.3635.3
88
（二）所有者投入和减少资本
16嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
180434485596
23311101
四、本期期191826309
36475533
末余额500.0529.8837.8
4.783.19
030
上年金额
17嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
18043448-4507
2331
一、上年期1918269790103
3647
末余额500.0529.85140100.3
4.78
034.274
加：会计政策变更前期差错更正其他
18043448-4507
2331
二、本年期1918269790103
3647
初余额500.0529.85140100.3
4.78
034.274
三、本期增
--减变动金额
83508350
（减少以
88828882
“－”号填.03.03
列）
--
（一）综合83508350收益总额88828882.03.03
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有
18嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
180434484423
23311062
四、本期期191826594
3647560
末余额500.0529.8218.3
4.78286.3
031
0
三、公司基本情况嘉凯城集团股份有限公司（原名为“湖南亚华种业股份有限公司”，2006年1月13日名称变更为“湖南亚华控股集团股份有限公司”，2009年9月20日变更为现名，以下简称“本公司”或“公司”），由湖南省农业集团有限公司作为主发起人，联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共同发起，经湖南省人民政府湘政函
（1998）123号文批准而设立，并于1998年8月14日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册资本11000.20万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]63号文批准，本公司于1999年6月14日向社会公开发行人民币普通股
（A 股）6000 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 7 元，并于 1999 年 10 月 15 日经湖南省工商行政管
理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币17000.20万元。
经2003年度股东大会批准，本公司以2003年末公司总股数170002000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共转增10200.12万股，注册资本变更为人民币27200.32万元。
根据本公司2008年第一次临时股东大会及2008年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准，2009年本公司非公开发行人民币普通股（A 股）人民币 1171350000 元，变更后的注册资本为人民币 1443353200 元。
2010年3月9日公司召开股东大会，决定以2009年12月31日公司总股数为基数，按每10股派送2.5股进行增资，本
次增加股本人民币360838300元，变更后注册资本为人民币1804191500元。
2015年11月24日，经湖南省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照，统一社会信用代码为
91430000712102806R。
19嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2016年4月26日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司通过公开征集受让方的
方式将持有本公司合计952292202股股份（占本公司总股本的52.78%）协议转让给恒大地产集团有限公司。国务院国资委于2016年6月12日出具《关于浙江省商业集团有限公司等3家国有股东协议转让所持嘉凯城集团股份有限公司股份有关问题的批复》（国资产权[2016]476号）同意本次转让。
2016年8月1日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司将持有的本公司
952292202股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给恒大地产集团有限公司的过户登记手续办理完成。本次证券过
户登记完成后，恒大地产集团有限公司持有本公司952292502股股份，占公司总股本的52.78%。
2017年2月6日，恒大地产集团有限公司将持有的本公司952292502股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给其
控股股东广州市凯隆置业有限公司（以下简称“广州凯隆”），2017年5月9日完成股权转让工商变更手续。
2018年广州凯隆增持本公司股份至1042002117股（占本公司总股本的57.75%）。
2021年6月24日广州凯隆与深圳市华建控股有限公司（以下简称“华建控股”）签署了《广州市凯隆置业有限公司与深圳市华建控股有限公司关于嘉凯城集团股份有限公司之股份转让协议》（以下简称“《股份转让协议》”），广州凯隆通过协议转让的方式将其持有的本公司539453259股流通股股份（占本公司总股本的29.90%）转让给华建控股。同时，广州凯隆出具《表决权放弃承诺函》，承诺无条件且不可撤销地永久放弃其持有的本公司剩余股份对应的表决权，亦不会委托任何其他方行使该等股份的表决权，该承诺终止条件为“华建控股或/及其关联方不再拥有上市公司控制权”或“广州凯隆不再持有上市公司股份”。
2021年9月10日广州市凯隆置业有限公司将持有的本公司539453259股股份（占本公司总股本的29.90%）转让给深
圳市华建控股有限公司的过户登记手续办理完成。本公司控股股东变更为华建控股，实际控制人变更为王忠明。
公司经批准的经营范围：房地产投资，实业投资，营销策划，国内商品贸易及进出口业务，自有房屋出租，物业管理（以上涉及法律法规和国务院决定规定需报经有关部门审批的项目，取得批准后方可经营），房地产咨询，投资咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司住所：杭州市上城区惠民路56号1号楼318室，法定代表人：李春皓。
公司的母公司为：深圳市华建控股有限公司。本公司实际控制人为王忠明先生。
本公司及各子公司主要从事房地产行业、影视放映业务。
本财务报表业经公司董事会于2022年8月29日决议批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的子公司共127户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事房地产行业、影视放映业务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司认为未来12个月内有充分的把握保持持续经营能力。
20嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
3、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（附注五（十五））、应收
款项预期信用损失计提的方法（附注五(十）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五（二十四）、附注五（三十）、）、
投资性房地产的计量模式（附注五（二十三））、收入的确认时点（附注五（三十九））等。
2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）租赁
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
21嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（10）公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的管理层为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。管理层与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务总监每季度向本公司董事会呈报管理层的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一、4中披露。本
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
22嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本公司及部分子公司从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年且不固定，其他子公司正常营业周期为一年，因此以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
23嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
*已办理了必要的财产权转移手续。
*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整*增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
1.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（3）本公司按反向购买合并会计处理的说明
2009年，本公司通过重大资产出售及通过非公开增发股票形式向浙江省商业集团有限公司及其一致行动人、杭州钢铁
集团公司购买其旗下的浙江国际嘉业房地产开发有限公司等五家房地产公司的全部或部分股权，从实质意义上是浙江商
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业集团有限公司及其一致行动人通过本公司的非公开增发行为取得了本公司的控制权，构成了对本公司的反向收购。由于在定向增发前本公司通过重大资产出售，已将本公司清理成了“壳公司”，因此认定为不构成业务的反向购买资产行为。
本次交易形成的反向购买中，本公司为会计上的被购买方，并将本次发行股份购买的标的资产模拟为会计上的购买方。
按反向购买编制合并财务报表，购买方的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量，并在合并被购买方时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉和当期损益，相关差额计入资本公积。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
*合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
*合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
*其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币
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金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
*以摊余成本计量的金融资产。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
*分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
*指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
*分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
*指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
*其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
*金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
*金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
*转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
*保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
*既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
*金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
*金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行
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业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
*如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
*如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
*如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
*信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
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*已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
*预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预
期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额
与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏
概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
*减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
*本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
*本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违参考历史信用损失经验，结合银行承兑票据约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现当前状况以及对未来经济状况组合金流量义务的能力很强的预期计量坏账准备
商业承兑汇票本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额参考历史信用损失经验，结合
31嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告计量损失准备。承兑人为信用风险较高的公司当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法关联方组合应收风险较低的关联方款项如关联方财务状况良好则不计提坏账账龄组合除上述组合以外的组合按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计提方法关联方组合应收风险较低的关联方款项如关联方财务状况良好则不计提坏账
保证金类组合押金、保证金、代垫款项、应收政府单位款项不计提坏账信用风险极低按账龄与整个存续期预期信用损失率
根据预期信用损失测算，信用风险极低的其他应收款款项组合对照表计提按账龄与整个存续期预期信用损失率其他组合除上述组合以外的组合对照表计提
15、存货
（1）存货的分类
32嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
*除房地产以外其他行业：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
*房地产行业：
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、库存商品、周转材料及其他。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地；
开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。
出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用月末一次加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
*除房地产以外其他行业：
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
*房地产行业：
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。
33嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
*低值易耗品采用一次转销法摊销。
*其他周转材料采用一次转销法摊销。
（6）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
（7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（8）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（9）质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
16、合同资产
17、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
*该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产
34嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
*企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
*其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
*成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
*权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
35嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
*公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净
资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
*公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
*权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
*成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
*成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
36嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
*在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
*在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投
资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
37嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
*外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
*自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
*投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
*购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
38嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋、建筑物年限平均法20-50原值的3-54.85-1.90
机器设备年限平均法5-12原值的3-519.40-7.92
运输工具年限平均法8-10原值的3-512.125-9.50
电影放映设备年限平均法10原值的39.70
办公设备及其他年限平均法5-10原值的3-519.40-9.50固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（4）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（5）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
39嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年初期末平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减
40嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
41嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
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次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
43嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）房地产销售收入
（2）提供影视放映服务收入
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。
当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
收入确认的具体方法
（1）商品销售收入
已将商品的法定所有权转移给客户，已将该商品实物转移给客户，已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受该商品，公司已就该商品享有现时收款权利及其他表明客户已取得商品的控制权时，确认商品销售收入的实现。
（2）房地产销售收入
*开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受开发产品，公司已享有现时收款权力及其他表明客户已取得开发产品的控制权时，确认销售收入的实现。
*分期收款销售
44嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，客户已取得开发产品的控制权时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
*出售自用房屋
已将自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受房屋，公司已享有现时收款权力及其他表明客户已取得房屋的控制权时，确认销售收入的实现。
*代建房屋和工程业务
代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。
*出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
*其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，公司在履行了合同或协议中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，确认其他业务收入的实现。
（3）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
*票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，影片放映完毕后确认票房收入的实现。
*广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，公司已享有现时收款权力时，确认销售收入的实现。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
45嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七、注释51.递延收益/注释74.营业外收入。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
*商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
*非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
*对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
46嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（1）租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
（2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
*该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
*该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
*该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
（3）本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
*短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
项目采用简化处理的租赁资产类别短期租赁不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁低价值资产租赁单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
*使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五（二十九）使用权资产和五（三十五）租赁负债。
（4）本公司作为出租人的会计处理
*租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在
租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
*对融资租赁的会计处理
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在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
应税收入按13%、9%、6%的税率计
算销项税，并按扣除当期允许抵扣的增值税进项税额后的差额计缴增值税。简易13%、9%、6%、5%、3%征收的按5%、3%的税率计算销项税。
48嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴5%、7%
企业所得税按应纳税所得额的25%、15%计缴25%、15%
预售收入的1%-5%、房地产转让所得
土地增值税30%-60%
的增值额的30%-60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
2、税收优惠1、本公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），部分子、分公司享受企业所得税西部大开发优惠政策。
2、本公司部分子公司根据财政部《国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》财税[2019]17号
第一条：对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。
3、本公司部分子公司根据《财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第
25号），自2020年1月1日至2020年12月31日，对纳税人提供电影放映服务取得的收入免征增值税；免征文化事业建设费。对电影行业企业2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年。根据财政部《税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）该政策延长至2021年12月31日。
本公司根据《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第13号）自2020年3月1日至5月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。根据《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2020年第24号）该税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。根据财政部《税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）该政策延长至2021年12月31日。根据财政部《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部税务总局公告2022年第15号），该政策延长至2022年3月31日。
4、本公司部分子公司根据《财政部税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（2022年第15号）的规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。
5、根据财政部《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第10号）规定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金6615.05193384.00
49嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
银行存款54362481.4753047653.49
其他货币资金1047486.37
合计54369096.5254288523.86
因抵押、质押或冻结等对
19924627.9421038056.59
使用有限制的款项总额其他说明注：银行存款、其他货币资金中含有受限使用三个月以上资金合计19924627.94元，详见“附注七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据3000000.00
合计3000000.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
50嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
51嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
79304793047930479304
账准备40.49%100.00%0.0039.33%100.00%0.00
429.04429.04429.04429.04
的应收账款其
中：
按组合计提坏
11656194746218141223439662425718
账准备59.51%81.28%60.67%78.98%
665.87698.09967.78433.85566.37867.48
的应收账款其
中：
关联方1700396462735739744196421101974
8.68%56.73%4.83%98.95%
组合583.3862.0521.3316.0542.05.00账龄组9955885100144571125998698225616
50.83%85.48%55.84%77.25%
合082.49436.04646.45317.80424.32893.48
1958661740512181420164717592825718
合计100.00%88.86%100.00%87.25%
094.91127.13967.78862.89995.41867.48
按单项计提坏账准备：79304429.04
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江万振能源有限公司（以下简称“万振能源”）分别在2012年1月8日、1月
10日、1月15日与
湖州今天物资有限公司（以下简称“湖州今天”）、湖州大宝经贸有限公司（以下简称“湖州大宝”）、湖州锡昌数控工业有限公司（以下湖州大宝经贸有限公
25792453.6025792453.60100.00%简称“锡昌数控”）、司湖州港城置业有限公司（以下简称“港城置业”）、浙江茂业化纤有限公司（以下简称“茂业化纤”）、丁林德签订了四份煤炭销售合同。合同约定湖州今天、湖州大宝向万振能源采购煤炭，湖州今天、湖州大宝向万振能源支付货款，锡昌数控、港
52嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
城置业、茂业化纤和
丁林德为湖州今天、湖州大宝按约定向万振能源支付货款及万振能源为实现债权所支出的各项费用提供
连带担保责任，涉及货款金额总计
48739200.00元。
万振能源按上述四份合同履行交货义务后，湖州今天、湖州大宝未支付货款，担保人也未履行担保义务。万振能源在2012年8月28日就上述合
同向法院提起诉讼，请求法院判支付货款
48739200.00元及
逾期付款利息
4145128.80元，并
承担本案律师费。
2016年2月，收回
100000.00元，截止
2021年12月31日
尚余48639200.00元未收回。2020年7月17日，浙江省杭州市中级人民法院对本公司作出终审判决，驳回我司的诉讼请求，本公司已将应收账款全额计提坏账准备。
浙江万振能源有限公司（以下简称“万振能源”）分别在2012年1月8日、1月
10日、1月15日与
湖州今天物资有限公司（以下简称“湖州今天”）、湖州大宝经贸有限公司（以下简称“湖州大宝”）、湖州今天物资有限公湖州锡昌数控工业有
22846746.4022846746.40100.00%司限公司（以下简称“锡昌数控”）、湖州港城置业有限公司（以下简称“港城置业”）、浙江茂业化纤有限公司（以下简称“茂业化纤”）、丁林德签订了四份煤炭销售合同。合同约定湖州今天、湖州大宝向
万振能源采购煤炭，湖州今天、湖州大宝
53嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
向万振能源支付货款，锡昌数控、港城置业、茂业化纤和丁
林德为湖州今天、湖州大宝按约定向万振能源支付货款及万振能源为实现债权所支出的各项费用提供连
带担保责任，涉及货款金额总计
48739200.00元。
万振能源按上述四份合同履行交货义务后，湖州今天、湖州大宝未支付货款，担保人也未履行担保义务。万振能源在2012年8月28日就上述合
同向法院提起诉讼，请求法院判支付货款
48739200.00元及
逾期付款利息
4145128.80元，并
承担本案律师费。
2016年2月，收回
100000.00元，截止
2021年12月31日
尚余48639200.00元未收回。2020年7月17日，浙江省杭州市中级人民法院对本公司作出终审判决，驳回我司的诉讼请求，本公司已将应收账款全额计提坏账准备。
长兴市政工程公司7875581.887875581.88100.00%歌山建设集团有限公
9778738.289778738.28100.00%
司其他单项测试未发生
13010908.8813010908.88100.00%
信用减值的应收账款
合计79304429.0479304429.04
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）29112488.96
1至2年5063080.83
2至3年970568.67
3年以上160719956.45
3至4年94498.90
54嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4至5年58307.39
5年以上160567150.16
合计195866094.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
按单项计提的79304429.079304429.0坏账准备44
按组合计提的96624566.394746698.0
20158.861898027.14
坏账准备79
175928995.174051127.
合计20158.861898027.14
4113
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例期末余额前五名应收账款汇
108724590.5555.51%108724590.55
总
合计108724590.5555.51%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
55嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内7851199.2554.65%3597741.5830.89%
1至2年322413.092.24%323973.092.78%
2至3年87031.000.61%87031.000.75%
3年以上6105204.9542.50%7637735.4165.58%
合计14365848.2911646481.08
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为7123192.54元，占预付账款期末余额合计数的比例为
49.58%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
56嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他应收款1694247765.671627128867.61
合计1694247765.671627128867.61
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
57嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款2195742029.522116939229.17应收股权转让款
代垫费用22098005.6416900696.31
定金及押金80745870.7186998283.10
其他39039638.4047027810.70
减：坏账准备-643377778.60-640737151.67
合计1694247765.671627128867.61
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额1438973.1234915685.78604382492.77640737151.67
2022年1月1日余额
在本期
本期计提406163.382397877.782804041.16
本期转回29942.4030856.88102614.95163414.23
2022年6月30日余
1815194.1037282706.68604279877.82643377778.60
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）241211541.34
1至2年186757595.06
2至3年1156546431.38
3年以上753109976.49
3至4年46194505.27
4至5年82918484.06
5年以上623996987.16
合计2337625544.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
640737151.643377778.
其他应收款2804041.16163414.23
6760
58嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
640737151.643377778.
合计2804041.16163414.23
6760
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
苏州嘉和欣实业1450136611.21年以内、1-3
往来款62.03%14501366.11有限公司9年上海悦昌置业有2-5年、5年以
往来款228882713.279.79%192215702.60限公司上上海星火开发区
建筑安装工程有往来款90736628.715年以上3.88%76200620.79限公司
上海嘉正置业有1-2年、5年以
往来款56458156.002.42%47413559.41限公司上上海吉联房地产
开发经营有限公往来款48161700.005年以上2.06%40446195.66司
1874375809.2
合计370777444.57
7
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据
59嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
注：本公司为保障对苏州嘉和欣实业有限公司（以下简称“嘉和欣”）债权的回收，采取了以下措施：（1）取得嘉和欣
1%股权，并委派执行董事；（2）通过受托开发管理嘉和欣苏州苏纶场项目的方式，参与嘉和欣的经营及管理，以优先获
取清偿债权；（3）取得嘉和欣苏州苏纶场项目南区土地抵押权。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
676420779.676420779.674657839.674657839.
开发成本
32329494
49281985858689943.948695086450721843866099089.6500608529
开发产品
8.1604.260.4720.85
原材料216054.84216054.84216054.84216054.84
库存商品4251564.504251564.504738985.424738985.42
周转材料10627.7410627.7410627.7410627.74
56090976158689943.955504076757518078866099089.6568570879
合计
4.5600.668.4128.79
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额期末余额
湖州太湖阳光2006年2010-2022年1759000000.0
4800000.004800000.00
城、阳光假日0
上海城路项目2016年152297334.46153091208.85
上海奉贤项目2008年2022年890000000.00500176487.98501145552.97
其他项目2008年-2019年2009年-2022年17384017.5017384017.50
2649000000.0
合计674657839.94676420779.32
0
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
60嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
单位：元项目名称竣工时间期初余额期末余额
佘山曼荼园2010-2015年1689569516.741689569516.74
无锡财富中心2013-2016年69096383.1052344859.19
湖州龙溪翡翠项目2016-2020年2483944643.342415277001.39
嘉善阳光城2008-2017年36234447.158379665.37
南京嘉业国际城、阳光城2007-2013年64473877.7364473877.73
苏州吴门印象2012-2013年287283362.03287283362.03
徐汇城市之光2012-2013年25715936.0025715936.00
城市客厅项目2015-2017年351833629.85339167750.00
其他2007-2016年64032584.5345986619.71
合计5072184380.474928198588.16
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
660990897409145.58689943
开发产品.6272.90
660990897409145.58689943
合计.6272.90
按主要项目分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
4790520047905200
佘山曼荼园.00.00
105394097409145.3130263.
嘉善阳光城.067234南京嘉业国
7590829.7590829.
际城、阳光
7171
城瓶窑城市客
63650.8563650.85
厅
660990897409145.58689943
合计.6272.90
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
存货期末余额中含有借款费用资本化的金额为90629.38万元，本年未发生借款费用资本化金额。
61嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
期末用于借款抵押的存货价值为419595.85万元，诉讼冻结的存货价值为13869.98万元。详见“附注七、81所有权或使用权受到限制的资产”。
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
62嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
预缴企业所得税5070925.013755609.48
预缴及待抵扣增值税30056045.3685505425.62
预缴营业税636351.73646328.53
预缴土地增值税553716.01
预缴城建税412384.3758505.83
预缴教育费附加601754.24424684.89
其他188072.8456011.01
合计37519249.5690446565.36
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元
63嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
64嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额（账其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业南通嘉
-中置业19651962
3286.
有限公504.66218.60
06
司苏州嘉吉实业53905390
有限公253.50253.50司中瑞澳银资产5000050000
管理有0.000.00限公司上海盛思星城7188071880
企业发056.5056.5展有限88公司
79735-79732
小计814.73286.528.6
4068
79735-79732
合计814.73286.528.6
4068
其他说明
注1：上海悦昌置业有限公司、浙江中佳中央空调经营有限公司均已发生超额亏损，长期股权投资账面价值为零。
注2：本公司对江苏巴布洛健康养老产业发展有限公司的股权投资为认缴出资。
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
65嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额分类以公允价值计量且其变动计入当
17650000.0017650000.00
期损益的金融资产
合计17650000.0017650000.00
其他说明：
注：权益工具投资为未上市公司股权，由于该股权在活跃市场上没有报价，其公允价值不能可靠计量，故权益工具投资以账面价值计量。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额3815231000.003815231000.00
二、本期变动-60624992.81-60624992.81
加：外购
存货\固定资
产\在建工程转入企业合并增加
减：处置77201843.2777201843.27其他转出
公允价值变动16576850.4616576850.46
三、期末余额3754606007.193754606007.19
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元建筑面积报告期租金期初公允价期末公允价公允价值变项目名称地理位置竣工时间
（㎡）收入值值动幅度太湖旅游度
湖州阳光假2013年0965037200.31720956.假区梅东148655.12900144.61-51.23%日（注1）月01日0066号地块江苏省南京
南京嘉业国市建邺区庐2009年041000000.0469112600469112600
16831.840.00%
际城山路158号月17日0.00.00嘉业国际城
66嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
5#楼
无锡市滨湖
区太湖新城2014年075172201.91075747810633715
无锡财富中86553.53-1.15%
金融商务第月02日000.0077.86一街区桐乡市崇福崇福城市客2016年12113198000113198000镇崇民大道19876.590.00%
厅月29日.00.00
1053号1幢
诸暨市店口店口城市客镇中央路2014年12384082900384082900
44199.480.00%
厅291号1-6月01日.00.00号楼
分水城市客桐庐分水镇2017年0256044600.55397772.
8656.74-1.15%
厅五云路31号月28日0067浙江省诸暨
枫桥城市客2017年0145921200.45921200.市枫桥镇枫8678.110.00%厅月10日0000一村海盐县武原海盐城市客2016年01444162500444162500街道新桥北62511.940.00%
厅月22日.00.00路231号桐庐横村镇
横村城市客2015年1064474800.64474800.桐千路8288596.630.00%厅月28日0000号
瓶窑城市客余杭区瓶窑2017年0169499500.69499500.
25989.580.00%
厅镇瓶仓大道月23日0000湖州市南浔
双林城市客区双林镇跳2015年1078023000.78023000.
8831.790.00%
厅家扇村前兴月26日0000桥杭州市余杭
塘栖城市客区塘栖镇嘉2015年1014285700.
19785.700.00-100.00%厅（注1）凯城商业中月01日00心平湖市新埭
新埭城市客2016年0946501000.46501000.镇虹桥路8569.140.00%厅月29日0000
669弄1幢
台州市泽国泽国城市客2016年09115790300115790300镇泽国大道17891.120.00%
厅月21日.00.00
475号
湖州市红旗湖州龙溪翡路与龙溪南2020年12293891100293891100
22220.300.00%
翠路交叉口西月31日.00.00北侧
苏州阳光假苏州新区珠2005年1221698000.21698000.
5744.61309523.800.00%
日江路121号月01日0000南昌高新区
江西中凯国2006年015397601.2189987000189987000
京东大道34340.480.00%
际大厦月01日7.00.00
698号
上海虹桥路徐汇城市之2013年12206790000206790000
536号3-54451.030.00%
光月31日.00.00层重庆翠海朗
园-翠海朗园重庆市江北2010年0960983800.60983800.
7444.860.00%
幼儿园、会区翠海朗园月06日0000所及车位
12779471.3815231037546060
合计419828.59-1.59%
5800.0007.19
67嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是□否公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是□否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
无锡财富中心1075747800.00已办理初始登记
重庆翠海朗园-翠海朗园幼儿园、会所
61009200.00尚未办理
及车位
湖州龙溪翡翠商业293891100.00尚未办理
合计1430648100.00其他说明
注1：湖州阳光假日、塘栖城市客厅本期对外出售部分项目，导致公允价值波动较大。
注2：上述投资性房地产中用于借款抵押的投资性房地产账面净值258817.16万元。抵押情况详见“附注:七、81所有权或使用权受限制的资产”。
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产125553449.11133477035.90
合计125553449.11133477035.90
（1）固定资产情况
单位：元办公设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具电影放映设备合计他
一、账面原
值：
1.期初余107687894.59100053.236353753.977363089.154068673.8334573464.
额13576738
2.本期增
105165.856611.66306996.41418773.92
加金额
（1
6611.66169087.39175699.05
）购置
（2）在建工程转0.00入
（3）企业合并增105165.85137909.02243074.87加
3.本期减
109111.002643087.362110202.762013233.516875634.63
少金额
68嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（1
66111.002643087.362110202.76821223.115640624.23
）处置或报废
（2）其他43000.001192010.401235010.40
4.期末余107687894.59096108.133710666.675259498.052362436.7328116603.
额13016767
二、累计折旧
1.期初余42670537.356435466.636118533.727983289.934893572.7198101400.
额9462849
2.本期增
1536151.62410507.5582730.033367370.471115606.896512366.56
加金额
（1
1536151.62336046.4282730.033367370.47998636.846320935.38
）计提
（2）企业合
74461.13116970.05191431.18
并增加
3.本期减
104977.662504033.26307017.722129611.845045640.48
少金额
（1
64127.662504033.26307017.72994848.413870027.05
）处置或报废
（2）其他40850.001134763.431175613.43
4.期末余44206689.056740996.533697230.531043642.633879567.8199568126.
额1337357
三、减值准备
1.期初余
2994001.271026.722995027.99
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
4.期末余
2994001.271026.722995027.99
额
四、账面价值
1.期末账63481205.141221854.118481842.2125553449.
2355111.5713436.08
面价值22211
2.期初账65017356.746385797.919174074.3133477035.
2664586.61235220.21
面价值47790
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
电影放映设备2874658.771430153.691428284.0916220.99影院关停
合计2874658.771430153.691428284.0916220.99
69嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
上述固定资产中用于借款抵押的账面净值6955.76万元。抵押情况详见“附注七、81所有权或使用权受限制的资产”。
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程112383610.03105892793.80
合计112383610.03105892793.80
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
重庆壹捌陆贰112383610.112383610.105892793.105892793.项目03038080宁夏石嘴山影
8782647.788782647.788782647.788782647.78
院北京孙河易事
3373507.503373507.503373507.503373507.50
达项目上海夏都小镇
4381903.904381903.904381903.904381903.90
项目
周浦永乐项目1144000.001144000.001144000.001144000.00
其他297544.94297544.94297544.94297544.94
130363214.17979604.1112383610.123872397.17979604.1105892793.
合计
1520392280
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
70嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额重庆
105864901123
壹捌
9279816.8361
陆贰
3.80230.03
项目宁夏
87828782
石嘴
647.647.
山影
7878
院北京孙河33733373
易事507.507.达项5050目上海
43814381
夏都
903.903.
小镇
9090
项目周浦11441144
永乐000.000.项目0000
29752975
其他
44.9444.94
123864901303
合计7239816.6321
7.92234.15
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
71嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物电影放映设备合计
一、账面原值
1.期初余额683969649.45773070092.261457039741.71
2.本期增加金额
3.本期减少金额9549556.439549556.43
（1）租赁到期9549556.439549556.43
4.期末余额674420093.02773070092.261447490185.28
二、累计折旧
1.期初余额52087502.41246480667.14298568169.55
2.本期增加金额23195958.8844308342.3267504301.20
（1）计提23195958.8844308342.3267504301.20
3.本期减少金额4888398.434888398.43
（1）处置
（2）租赁到期4888398.434888398.43
4.期末余额70395062.86290789009.46361184072.32
三、减值准备
1.期初余额50640016.7459525099.27110165116.01
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额432358.46432358.46
（1）处置
（2）租赁到期432358.46432358.46
4.期末余额50207658.2859525099.27109732757.55
四、账面价值
1.期末账面价值553817371.88422755983.53976573355.41
2.期初账面价值581242130.30467064325.851048306456.15
72嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额7106469.007451103.8014557572.80
2.本期增加
309160.30309160.30
金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企
309160.30309160.30
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额7106469.007760264.1014866733.10
二、累计摊销
1.期初余额5475815.436716817.5012192632.93
2.本期增加
26214.78187287.02213501.80
金额
（1）计
26214.7876236.26102451.04
提
（2）企业合并增
111050.76111050.76
加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额5502030.216904104.5212406134.73
三、减值准备
1.期初余额322500.00322500.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
73嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
金额
（1）处置
4.期末余额322500.00322500.00
四、账面价值
1.期末账面
1604438.79533659.582138098.37
价值
2.期初账面
1630653.57411786.302042439.87
价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
上海中凯置业71309734.771309734.7有限公司22浙江万振能源
450000.00450000.00
有限公司
嘉凯影院发展348556167.348556167.有限公司9494艾美（北京）
影院投资有限6769775.116769775.11公司
北京聚禾映画38008431.438008431.4
74嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
世纪影院管理22有限公司
465094109.465094109.
合计
1919
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置
上海中凯置业71309734.771309734.7有限公司22浙江万振能源
450000.00450000.00
有限公司
嘉凯影院发展348556167.348556167.有限公司9494艾美（北京）
影院投资有限6769775.116769775.11公司北京聚禾映画世纪影院管理有限公司
427085677.427085677.
合计
7777
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
截至2022年6月30日，各商誉涉及的资产组及其分摊商誉的账面价值及相关减值准备如下：
被投资单位名称或形成商誉的事项商誉的账面价值商誉减值准备商誉净额
一、上海中凯置业有限公司71309734.7271309734.72
二、嘉凯影院发展有限公司348556167.94348556167.94
北京嘉凯数字电影院线有限公司272570831.34272570831.34
贵阳光影无比影城有限公司75985336.6075985336.60
北京聚禾映画世纪影院管理有限公司38008431.4238008431.42
三、艾美（北京）影院投资有限公司6769775.116769775.11
四、浙江万振能源有限公司450000.00450000.00说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
1)收购恒大嘉凯影院发展有限公司形成的商誉
恒大嘉凯影院发展有限公司目前有盈利能力的主要经营实体为恒大嘉凯数字电影院线有限公司、贵
阳光影无比影城有限公司，因此恒大嘉凯影院发展有限公司形成的商誉，以恒大嘉凯数字电影院线有限公司、贵阳光影无比影城有限公司为资产组进行减值测试。资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，并使用15.27%的折现率，收益期的确定采用永续年期，其中2022年至2026年未来现金流
75嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
量基于管理层所做出的未来5年现金流量预测决定，根据资产组经营状况及经营计划，收益状况处于变化中，2027年起为永续经营，假设各资产组预测期以后的现金流量维持不变。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；经营层、业务团队人员能够满足业务需要，且人员稳定，业务能力基本保持不变等。
2)收购北京聚禾映画世纪影院管理有限公司形成的商誉
北京聚禾映画世纪影院管理有限公司主要的盈利方式为向公众提供影视放映服务，因此北京聚禾映画世纪影院管理有限公司形成的商誉以该公司为资产组进行减值测试。资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，并使用15.27%的折现率，收益期的确定采用永续年期，其中2022年至2026年未来现金流量基于管理层所做出的未来5年现金流量预测决定，根据资产组经营状况及经营计划，收益状况处于变化中，2027年起为永续经营，假设各资产组预测期以后的现金流量维持不变。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；经营层、业务团队人员能够满足业务需要，且人员稳定，业务能力基本保持不变等。
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费和改造费32981429.701708507.7531272921.95
合计32981429.701708507.7531272921.95其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备16136815.364034203.8416136815.364034203.84
合计16136815.364034203.8416136815.364034203.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目期末余额期初余额
76嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资性房地产公允价
1275567013.60318891753.401281408648.32320352162.08
值
合计1275567013.60318891753.401281408648.32320352162.08
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产4034203.844034203.84
递延所得税负债318891753.40320352162.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
华鑫定向资产108950000.90240000.018710000.0108950000.90240000.018710000.0管理计划00000000
浙金信托财产308900000.308900000.308900000.308900000.权信托计划00000000
417850000.399140000.18710000.0417850000.399140000.18710000.0
合计
0000000000
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款54800000.00308798000.00
77嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
合计54800000.00308798000.00
短期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、81所有权或使用权受限制的资产。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票210764404.04215800136.91
合计210764404.04215800136.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为164969338.66元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
78嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
应付工程款、暂估工程款、应付设备
1009026908.091002466852.44
款
应付分账款51299579.0744689990.64
应付租金63707256.0734184144.01
应付服务费18976539.0917823401.08
其他34409512.5138034661.23
合计1177419794.831137199049.40
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
应付暂估733418548.12未结算
合计733418548.12
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收房款6055617.9525095814.46
预收租金10191446.408527172.01
其他2475835.32461896.07
合计18722899.6734084882.54
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收房款225050701.94217914231.29
预收票房8524263.27935853.03
会员储值卡30314986.4829696388.18
预收团体业务款23559695.9730378038.60
其他2604177.935642415.92
合计290053825.59284566927.02报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
79嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元序号项目名称期初余额期末余额预计竣工时间预售比例城市客厅项目合
195474746.4585650783.302015-2019年71.81%
计
2湖州龙溪翡翠33570260.8858509069.432016-2018年99.12%
3无锡财富中心29523352.8047404218.542013-2016年87.35%
湖州太湖阳光
455100034.0623312905.342010-2021年95.81%
城、阳光假日
5其他项目4245837.1010173725.332007-2019年56.02%
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬31734162.73106809882.4682689763.6055854281.59
二、离职后福利-设定
3335708.1212704957.7411703967.224336698.64
提存计划
三、辞退福利3009823.381087435.19690674.253406584.32
合计38079694.23120602275.3995084405.0763597564.55
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
20233713.0195064259.7071671923.2643626049.45
和补贴
2、职工福利费793025.18876092.74867870.91801247.01
3、社会保险费1708075.926095925.375865385.351938615.94
其中：医疗保险
1594458.055698700.435504955.941788202.54
费工伤保险
59636.19145317.99135133.3969820.79
费生育保险
53981.68251906.95225296.0280592.61
费
4、住房公积金1554800.794661633.774192658.712023775.85
5、工会经费和职工教
7444547.83111970.8891925.377464593.34
育经费
合计31734162.73106809882.4682689763.6055854281.59
（3）设定提存计划列示
单位：元
80嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3190780.8912327729.6511373750.274144760.27
2、失业保险费144927.23377228.09330216.95191938.37
合计3335708.1212704957.7411703967.224336698.64其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税72578480.2079983053.67
企业所得税387352337.42386427986.10
个人所得税2038505.983018445.65
城市维护建设税6071879.867282819.24
土地增值税1309203237.371319008323.54
营业税7565411.487419163.13
教育费附加4142025.944835982.17
房产税8276516.406758683.47
土地使用税1962388.273645815.20
水利建设专项资金272127.97299997.45
印花税180453.32290881.41
其他124245.94918060.31
合计1799767610.151819889211.34其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息144988232.3154545902.45
应付股利7663321.227663321.22
其他应付款4456561709.054268934090.75
合计4609213262.584331143314.42
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息144193232.3153720078.71
短期借款应付利息795000.00825823.74
合计144988232.3154545902.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
81嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
借款单位逾期金额逾期原因中国长城资产管理股份有限公司浙江
69292390.10
省分公司
合计69292390.10
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利7663321.227663321.22
合计7663321.227663321.22
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款3214915522.323014078822.46
保证金、押金104090337.54112326351.54
意向金236291199.90133147033.00
其他901264649.291009381883.75
合计4456561709.054268934090.75
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
沙凌云151370203.10注
上海盛思星城企业发展有限公司172000000.00未结算
合计323370203.10其他说明
注：2019年10月，嘉凯城集团（上海）有限公司（以下简称“嘉凯城上海”）、上海源丰投资发展有限公司（以下简称“源丰投资”）与沙凌云签订借款协议，约定由沙凌云向嘉凯城上海出借300000000元，源丰投资以其房产提供抵押担保，借款期限6个月，后将借款协议修改为18个月，即自2019年10月21日至2021年4月20日止。2021年6月，嘉凯城集团（上海）有限公司（以下简称“嘉凯城上海”）、上海源丰投资发展有限公司（以下简称“源丰投资”）与
沙凌云达成和解协议，双方确认，嘉凯城上海已偿还本息180000000元，剩余借款本金168593333.33元，利息及违约金2235734.86元。2021年11月，沙凌云向法院申请执行拍卖源丰投资名下相关房产。目前公司正与债权人协商，解决具体执行问题。
82嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1445436230.561375886230.56
一年内到期的租赁负债38061742.56162973995.33
合计1483497973.121538860225.89
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税8203216.4320807402.15
合计8203216.4320807402.15
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款2664436230.562468886230.56
减：一年内到期的长期借款1445436230.561375886230.56
合计1219000000.001093000000.00
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产情况见附注七、注释81所有权或使用权受限制的资产。
83嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
保证借款的保证情况详见附注十二、5（4）关联方担保情况。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
合计——
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内77671251.90224305300.76
1-2年171604185.6576860896.65
2-3年89938162.9387885741.00
84嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
3-4年75802883.6773737230.49
4-5年75238534.1672361168.53
5年以上851410382.22878569543.54
减：未确认融资费用583172531.85633901046.06
减：一年内到期的租赁负债38061742.56162973995.33
合计720431126.12616844839.58
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
85嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他9514952.409514952.40注1
合计9514952.409514952.40
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：杭州中江置业有限公司（以下简称“杭州中江”）根据杭州市政府有关文件于2007年5月拆除原东方商城的所有建筑物，但尚未与部分原东方商城经营户达成拆迁补偿协议，杭州中江为此确认了一项负债，金额1400万元。截至
2022年6月30日，已支付补偿款449万元，余额为951.50万元。
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助3326676.6930505.973296170.72
合计3326676.6930505.973296170.72
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关项目基础
设施资金313115.1313115.1与资产相返还及补66关助等
30135612983055与资产相
其他30505.97.53.56关
33266763296170
合计30505.97.69.72
其他说明：
86嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
18041911804191
股份总数
500.00500.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他资本公积100390615.89100390615.89模拟嘉凯城股权结构
及数量产生的资本公-984969804.43-984969804.43积反向发行股份冲减的
-6383395.57-6383395.57资本公积
合计-890962584.11-890962584.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
87嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
二、将重
---分类进损63713156277546
125025231256319376895-7715.53
益的其他76.5081.09
7.21.80.41
综合收益存货转为
投资性房---
63713156277546
地产的其125025231256319376895-7715.53
76.5081.09
他综合收7.21.80.41益
---其他综合63713156277546
125025231256319376895-7715.53
收益合计76.5081.09
7.21.80.41
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积309605086.29309605086.29
合计309605086.29309605086.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
88嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-850622511.81418330126.29
调整后期初未分配利润-850622511.81418330126.29
加：本期归属于母公司所有者的净利
-442264561.75-1268952638.10润
期末未分配利润-1292887073.56-850622511.81
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务352970413.66376402545.45507372658.66448099067.94
其他业务55557807.9345573314.80175551327.92169419820.45
合计408528221.59421975860.25682923986.58617518888.39
收入相关信息：
单位：元合同分类金额
房地产销售237836862.20
影视放映133812719.45
其他36878639.94
合计408528221.59
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的诺。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或提供服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内
89嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告履行的，则本公司按照履约进度认收入。否则，本公司于客户取得相关商品或服务控制权的某一时点确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为290053825.59元，其中，
290053825.59元预计将于1-3年度确认收入。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元序号项目名称收入金额
1湖州龙溪翡翠项目88013105.90
2湖州太湖阳光城项目48054756.20
3无锡财富中心项目43660501.08
4余杭塘栖城市客厅项目14285714.32
5余杭瓶窑城市客厅项目13832644.72
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税796051.721354447.23
教育费附加601548.54988507.95
房产税2082669.773482887.13
土地使用税1147961.14606826.70
车船使用税13020.0021060.00
印花税176574.00248458.20
营业税12783.5018600.00
土地增值税5360725.625810192.45
文化建设事业费8571.801500.00
其他766903.57573242.44
合计10966809.6613105722.10
其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬5677620.246895736.33
水电费24490.4161574.29
办公费用172543.68201375.01
广告费44170.7123224.00
差旅费42481.4046625.19
折旧费169051.74844895.09
90嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
运输费63713.8745409.46
营销费用23080497.234704525.59
其他10616325.512241733.92
合计39890894.7915065098.88
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬76918832.2760593396.80
业务招待费837909.341358789.39
汽车使用费1760233.701214623.09
差旅费、办公费5343192.982991780.77
中介费用4574083.163016253.38
折旧摊销费8177590.592162305.62
水电能耗290056.75368336.30
租赁费2877505.872773269.28
残疾人保障金费0.000.00
其他9167133.172766929.94
合计109946537.8377245684.57其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出263329410.42254842932.45
减：利息收入54497309.095810584.62
汇兑损益-7421.751908.20
银行手续费172859.50248557.83
其他465513.20381290.59
合计209463052.28249664104.45其他说明
91嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
税收返还及税务优惠285142.603035874.76
政府扶持资金5618284.88678468.94
电影专资返还优惠1062194.65
其他151624.55
合计6055052.034776538.35
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-3286.06-11314.44
其他-42465646.65
合计-3286.06-42476961.09其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产16576850.46-30728807.97
合计16576850.46-30728807.97
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2640626.9320407748.57
应收账款坏账损失1877868.27-476874.36
合计-762758.6619930874.21其他说明
92嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失357012.8816829.47
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他8057230.04728797.928057230.04
合计8057230.04728797.928057230.04
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产毁损报废损失1946468.46197656.641946468.46
其中：固定资产1946468.46197656.641946468.46
滞纳金、违约金108627462.81105558744.26108627462.81
其他支出2362392.311483104.582362392.31
合计112936323.58107239505.48112936323.58
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
93嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1086996.522840173.92
递延所得税费用-1315179.50-7682201.98
合计-228182.98-4842028.06
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-466371156.11
所得税费用-228182.98
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、57
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到往来款187097644.25202681210.35
合计187097644.25202681210.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付往来款67110381.9360579799.44
付现费用等支出39071214.8925693932.56
合计106181596.8286273732.00
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额收购苏州嘉运实业有限公司产生的现
139775.42
金净额
94嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
合计139775.42
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他16427.341334094.75
合计16427.341334094.75
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到广州市凯隆置业有限公司往来款210000000.00
收回处置公司债权及利息款4130037.00
收到深圳市华建控股有限公司往来款75000000.00
收到其他公司往来款75000000.00233945655.56
合计75000000.00523075692.56
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
归还广州市凯隆置业有限公司借款80271000.00
支付南通嘉中往来款6017.38
偿还租赁负债支付的金额24828759.97181507832.97
支付江苏新时代造船有限公司往来款180000000.00
支付外部单位往来款12010000.0064280000.00支付江苏问津控股集团有限公司往来
5000000.00
款支付济南祺和装饰工程有限公司往来
86200193.64
款
合计128038953.61506064850.35
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
95嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-466142973.13-439825718.34
加：资产减值准备762758.66-19930874.21
固定资产折旧、油气资产折
6320935.386837760.81
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧67504301.2063963549.54
无形资产摊销102451.04219288.04
长期待摊费用摊销1708507.753061558.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-357012.88-16829.47填列）固定资产报废损失（收益以
1946468.46197656.64“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-16576850.4630728807.97“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
197973230.19255224223.04
列）投资损失（收益以“－”号填
3286.0642476961.09
列）递延所得税资产减少（增加以-28336.37“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
1665223.12-7682201.99“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号
245706360.4056543149.76
填列）经营性应收项目的减少（增加-50049024.45-71474072.63以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
197229425.42333166115.92以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额187797086.76253461037.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额34444468.5823510000.61
减：现金的期初余额33250467.27209475154.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1194001.31-185965153.65
96嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金34444468.5833250467.27
其中：库存现金6615.05193384.00
可随时用于支付的银行存款34437853.5332286168.44可随时用于支付的其他货币资
770914.83
金
三、期末现金及现金等价物余额34444468.5833250467.27
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金18290634.60诉讼冻结
存货4195958482.14注1
97嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
固定资产69557623.18注1
货币资金337569.98保证金及押金
货币资金1296423.36其他原因限制
存货138699797.10诉讼冻结
投资性房地产2588171614.59注1
合计7012312144.95
其他说明：
注1：截至2022年6月30日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押：
（单位：万元）抵押物账面净被担保单位抵押权人抵押物类型抵押借款金额借款到期日保证担保人值
嘉凯城集团股份上海国有资产经中国恒大集团、
存货21002.9311900.002023-11-27有限公司营有限公司华建控股
中国东方资产管固定资产5136.52嘉凯城集团股份
理股份有限公司存货58286.5350000.002024-6-15（注3）有限公司
天津市分公司投资性房地产45262.64
中国恒大集团、中国华融资产管深圳市华建控股嘉凯城集团股份
理股份有限公司投资性房地产50813.5022800.002023-5-29有限公司、深圳有限公司北京市分公司市翠林投资控股集团有限公司嘉凯城集团股份广州安信商业保
存货14838.055480.002023-6-17有限公司理有限公司
存货225778.51中国恒大集团、中国长城资产管深圳市华建控股湖州嘉恒置业有
理股份有限公司121743.622022-8-21有限公司、深圳限公司
浙江省分公司投资性房地产29389.11市翠林投资控股集团有限公司
嘉凯城（上海）昆仑信托有限责
互联网科技有限存货35756.5419000.002024-2-25中国恒大集团任公司公司
嘉凯城（上海）上海国有资产经广州市凯隆置业
互联网科技有限存货27665.3218000.002023-11-27营有限公司有限公司公司
存货7539.64中国恒大集团
嘉凯城（上海）浙商银行股份有深圳市翠林投资
互联网科技有限23000.002023-9-25限公司苏州分行
公司投资性房地产58666.03控股集团有限公司
嘉凯城（上海）中诚信托有限责
互联网科技有限存货28728.348000.002025-5-19任公司公司深圳市翠林投资嘉凯城集团（上济南祺和装饰工投资性房地产53009.3715838.862022-12-9控股集团有限公海有限公司程有限公司司嘉凯城集团（上投资性房地产21676.52沙凌云15137.022021-4-20中国恒大集团
海）有限公司固定资产1819.24
注2：截至2022年6月30日，公司部分子公司股权投资用于借款质押：
（单位：万元）被担保单位质押权人质押物质押借款金额借款到期日保证担保人
中国华融资产管上海中凯置业中国恒大集团、嘉凯城集团股份理股份有限公司
有限公司100%
22800.002023-5-29深圳市华建控股
有限公司
北京市分公司股权有限公司、深圳
98嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
市翠林投资控股集团有限公司
中国恒大集团、中国长城资产管湖州嘉恒置业深圳市华建控股湖州嘉恒置业有
理股份有限公司有限公司100%121743.622022-8-21有限公司、深圳限公司浙江省分公司股权市翠林投资控股集团有限公司恒大嘉凯影院发
嘉凯城（上海）展有限公司、艾中国恒大集团、浙商银行股份有
互联网科技有限美（北京）影院23000.002023-9-25深圳市翠林投资限公司苏州分行公司投资有限公司控股有限公司
100%股权
中国东方资产管上海源丰投资发嘉凯城集团股份
理股份有限公司展有限公司100%50000.002024-6-15有限公司天津市分公司股权
嘉凯城（上海）中诚信托有限责苏州嘉运实业有
互联网科技有限8000.002025-5-19
任公司限公司100%股权公司
注3：2020年12月25日，中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称“东方资产公司”）收购了渤海国际信托股份有限公司持有的本公司5亿债权。2021年6月本公司与东方资产公司签订债务重组协议：本笔债权本金为
4.49亿元，期限3年，固定年化利率10.30%。为此，本公司全资子公司嘉凯城集团（上海）有限公司以持有的上海源丰
投资发展有限公司100%股权作为质押保证，本公司子公司上海中凯置业有限公司和南京嘉业房地产开发有限公司分别以持有的中凯曼荼园11套别墅及南京嘉业国际城41套商铺作为抵押保证。若公司及担保人发生违约情形，公司需要于期限届满之日一次性补偿5100万元及相关收益。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元29533.526.7114198211.27欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
99嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
税收返还及税务优惠285142.60其他收益285142.60
政府扶持资金5618284.89其他收益5618284.89电影专资返还优惠
其他151624.55其他收益151624.55
合计6055052.046055052.04
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润浙江同益2022年032022年03取得实际47733241683507
8000.00100.00%购买
物业服务月15日月15日控制权.33.94
100嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
有限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本浙江同益物业服务有限公司
--现金8000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计8000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额5743261.02
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-5735261.02额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
注：本次收购浙江同益物业服务有限公司100%股权的合并成本与取得的可辨认净资产公允价值份额的差异计入当期损益。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元浙江同益物业服务有限公司购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金831844.73831844.73
应收款项372706.25372706.25存货
固定资产51598.0951598.09
无形资产205838.56205838.56
其他应收款19376310.7619376310.76
长期待摊费用62969.2862969.28
负债：
借款
应付款项7519310.797519310.79递延所得税负债
预收款项2676199.592676199.59
应付职工薪酬596697.95596697.95
应交税费15788.9715788.97
101嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他应付款4476006.944476006.94
净资产5743261.025743261.02
减：少数股东权益
取得的净资产5743261.025743261.02
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
102嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
103嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司：
公司本报告期新设立2家子公司：浙江嘉琛贸易有限公司、四川嘉凯城城市建设发展有限公司
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接嘉凯城集团嘉
浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立业有限公司苏州嘉业房地
产开发有限公江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发94.00%设立司苏州恒融商业
经营管理有限江苏省苏州市江苏省苏州市商品销售96.10%设立公司湖州嘉业房地
产开发有限公浙江省湖州市浙江省湖州市房地产开发98.90%设立司常州嘉业投资
江苏省常州市江苏省常州市投资管理80.00%设立有限公司嘉兴市嘉业阳
光房地产开发浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市房地产开发70.00%设立有限公司嘉善嘉业阳光
房地产开发有浙江省嘉善县浙江省嘉善县房地产开发48.30%设立限公司南京嘉业房地
产开发有限公江苏省南京市江苏省南京市房地产开发97.66%设立司南京嘉业商业
江苏省南京市江苏省南京市商业管理97.66%设立管理有限公司浙江金凯物资
浙江省杭州市浙江省杭州市商品销售99.40%设立贸易有限公司浙江嘉业投资
浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发60.00%设立发展有限公司上海嘉永实业
上海市上海市物业管理54.40%设立发展有限公司上海捷胜置业
上海市上海市房地产开发55.00%设立有限公司
104嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
上海嘉吉房地
上海市上海市房地产开发60.00%设立产有限公司无锡嘉启房地
产开发有限公江苏省无锡市江苏省无锡市房地产开发58.50%设立司湖州嘉恒置业
浙江省湖州市浙江省湖州市房地产开发99.23%设立有限公司上海嘉星置业
上海市上海市房地产开发54.40%设立有限公司苏州嘉运实业
江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发100.00%设立有限公司苏州嘉名咨询
江苏省苏州市江苏省苏州市企业管理咨询94.00%设立有限责任公司嘉凯城集团（上海）有限上海市上海市房地产开发100.00%设立公司上海中凯置业非同一控制下
河南省郑州市河南省郑州市房地产开发100.00%有限公司企业合并郑州中凯置业能源制造及维
河南省登封市河南省登封市100.00%设立有限公司保服务登封凯明置业
上海市上海市房产代理49.00%设立有限公司上海恺凯能源
上海市上海市房地产开发100.00%设立科技有限公司上海绎凯博才
房地产代理有江西省南昌市江西省南昌市房地产开发100.00%设立限公司江西浙大中凯
科技园发展有上海市上海市房地产开发64.00%设立限公司上海源丰投资
浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%注1发展有限公司杭州中江置业
福建省厦门市福建省厦门市房地产开发90.00%设立有限公司厦门立信伟业非同一控制下
房地产开发有上海市上海市房地产开发100.00%企业合并限公司上海同轩置业非同一控制下
浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%有限公司企业合并浙江中江房地科技推广和应
产开发有限公上海市上海市100.00%设立用服务业司上海城路投资
上海市上海市房地产开发90.00%设立发展有限公司嘉凯城集团（上海）科技广东省深圳市广东省深圳市房地产开发100.00%设立有限公司中凯城市发展（深圳）有限上海市上海市房地产开发100.00%设立公司嘉凯城集团（浙江）有限浙江杭州市浙江杭州市房地产开发100.00%设立公司杭州新名城房
地产开发有限浙江杭州市浙江杭州市房地产开发100.00%设立公司
浙江同益投资浙江杭州市浙江杭州市房屋出租100.00%设立
105嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
有限公司南京钱塘房地
产开发有限公江苏省南京市江苏省南京市房地产开发100.00%设立司杭州名城北部
浙江杭州市浙江杭州市房地产开发100.00%设立置业有限公司上海凯思达股
资产管理、投
权投资有限公上海市上海市100.00%设立资咨询司
上海颐嘉投资资产管理，股上海市上海市100.00%设立管理有限公司权投资
无锡嘉盈投资资产管理，股江苏省无锡市江苏省无锡市100.00%设立管理有限公司权投资上海嘉胤企业
管理、信息咨
管理咨询中心上海市上海市100.00%设立询（有限合伙）
上海嘉琨投资资产管理，股非同一控制下上海市上海市100.00%管理有限公司权投资企业合并上海凯颐嘉股
资产管理，股权投资基金管上海市上海市100.00%设立权投资理有限公司上海嘉冀企业
管理咨询中心上海市上海市企业管理咨询100.00%设立（有限合伙）
共青城凯零壹项目投资，实江西省九江市江西省九江市100.00%设立投资有限公司业投资嘉凯城集团商
资产管理、投
业资产管理有上海市上海市100.00%设立资咨询限公司上海名镇天下商业经营管理
商业管理有限上海市上海市65.00%设立服务公司江苏名镇天下商业经营管理
商业管理有限江苏省南京市江苏省南京市65.00%设立服务公司浙江名镇天下商业经营管理
商业管理有限浙江省杭州市浙江省杭州市65.00%设立服务公司青岛名镇天下商业经营管理
商业管理有限山东省青岛市山东省青岛市65.00%设立服务公司无锡嘉凯城商企业管理咨询
业经营管理有江苏省无锡市江苏省无锡市100.00%设立服务限公司嘉凯城（深圳）商业管理广东省深圳市广东省深圳市住房租赁100.00%设立有限公司浙江同益物业非同一控制下
浙江省杭州市浙江省杭州市物业管理100.00%服务有限公司企业合并嘉凯城集团城
镇化建设发展浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立有限公司诸暨市店口嘉凯城城镇化建
浙江省诸暨市浙江省诸暨市房地产开发100.00%设立设发展有限公司
嘉凯城城镇化浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立
106嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告建设发展（海盐）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（余浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立杭塘栖）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（桐浙江省桐乡市浙江省桐乡市房地产开发100.00%设立乡崇福）有限公司诸暨市枫桥嘉凯城城镇化建
浙江省诸暨市浙江省诸暨市房地产开发100.00%设立设发展有限公司嘉凯城城镇化建设发展（平浙江省平湖市浙江省平湖市房地产开发100.00%设立湖新埭）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（南浙江省湖州市浙江省湖州市房地产开发100.00%设立浔双林）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（桐浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立庐分水）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（桐浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立庐横村）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（余浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发100.00%设立杭瓶窑）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（温岭浙江省温岭市浙江省温岭市房地产开发100.00%设立泽
国）有限公司嘉凯城城镇化建设发展（常浙江省常熟市浙江省常熟市房地产开发100.00%设立熟）有限公司浙江名城实业
浙江省杭州市浙江省杭州市商品销售100.00%设立集团有限公司浙江商达物资
浙江省杭州市浙江省杭州市商品销售100.00%设立有限公司浙江万振能源非同一控制下
浙江省杭州市浙江省杭州市商品销售100.00%有限公司企业合并圣诺国际（香香港香港商品销售100.00%设立
港）有限公司嘉凯城（上海）互联网科上海市上海市互联网服务100.00%设立技有限公司杭州集买科技
浙江省杭州市浙江省杭州市互联网服务51.00%设立有限公司上海聚典贸易
上海市上海市商品销售100.00%设立有限公司
107嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
上海锦地绿化
上海市上海市绿化种植70.00%设立苗木有限公司艾美（北京）非同一控制下
影院投资有限北京市北京市影视放映100.00%企业合并公司嘉凯影院发展非同一控制下
北京市北京市影视放映100.00%有限公司企业合并恒大嘉凯数字非同一控制下
电影院线有限北京市北京市影视放映100.00%企业合并公司杭州光影影院非同一控制下
浙江省杭州市浙江省杭州市影视放映100.00%有限公司企业合并诸暨星耀影院非同一控制下
投资管理有限浙江省诸暨市浙江省诸暨市影视放映100.00%企业合并公司诸暨市太平洋非同一控制下
浙江省诸暨市浙江省诸暨市影视放映100.00%影院有限公司企业合并贵阳光影无比非同一控制下
贵州省贵阳市贵州省贵阳市影视放映100.00%影城有限公司企业合并上海影翔影院非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%有限公司企业合并恒大嘉凯星辰非同一控制下
影院管理有限北京市北京市影视放映100.00%企业合并公司上海淞星影院非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%有限公司企业合并上海证星影院非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%有限公司企业合并上海影盈影院非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%有限公司企业合并上海富影影院非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%有限公司企业合并上海星茸文化非同一控制下
上海市上海市影视放映100.00%传媒有限公司企业合并贵阳明星时代非同一控制下
影院管理有限贵州省贵阳市贵州省贵阳市影视放映100.00%企业合并公司安徽省恒大嘉
凯影城管理有安徽省合肥市安徽省合肥市影视放映100.00%设立限公司福建省嘉凯影
院管理有限公福建省宁德市福建省宁德市影视放映100.00%设立司甘肃省恒大嘉
凯影城管理有甘肃省武威市甘肃省武威市影视放映100.00%设立限公司广东省恒大嘉
凯影城管理有广东省云浮市广东省云浮市影视放映100.00%设立限公司广西恒大嘉凯
影城管理有限广西省钦州市广西省钦州市影视放映100.00%设立公司贵州恒大嘉凯
影城管理有限贵州省贵阳市贵州省贵阳市影视放映100.00%设立公司海南省恒大嘉
海南省儋州市海南省儋州市影视放映100.00%设立凯影城管理有
108嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
限公司河北恒凯电影
河北省太原市河北省太原市影视放映100.00%设立院线有限公司河南省恒大嘉
凯影城管理有河南省新乡市河南省新乡市影视放映100.00%设立限公司黑龙江省恒大黑龙江省哈尔黑龙江省哈尔
嘉凯影城管理影视放映100.00%设立滨市滨市有限公司湖北省恒大嘉
凯影城管理有湖北省武汉市湖北省武汉市影视放映100.00%设立限公司湖南省恒大嘉
凯影院管理有湖南省长沙市湖南省长沙市影视放映100.00%设立限公司吉林省恒大嘉
凯影城管理有吉林省长春市吉林省长春市影视放映100.00%设立限公司江苏恒大嘉凯
影城管理有限江苏省宿迁市江苏省宿迁市影视放映100.00%设立公司江西省嘉凯影
院管理有限公江西省上饶市江西省上饶市影视放映100.00%设立司辽宁恒大嘉凯
影城管理有限辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市影视放映100.00%设立公司内蒙古恒大嘉
凯影城管理有呼和浩特市呼和浩特市影视放映100.00%设立限公司宁夏恒大嘉凯
影院管理有限银川市银川市影视放映100.00%设立公司山东省恒大嘉
凯影城管理有山东省济南市山东省济南市影视放映100.00%设立限公司山西恒大嘉凯
影城管理有限山西省太原市山西省太原市影视放映100.00%设立公司陕西省恒大嘉
凯影城管理有陕西省西安市陕西省西安市影视放映100.00%设立限公司上海嘉凯影院
上海市上海市影视放映100.00%设立管理有限公司四川恒大嘉凯
影院管理有限四川省成都市四川省成都市影视放映100.00%设立公司天津市恒大嘉
凯影院管理有天津市天津市影视放映100.00%设立限公司浙江恒大嘉凯
影院管理有限浙江省湖州市浙江省湖州市影视放映100.00%设立公司重庆市恒大嘉
凯影院管理有重庆市重庆市影视放映100.00%设立限公司
北京恒大嘉凯北京市北京市影视放映100.00%设立
109嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
影院管理有限公司新疆恒大嘉凯
影院管理有限乌鲁木齐市乌鲁木齐市影视放映100.00%设立公司北京聚禾映画
世纪影院管理北京市北京市影视放映行业100.00%设立有限公司上海友舜建筑
装饰工程有限上海市上海市建筑装饰装修100.00%设立公司重庆壹捌陆贰
商业管理有限重庆市重庆市商业管理70.00%设立公司嘉凯城（深圳）城市更新广东广东市场营销策划100.00%设立有限公司嘉凯城（珠海）城市更新广东省珠海市广东省珠海市企业管理咨询100.00%设立有限公司嘉凯城城市建设发展（上上海市上海市房地产开发100.00%设立海）有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
注1：2009年嘉凯城集团（上海）有限公司收购上海源丰投资发展有限公司原股东49%的股权，通过追加投资，2010年
9月嘉凯城集团（上海）有限公司已取得上海源丰投资发展有限公司100%的股权。但根据《股权转让及合作协议》，与
该公司所拥有的“汇贤雅居”项目一期土地相关的资产及负债并非公司实施控制之资产或需承担之债务，且与之相关的收益和风险亦与公司无关。因此将与“汇贤雅居”项目一期之外的上海源丰投资发展有限公司“汇贤雅居”项目二期有关的资产、负债、权益、损益作为特殊目的主体纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
110嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
上海嘉永实业发展有
45.60%-383356.8521381249.00
限公司无锡嘉启房地产开发
41.955%-1475542.88-74982260.36
有限公司江西浙大中凯科技园
36.00%12655.4563480727.32
发展有限公司上海城路投资发展有
10.00%94.9619923576.63
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债上海嘉永
5459577455164667466754495781550646494649
实业
0576172.7993599759970804591.896428982898
发展
3.47025.496.836.838.78490.276.776.77
有限公司无锡嘉启
10631313139314841075132414001492
房地2495910424839151
468025506547847195673193
产开5706110148669815
545.7611.5336.2437.3266.4927.4817.6633.3
发有5.76.081.07.63
62970770
限公司江西浙大中凯
222419592181656831763833188419612150694331763870
科技
782801504933157.55743731406065270933561.55749135
园发.086.985.0666.30.96.155.335.4853.30.83展有限公司上海城路
20102010179417942017201725462546
投资
30313031553.553.81778177963.963.
发展
9.849.8453539.869.861414
有限公司
单位：元子公司名本期发生额上期发生额称营业收入净利润综合收益经营活动营业收入净利润综合收益经营活动
111嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
总额现金流量总额现金流量
上海嘉永-----
1225824
实业发展840694.8840694.8529245.7529245.72262431.61
有限公司44339.61无锡嘉启
------房地产开43660501328126
351696535241203055363168969647308578896200
发有限公1.0817.27.51.022.104.164.273.74司江西浙大中凯科技53976013515403351540313290295656544319869631986961002023
园发展有.27.45.45.17.07.82.827.97限公司上海城路
-
投资发展949.59949.592105.422105.42
12540.15
有限公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积
112嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法上海悦昌置业
上海市上海市房地产开发42.00%权益法有限公司上海盛思星城
企业发展有限上海市上海市房地产开发30.00%权益法公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
113嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海悦昌置业有限公上海盛思星城企业发上海悦昌置业有限公上海盛思星城企业发司展有限公司司展有限公司
流动资产932493181.93172050071.38932493181.93172052938.63
非流动资产5253.395253.39
资产合计932498435.32172050071.38932498435.32172052938.63
流动负债950540250.19950540250.192750.00非流动负债
负债合计950540250.19950540250.192750.00少数股东权益归属于母公司股东权
-18041814.87172050071.38-18041814.87172050188.63益按持股比例计算的净
-7577562.2571880019.55-7577562.2571880056.58资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入
净利润-123.43-608607.94-6258.65终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-123.43-608607.94-6258.65
114嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计7355758.167861845.14下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2710.53-10432.50
--综合收益总额-2710.53-10432.50其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）
上海悦昌置业有限公司-10749032.13-10749032.13浙江中佳中央空调经营有限
-10189369.32-235191.33-10424560.65公司
合计-20938401.45-235191.33-21173592.78其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
115嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除对本公司子公司提供担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
116嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会
定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
截止2022年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄账面余额减值准备
应收账款195866094.91174051127.13
其他应收款2337625544.27643377778.60
合计2533491639.18817428905.73
本公司的主要客户为个人，主要销售方式为先收款再提供服务或交房。故相对信用风险较低。
1.流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2022年6月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额项目
1年以内1-3年3年以上合计
短期借款54800000.0054800000.00
应付票据210764404.04210764404.04
应付账款84515535.52337069532.58755834726.731177419794.83
其他应付款3089785416.68977140732.00389635560.374456561709.05
租赁负债38061742.56292197240.50390172143.06720431126.12
长期借款1445436230.561219000000.002664436230.56
预计负债9514952.409514952.40
合计4923363329.362825407505.081545157382.569293928217.00
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
2.出租的建筑物3754606007.193754606007.19
二、非持续的公允价
--------值计量
117嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产，持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为：市场法、收益法。
（1）如果委估房产周边有可供参考的成交案例和信息，采用市场法进行评估。
市场法是指在求取待估房地产价格时，将待估房地产与在接近评估基准日时期内已经成交的类似房地产实例加以比较，依照这些已经成交的房地产价格，参照该房地产的交易情况、期日、区域以及个别因素等多项因素的修正，而得出待估房地产价格的一种估价方法。
（2）如果委估房产可供参考的交易案例相对较少，但房产有租约或正在招租，未来租金能够合理预测，采用收益法进行评估。
收益法是指通过估算评估房地产未来预期收益，采用适当的折现率，折算成现值，得出待估房地产价格的一种估价方法。
其计算公式为：评估价值=开发完成后的房地产价值－续建成本－续建管理费用－投资利息－投资利润。
2022年6月30日的投资性房地产公允价值为3754606007.19元。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本企业
118嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
的持股比例的表决权比例
深圳市华建控股国内贸易、投资
深圳市500000000.0029.90%29.90%有限公司实业本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王忠明。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系南通嘉中置业有限公司本公司的联营企业浙江中佳中央空调经营有限公司本公司的联营企业上海盛思星城企业发展有限公司本公司的联营企业其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国恒大集团广州凯隆的控股股东
广州市凯隆置业有限公司公司原控股股东，现股东深圳市翠林投资控股有限公司同一最终控制人深圳市建汇投资有限公司控股股东关联方其他说明以下公司为本公司股东广州市凯隆置业有限公司的关联公司安徽三林置业有限公司济南恒大金碧房地产开发有限公司宿迁恒大华府置业有限公司安徽省阳光半岛文化发展有限公司济南恒大绿洲置业有限公司宿迁恒悦置业有限公司安庆恒远置业有限公司济南俊汇置业有限公司宿迁苏宁置业有限公司安庆粤恒置业有限公司嘉兴恒大置业有限公司盐城普耀置业有限公司安庆粤通置业有限公司江西恒耀置业有限公司阳江市恒凯房地产开发有限公司安阳宝利丰房地产开发有限公司江西宏吉投资有限公司阳泉市燎原房地产开发有限公司安阳宝利鑫房地产开发有限公司江西济赣置业有限公司宜昌楚天恒大房地产开发有限公司安阳通瑞达房地产开发有限公司江西济民可信房地产开发有限公司宜昌东方金亚房地产有限公司
119嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
鞍山嘉宇置业有限公司江西星宇置业发展有限公司宜昌恒创房地产开发有限公司蚌埠恒通置业有限公司江阴恒泽房地产开发有限公司宜昌恒科房地产开发有限公司蚌埠恒远置业有限公司江阴盛建置业有限公司宜春市汇景实业有限公司蚌埠恒泽置业有限公司江阴雅盛恒泰置业有限公司宜兴恒宸房地产开发有限公司蚌埠粤通置业有限公司江阴云龙置业有限公司益阳恒瑞置业有限公司包头市恒大世家房地产开发有限公司焦作御昌置业有限公司逸云房地产开发襄阳有限公司宝鸡中集高新房地产开发有限责任公司焦作御景置业有限公司营口嘉隆置业有限公司
北海福达投资有限公司金碧物业有限公司永鹏生活服务（贵州）有限公司北海南国天堂房地产开发有限公司荆州恒楚置业发展有限公司于都恒鹏置业有限公司亳州恒大置业有限公司荆州恒创置业发展有限公司榆中俊兴房地产开发有限公司亳州恒皖置业有限公司荆州恒大房地产开发有限公司玉林市恒大金碧置业有限公司亳州市时代置业有限公司荆州红星广场房地产开发有限公司玉林市新湖投资开发有限公司沧州恒祥房地产开发有限公司荆州市广润置业有限公司元氏县恒成房地产开发有限公司常德恒泽置业有限公司景德镇德泰房地产开发有限公司岳阳恒骏置业有限公司常德金泽置业有限公司景德镇市恒宸置业有限公司岳阳金碧置业有限公司常德鑫泽置业有限公司景德镇市恒景置业有限公司岳阳金瑞置业有限公司潮州市恒宸置业有限公司景德镇市恒荣置业有限公司岳阳金投置业有限公司潮州市恒大置业有限公司景德镇市景兴房地产开发有限公司岳阳云扬生活服务有限公司郴州金碧置业有限公司句容天工置业有限公司运城市鑫万瑞房地产开发有限公司成都裕龙壹号房地产开发有限公司辽宁恒阳健康置业有限公司湛江龙潮房地产开发有限公司大庆世纪玉峰房地产开发有限公司辽宁融涛伟业置业有限公司湛江市恒扬房地产开发有限公司大庆市恒大永盛房地产开发有限公司临汾市紫旌房地产开发有限公司长春德胜房地产开发有限公司大庆市雅居房地产开发有限公司临桂万鹂地产有限公司长春弘基房地产开发有限公司大同俊景房地产开发有限公司临沂华府置业有限公司长春济涛房地产开发有限公司大同俊轩房地产开发有限公司临沂绿洲置业有限公司长春隆基房地产开发有限公司儋州恒大滨海投资有限公司柳江县恒大房地产开发有限公司长春泰基房地产开发有限公司儋州信恒旅游开发有限公司柳州恒大金碧置业有限公司长春鑫茂房地产开发有限公司东莞恒展房地产开发有限公司柳州恒大珺睿房地产开发有限公司长春信基房地产开发有限公司东莞市凯星房地产开发有限公司柳州山水韵和置业有限公司长春泽涛房地产开发有限公司东莞市深建房地产有限公司柳州市兆福地产置业有限公司长沙恒大童世界旅游开发有限公司东营恒大华府置业有限公司柳州耀世恒大房地产开发有限公司长沙恒玺置业有限公司佛山市南海新中建房地产发展有限公司柳州御景龙恒房地产开发有限公司长沙鑫芙置业有限公司
120嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
抚顺嘉顺置业有限公司六安伴球置业有限公司肇东市恒超房地产开发有限公司阜阳粤恒置业有限公司六安粤通置业有限公司肇东市恒基房地产开发有限公司阜阳粤通置业有限公司泸州恒大北城置业有限公司郑州御邦置业有限公司甘肃昱盛房地产开发有限公司泸州恒大东城置业有限公司中国房地产开发集团哈尔滨有限公司赣州恒大地产有限公司泸州恒大新城置业有限公司重庆贝蒙世晖置地有限公司赣州恒晟置业有限公司吕梁市俊汇房地产开发有限公司重庆恒大酒店有限公司吕梁市离石区恒煜房地产开发有限赣州市恒臣置业有限公司重庆恒大鑫南置业有限公司公司公主岭弘盛房地产开发有限公司马鞍山伟华置业发展有限公司重庆恒渝珞城房地产开发有限公司公主岭铭辉房地产开发有限公司马鞍山粤恒置业有限公司重庆恺成房地产开发有限公司公主岭桐波房地产开发有限公司马鞍山粤通置业有限公司重庆市恒盈健康产业有限公司广东江门船厂有限公司眉山隆和旅游开发有限公司重庆鑫坤房地产开发有限公司广西彬晖置业有限公司绵阳市鑫茂源商贸有限公司诸暨恒大置业有限公司广西崇左恒胜房地产开发有限公司绵阳市永合万益置业有限公司诸暨盛建置业有限公司广西富星居房地产有限责任公司南昌恒富置业有限公司驻马店御邦房地产开发有限公司广州市佳穗置业有限公司南昌恒腾置业有限公司驻马店御城房地产开发有限公司广州市品宴餐饮企业管理有限公司南昌中电投高新置业有限公司资阳万诚置业有限公司贵安新区恒大华鼎旅游开发有限公司南充鹏富房地产开发有限公司自贡鑫茂置业有限公司贵港市恒大华南茂置业有限公司南充市东城置业有限公司遵义恒大黔贵房地产开发有限公司贵阳恒大童世界旅游开发有限公司南充鑫全置业有限公司石家庄地益嘉房地产开发有限公司贵阳恒大裕顺旅游开发有限公司南京恒大酒店有限公司石家庄盛宇房地产开发有限公司贵阳中渝置地房地产开发有限公司南宁恒大城市建设有限公司松原市恒大禹盛房地产开发有限公司贵州博华置业投资有限公司南宁金碧恒大置业有限公司随州金碧房地产开发有限公司呼和浩特市恒大宏泰房地产开发有限公贵州集成房地产开发有限公司南阳义和信房地产开发有限公司司内蒙古昌盛泰房地产开发有限责任呼和浩特市恒大远鹏房地产开发有限公贵州南润房地产开发有限公司公司司贵州永浩企业管理有限公司内蒙古恒悦旅游开发有限公司呼和浩特市恒源房地产开发有限公司桂林桂加房地产有限公司内蒙古隆基房地产开发有限公司沈阳嘉汇置业有限公司桂林恒大房地产开发有限公司内蒙古鲁桥置业有限公司沈阳万盈置业有限公司哈尔滨高登置业有限公司内蒙古新加多房地产开发有限公司绍兴恒鑫房地产开发有限公司
哈尔滨市恒大伟业房地产开发有限公司宁夏昊天房地产开发有限公司深安生活服务(安徽)有限公司哈尔滨市恒大兴业房地产开发有限公司宁夏金海置业有限公司红安恒勤旅游开发有限公司
121嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
哈尔滨市佳业房地产开发有限公司宁夏金鸿海置业有限公司包头市恒景房地产开发有限公司哈尔滨市凯业房地产开发有限公司宁夏润景房地产开发有限公司包头市恒骏房地产开发有限公司哈尔滨市祥业房地产开发有限公司濮阳恒开投置业有限公司北京恒兴盛房地产开发有限公司哈尔滨市振业房地产开发有限公司濮阳恒启置业有限公司成都天府水城房地产开发有限公司海口恒大酒店投资有限公司濮阳恒荣置业有限公司滁州市恒滁置业有限公司合肥粤诚置业有限公司濮阳御景置业有限公司滁州市恒通置业有限公司齐齐哈尔市恒大永华房地产开发有合肥粤恒置业有限公司大连恒创房地产有限公司限公司齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有合肥粤泰置业有限公司儋州市恒大逸阁公寓管理有限公司限公司钦州金棕榈商贸城投资开发有限责合肥粤通置业有限公司东台恒冠置业有限公司任公司河北高杰士房地产开发有限公司钦州钦廉恒大置业投资有限公司鄂州恒大房地产开发有限公司河北龙威房地产开发有限公司青岛恒禄旅游开发有限公司鄂州恒鼎房地产开发有限公司河南大有房地产开发有限公司三亚哈达农副产品交易有限公司鄂州恒腾置业发展有限公司河源市远翔投资发展有限公司山西嘉盛房地产开发有限公司贵阳恒大嘉瑞房地产开发有限公司中山市灏莹房地产开发有限公司山西君合房地产开发有限公司贵州恒大隽晟置业有限公司恒大地产集团包头有限公司山西兰花康宇房地产开发有限公司海盐盛建置业有限公司恩平市鲕尚房地产开发有限公司陕西金泓投资有限公司恒大地产集团兰州置业有限公司恒大地产集团有限公司陕西耀泽四海房地产开发有限公司恒大地产集团乌鲁木齐有限公司恒大地产集团河源有限公司汕头市恒合置业有限公司恒大地产集团梧州御湖置业有限公司恒大地产集团吉安有限公司汕头市恒明房地产开发有限公司恒大地产集团长沙置业有限公司恒大地产集团江津有限公司汕头市恒悦置业有限公司恒大海花岛旅游运营管理有限公司上海城开集团重庆德普置业有限公恒大地产集团景德镇置业有限公司红安金碧发展有限公司司恒大地产集团南充有限公司上饶大红鹰置业有限公司呼和浩特盛乐置业有限公司上饶高铁经济试验区恒跃房地产开恒大地产集团南京置业有限公司吉安御湖郡房地产开发有限公司发有限公司上饶经开区恒实房地产开发有限公恒大地产集团上海盛建置业有限公司江阴盛泽置业有限公司司恒大地产集团太原有限公司上饶市恒大置业有限公司揭阳市恒大置业有限公司恒大地产集团盐城有限公司呼和浩特恒伟健康产业有限公司莱阳盈丰置业有限公司
恒大地产集团阳江有限公司深安生活服务（安徽）有限公司浏阳金碧置业有限公司
122嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
恒大地产集团银川有限公司呼和浩特鹏欣投资置业有限公司南宁耀世龙庭房地产开发有限公司恒大地产集团云浮有限公司随州市闽江房地产开发有限公司南宁悦龙天玺房地产开发有限公司恒大地产集团长春有限公司随州市天信房地产开发有限公司南阳恒飞置业有限公司恒大地产集团重庆有限公司太原恒彬房地产开发有限公司内江恒光房地产开发有限公司恒大地产集团自贡有限公司太原恒大德盛房地产开发有限公司上饶恒骏健康产业有限公司恒大地产鹰潭有限公司太原恒大鼎盛房地产开发有限公司深圳市房车宝销售有限公司
恒大金融财富管理（深圳）有限公司太原恒大鸿博房地产开发有限公司太原恒锦润房地产开发有限公司
恒大世纪城（清远）酒店有限公司太原恒珺房地产开发有限公司唐山市福家房地产开发有限公司
恒大鑫源（沈阳）置业有限公司太原恒林房地产开发有限公司天津御景半岛投资有限公司
恒大长基（沈阳）置业有限公司太原恒坪房地产开发有限公司通辽市恒大世家房地产开发有限公司衡水恒德房地产开发有限公司太原恒烨房地产开发有限公司通辽市恒礼房地产开发有限公司衡水隆泽房地产开发有限公司太原恒御信置业有限公司通辽市运祥房地产开发有限责任公司衡水盛宇房地产开发有限公司太原恒泽房地产开发有限公司乌鲁木齐盛世俊星房地产开发有限公司衡阳宝瑞置业有限公司太原市俊恒房地产开发有限公司梧州恒美健康产业有限公司沈阳恒大城商业管理有限公司泰安恒大滨河左岸置业有限公司西安恒盛置业有限公司呼和浩特市金碧天下房地产开发有限公唐山恒瀚邑房地产开发有限公司湘潭恒泽置业有限公司司葫芦岛嘉汕置业有限公司唐山兆瑞投资有限公司湘潭名生置业有限公司
湖北合瑞旅游开发有限公司涛永生活服务（安徽）有限公司阳泉恒霖房地产开发有限公司湖北三江航天商业经营有限公司天津滨侨投资有限公司宜昌楚天翠林房地产有限公司湖北怡清雅筑房地产开发有限公司天津东丽湖恒大酒店有限公司榆中恒远房地产开发有限公司湖南芙蓉豪廷房地产开发有限责任公司铜陵恒大置业有限公司云浮市恒益房地产开发有限公司湖南恒盛健康产业有限公司威海华府置业有限公司湛江市笙欤房地产开发经营有限公司湖南纵横置业有限公司潍坊金碧置业有限公司长春翱升房地产置业有限公司湖州市乌虹湖置业有限公司潍坊龙瑞置业有限公司重庆正扬投资有限责任公司乌兰浩特恒大盛业房地产开发有限怀化市骏达房地产开发有限公司房车宝集团股份有限公司公司淮安恒大富丰房地产开发有限公司无锡恒瑞置业有限公司阜阳粤祺置业有限公司淮安恒悦置业有限公司无锡远东置业有限公司吉林市恒大新盛房地产开发有限公司淮北粤诚置业有限公司芜湖恒大置业有限公司郴州市万象源房地产开发有限公司淮北粤恒置业有限公司芜湖粤诚置业有限公司东莞市鸿钏房地产开发有限公司淮北粤泰置业有限公司武汉巴登城投资有限公司郑州玖智房地产开发有限公司淮北粤通置业有限公司武汉楚水云山农业开发有限公司湖北恒祥旅游开发有限公司
123嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
惠州市凯联达投资有限公司武汉恒大酒店有限公司湖南周大生置业有限公司武汉三江航天盘龙城房地产开发有惠州市上轩投资有限公司吉林省隆胜房地产开发有限公司限公司武汉市金碧翡翠房地产开发有限公吉安恒熙房地产开发有限公司西安瑞源旅游开发有限公司司吉林诺达房地产开发有限公司武威恒大房地产开发有限公司辽宁京丰置业有限公司吉林省中报房地产开发有限公司西安恒宁健康置业有限公司沈阳航远置业有限公司吉林市恒大坤盛房地产开发有限公司西安君诚科技投资有限公司铜陵粤诚置业有限公司衢州恒大盛建置业有限公司西充辰合置业有限公司扬州盛基房地产开发有限公司新沂市鑫鸿房地产开发有限公司咸宁恒阳置业有限公司郑州恒泓置业有限公司信阳大阳置业有限公司咸阳恒远置业有限公司吉林市恒大永盛房地产开发有限公司信阳骏景地产有限公司襄阳红星悦府房地产开发有限公司邢台恒悦房地产开发有限公司襄阳市恒大翡翠房地产开发有限公邢台恒皓房地产开发有限公司恒大农牧集团有限公司司襄阳市恒大金碧房地产开发有限公大连恒科房地产有限公司阳江市宇鸷房地产开发有限公司司张家港盛建置业有限公司新乡名都置业有限公司翠林农牧集团有限公司邢台双达房地产开发有限公司新乡御景置业有限公司邢台双达房地产开发有限公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度金碧物业有限公
接受物业服务5882393.79否2604202.74司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额泰安恒大滨河左岸置业有限
观影服务0.00266193.80公司
南昌恒腾置业有限公司观影服务15630.00131610.00安阳宝利丰房地产开发有限
观影服务0.00公司
东营恒大华府置业有限公司观影服务0.00788550.00
恒大地产集团包头有限公司观影服务0.00868960.00
124嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
南昌恒富置业有限公司观影服务0.0017220.00
恒大地产集团河源有限公司观影服务0.003750.00
济南俊汇置业有限公司观影服务0.001339980.00
济南恒大绿洲置业有限公司观影服务0.001010755.60
威海华府置业有限公司观影服务0.00730050.00
湖州市乌虹湖置业有限公司观影服务0.0082709.00
蚌埠恒泽置业有限公司观影服务0.00761192.10
景德镇市恒宸置业有限公司观影服务0.00
抚顺嘉顺置业有限公司观影服务0.00118095.00
亳州市时代置业有限公司观影服务0.00616960.00玉林市恒大金碧置业有限公
观影服务0.00190140.00司宜昌东方金亚房地产有限公
观影服务0.00270048.80司江西济民可信房地产开发有
观影服务0.0030000.00限公司景德镇德泰房地产开发有限
观影服务7165.05227010.00公司柳州御景龙恒房地产开发有
观影服务0.00限公司襄阳红星悦府房地产开发有
观影服务10805.83212250.00限公司
太原恒御信置业有限公司观影服务0.006000.00马鞍山伟华置业发展有限公
观影服务0.0047010.00司
泸州恒大北城置业有限公司观影服务0.00160.00
上饶市恒大置业有限公司观影服务0.00
广东江门船厂有限公司观影服务0.006200.00
六安粤通置业有限公司观影服务0.00405677.40
内蒙古鲁桥置业有限公司观影服务0.001109525.20
岳阳金碧置业有限公司观影服务0.00490380.00
诸暨恒大置业有限公司观影服务0.00呼和浩特市恒大远鹏房地产
观影服务0.00开发有限公司驻马店御邦房地产开发有限
观影服务0.00441270.00公司
常德金泽置业有限公司观影服务0.00657000.00
新乡御景置业有限公司观影服务0.00552778.40
潮州市恒大置业有限公司观影服务0.00772180.00湖北三江航天商业经营有限
观影服务31770.00480720.00公司
宁夏金鸿海置业有限公司观影服务0.00115567.80汕头市恒明房地产开发有限
观影服务0.00公司
江西宏吉投资有限公司观影服务0.00武威恒大房地产开发有限公
观影服务0.00598290.00司
长沙鑫芙置业有限公司观影服务0.001032780.00怀化市骏达房地产开发有限
观影服务0.00280110.00公司
恒大地产集团吉安有限公司观影服务0.00164740.00
信阳大阳置业有限公司观影服务0.00贵州南润房地产开发有限公
观影服务0.00司阳江市恒凯房地产开发有限
观影服务2610.00518600.00公司
常德恒泽置业有限公司观影服务0.00231420.00
125嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
湖南芙蓉豪廷房地产开发有
观影服务0.00限责任公司柳州市兆福地产置业有限公
观影服务0.00761130.00司
自贡鑫茂置业有限公司观影服务0.00977055.00
柳州山水韵和置业有限公司观影服务0.00211470.00
恒大地产鹰潭有限公司观影服务30.0024810.00
广西彬晖置业有限公司观影服务0.002250.00
江西星宇置业发展有限公司观影服务0.00襄阳市恒大金碧房地产开发
观影服务0.0026130.00有限公司宁夏润景房地产开发有限公
观影服务0.00司钦州金棕榈商贸城投资开发
观影服务669.9074640.00有限责任公司
绵阳市鑫茂源商贸有限公司观影服务0.00757.80
盐城普耀置业有限公司观影服务0.0023609.50呼和浩特市恒大宏泰房地产
观影服务0.00560940.00开发有限公司柳州耀世恒大房地产开发有
观影服务0.00限公司湛江市恒扬房地产开发有限
观影服务11370.00102120.00公司
宿迁恒悦置业有限公司观影服务0.00172410.00随州市天信房地产开发有限
观影服务0.0040210.00公司宜昌恒创房地产开发有限公
观影服务0.00238980.00司桂林恒大房地产开发有限公
观影服务0.00司
亳州恒皖置业有限公司观影服务0.0031000.00
淮北粤泰置业有限公司观影服务0.00200790.00逸云房地产开发襄阳有限公
观影服务0.00140059.80司钦州钦廉恒大置业投资有限
观影服务6720.00171060.00公司
北海福达投资有限公司观影服务0.003480.00安阳通瑞达房地产开发有限
观影服务0.008190.00公司齐齐哈尔市恒大永兴房地产
观影服务0.00206940.00开发有限公司太原市俊恒房地产开发有限
观影服务2797.82119925.00公司
岳阳金瑞置业有限公司观影服务0.00随州金碧房地产开发有限公
观影服务7380.00174210.00司随州市闽江房地产开发有限
观影服务0.009480.00公司宜昌恒科房地产开发有限公
观影服务12400.0020220.00司太原恒坪房地产开发有限公
观影服务0.001710.00司大同俊轩房地产开发有限公
观影服务0.00139020.00司柳江县恒大房地产开发有限
观影服务0.00768750.00公司
哈尔滨市恒大兴业房地产开观影服务0.00485700.00
126嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
发有限公司
江阴云龙置业有限公司观影服务0.00
潮州市恒宸置业有限公司观影服务0.00825.00长春泽涛房地产开发有限公
观影服务0.00司
南充市东城置业有限公司观影服务0.005940.00衡水盛宇房地产开发有限公
观影服务0.00司贵阳中渝置地房地产开发有
观影服务0.003990.00限公司
濮阳恒荣置业有限公司观影服务0.00广西富星居房地产有限责任
观影服务0.00公司东莞市凯星房地产开发有限
观影服务0.00公司
江阴雅盛恒泰置业有限公司观影服务12600.00231900.00柳州恒大珺睿房地产开发有
观影服务0.0013560.00限公司贵港市恒大华南茂置业有限
观影服务0.0088755.90公司沈阳恒大城商业管理有限公
观影服务0.00司
赣州恒大地产有限公司观影服务0.00哈尔滨市佳业房地产开发有
观影服务0.00限公司公主岭弘盛房地产开发有限
观影服务0.00公司湖北怡清雅筑房地产开发有
观影服务0.001001830.00限公司太原恒林房地产开发有限公
观影服务0.0053310.00司沧州恒祥房地产开发有限公
观影服务0.003900.00司
恒大地产集团江津有限公司观影服务0.001803240.00太原恒大鸿博房地产开发有
观影服务0.00180000.00限公司
淮北粤恒置业有限公司观影服务0.0044970.00
蚌埠恒通置业有限公司观影服务0.00上海城开集团重庆德普置业
观影服务0.00有限公司北海南国天堂房地产开发有
观影服务0.00414810.00限公司
潍坊金碧置业有限公司观影服务0.008989.70石家庄地益嘉房地产开发有
观影服务0.00限公司哈尔滨市祥业房地产开发有
观影服务0.00限公司中国房地产开发集团哈尔滨
观影服务0.00有限公司阳泉市燎原房地产开发有限
观影服务0.0069210.00公司大庆市雅居房地产开发有限
观影服务0.0056160.00公司山西君合房地产开发有限公
观影服务0.00司长春弘基房地产开发有限公
观影服务0.00司
127嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
柳州恒大金碧置业有限公司观影服务0.005700.00吉林省中报房地产开发有限
观影服务0.00公司
宁夏金海置业有限公司观影服务0.00250890.00邢台恒悦房地产开发有限公
观影服务0.0054750.00司荆州恒大房地产开发有限公
观影服务0.00164190.00司荆州红星广场房地产开发有
观影服务0.00331440.00限公司
荆州市广润置业有限公司观影服务0.0040013.20衡水隆泽房地产开发有限公
观影服务1456.3190.00司
儋州信恒旅游开发有限公司观影服务0.002961.70包头市恒大世家房地产开发
观影服务0.0049020.00有限公司公主岭铭辉房地产开发有限
观影服务0.00公司
哈尔滨高登置业有限公司观影服务0.0033120.00
六安伴球置业有限公司观影服务0.00重庆恒渝珞城房地产开发有
观影服务0.00限公司
西充辰合置业有限公司观影服务0.00
蚌埠恒远置业有限公司观影服务0.00河源市远翔投资发展有限公
观影服务0.00773340.00司
诸暨盛建置业有限公司观影服务0.00玉林市新湖投资开发有限公
观影服务0.0063600.00司南昌中电投高新置业有限公
观影服务13440.00245910.00司
贵州博华置业投资有限公司观影服务0.001980.00江阴恒泽房地产开发有限公
观影服务0.005400.00司
安庆粤恒置业有限公司观影服务0.0017670.00
安庆恒远置业有限公司观影服务0.00375240.00
滁州市恒通置业有限公司观影服务0.0078368.70
滁州市恒滁置业有限公司观影服务0.006750.00
阜阳粤恒置业有限公司观影服务0.00443940.00
合肥粤恒置业有限公司观影服务0.00159420.00
合肥粤诚置业有限公司观影服务0.00295110.00安徽省阳光半岛文化发展有
观影服务0.00199950.00限公司
金碧物业有限公司观影服务481087.712920.00
深安生活服务（安徽）有限
观影服务0.0022830.00公司
涛永生活服务（安徽）有限
观影服务0.0017520.00公司
马鞍山粤恒置业有限公司观影服务0.00132300.00
铜陵恒大置业有限公司观影服务0.00191640.00
芜湖粤诚置业有限公司观影服务0.00397200.00甘肃昱盛房地产开发有限公
观影服务0.00731280.00司东莞恒展房地产开发有限公
观影服务0.00470970.00司
惠州市凯联达投资有限公司观影服务0.0029515.00
惠州市上轩投资有限公司观影服务0.00199.80
128嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
恩平市鲕尚房地产开发有限
观影服务0.00300000.00公司
揭阳市恒大置业有限公司观影服务995.0056165.00
汕头市恒合置业有限公司观影服务0.00507840.00佛山市南海新中建房地产发
展有限公司恒大花园酒店分观影服务0.00420.00公司
恒大地产集团云浮有限公司观影服务0.00881640.00湛江龙潮房地产开发有限公
观影服务0.00131820.00司湛江市笙欤房地产开发经营
观影服务0.00388140.00有限公司中山市灏莹房地产开发有限
观影服务0.00664290.00公司
桂林桂加房地产有限公司观影服务0.00219210.00
临桂万鹂地产有限公司观影服务0.00403304.80
深圳市房车宝销售有限公司观影服务0.007745.00
南宁恒大城市建设有限公司观影服务0.001417525.00南宁耀世龙庭房地产开发有
观影服务0.00136775.00限公司广西崇左恒胜房地产开发有
观影服务0.00253950.00限公司恒大地产集团梧州御湖置业
观影服务0.00284075.00有限公司贵阳恒大童世界旅游开发有
观影服务0.004830.00限公司贵阳恒大裕顺旅游开发有限
观影服务0.0063720.00公司贵安新区恒大华鼎旅游开发
观影服务0.004890.00有限公司
贵州永浩企业管理有限公司观影服务0.0081540.00
永鹏生活服务（贵州）有限
观影服务0.0010530.00公司
贵州恒大隽晟置业有限公司观影服务21262.14150.00贵阳恒大嘉瑞房地产开发有
观影服务1398.063180.00限公司贵州集成房地产开发有限公
观影服务0.00194605.00司遵义恒大黔贵房地产开发有
观影服务0.0012750.00限公司
儋州恒大滨海投资有限公司观影服务0.00321000.00
海口恒大酒店投资有限公司观影服务0.00210.00恒大海花岛旅游运营管理有
观影服务0.0075005.00限公司三亚哈达农副产品交易有限
观影服务0.0072145.00公司衡水恒德房地产开发有限公
观影服务1135.9235130.00司河北建投西柏坡宏越房地产
观影服务2250.0034990.00开发有限公司唐山恒瀚邑房地产开发有限
观影服务0.0014730.00公司唐山市福家房地产开发有限
观影服务0.0014940.00公司安阳宝利鑫房地产开发有限
观影服务0.0024300.00公司
焦作御昌置业有限公司观影服务0.00980160.00
129嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
南阳义和信房地产开发有限
观影服务0.00135905.00公司
南阳恒飞置业有限公司观影服务0.0075120.00
濮阳恒开投置业有限公司观影服务0.005370.00
濮阳恒启置业有限公司观影服务0.002460.00
郑州御邦置业有限公司观影服务1770.0019000.00驻马店御城房地产开发有限
观影服务0.0020190.00公司大庆市恒大永盛房地产开发
观影服务0.00170220.00有限公司肇东市恒超房地产开发有限
观影服务0.0078810.00公司哈尔滨市恒大伟业房地产开
观影服务0.00720180.00发有限公司齐齐哈尔市恒大永华房地产
观影服务0.00174780.00开发有限公司鄂州恒大房地产开发有限公
观影服务0.0031425.00司
武汉恒大酒店有限公司观影服务0.0090.00
鄂州恒腾置业发展有限公司观影服务33300.00115350.00鄂州恒鼎房地产开发有限公
观影服务14580.00360.00司
荆州恒楚置业发展有限公司观影服务48611.6587570.00
荆州恒创置业发展有限公司观影服务0.0020040.00
红安金碧发展有限公司观影服务0.003600.00武汉三江航天盘龙城房地产
观影服务0.00659190.00开发有限公司宜昌楚天翠林房地产有限公
观影服务7950.00867660.00司
郴州金碧置业有限公司观影服务0.00729720.00
衡阳宝瑞置业有限公司观影服务0.00820620.00
浏阳金碧置业有限公司观影服务0.00600810.00
湖南纵横置业有限公司观影服务0.00186720.00
湖南恒盛健康产业有限公司观影服务0.0027750.00
湘潭名生置业有限公司观影服务0.0082560.00
湘潭恒泽置业有限公司观影服务0.0094560.00
益阳恒瑞置业有限公司观影服务0.00433200.00
岳阳云扬生活服务有限公司观影服务0.0056045.00恒大地产集团长沙置业有限
观影服务0.00193500.00公司恒大人寿公司湖南分公司星
观影服务0.001620.00沙支公司吉林市恒大坤盛房地产开发
观影服务0.0047400.00有限公司松原市恒大禹盛房地产开发
观影服务0.0079950.00有限公司长春翱升房地产置业有限公
观影服务0.00120030.00司
恒大地产集团长春有限公司观影服务0.00847320.00公主岭桐波房地产开发有限
观影服务810.00127770.00公司吉林市恒大新盛房地产开发
观影服务0.0052140.00有限公司
淮安恒悦置业有限公司观影服务0.0095820.00
江阴盛泽置业有限公司观影服务22800.0017280.00恒大地产集团南京置业有限
观影服务16110.00249180.00公司
130嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
东台恒冠置业有限公司观影服务0.0070920.00
赣州恒晟置业有限公司观影服务0.0056940.00
赣州市恒臣置业有限公司观影服务0.0038130.00
于都恒鹏置业有限公司观影服务0.0040290.00吉安恒熙房地产开发有限公
观影服务0.0010380.00司
景德镇市恒荣置业有限公司观影服务16194.17182250.00景德镇市景兴房地产开发有
观影服务14708.74338160.00限公司
江西恒耀置业有限公司观影服务2400.00194010.00
上饶大红鹰置业有限公司观影服务0.0054690.00上饶经开区恒实房地产开发
观影服务12090.00188670.00有限公司上饶高铁经济试验区恒跃房
观影服务33990.00267990.00地产开发有限公司
上饶恒骏健康产业有限公司观影服务810.008998.00
鞍山嘉宇置业有限公司观影服务0.00373260.00
葫芦岛嘉汕置业有限公司观影服务0.00367260.00
沈阳嘉汇置业有限公司观影服务0.0053940.00
辽宁恒阳健康置业有限公司观影服务3728.167710.00
恒大鑫源（沈阳）置业有限
观影服务0.00772380.00公司
恒大长基（沈阳）置业有限
观影服务0.00217320.00公司
营口嘉隆置业有限公司观影服务0.00529740.00
大连恒创房地产有限公司观影服务0.0013200.00内蒙古新加多房地产开发有
观影服务0.0048150.00限公司包头市恒景房地产开发有限
观影服务0.00740.00公司呼和浩特鹏欣投资置业有限
观影服务0.00330510.00公司呼和浩特恒伟健康产业有限
观影服务0.00110940.00公司呼和浩特市恒源房地产开发
观影服务0.00338490.00有限公司呼和浩特市金碧天下房地产
观影服务0.0080520.00开发有限公司内蒙古恒悦旅游开发有限公
观影服务0.00125280.00司通辽市运祥房地产开发有限
观影服务0.0024360.00责任公司通辽市恒礼房地产开发有限
观影服务0.0062845.00公司通辽市恒大世家房地产开发
观影服务0.00109510.00有限公司乌兰浩特恒大盛业房地产开
观影服务0.00205350.00发有限公司
恒大地产集团银川有限公司观影服务0.00830220.00
临沂华府置业有限公司观影服务0.00133217.00
临沂绿洲置业有限公司观影服务0.00282990.00
潍坊龙瑞置业有限公司观影服务0.001113180.00
莱阳盈丰置业有限公司观影服务0.0043350.00吕梁市离石区恒煜房地产开
观影服务0.00201420.00发有限公司太原恒大鼎盛房地产开发有
观影服务6873.7988980.00限公司
131嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
太原恒锦润房地产开发有限
观影服务7922.337650.00公司太原恒彬房地产开发有限公
观影服务0.0012000.00司太原恒烨房地产开发有限公
观影服务0.0068970.00司山西嘉盛房地产开发有限公
观影服务175.0094127.60司阳泉恒霖房地产开发有限公
观影服务0.0059370.00司
西安恒盛置业有限公司观影服务0.004470.00
陕西金泓投资有限公司观影服务0.00175110.00
西安恒宁健康置业有限公司观影服务0.0011970.00陕西耀泽四海房地产开发有
观影服务0.0097770.00限公司成都天府水城房地产开发有
观影服务0.00545880.00限公司成都裕龙壹号房地产开发有
观影服务0.0012384.20限公司
泸州恒大东城置业有限公司观影服务0.00149040.00
泸州恒大新城置业有限公司观影服务0.00262110.00绵阳市永合万益置业有限公
观影服务0.0076260.00司
恒大地产集团南充有限公司观影服务0.00182850.00
南充鑫全置业有限公司观影服务0.0076590.00
资阳万诚置业有限公司观影服务0.00311160.00内江恒光房地产开发有限公
观影服务0.0070320.00司
天津滨侨投资有限公司观影服务0.00860.00
天津御景半岛投资有限公司观影服务0.0039500.00乌鲁木齐盛世俊星房地产开
观影服务0.00171800.00发有限公司
嘉兴恒大置业有限公司观影服务0.00241800.00恒大地产集团上海盛建置业
观影服务0.00189000.00有限公司
海盐盛建置业有限公司观影服务0.00186000.00
恒大地产集团重庆有限公司观影服务0.00141600.00重庆恺成房地产开发有限公
观影服务0.00138240.00司重庆市恒盈健康产业有限公
观影服务0.002160.00司
重庆恒大酒店有限公司观影服务0.00570.00重庆鑫坤房地产开发有限公
观影服务0.0020137.30司
重庆正扬投资有限责任公司观影服务0.002555.30内蒙古隆基房地产开发有限
观影服务0.0060270.00公司
恒大金融财富管理（深圳）
观影服务0.00625.00有限公司深圳市房车宝销售有限公司
观影服务9600.00黑龙江分公司
梧州恒美健康产业有限公司观影服务600.00儋州市恒大逸阁公寓管理有
观影服务180.00限公司北京恒兴盛房地产开发有限
观影服务1015.00公司
吉安御湖郡房地产开发有限观影服务18728.16
132嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公司安徽省阳光半岛文化发展有
销售商品47475.73限公司
安庆恒远置业有限公司销售商品92951.46
安庆粤恒置业有限公司销售商品1145.63
鞍山嘉宇置业有限公司销售商品92873.79
蚌埠恒泽置业有限公司销售商品203779.47包头市恒大世家房地产开发
销售商品13067.96有限公司包头市恒景房地产开发有限
销售商品203.59公司北海南国天堂房地产开发有
销售商品114831.86限公司
亳州市时代置业有限公司销售商品165436.89
常德恒泽置业有限公司销售商品30000.00
常德金泽置业有限公司销售商品170761.06
潮州市恒大置业有限公司销售商品194831.86
郴州金碧置业有限公司销售商品224155.34成都天府水城房地产开发有
销售商品175514.56限公司成都裕龙壹号房地产开发有
销售商品3659.81限公司
滁州市恒通置业有限公司销售商品261.65
大连恒创房地产有限公司销售商品2116.50大庆市恒大永盛房地产开发
销售商品49823.01有限公司大庆市雅居房地产开发有限
销售商品16123.89公司大同俊轩房地产开发有限公
销售商品42699.03司
儋州恒大滨海投资有限公司销售商品82884.96
儋州信恒旅游开发有限公司销售商品131.77东莞恒展房地产开发有限公
销售商品140672.57司
东台恒冠置业有限公司销售商品22601.77
东营恒大华府置业有限公司销售商品169631.07恩平市鲕尚房地产开发有限
销售商品97067.96公司
抚顺嘉顺置业有限公司销售商品24388.35
阜阳粤恒置业有限公司销售商品232970.87甘肃昱盛房地产开发有限公
销售商品210310.68司
赣州恒晟置业有限公司销售商品7398.06
赣州市恒臣置业有限公司销售商品3669.90广西崇左恒胜房地产开发有
销售商品47708.74限公司贵港市恒大华南茂置业有限
销售商品22251.33公司贵阳恒大童世界旅游开发有
销售商品495.58限公司贵州集成房地产开发有限公
销售商品37585.36司
贵州永浩企业管理有限公司销售商品19053.10
桂林桂加房地产有限公司销售商品71029.13
哈尔滨高登置业有限公司销售商品10407.77哈尔滨市恒大伟业房地产开
销售商品210737.86发有限公司
133嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
哈尔滨市恒大兴业房地产开
销售商品156834.95发有限公司
海盐盛建置业有限公司销售商品58252.43
合肥粤诚置业有限公司销售商品93766.99
合肥粤恒置业有限公司销售商品49320.39河源市远翔投资发展有限公
销售商品205522.12司
恒大地产集团包头有限公司销售商品292165.73
恒大地产集团吉安有限公司销售商品38938.05
恒大地产集团江津有限公司销售商品440831.86
恒大地产集团南充有限公司销售商品58330.10恒大地产集团南京置业有限
销售商品75533.98公司恒大地产集团上海盛建置业
销售商品61029.13有限公司恒大地产集团梧州御湖置业
销售商品29341.46有限公司
恒大地产集团银川有限公司销售商品385902.91
恒大地产集团云浮有限公司销售商品283378.64
恒大地产集团长春有限公司销售商品276762.44恒大地产集团长沙置业有限
销售商品46019.42公司
恒大地产集团重庆有限公司销售商品44854.37
恒大地产鹰潭有限公司销售商品8932.04
恒大鑫源（沈阳）置业有限
销售商品160495.58公司
恒大长基（沈阳）置业有限
销售商品26159.29公司衡水恒德房地产开发有限公
销售商品4230.09司
衡阳宝瑞置业有限公司销售商品234757.28呼和浩特恒伟健康产业有限
销售商品29514.56公司呼和浩特鹏欣投资置业有限
销售商品58446.60公司呼和浩特市恒大宏泰房地产
销售商品157359.22开发有限公司呼和浩特市恒源房地产开发
销售商品89320.39有限公司呼和浩特市金碧天下房地产
销售商品33708.74开发有限公司
葫芦岛嘉汕置业有限公司销售商品87786.41湖北三江航天商业经营有限
销售商品107067.96公司湖北怡清雅筑房地产开发有
销售商品291752.21限公司
湖南恒盛健康产业有限公司销售商品6796.12
湖南纵横置业有限公司销售商品49475.73
湖州市乌虹湖置业有限公司销售商品28240.97怀化市骏达房地产开发有限
销售商品87650.49公司
淮安恒悦置业有限公司销售商品13752.21
淮北粤恒置业有限公司销售商品51456.31
淮北粤泰置业有限公司销售商品29087.38
惠州市凯联达投资有限公司销售商品679.61吉林市恒大坤盛房地产开发
销售商品15339.81有限公司
134嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
吉林市恒大新盛房地产开发
销售商品16834.95有限公司
济南恒大绿洲置业有限公司销售商品231340.62
济南俊汇置业有限公司销售商品463572.82
嘉兴恒大置业有限公司销售商品94951.46
江西恒耀置业有限公司销售商品48524.27江西济民可信房地产开发有
销售商品9708.74限公司
江阴雅盛恒泰置业有限公司销售商品71145.63
焦作御昌置业有限公司销售商品76407.77荆州恒大房地产开发有限公
销售商品50991.15司荆州红星广场房地产开发有
销售商品101292.04限公司
荆州市广润置业有限公司销售商品11703.10景德镇德泰房地产开发有限
销售商品49557.52公司
景德镇市恒荣置业有限公司销售商品47787.61景德镇市景兴房地产开发有
销售商品83185.84限公司
临桂万鹂地产有限公司销售商品66149.71
临沂华府置业有限公司销售商品21404.27
临沂绿洲置业有限公司销售商品76116.50
浏阳金碧置业有限公司销售商品183592.23柳江县恒大房地产开发有限
销售商品271589.49公司
柳州山水韵和置业有限公司销售商品71309.73柳州市兆福地产置业有限公
销售商品257787.61司
六安粤通置业有限公司销售商品77933.79
泸州恒大北城置业有限公司销售商品323.11
泸州恒大东城置业有限公司销售商品39786.41
泸州恒大新城置业有限公司销售商品84873.79吕梁市离石区恒煜房地产开
销售商品48640.78发有限公司马鞍山伟华置业发展有限公
销售商品25456.31司
马鞍山粤恒置业有限公司销售商品46834.95
绵阳市鑫茂源商贸有限公司销售商品19.22绵阳市永合万益置业有限公
销售商品24621.36司
南昌恒腾置业有限公司销售商品25242.72南昌中电投高新置业有限公
销售商品52427.18司
南充市东城置业有限公司销售商品1941.75
南充鑫全置业有限公司销售商品25792.62
南宁恒大城市建设有限公司销售商品391106.79南宁耀世龙庭房地产开发有
销售商品11846.41限公司
南阳恒飞置业有限公司销售商品31572.82内江恒光房地产开发有限公
销售商品21359.22司内蒙古恒悦旅游开发有限公
销售商品28466.02司内蒙古隆基房地产开发有限
销售商品34174.76公司
内蒙古鲁桥置业有限公司销售商品185495.05
135嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
内蒙古新加多房地产开发有
销售商品16912.62限公司
宁夏金海置业有限公司销售商品97708.74
宁夏金鸿海置业有限公司销售商品45864.08齐齐哈尔市恒大永华房地产
销售商品64757.28开发有限公司齐齐哈尔市恒大永兴房地产
销售商品71941.75开发有限公司钦州金棕榈商贸城投资开发
销售商品15309.73有限责任公司钦州钦廉恒大置业投资有限
销售商品39106.80公司三亚哈达农副产品交易有限
销售商品5463.01公司
陕西金泓投资有限公司销售商品57259.56陕西耀泽四海房地产开发有
销售商品29858.41限公司
汕头市恒合置业有限公司销售商品147309.73上饶高铁经济试验区恒跃房
销售商品42718.45地产开发有限公司
上饶恒骏健康产业有限公司销售商品2208.25上饶经开区恒实房地产开发
销售商品46601.94有限公司
沈阳嘉汇置业有限公司销售商品761.06松原市恒大禹盛房地产开发
销售商品30548.67有限公司随州金碧房地产开发有限公
销售商品69786.41司太原恒彬房地产开发有限公
销售商品3539.82司太原恒大鼎盛房地产开发有
销售商品22300.88限公司太原恒大鸿博房地产开发有
销售商品53097.35限公司太原恒林房地产开发有限公
销售商品16123.89司太原恒烨房地产开发有限公
销售商品19469.03司太原市俊恒房地产开发有限
销售商品124.08公司泰安恒大滨河左岸置业有限
销售商品76400.39公司唐山恒瀚邑房地产开发有限
销售商品2601.94公司唐山市福家房地产开发有限
销售商品4834.95公司通辽市恒大世家房地产开发
销售商品364.37有限公司通辽市恒礼房地产开发有限
销售商品15553.40公司通辽市运祥房地产开发有限
销售商品7165.05责任公司
铜陵恒大置业有限公司销售商品59941.75
威海华府置业有限公司销售商品190038.83
潍坊金碧置业有限公司销售商品132.21
潍坊龙瑞置业有限公司销售商品287805.31
乌兰浩特恒大盛业房地产开销售商品65902.91
136嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
发有限公司
芜湖粤诚置业有限公司销售商品116524.27武汉三江航天盘龙城房地产
销售商品214504.85开发有限公司武威恒大房地产开发有限公
销售商品275106.80司
西安恒宁健康置业有限公司销售商品3539.82
西安恒盛置业有限公司销售商品1728.16
湘潭恒泽置业有限公司销售商品30601.94
湘潭名生置业有限公司销售商品26543.69襄阳红星悦府房地产开发有
销售商品40725.66限公司
新乡御景置业有限公司销售商品116831.36邢台恒悦房地产开发有限公
销售商品19398.06司
宿迁恒悦置业有限公司销售商品45941.75
盐城普耀置业有限公司销售商品6245.13阳江市恒凯房地产开发有限
销售商品485.44171436.89公司阳泉恒霖房地产开发有限公
销售商品16318.58司阳泉市燎原房地产开发有限
销售商品21079.65公司宜昌楚天翠林房地产有限公
销售商品256737.86司宜昌东方金亚房地产有限公
销售商品71351.26司宜昌恒创房地产开发有限公
销售商品71466.02司
益阳恒瑞置业有限公司销售商品119300.97逸云房地产开发襄阳有限公
销售商品34759.56司
营口嘉隆置业有限公司销售商品94097.09
永鹏生活服务（贵州）有限
销售商品88.50公司玉林市恒大金碧置业有限公
销售商品61929.20司玉林市新湖投资开发有限公
销售商品22053.10司
岳阳金碧置业有限公司销售商品139926.28湛江龙潮房地产开发有限公
销售商品36563.11司湛江市笙欤房地产开发经营
销售商品115533.98有限公司长春翱升房地产置业有限公
销售商品187.86司
长沙鑫芙置业有限公司销售商品309592.23中山市灏莹房地产开发有限
销售商品216679.61公司重庆恺成房地产开发有限公
销售商品44194.17司重庆市恒盈健康产业有限公
销售商品707.96司重庆鑫坤房地产开发有限公
销售商品1761.68司
重庆正扬投资有限责任公司销售商品3820.35
驻马店御邦房地产开发有限销售商品144991.15
137嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公司
资阳万诚置业有限公司销售商品95514.56
自贡鑫茂置业有限公司销售商品293826.46遵义恒大黔贵房地产开发有
销售商品2737.86限公司恒大地产集团河源有限公司提供广告服务沧州恒祥房地产开发有限公
提供广告服务409708.74司
济南俊汇置业有限公司提供广告服务72815.53
东营恒大华府置业有限公司提供广告服务145631.07呼和浩特市恒大宏泰房地产提供广告服务开发有限公司安徽省阳光半岛文化发展有
提供广告服务116213.59限公司
安吉穗华置业有限公司提供广告服务24271.84包头市恒大世家房地产开发
提供广告服务254854.37有限公司北海南国天堂房地产开发有
提供广告服务117924.53限公司沧州益聚房地产开发有限公
提供广告服务194174.76司
潮州市恒大置业有限公司提供广告服务375157.55
郴州金碧置业有限公司提供广告服务72815.53郴州市万象源房地产开发有
提供广告服务97087.38限公司成都天府水城房地产开发有
提供广告服务72815.53限公司
大连恒创房地产有限公司提供广告服务117922.64大庆市雅居房地产开发有限
提供广告服务104451.32公司
儋州恒大滨海投资有限公司提供广告服务35377.36
儋州信恒旅游开发有限公司提供广告服务191427.00东莞恒展房地产开发有限公
提供广告服务212264.15司恩平市鲕尚房地产开发有限
提供广告服务291262.14公司公主岭弘盛房地产开发有限
提供广告服务169902.91公司哈尔滨市恒大兴业房地产开
提供广告服务75780.53发有限公司哈尔滨市华浣房地产开发有
提供广告服务43978.10限公司哈尔滨市佳业房地产开发有
提供广告服务24111.80限公司哈尔滨市凯业房地产开发有
提供广告服务24111.80限公司哈尔滨市腾业房地产开发有
提供广告服务14509.76限公司哈尔滨市祥业房地产开发有
提供广告服务48436.99限公司哈尔滨市振业房地产开发有
提供广告服务48437.00限公司海南金萃房地产开发有限公
提供广告服务115566.04司河北建投西柏坡宏越房地产
提供广告服务145631.07开发有限公司
河源市远翔投资发展有限公提供广告服务141509.43
138嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
司恒大地产集团梧州御湖置业
提供广告服务121359.22有限公司
恒大地产集团云浮有限公司提供广告服务291262.14衡水恒德房地产开发有限公
提供广告服务336084.91司呼和浩特市恒源房地产开发
提供广告服务36407.77有限公司呼和浩特市金碧天下房地产
提供广告服务72815.53开发有限公司湖北三江航天商业经营有限
提供广告服务145631.01公司湖北怡清雅筑房地产开发有
提供广告服务141509.43限公司
湖南恒盛健康产业有限公司提供广告服务97087.38
湖南纵横置业有限公司提供广告服务145631.07湖州恒跃房地产开发有限公
提供广告服务24271.84司
湖州金碧置业有限公司提供广告服务72815.53
湖州景顺置业有限公司提供广告服务48543.69
湖州市乌虹湖置业有限公司提供广告服务117728.16湖州市吴兴区锦博置业有限
提供广告服务48543.69公司怀化市骏达房地产开发有限
提供广告服务80905.83公司
淮北粤恒置业有限公司提供广告服务24271.84
淮北粤泰置业有限公司提供广告服务4045.31吉林省隆胜房地产开发有限
提供广告服务218446.60公司吉林市恒大坤盛房地产开发
提供广告服务152912.62有限公司吉林市恒大新盛房地产开发
提供广告服务72815.53有限公司
济南恒大绿洲置业有限公司提供广告服务212264.15
济南华府置业有限公司提供广告服务47264.15
景德镇市恒荣置业有限公司提供广告服务94338.68
句容恒瑞旅游开发有限公司提供广告服务97087.38
开封凯泽旅游开发有限公司提供广告服务382854.00
临桂万鹂地产有限公司提供广告服务97087.37
临沂绿洲置业有限公司提供广告服务218446.60
浏阳金碧置业有限公司提供广告服务72815.53柳江县恒大房地产开发有限
提供广告服务218446.60公司柳州恒大珺睿房地产开发有
提供广告服务170335.43限公司
六安恒昱旅游开发有限公司提供广告服务2324601.61吕梁市离石区恒煜房地产开
提供广告服务218446.60发有限公司
南京恒康置业有限公司提供广告服务97087.38南宁悦龙天玺房地产开发有
提供广告服务273285.34限公司
南阳恒飞置业有限公司提供广告服务48543.69内蒙古恒悦旅游开发有限公
提供广告服务327669.90司内蒙古隆基房地产开发有限
提供广告服务169902.91公司
内蒙古新加多房地产开发有提供广告服务254854.37
139嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
限公司
宁夏金海置业有限公司提供广告服务38834.95
宁夏金鸿海置业有限公司提供广告服务97087.38齐齐哈尔市恒大永华房地产
提供广告服务58039.03开发有限公司齐齐哈尔市恒大永兴房地产
提供广告服务14509.76开发有限公司钦州金棕榈商贸城投资开发
提供广告服务141509.43有限责任公司钦州钦廉恒大置业投资有限
提供广告服务53398.06公司
青岛恒禄旅游开发有限公司提供广告服务528485.07三亚哈达农副产品交易有限
提供广告服务12135.92公司三亚华创七星房地产开发有
提供广告服务145631.07限公司
陕西金泓投资有限公司提供广告服务141509.43陕西耀泽四海房地产开发有
提供广告服务316981.13限公司
汕头市恒合置业有限公司提供广告服务283018.87上海景麒房地产开发有限公
提供广告服务188679.24司石家庄地益嘉房地产开发有
提供广告服务72815.53限公司松原市恒大禹盛房地产开发
提供广告服务219339.62有限公司随州金碧房地产开发有限公
提供广告服务218446.60司
太仓隆泰旅游开发有限公司提供广告服务88443.40太原恒大鸿博房地产开发有
提供广告服务47169.81限公司太原恒烨房地产开发有限公
提供广告服务256603.77司
太原恒御信置业有限公司提供广告服务189622.64太原恒泽房地产开发有限公
提供广告服务8490.57司唐山恒瀚邑房地产开发有限
提供广告服务19417.48公司唐山恒伟房地产开发有限公
提供广告服务194174.76司
潍坊龙瑞置业有限公司提供广告服务176789.81
武汉巴登城投资有限公司提供广告服务384227.88武汉楚水云山农业开发有限
提供广告服务384227.88公司武汉三江航天盘龙城房地产
提供广告服务218446.60开发有限公司
西安恒盛置业有限公司提供广告服务73786.41
西安长德旅游开发有限公司提供广告服务237222.93襄阳红星悦府房地产开发有
提供广告服务141509.43限公司邢台恒悦房地产开发有限公
提供广告服务68773.79司阳江市恒凯房地产开发有限
提供广告服务194174.76公司
阳江市壹丰实业有限公司提供广告服务194174.76阳泉恒霖房地产开发有限公
提供广告服务141509.43司
140嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
阳西县美居房地产置业有限
提供广告服务194174.76公司宜昌楚天翠林房地产有限公
提供广告服务145631.07司宜昌东方金亚房地产有限公
提供广告服务32362.46司宜昌恒创房地产开发有限公
提供广告服务97087.38司宜昌恒科房地产开发有限公
提供广告服务48543.69司
益阳恒瑞置业有限公司提供广告服务145631.07玉林市恒大金碧置业有限公
提供广告服务51100.94司玉林市新湖投资开发有限公
提供广告服务110324.94司元氏县恒成房地产开发有限
提供广告服务97087.38公司
岳阳恒骏置业有限公司提供广告服务94339.62
岳阳金碧置业有限公司提供广告服务287140.50湛江市恒扬房地产开发有限
提供广告服务266991.26公司长沙恒大童世界旅游开发有
提供广告服务97087.38限公司
长沙鑫芙置业有限公司提供广告服务291262.14
长兴锦恒置业有限公司提供广告服务24271.84肇东市恒基房地产开发有限
提供广告服务550925.80公司中国房地产开发集团哈尔滨
提供广告服务14509.76有限公司中山市灏莹房地产开发有限
提供广告服务72815.53公司
自贡鑫茂置业有限公司提供广告服务94339.62乌鲁木齐盛世俊星房地产开
提供广告服务109223.30发有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
141嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额广州市接受场佳穗置14281428地租赁
业有限828.00828.00服务公司恒大地接受场产集团3499923745地租赁
太原有9.991.30服务限公司恒大地接受场产集团60000地租赁
南充有.00服务限公司江阴盛接受场建置业9450094500地租赁
有限公.00.00服务司河南大有房地接受场
2052114273
产开发地租赁
3.628.17
有限公服务司湖州市接受场乌虹湖60000地租赁
置业有.00服务限公司恒大地产集团接受场
1427913266
景德镇地租赁
1.419.58
置业有服务限公司恒大地接受场产集团1200014610地租赁
包头有0.004.52服务限公司湛江龙接受场潮房地9737313508地租赁
产开发.055.29服务有限公
142嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
司潮州市接受场恒大置9450012482地租赁
业有限.008.26服务公司恒大鑫
源（沈接受场
6639215938
阳）置地租赁.824.00业有限服务公司阳泉市燎原房接受场
1458213271
地产开地租赁
9.311.61
发有限服务公司荆州红星广场接受场
9450010244
房地产地租赁.007.31开发有服务限公司柳州恒接受场大金碧9450015219地租赁
置业有.006.47服务限公司北海南国天堂接受场
9450094500
房地产地租赁.00.00开发有服务限公司怀化市骏达房接受场
9450094500
地产开地租赁.00.00发有限服务公司长沙恒接受场玺置业9450094500地租赁
有限公.00.00服务司恒大地接受场产集团2719087460地租赁
吉安有.43.86服务限公司驻马店御城房接受场
8157811579
地产开地租赁.217.80发有限服务公司儋州恒接受场大滨海9149310560地租赁
投资有.587.80服务限公司恒大地接受场产集团17639地租赁
江津有1.67服务限公司河北龙接受场4346090079
威房地地租赁.11.00
143嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
产开发服务有限公司蚌埠恒接受场远置业7047011186地租赁
有限公.359.17服务司长沙鑫接受场芙置业6000010089地租赁
有限公.007.72服务司江西济民可信接受场
7273860323
房地产地租赁.19.54开发有服务限公司淮安恒大富丰接受场
8164510665
房地产地租赁.686.03开发有服务限公司恒大地接受场产集团5773512020地租赁
河源有.580.68服务限公司恒大地接受场产集团11533地租赁
自贡有8.03服务限公司湖北三江航天接受场
8754196962
商业经地租赁.64.83营有限服务公司陕西耀泽四海接受场
3949796179
房地产地租赁.95.79开发有服务限公司济南恒接受场大绿洲6899913115地租赁
置业有.509.45服务限公司安阳通瑞达房接受场
7634510461
地产开地租赁.892.12发有限服务公司山西兰花康宇接受场
7102293320
房地产地租赁.07.86开发有服务限公司衡水盛接受场宇房地3762874404地租赁
产开发.13.87服务有限公
144嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
司鞍山嘉接受场宇置业60000地租赁
有限公.00服务司湖北怡清雅筑接受场
4929196969
房地产地租赁.38.76开发有服务限公司广西彬接受场晖置业6000068182地租赁
有限公.00.04服务司齐齐哈尔市恒接受场大永兴6000080768地租赁
房地产.00.39服务开发有限公司潍坊金接受场碧置业6000014671地租赁
有限公.002.26服务司大同俊景房地接受场
6000077037
产开发地租赁.00.21有限公服务司大庆市恒大永接受场盛房地6834710099地租赁
产开发.942.53服务有限公司邢台恒皓房地接受场
8651787008
产开发地租赁.76.58有限公服务司恒大地接受场产集团6000072269地租赁
盐城有.00.93服务限公司东莞市接受场深建房6000084210地租赁
地产有.00.11服务限公司哈尔滨市恒大接受场兴业房7155684358地租赁
地产开.68.60服务发有限公司玉林市接受场
6000060000
恒大金地租赁.00.00碧置业服务
145嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
有限公司汕头市接受场恒悦置8703210559地租赁
业有限.210.64服务公司济南恒大金碧接受场
6000013965
房地产地租赁.006.25开发有服务限公司贵港市恒大华接受场
6000073232
南茂置地租赁.00.02业有限服务公司濮阳御接受场景置业1028160000地租赁
有限公3.46.00服务司沈阳嘉接受场汇置业85822地租赁
有限公.25服务司松原市恒大禹接受场盛房地6000091821地租赁
产开发.00.56服务有限公司常德鑫接受场泽置业6000095749地租赁
有限公.00.84服务司哈尔滨市恒大接受场伟业房9000090000地租赁
地产开.00.00服务发有限公司恒大地接受场产鹰潭6433760000地租赁
有限公.62.00服务司淮北粤接受场通置业7635510194地租赁
有限公.361.36服务司宜昌楚天恒大接受场
6000063737
房地产地租赁.00.79开发有服务限公司益阳恒接受场瑞置业6000091119地租赁
有限公.00.32服务司
146嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
葫芦岛接受场嘉汕置4630282313地租赁
业有限.43.48服务公司句容天接受场工置业6000071431地租赁
有限公.00.49服务司吕梁市俊汇房接受场
6000087881
地产开地租赁.00.16发有限服务公司宁夏金接受场海置业6000067993地租赁
有限公.00.21服务司新乡御接受场景置业7997999604地租赁
有限公.29.31服务司阳江市宇鸷房接受场
6000060000
地产开地租赁.00.00发有限服务公司吉林市恒大永接受场盛房地69960地租赁
产开发.52服务有限公司上饶市接受场恒大置7310563779地租赁
业有限.71.93服务公司甘肃昱盛房地接受场
6000066671
产开发地租赁.00.88有限公服务司南昌中电投高接受场
6952460000
新置业地租赁.76.00有限公服务司哈尔滨接受场高登置6000060000地租赁
业有限.00.00服务公司东营恒接受场大华府6000088930地租赁
置业有.00.00服务限公司亳州恒接受场
6000070461
大置业地租赁.00.59有限公服务
147嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
司营口嘉接受场隆置业7368473162地租赁
有限公.27.78服务司江西星接受场宇置业6000060000地租赁
发展有.00.00服务限公司新乡名接受场都置业9699466068地租赁
有限公.82.93服务司宿迁恒接受场大华府6000060137地租赁
置业有.00.83服务限公司长春泰基房地接受场
6000060000
产开发地租赁.00.00有限公服务司广东江接受场门船厂6000060000地租赁
有限公.00.00服务司宜昌东方金亚接受场
5471179250
房地产地租赁.14.18有限公服务司内蒙古昌盛泰接受场房地产6000066252地租赁
开发有.00.38服务限责任公司武威恒大房地接受场
6000071838
产开发地租赁.00.13有限公服务司陕西金接受场泓投资3872991269地租赁
有限公.61.09服务司呼和浩特市恒接受场大远鹏6000010146地租赁
房地产.008.12服务开发有限公司唐山兆接受场瑞投资6168260000地租赁
有限公.56.00服务司石家庄接受场6000060000
148嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
地益嘉地租赁.00.00房地产服务开发有限公司江西宏接受场吉投资6219760000地租赁
有限公.89.00服务司泸州恒接受场大北城60000地租赁
置业有.00服务限公司马鞍山接受场粤通置6000091496地租赁
业有限.00.84服务公司随州市天信房接受场
6000066230
地产开地租赁.00.71发有限服务公司泰安恒大滨河接受场
6000060000
左岸置地租赁.00.00业有限服务公司威海华接受场府置业6000086150地租赁
有限公.00.26服务司长春隆基房地接受场
4657978351
产开发地租赁.28.08有限公服务司襄阳市恒大翡接受场翠房地64050
地租赁0.00
产开发.18服务有限公司桂林桂接受场加房地3000049254地租赁
产有限.00.91服务公司宁夏金接受场鸿海置3000050136地租赁
业有限.00.13服务公司六安粤接受场通置业3814268064地租赁
有限公.61.64服务司嘉兴恒接受场大置业75392地租赁
有限公.23服务司
149嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
绵阳市接受场鑫茂源60000地租赁
商贸有.00服务限公司岳阳金接受场碧置业9450012029地租赁
有限公.000.86服务司抚顺嘉接受场顺置业60000地租赁
有限公.00服务司长春信基房地接受场
31068
产开发地租赁.33有限公服务司乌兰浩特恒大接受场盛业房30000地租赁
地产开.00服务发有限公司天津滨接受场侨投资3394450294地租赁
有限公.16.57服务司河北高杰士房接受场
3000030000
地产开地租赁.00.00发有限服务公司石家庄盛宇房接受场
3000030000
地产开地租赁.00.00发有限服务公司运城市鑫万瑞接受场
3000030000
房地产地租赁.00.00开发有服务限公司临汾市紫旌房接受场
2500030000
地产开地租赁.00.00发有限服务公司临沂绿接受场洲置业3000044600地租赁
有限公.00.70服务司焦作御接受场景置业3000065812地租赁
有限公.00.90服务司铜陵恒接受场3000030943
大置业地租赁.00.74
150嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
有限公服务司合肥粤接受场通置业3000030000地租赁
有限公.00.00服务司合肥粤接受场泰置业3000030000地租赁
有限公.00.00服务司合肥粤接受场恒置业3335669163地租赁
有限公.50.10服务司阜阳粤接受场通置业8571361904地租赁
有限公.42.21服务司安庆恒接受场远置业2984446457地租赁
有限公.14.92服务司芜湖恒接受场大置业3000040185地租赁
有限公.00.24服务司武汉三江航天接受场盘龙城2552341347地租赁
房地产.88.35服务开发有限公司浏阳金接受场碧置业3000054494地租赁
有限公.00.64服务司郴州金接受场碧置业3000050854地租赁
有限公.00.94服务司岳阳金接受场投置业3000046231地租赁
有限公.00.18服务司衡阳宝接受场瑞置业3000061659地租赁
有限公.00.45服务司湖南纵接受场横置业3000049967地租赁
有限公.00.24服务司中山市灏莹房接受场
3000052145
地产开地租赁.00.41发有限服务公司
151嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
恒大地接受场产集团3000062178地租赁
云浮有.00.92服务限公司钦州钦廉恒大接受场
3000030000
置业投地租赁.00.00资有限服务公司柳江县恒大房接受场
3000030000
地产开地租赁.00.00发有限服务公司南宁金接受场碧恒大3000098997地租赁
置业有.00.79服务限公司恒大地接受场产集团30000地租赁
重庆有.00服务限公司重庆恺成房地接受场
30000
产开发地租赁.00有限公服务司资阳万接受场诚置业44273地租赁
有限公.57服务司成都裕龙壹号接受场
60000
房地产地租赁.00开发有服务限公司恒大地接受场产集团3000058298地租赁
银川有.00.12服务限公司太原市俊恒房接受场
6052510341
地产开地租赁.641.13发有限服务公司三亚哈达农副接受场
5669568601
产品交地租赁.93.17易有限服务公司遵义恒大黔贵接受场
6000060000
房地产地租赁.00.00开发有服务限公司惠州市接受场60000
凯联达地租赁.00
152嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
投资有服务限公司内蒙古接受场鲁桥置6000013140地租赁
业有限.007.47服务公司山西嘉盛房地接受场
6000078608
产开发地租赁.00.16有限公服务司临桂万接受场鹂地产3000035605地租赁
有限公.00.63服务司恒大地产集团接受场梧州御3000038987地租赁
湖置业.00.00服务有限公司贵州集成房地接受场
6000060000
产开发地租赁.00.00有限公服务司南宁耀世龙庭接受场
3000029306
房地产地租赁.00.83开发有服务限公司恒大海花岛旅接受场
34287
游运营地租赁.95管理有服务限公司南阳义和信房接受场
3608838867
地产开地租赁.54.92发有限服务公司长春翱升房地接受场
30677
产置业地租赁.17有限公服务司通辽市恒大世接受场家房地3000025444地租赁
产开发.00.71服务有限公司天津御接受场景半岛73158地租赁
投资有.73服务限公司张家港接受场3000025000
153嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
盛建置地租赁.00.00业有限服务公司成都天府水城接受场
50000
房地产地租赁.00开发有服务限公司西安恒接受场盛置业3000025776地租赁
有限公.00.50服务司临沂华接受场府置业3000025000地租赁
有限公.00.00服务司大连恒接受场科房地6000030000地租赁
产有限.00.00服务公司莱阳盈接受场丰置业15000地租赁
有限公.00服务司揭阳市接受场恒大置3000015000地租赁
业有限.00.00服务公司滁州市接受场恒通置3000030000地租赁
业有限.00.00服务公司乌鲁木齐盛世接受场俊星房6000020000地租赁
地产开.00.00服务发有限公司郑州御接受场
邦置业2786.10000地租赁
有限公70.00服务司鄂州恒大房地接受场
10000
产开发地租赁.00有限公服务司南宁恒接受场大城市10000地租赁
建设有.00服务限公司北京恒兴盛房接受场
94500
地产开地租赁.00发有限服务公司关联租赁情况说明
154嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
中国恒大集团、深圳
119000000.002020年05月28日2023年11月27日否
市华建控股有限公司
中国恒大集团、深圳市华建控股有限公
228000000.002018年11月29日2023年05月29日否
司、深圳市翠林投资控股集团有限公司
中国恒大集团、深圳市华建控股有限公
1217436230.562019年08月22日2022年08月21日否
司、深圳市翠林投资控股集团有限公司
中国恒大集团、深圳
112261038.192018年12月07日2024年06月15日否
市华建控股有限公司
中国恒大集团190000000.002019年02月25日2024年02月25日否
中国恒大集团、深圳
180000000.002020年03月31日2023年11月27日否
市华建控股有限公司
中国恒大集团、深圳
市翠林投资控股集团230000000.002018年09月28日2023年09月25日否有限公司深圳市翠林投资控股
158388646.542021年05月19日2022年12月09日否
集团有限公司
时守明43860684.312021年08月30日2022年08月30日否关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
155嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备安徽省阳光半岛
应收账款文化发展有限公366666.66366666.66366666.66366666.66司安徽三林置业有
应收账款0.000.00限公司安庆恒远置业有
应收账款0.000.00限公司安庆粤恒置业有
应收账款66666.0066666.0066666.0066666.00限公司安庆粤通置业有
应收账款66666.0066666.0066666.0066666.00限公司安阳宝利丰房地
应收账款0.000.00产开发有限公司安阳宝利鑫房地
应收账款0.000.00产开发有限公司安阳通瑞达房地
应收账款0.000.00产开发有限公司鞍山嘉宇置业有
应收账款32515.0032515.0032515.0032515.00限公司蚌埠恒通置业有
应收账款0.000.00限公司蚌埠恒远置业有
应收账款0.000.00限公司蚌埠恒泽置业有
应收账款0.000.00限公司蚌埠粤通置业有
应收账款0.000.00限公司包头市恒大世家
应收账款房地产开发有限96940.0096940.0096940.0096940.00公司宝鸡中集高新房
应收账款地产开发有限责0.000.00任公司北海福达投资有
应收账款0.000.00限公司
应收账款北海南国天堂房86700.0086700.0086700.0086700.00
156嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
地产开发有限公司亳州恒皖置业有
应收账款0.000.00限公司亳州市时代置业
应收账款0.000.00有限公司沧州恒祥房地产
应收账款0.000.00开发有限公司常德恒泽置业有
应收账款0.000.00限公司常德金泽置业有
应收账款48000.0048000.0048000.0048000.00限公司潮州市恒宸置业
应收账款0.000.00有限公司潮州市恒大置业
应收账款94800.0094800.0094800.0094800.00有限公司成都裕龙壹号房
应收账款地产开发有限公0.000.00司大庆世纪玉峰房
应收账款地产开发有限公0.000.00司大庆市恒大永盛
应收账款房地产开发有限0.000.00公司大庆市雅居房地
应收账款39442.1539442.1539442.1539442.15产开发有限公司大同俊景房地产
应收账款0.000.00开发有限公司大同俊轩房地产
应收账款12000.0012000.0012000.0012000.00开发有限公司儋州恒大滨海投
应收账款0.000.00资有限公司儋州信恒旅游开
应收账款84630.0084630.0084630.0084630.00发有限公司东莞恒展房地产
应收账款0.000.00开发有限公司东莞市凯星房地
应收账款0.000.00产开发有限公司东莞市深建房地
应收账款0.000.00产有限公司东营恒大华府置
应收账款0.000.00业有限公司抚顺嘉顺置业有
应收账款0.000.00限公司阜阳粤恒置业有
应收账款0.000.00限公司甘肃昱盛房地产
应收账款0.000.00开发有限公司赣州恒大地产有
应收账款0.000.00限公司赣州恒晟置业有
应收账款0.000.00限公司赣州市恒臣置业
应收账款0.000.00有限公司公主岭弘盛房地
应收账款147080.00147080.00147080.00147080.00产开发有限公司
157嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公主岭铭辉房地
应收账款0.000.00产开发有限公司公主岭桐波房地
应收账款0.000.00产开发有限公司广东江门船厂有
应收账款0.000.00限公司广西彬晖置业有
应收账款0.000.00限公司广西崇左恒胜房
应收账款地产开发有限公37500.0037500.0037500.0037500.00司广西富星居房地
应收账款0.000.00产有限责任公司贵安新区恒大华
应收账款鼎旅游开发有限0.000.00公司贵港市恒大华南
应收账款9000.009000.009000.009000.00茂置业有限公司贵阳恒大童世界
应收账款旅游开发有限公0.000.00司贵阳恒大裕顺旅
应收账款0.000.00游开发有限公司贵州博华置业投
应收账款80800.0080800.0080800.0080800.00资有限公司贵州集成房地产
应收账款7200.007200.007200.007200.00开发有限公司贵州永浩企业管
应收账款0.000.00理有限公司桂林桂加房地产
应收账款0.000.00有限公司桂林恒大房地产
应收账款0.000.00开发有限公司哈尔滨高登置业
应收账款19520.0019520.0019520.0019520.00有限公司哈尔滨市恒大伟
应收账款业房地产开发有70160.0070160.0070160.0070160.00限公司哈尔滨市恒大兴
应收账款业房地产开发有52881.1952881.1952881.1952881.19限公司哈尔滨市佳业房
应收账款地产开发有限公0.000.00司哈尔滨市凯业房
应收账款地产开发有限公0.000.00司哈尔滨市祥业房
应收账款地产开发有限公27157.5327157.5327157.5327157.53司哈尔滨市振业房
应收账款地产开发有限公0.000.00司合肥粤诚置业有
应收账款0.000.00限公司合肥粤恒置业有
应收账款0.000.00限公司
158嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
合肥粤泰置业有
应收账款0.000.00限公司河北建投西柏坡
应收账款宏越房地产开发0.000.00有限公司河源市远翔投资
应收账款125533.00125533.00125533.00125533.00发展有限公司房车宝集团股份
应收账款0.000.00有限公司中山市灏莹房地
应收账款60000.0060000.0060000.0060000.00产开发有限公司恒大地产集团包
应收账款84240.0084240.0084240.0084240.00头有限公司恩平市鲕尚房地
应收账款67600.0067600.0067600.0067600.00产开发有限公司恒大地产集团河
应收账款0.000.00源有限公司恒大地产集团江
应收账款0.000.00津有限公司恒大地产集团景
应收账款德镇置业有限公0.000.00司恒大地产集团南
应收账款0.000.00充有限公司恒大地产集团南
应收账款0.000.00京置业有限公司恒大地产集团上
应收账款海盛建置业有限0.000.00公司恒大地产集团太
应收账款0.000.00原有限公司恒大地产集团阳
应收账款0.000.00江有限公司恒大地产集团银
应收账款0.000.00川有限公司恒大地产集团云
应收账款0.000.00浮有限公司湛江市笙欤房地
应收账款产开发经营有限140000.00140000.00140000.00140000.00公司恒大地产集团长
应收账款0.000.00春有限公司恒大地产集团重
应收账款0.000.00庆有限公司恒大地产鹰潭有
应收账款0.000.00限公司恒大鑫源（沈应收账款阳）置业有限公35040.0035040.0035040.0035040.00司恒大长基（沈应收账款阳）置业有限公0.000.00司衡水恒德房地产
应收账款0.000.00开发有限公司衡水隆泽房地产
应收账款0.000.00开发有限公司
应收账款衡水盛宇房地产0.000.00
159嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
开发有限公司衡阳宝瑞置业有
应收账款96000.0096000.0096000.0096000.00限公司红安恒勤旅游开
应收账款6000.006000.006000.006000.00发有限公司呼和浩特恒伟健
应收账款0.000.00康产业有限公司呼和浩特鹏欣投
应收账款0.000.00资置业有限公司呼和浩特市恒大
应收账款宏泰房地产开发0.000.00有限公司呼和浩特市恒源
应收账款房地产开发有限149000.00149000.00149000.00149000.00公司呼和浩特市金碧
应收账款天下房地产开发0.000.00有限公司葫芦岛嘉汕置业
应收账款55666.0055666.0055666.0055666.00有限公司湖北合瑞旅游开
应收账款0.000.00发有限公司湖北三江航天商
应收账款97400.0097400.0097400.0097400.00业经营有限公司湖北怡清雅筑房
应收账款地产开发有限公115440.00115440.00115440.00115440.00司湖南芙蓉豪廷房
应收账款地产开发有限责0.000.00任公司湖南恒盛健康产
应收账款0.000.00业有限公司湖南纵横置业有
应收账款0.000.00限公司湖州市乌虹湖置
应收账款0.000.00业有限公司怀化市骏达房地
应收账款0.000.00产开发有限公司淮安恒悦置业有
应收账款0.000.00限公司淮北粤诚置业有
应收账款0.000.00限公司淮北粤恒置业有
应收账款0.000.00限公司淮北粤泰置业有
应收账款0.000.00限公司淮北粤通置业有
应收账款0.000.00限公司惠州市凯联达投
应收账款147630.00147630.00147630.00147630.00资有限公司惠州市上轩投资
应收账款0.000.00有限公司吉安恒熙房地产
应收账款0.000.00开发有限公司吉林市恒大新盛
应收账款房地产开发有限83800.0083800.0083800.0083800.00公司
160嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
吉林市恒大永盛
应收账款房地产开发有限0.000.00公司济南恒大绿洲置
应收账款0.000.00业有限公司济南俊汇置业有
应收账款0.000.00限公司江西恒耀置业有
应收账款0.000.00限公司江西宏吉投资有
应收账款0.000.00限公司江西济赣置业有
应收账款0.000.00限公司江西济民可信房
应收账款地产开发有限公0.000.00司江阴雅盛恒泰置
应收账款0.000.00业有限公司江阴云龙置业有
应收账款0.000.00限公司焦作御昌置业有
应收账款0.000.00限公司金碧物业有限公
应收账款1007864.000.00101974.00司荆州恒楚置业发
应收账款50000.0050000.0050000.0050000.00展有限公司荆州恒创置业发
应收账款0.000.00展有限公司荆州恒大房地产
应收账款34222.0034222.0034222.0034222.00开发有限公司荆州红星广场房
应收账款地产开发有限公46702.0046702.0046702.0046702.00司荆州市广润置业
应收账款34222.0034222.0034222.0034222.00有限公司景德镇德泰房地
应收账款0.000.00产开发有限公司景德镇市恒宸置
应收账款0.000.00业有限公司景德镇市恒荣置
应收账款0.000.00业有限公司景德镇市景兴房
应收账款地产开发有限公0.000.00司句容天工置业有
应收账款0.000.00限公司辽宁恒阳健康置
应收账款0.000.00业有限公司辽宁融涛伟业置
应收账款0.000.00业有限公司临桂万鹂地产有
应收账款105833.00105833.00105833.00105833.00限公司临沂华府置业有
应收账款0.000.00限公司临沂绿洲置业有
应收账款0.000.00限公司
应收账款柳江县恒大房地84000.0084000.0084000.0084000.00
161嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
产开发有限公司柳州恒大金碧置
应收账款0.000.00业有限公司柳州恒大珺睿房
应收账款地产开发有限公50000.0050000.0050000.0050000.00司柳州山水韵和置
应收账款29600.0029600.0029600.0029600.00业有限公司柳州市兆福地产
应收账款132000.00132000.00132000.00132000.00置业有限公司柳州耀世恒大房
应收账款地产开发有限公28000.0028000.0028000.0028000.00司柳州御景龙恒房
应收账款地产开发有限公0.000.00司六安伴球置业有
应收账款0.000.00限公司六安粤通置业有
应收账款0.000.00限公司泸州恒大北城置
应收账款0.000.00业有限公司泸州恒大东城置
应收账款0.000.00业有限公司泸州恒大新城置
应收账款0.000.00业有限公司吕梁市离石区恒
应收账款煜房地产开发有114000.00114000.00114000.00114000.00限公司马鞍山伟华置业
应收账款0.000.00发展有限公司马鞍山粤恒置业
应收账款0.000.00有限公司马鞍山粤通置业
应收账款0.000.00有限公司眉山隆和旅游开
应收账款178667.00178667.00178667.00178667.00发有限公司绵阳市鑫茂源商
应收账款0.000.00贸有限公司绵阳市永合万益
应收账款0.000.00置业有限公司南昌恒富置业有
应收账款0.000.00限公司南昌中电投高新
应收账款0.000.00置业有限公司南充鹏富房地产
应收账款0.000.00开发有限公司南充市东城置业
应收账款0.000.00有限公司南充鑫全置业有
应收账款0.000.00限公司南宁恒大城市建
应收账款36800.0036800.0036800.0036800.00设有限公司南阳义和信房地
应收账款0.000.00产开发有限公司内蒙古恒悦旅游
应收账款234500.00234500.00234500.00234500.00开发有限公司
162嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
内蒙古隆基房地
应收账款0.000.00产开发有限公司内蒙古鲁桥置业
应收账款0.000.00有限公司内蒙古新加多房
应收账款地产开发有限公97100.0097100.0097100.0097100.00司宁夏润景房地产
应收账款0.000.00开发有限公司宁夏昊天房地产
应收账款125400.00125400.00125400.00125400.00开发有限公司宁夏金海置业有
应收账款0.000.00限公司宁夏金鸿海置业
应收账款0.000.00有限公司濮阳恒开投置业
应收账款262500.00262500.00262500.00262500.00有限公司濮阳恒启置业有
应收账款0.000.00限公司濮阳恒荣置业有
应收账款0.000.00限公司齐齐哈尔市恒大
应收账款永华房地产开发63600.0063600.0063600.0063600.00有限公司齐齐哈尔市恒大
应收账款永兴房地产开发0.000.00有限公司钦州金棕榈商贸
应收账款城投资开发有限9060.009060.009060.009060.00责任公司钦州钦廉恒大置
应收账款124959.00124959.00124959.00124959.00业投资有限公司青岛恒禄旅游开
应收账款0.000.00发有限公司三亚哈达农副产
应收账款0.000.00品交易有限公司山西嘉盛房地产
应收账款0.000.00开发有限公司山西君合房地产
应收账款0.000.00开发有限公司陕西金泓投资有
应收账款85200.0085200.0085200.0085200.00限公司陕西耀泽四海房
应收账款地产开发有限公67600.0067600.0067600.0067600.00司汕头市恒合置业
应收账款0.000.00有限公司汕头市恒明房地
应收账款127551.00127551.00127551.00127551.00产开发有限公司汕头市恒悦置业
应收账款0.000.00有限公司上海城开集团重
应收账款庆德普置业有限0.000.00公司上饶大红鹰置业
应收账款0.000.00有限公司
应收账款上饶高铁经济试0.000.00
163嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
验区恒跃房地产开发有限公司上饶经开区恒实
应收账款房地产开发有限0.000.00公司上饶市恒大置业
应收账款0.000.00有限公司绍兴恒鑫房地产
应收账款0.000.00开发有限公司
深安生活服务(安
应收账款0.000.00
徽)有限公司深圳市房车宝销
应收账款0.000.00售有限公司沈阳恒大城商业
应收账款0.000.00管理有限公司沈阳嘉汇置业有
应收账款11360.0011360.0011360.0011360.00限公司沈阳万盈置业有
应收账款0.000.00限公司石家庄地益嘉房
应收账款地产开发有限公0.000.00司松原市恒大禹盛
应收账款房地产开发有限79320.0079320.0079320.0079320.00公司随州金碧房地产
应收账款16800.0016800.0016800.0016800.00开发有限公司随州市闽江房地
应收账款0.000.00产开发有限公司随州市天信房地
应收账款0.000.00产开发有限公司太原恒彬房地产
应收账款40000.0040000.0040000.0040000.00开发有限公司太原恒大德盛房
应收账款地产开发有限公0.000.00司太原恒大鼎盛房
应收账款地产开发有限公24000.0024000.0024000.0024000.00司太原恒大鸿博房
应收账款地产开发有限公90000.0090000.0090000.0090000.00司太原恒珺房地产
应收账款0.000.00开发有限公司太原恒林房地产
应收账款40000.0040000.0040000.0040000.00开发有限公司太原恒坪房地产
应收账款0.000.00开发有限公司太原恒烨房地产
应收账款68000.000.00开发有限公司太原恒御信置业
应收账款0.000.00有限公司太原恒泽房地产
应收账款0.000.00开发有限公司太原市俊恒房地
应收账款0.000.00产开发有限公司
应收账款泰安恒大滨河左16000.000.00
164嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
岸置业有限公司唐山恒瀚邑房地
应收账款0.000.00产开发有限公司唐山兆瑞投资有
应收账款0.000.00限公司天津滨侨投资有
应收账款0.000.00限公司铜陵恒大置业有
应收账款0.000.00限公司威海华府置业有
应收账款0.000.00限公司潍坊金碧置业有
应收账款0.000.00限公司潍坊龙瑞置业有
应收账款0.000.00限公司乌兰浩特恒大盛
应收账款业房地产开发有0.000.00限公司无锡恒瑞置业有
应收账款0.000.00限公司无锡远东置业有
应收账款0.000.00限公司芜湖恒大置业有
应收账款0.000.00限公司芜湖粤诚置业有
应收账款0.000.00限公司武汉巴登城投资
应收账款0.000.00有限公司武汉楚水云山农
应收账款0.000.00业开发有限公司武汉三江航天盘
应收账款龙城房地产开发135960.00135960.00135960.00135960.00有限公司武汉市金碧翡翠
应收账款房地产开发有限0.000.00公司武威恒大房地产
应收账款0.000.00开发有限公司西安恒宁健康置
应收账款0.000.00业有限公司西安君诚科技投
应收账款0.000.00资有限公司西充辰合置业有
应收账款0.000.00限公司咸阳恒远置业有
应收账款0.000.00限公司襄阳红星悦府房
应收账款地产开发有限公20160.0020160.0020160.0020160.00司襄阳市恒大翡翠
应收账款房地产开发有限0.000.00公司襄阳市恒大金碧
应收账款房地产开发有限26000.0026000.0026000.0026000.00公司新乡名都置业有
应收账款0.000.00限公司
165嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
新乡御景置业有
应收账款0.000.00限公司新沂市鑫鸿房地
应收账款0.000.00产开发有限公司肇东市恒超房地
应收账款0.000.00产开发有限公司信阳大阳置业有
应收账款0.000.00限公司信阳骏景地产有
应收账款0.000.00限公司邢台恒皓房地产
应收账款10000.0010000.0010000.0010000.00开发有限公司邢台恒悦房地产
应收账款16000.0016000.0016000.0016000.00开发有限公司邢台双达房地产
应收账款0.000.00开发有限公司宿迁恒悦置业有
应收账款0.000.00限公司阳江市恒凯房地
应收账款0.000.00产开发有限公司阳泉市燎原房地
应收账款0.000.00产开发有限公司宜昌东方金亚房
应收账款0.000.00地产有限公司宜昌恒创房地产
应收账款0.000.00开发有限公司宜昌恒科房地产
应收账款82000.0082000.0082000.0082000.00开发有限公司宜春市汇景实业
应收账款0.000.00有限公司宜兴恒宸房地产
应收账款0.000.00开发有限公司益阳恒瑞置业有
应收账款0.000.00限公司逸云房地产开发
应收账款0.000.00襄阳有限公司营口嘉隆置业有
应收账款56470.0056470.0056470.0056470.00限公司永鹏生活服务
应收账款（贵州）有限公0.000.00司于都恒鹏置业有
应收账款0.000.00限公司榆中俊兴房地产
应收账款0.000.00开发有限公司玉林市恒大金碧
应收账款0.000.00置业有限公司玉林市新湖投资
应收账款0.000.00开发有限公司元氏县恒成房地
应收账款50000.000.00产开发有限公司岳阳恒骏置业有
应收账款83333.3383333.3383333.3383333.33限公司岳阳金碧置业有
应收账款0.000.00限公司岳阳金瑞置业有
应收账款0.000.00限公司
166嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
岳阳云扬生活服
应收账款0.000.00务有限公司湛江龙潮房地产
应收账款52000.0052000.0052000.0052000.00开发有限公司湛江市恒扬房地
应收账款75000.0075000.0075000.0075000.00产开发有限公司长春德胜房地产
应收账款0.000.00开发有限公司长春隆基房地产
应收账款0.000.00开发有限公司长春泰基房地产
应收账款0.000.00开发有限公司长沙恒大童世界
应收账款旅游开发有限公16667.0016667.0016667.0016667.00司长沙恒玺置业有
应收账款0.000.00限公司长沙鑫芙置业有
应收账款66000.0066000.0066000.0066000.00限公司肇东市恒基房地
应收账款295034.20295034.20295034.20295034.20产开发有限公司郑州御邦置业有
应收账款0.000.00限公司中国房地产开发
应收账款集团哈尔滨有限0.000.00公司重庆恒渝珞城房
应收账款地产开发有限公0.000.00司重庆恺成房地产
应收账款0.000.00开发有限公司重庆市恒盈健康
应收账款0.000.00产业有限公司重庆鑫坤房地产
应收账款0.000.00开发有限公司诸暨恒大置业有
应收账款0.000.00限公司诸暨盛建置业有
应收账款0.000.00限公司驻马店御邦房地
应收账款0.000.00产开发有限公司自贡鑫茂置业有
应收账款0.000.00限公司遵义恒大黔贵房
应收账款地产开发有限公0.000.00司包头市恒景房地
应收账款8000.008000.008000.008000.00产开发有限公司包头市恒骏房地
应收账款3600.003600.003600.003600.00产开发有限公司北京恒兴盛房地
应收账款191111.6754166.6754166.6754166.67产开发有限公司郴州市万象源房
应收账款地产开发有限公50000.0050000.0050000.0050000.00司大连恒创房地产
应收账款93732.0093732.0093732.0093732.00有限公司
167嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
儋州市恒大逸阁
应收账款公寓管理有限公0.003000.003000.003000.00司东莞市鸿钏房地
应收账款14400.0014400.0014400.0014400.00产开发有限公司鄂州恒大房地产
应收账款103400.00103400.00103400.00103400.00开发有限公司郑州玖智房地产
应收账款966666.66966666.66966666.66966666.66开发有限公司湖北恒祥旅游开
应收账款400000.00400000.00400000.00400000.00发有限公司湖南周大生置业
应收账款300000.00300000.00300000.00300000.00有限公司吉林省隆胜房地
应收账款139080.00139080.00139080.00139080.00产开发有限公司江阴盛泽置业有
应收账款60000.0060000.0060000.0060000.00限公司揭阳市恒大置业
应收账款85550.0085550.0085550.0085550.00有限公司西安瑞源旅游开
应收账款300000.00300000.00300000.00300000.00发有限公司辽宁京丰置业有
应收账款41666.0041666.0041666.0041666.00限公司南宁悦龙天玺房
应收账款地产开发有限公142080.00142080.00142080.00142080.00司南阳恒飞置业有
应收账款14400.0014400.0014400.0014400.00限公司西安恒盛置业有
应收账款52400.0052400.0052400.0052400.00限公司上饶恒骏健康产
应收账款38000.0038000.0038000.0038000.00业有限公司沈阳航远置业有
应收账款41666.6641666.6641666.6641666.66限公司内蒙古昌盛泰房
应收账款地产开发有限责19200.0019200.0019200.0019200.00任公司通辽市恒礼房地
应收账款24000.0024000.0024000.0024000.00产开发有限公司铜陵粤诚置业有
应收账款200000.00200000.00200000.00200000.00限公司梧州恒美健康产
应收账款25000.0025000.0025000.0025000.00业有限公司扬州盛基房地产
应收账款3000.003000.003000.003000.00开发有限公司宜昌楚天翠林房
应收账款192440.00192440.00192440.00192440.00地产有限公司郑州恒泓置业有
应收账款199400.00199400.00199400.00199400.00限公司乌鲁木齐盛世俊
应收账款星房地产开发有112500.004120.00限公司
小计11030451.059646262.059744116.059642142.05焦作御景置业有
预付账款15000.0015000.00限公司南昌中电投高新
预付账款15835.4115835.41置业有限公司
168嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
金碧物业有限公
预付账款1479089.661491862.38司
小计1509925.071522697.79浙江中佳中央空
其他应收款22618238.4122549238.4122549238.4122549238.41调经营有限公司上海悦昌置业有
其他应收款228882713.27192215702.60228882713.27192215702.60限公司苏州嘉吉实业有
其他应收款38695348.0432496353.2838695348.0432496353.28限公司
小计290196299.72247261294.29290127299.72247261294.29
合计302736675.84256907556.34301394113.56256903436.34
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款安庆恒远置业有限公司42105.2612261.12安阳通瑞达房地产开发有限
应付账款127794.1951448.30公司
应付账款鞍山嘉宇置业有限公司40000.0040000.00
应付账款蚌埠恒远置业有限公司122153.2351682.88北海南国天堂房地产开发有
应付账款151650.0063000.00限公司
应付账款亳州恒大置业有限公司100000.0040000.00
应付账款常德鑫泽置业有限公司95821.0035821.00
应付账款潮州市恒大置业有限公司157500.0050884.09
应付账款郴州金碧置业有限公司41089.8411089.84成都裕龙壹号房地产开发有
应付账款10000.0010000.00限公司大庆市恒大永盛房地产开发
应付账款119231.8250883.88有限公司大同俊景房地产开发有限公
应付账款97974.7837974.79司
应付账款儋州恒大滨海投资有限公司134323.9742830.40
应付账款东莞市深建房地产有限公司100000.0034409.16
应付账款东营恒大华府置业有限公司87995.8527995.85
应付账款抚顺嘉顺置业有限公司40000.0040000.00
应付账款阜阳粤通置业有限公司100000.0014286.58甘肃昱盛房地产开发有限公
应付账款100000.0040000.00司
应付账款广东江门船厂有限公司100000.0040000.00
应付账款广西彬晖置业有限公司94987.4140987.41贵港市恒大华南茂置业有限
应付账款106256.1046256.10公司贵州集成房地产开发有限公
应付账款100000.0040000.00司
应付账款桂林桂加房地产有限公司46386.2421191.24
应付账款哈尔滨高登置业有限公司100000.0040000.00哈尔滨市恒大伟业房地产开
应付账款150000.0060000.00发有限公司哈尔滨市恒大兴业房地产开
应付账款97492.0325935.35发有限公司
应付账款合肥粤恒置业有限公司54400.4321043.93
应付账款合肥粤泰置业有限公司50000.0020000.00
应付账款合肥粤通置业有限公司50000.0020000.00
应付账款河北高杰士房地产开发有限50000.0020000.00
169嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
公司河北龙威房地产开发有限公
应付账款77025.6833565.57司河南大有房地产开发有限公
应付账款255547.7884000.00司中山市灏莹房地产开发有限
应付账款50000.007361.94公司
应付账款恒大地产集团包头有限公司192874.5572874.55
应付账款恒大地产集团河源有限公司102654.2744918.69
应付账款恒大地产集团吉安有限公司115394.6845300.50恒大地产集团景德镇置业有
应付账款226791.4184000.00限公司
应付账款恒大地产集团南充有限公司10000.0010000.00
应付账款恒大地产集团太原有限公司545416.67195416.67
应付账款恒大地产集团盐城有限公司94629.5734629.57阳江市宇鸷房地产开发有限
应付账款100000.0040000.00公司
应付账款恒大地产集团银川有限公司38120.928120.92
应付账款恒大地产集团云浮有限公司50000.009806.22
应付账款恒大地产集团重庆有限公司5000.005000.00
应付账款恒大地产集团自贡有限公司2836.002836.00
应付账款恒大地产鹰潭有限公司104337.6240000.00
恒大鑫源（沈阳）置业有限
应付账款186338.7065234.15公司衡水盛宇房地产开发有限公
应付账款71846.1439180.37司
应付账款衡阳宝瑞置业有限公司41158.9811158.98呼和浩特市恒大远鹏房地产
应付账款86248.7026248.70开发有限公司
应付账款葫芦岛嘉汕置业有限公司90778.8230778.82湖北三江航天商业经营有限
应付账款136265.5648723.92公司湖北怡清雅筑房地产开发有
应付账款89291.3829291.38限公司
应付账款湖南纵横置业有限公司58242.4128242.41
应付账款湖州市乌虹湖置业有限公司40000.0040000.00怀化市骏达房地产开发有限
应付账款157500.0063000.00公司淮安恒大富丰房地产开发有
应付账款134292.7952647.11限公司
应付账款淮北粤通置业有限公司123513.5447158.18
应付账款惠州市凯联达投资有限公司130688.72吉林市恒大永盛房地产开发
应付账款40000.0040000.00有限公司济南恒大金碧房地产开发有
应付账款90716.5630716.56限公司
应付账款济南恒大绿洲置业有限公司111888.6042889.10
应付账款嘉兴恒大置业有限公司52255.1252255.12
应付账款江西宏吉投资有限公司102197.8940000.00江西济民可信房地产开发有
应付账款112738.1940000.00限公司
应付账款江西星宇置业发展有限公司100000.0040000.00
应付账款江阴盛建置业有限公司157500.0063000.00
应付账款焦作御景置业有限公司40509.5910509.59
应付账款金碧物业有限公司13005578.383468508.67荆州红星广场房地产开发有
应付账款157500.0063000.00限公司
170嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
应付账款句容天工置业有限公司100000.0040000.00临汾市紫旌房地产开发有限
应付账款50000.0025000.00公司
应付账款临沂绿洲置业有限公司43465.4913465.49柳江县恒大房地产开发有限
应付账款50000.0020000.00公司
应付账款柳州恒大金碧置业有限公司151745.6657245.71
应付账款六安粤通置业有限公司63110.4424967.83吕梁市俊汇房地产开发有限
应付账款98859.7138859.68公司
应付账款马鞍山粤通置业有限公司111840.0551840.05
应付账款绵阳市鑫茂源商贸有限公司10000.0010000.00南昌中电投高新置业有限公
应付账款109524.7640000.00司
应付账款南宁金碧恒大置业有限公司53847.0323847.03内蒙古昌盛泰房地产开发有
应付账款100000.0040000.00限责任公司
应付账款内蒙古鲁桥置业有限公司94340.8634340.86
应付账款宁夏金海置业有限公司100000.0040000.00
应付账款宁夏金鸿海置业有限公司47834.5717834.57
应付账款濮阳御景置业有限公司100382.0240000.00齐齐哈尔市恒大永兴房地产
应付账款92070.4932070.49开发有限公司钦州钦廉恒大置业投资有限
应付账款44000.0020000.00公司三亚哈达农副产品交易有限
应付账款76695.9336695.93公司山西嘉盛房地产开发有限公
应付账款102781.6042781.53司山西兰花康宇房地产开发有
应付账款87958.8756936.83限公司
应付账款陕西金泓投资有限公司100000.0039630.06陕西耀泽四海房地产开发有
应付账款117181.6348988.22限公司
应付账款汕头市恒悦置业有限公司127032.2130734.27
应付账款上饶市恒大置业有限公司113105.7140000.00
应付账款沈阳嘉汇置业有限公司26200.0826200.08石家庄地益嘉房地产开发有
应付账款100000.0040000.00限公司石家庄盛宇房地产开发有限
应付账款50000.0020000.00公司松原市恒大禹盛房地产开发
应付账款64235.3354235.33有限公司随州市天信房地产开发有限
应付账款100000.0040000.00公司太原市俊恒房地产开发有限
应付账款124711.5569185.87公司泰安恒大滨河左岸置业有限
应付账款100000.0040000.00公司
应付账款唐山兆瑞投资有限公司93615.9540000.00
应付账款天津滨侨投资有限公司61590.0127645.85
应付账款铜陵恒大置业有限公司50000.0020000.00
应付账款威海华府置业有限公司87863.2427863.24
应付账款潍坊金碧置业有限公司105376.6145376.61乌兰浩特恒大盛业房地产开
应付账款20000.0020000.00发有限公司
应付账款芜湖恒大置业有限公司48377.9018377.90
171嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
武汉三江航天盘龙城房地产
应付账款45523.8815523.88开发有限公司武威恒大房地产开发有限公
应付账款29649.26司襄阳市恒大翡翠房地产开发
应付账款25290.5825290.58有限公司
应付账款新乡名都置业有限公司109781.6840000.00
应付账款新乡御景置业有限公司112271.7232292.43邢台恒皓房地产开发有限公
应付账款122535.5936017.83司
应付账款宿迁恒大华府置业有限公司100000.0040000.00阳泉市燎原房地产开发有限
应付账款221775.9275946.65公司宜昌楚天恒大房地产开发有
应付账款100000.0040000.00限公司宜昌东方金亚房地产有限公
应付账款94711.1434711.14司
应付账款营口嘉隆置业有限公司113684.2740000.00玉林市恒大金碧置业有限公
应付账款100000.0040000.00司
应付账款岳阳金碧置业有限公司153363.6558863.65
应付账款岳阳金投置业有限公司51775.1721775.17运城市鑫万瑞房地产开发有
应付账款55000.0025000.00限公司湛江龙潮房地产开发有限公
应付账款137373.0535609.10司长春隆基房地产开发有限公
应付账款94763.7048184.42司长春泰基房地产开发有限公
应付账款100000.0040000.00司长春信基房地产开发有限公
应付账款25000.0025000.00司
应付账款长沙恒玺置业有限公司157500.0063000.00
应付账款长沙鑫芙置业有限公司107213.7047213.70重庆恺成房地产开发有限公
应付账款5000.005000.00司
应付账款资阳万诚置业有限公司613.27613.27遵义恒大黔贵房地产开发有
应付账款100000.0040000.00限公司
应付账款泸州恒大北城置业有限公司10000.0010000.00
应付账款益阳恒瑞置业有限公司99488.0939488.09成都天府水城房地产开发有
应付账款10000.0010000.00限公司
应付账款滁州市恒通置业有限公司50000.0020000.00
应付账款翠林农牧集团有限公司405208.57
应付账款大连恒科房地产有限公司100000.0040000.00恒大地产集团梧州御湖置业
应付账款39314.3114514.31有限公司
应付账款临桂万鹂地产有限公司49398.1919398.19
应付账款临沂华府置业有限公司50000.0020000.00
应付账款浏阳金碧置业有限公司44545.9814545.98南宁耀世龙庭房地产开发有
应付账款49837.2019837.20限公司南阳义和信房地产开发有限
应付账款47943.9713693.87公司通辽市恒大世家房地产开发
应付账款50000.0020000.00有限公司
172嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
乌鲁木齐盛世俊星房地产开
应付账款100000.0040000.00发有限公司
应付账款西安恒盛置业有限公司50000.0020000.00
应付账款张家港盛建置业有限公司50000.0020000.00长春翱升房地产置业有限公
应付账款19405.9019405.90司驻马店御城房地产开发有限
应付账款126392.5244814.31公司
应付账款天津御景半岛投资有限公司124342.41
应付账款郑州御邦置业有限公司16772.79鄂州恒大房地产开发有限公
应付账款35000.00司
应付账款揭阳市恒大置业有限公司55000.00北京恒兴盛房地产开发有限
应付账款141750.00公司
小计26614607.019115427.29
其他应付款深圳市华建控股有限公司1878795329.121838970121.53
其他应付款南通嘉中置业有限公司34395961.2030322955.04上海盛思星城企业发展有限
其他应付款172000000.00172000000.00公司
其他应付款深圳市建汇投资有限公司17540245.8417168441.67
其他应付款恒大地产集团重庆有限公司4346.454346.45
其他应付款恒大地产集团有限公司48.9948.99
其他应付款衢州恒大盛建置业有限公司339.20339.20
其他应付款武汉恒大酒店有限公司6926.006926.00
其他应付款金碧物业有限公司19403664.2819403664.28
其他应付款恒大农牧集团有限公司236512.00236512.00
小计2122383373.082078113355.16
合计2148997980.092087228782.44
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
173嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响情况详见附注七、注释25使用权资产，注释47租赁负债。
2.其他重大财务承诺事项
本公司抵押资产情况详见附注七、注释81。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
本期发生如下未决诉讼：
序号主要未决诉讼事项
1深圳启恒投资有限公司对无锡嘉启房地产开发有限公司与关联方关联交易诉讼
2嘉杰（上海）商业发展有限公司与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司股权转让纠纷
3江苏新海天国际贸易有限公司与南京嘉业商业管理有限公司房屋租赁
4聚禾映画影业（北京）有限公司与嘉凯影院发展有限公司股权转让纠纷
5上海柏申建筑有限公司与上海同轩置业有限公司工程款支付纠纷
6上海柏申建筑有限公司与上海嘉永实业发展有限公司建设施工合同纠纷
无锡祥悦房地产经纪有限公司、上海易居祥悦房屋销售有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司委托
7
代理销售合同纠纷
襄阳中兴商业有限公司与恒大嘉凯星辰影院管理有限公司（现已更名为嘉凯星辰影院管理有限公司）
8
租赁合同纠纷
9浙江嘉杭物业管理有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司物业服务合同纠纷
10中天建设集团有限公司与杭州名城北部置业有限公司建设工程施工合同纠纷
浙江歌山置业有限公司与苏州嘉和欣实业有限公司、嘉凯城集团嘉业有限公司、恒大地产集团有限公
11
司逾期支付债权纠纷
（1）深圳启恒投资有限公司（持有无锡嘉启房地产开发有限公司33.25%股权的股东，以下简称“启恒公司”）将本
公司、苏州嘉业房地产开发有限公司（以下简称“苏州嘉业公司”）、嘉凯城集团嘉业有限公司（以下简称“嘉业公司”）与无锡嘉启房地产开发有限公司（以下简称“无锡嘉启公司”）关联交易纠纷诉讼至无锡市中级人民法院，诉讼请求如下：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付2011年度至2016年度的资金占用利13365.67
174嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付关联交易损失金额2335.013万元；3、诉讼费用由
本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司担。
2019年无锡市中级人民法院作出一审判决：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付资金占用利
息11061.17万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付关联交易损失金额2335.013万元。
本公司已上诉至江苏省高级人民法院，2020年6月4日江苏省高级人民法院进行了首次开庭审理，2021年11月本公司收到判决书，判决撤销江苏省无锡市中级人民法院2019年作出的一审判决，并发回江苏省无锡市中级人民法院重审。
现该案件在重新审理过程中。
（2）嘉杰（上海）商业发展有限公司（以下简称“嘉杰商业”）与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司（以下简称“嘉凯城城镇化”）因股权转让产生纠纷，嘉杰商业于2021年9月向法院提起诉讼，2022年2月法院作出判决：嘉凯城城镇化向嘉杰商业返还借款13231252元、并承担逾期利息和违约金。嘉凯城城镇化对判决中将股权转让款视为借款、违约金、本息计算等事项不服，于2022年3月上一级人民法院提起上诉。
（3）原告江苏新海天国际贸易有限公司（以下简称“新海天国际”）与被告南京嘉业商业管理有限公司（以下简称“南京商管”）因房屋租赁业务产生纠纷，新海天国际向南京市建邺区人民法院提起诉讼，1、要求判令南京商管賠偿新海天国际装修损失11034240元、设施设备投入损失2282025元，并承担资金占用损失。2、要求判令南京商管賠偿新海天国际已支付的停车费损失749512元、断电损失42890.60元、失窃损失117950元，井承担资金占用损失。
3、要求判令南京商管承拒本案全部诉讼费用。目前案件正在审理中。
（4）聚禾映画影业（北京）有限公司（以下简称“映画影业”）与嘉凯影院发展有限公司（以下简称“嘉凯影院”）
因股权转让款支付发生纠纷，映画影业于2021年9月提起诉讼，1、要求判令嘉凯影院支付第三期股权转让价款
7596674.61元及对应违约金733079.10元；2、要求判令嘉凯影院支付第四期股权款1434589.83元及对应违约金
32995.57元；3、要求判令嘉凯影院支付股利2810722.13元及对应违约金64646.61元；4、要求判令嘉凯影院承
担原告为本案所支出的律师费15万元、本案诉讼费用及财产保全费。目前案件正在审理中。
（5）上海柏申建筑有限公司（以下简称“柏申建筑”）与上海同轩置业有限公司（以下简称“同轩置业”）因工程
质保金支付产生纠纷，柏申建筑于2021年11月提起诉讼，要求判令同轩置业向柏申建筑支付欠付的工程质保金本金及利息8152941.57元；判令柏申建筑在同轩置业欠付的工程款质保金本金范围内，就案涉工程折价、拍卖所得价款优先受偿；本案诉讼费用由上海同轩承担。目前案件正在审理中。
（6）柏申建筑与被告上海嘉永实业发展有限公司（以下简称“嘉永实业”因建设施工合同产生纠纷，2021年10月柏申建筑提起诉讼请求：判令嘉永实业向柏申建筑支付案涉工程己确认结算部分拖欠的工程款本金及利息、支付嘉永实
业开具的己到期未兑付商票对应的工程款、准许柏申建筑退回嘉永实业已开具的商票并判令被告向原告支付对应的工程
款及利息等，共计166574319.92元；要求判令柏申建筑在嘉永实业应付工程款范围内，就案涉工程折价、拍卖所得价款享有优先受偿权。目前案件正在审理中。
（7）原告无锡祥悦房地产经纪有限公司、上海易居祥悦房屋销售有限公司与被告无锡嘉启房地产开发有限公司因委
托代理产生销售合同纠纷，原告于2021年10月提起诉讼，诉讼请求：判令被告向原告支付基础服务费、销售佣金、百人团费用，共计5436291.00元，并要求向原告支付逾期付款违约金、被告承担本案诉讼费、保全费。原告于2022年
4月变更诉讼请求如下：判令被告向原告支付基础服务费、销售佣金、百人团费用，共计6705481.77元，并向原告支
付逾期付款违约金，被告承担本案诉讼费、保全费。被告于2022年8月提起反诉要求确认合同已经解除。目前案件正在审理中。
175嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（8）襄阳中兴商业有限公司（以下简称“襄阳中兴”）与恒大嘉凯星辰影院管理有限公司（现已更名为嘉凯星辰影院管理有限公司，以下简称“嘉凯星辰”）因租赁合同纠纷，向法院提起诉讼，2021年11月法院作出民事判决书，判决嘉凯星辰向襄阳中兴赔偿影城改造工程款4702099.55元，并支付违约金100000.00元；襄阳中兴对嘉凯星辰已交纳的租赁保证金400000.00元不予返还。嘉凯星辰不服判决，向法院提起上诉，目前二审判决已生效。襄阳中兴已提起执行申请。
（9）原告浙江嘉杭物业管理有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司因物业服务合同纠纷，原告于2021年7月向法
院提起诉讼：请求法院判令被告支付原告欠缴的物业服务费、车位服务费、案场服务费及相关违约金，共计
14262480.79元，案件诉讼费由被告承担。目前案件正在审理中。
中天建设集团有限公司（以下简称“中天建设”）与杭州名城北部置业有限公司（以下简称“北部置业”）产生建设
工程施工合同纠纷，中天建设向法院提起诉讼，2021年12月法院作出民事判决：判决北部置业于判决生效之曰起十曰内支付原告中天集团工程款11797583.33元、利息1495228.36元。嘉凯城集团（浙江）有限公司对此债务承担连带清偿责任。北部置业不服判决已向法院提起上诉。（11）2019年11月，苏州嘉和欣实业有限公司(“嘉和欣实业”)、嘉凯城集团嘉业有限公司(“嘉凯城嘉业”)及苏州嘉业房地产开发有限公司与浙江歌山置业有限公司(“歌山置业”)签署协议。协议书约定歌山置业将持有嘉和欣实业的35%股权转让给嘉凯城嘉业，明确嘉和欣实业尚欠歌山置业股东债权款人民币5亿元。2019年12月，恒大地产集团有限公司(“恒大地产”)向歌山置业出具担保函，就该债权款的偿还承担连带保证责任。后因该债权款未按时支付，歌山置业起诉至苏州中院，要求嘉和欣实业、嘉凯城嘉业承担违约责任，并要求恒大地产承担保证责任。2021年3月，苏州中院一审判决嘉和欣实业、嘉凯城嘉业向歌山置业支付逾期付款违约金28457776.98元，恒大地产对上述付款义务承担连带清偿责任。2021年6月，苏州市中级人民法院冻结恒大地产名下银行存款。嘉和欣实业、嘉凯城嘉业不满一审判决，向江苏省高级人民法院提起上诉。2021年10月，江苏省高院二审判决驳回上诉，维持原判。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
176嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明
177嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1.该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大
者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
1.将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为房地产分部、影视放映分部、其他分部。这些报告分部是以行业类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为房地产分部主要产品是自建房屋的销售，影视放映分部是提供影视作品的放映。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目房地产分部影视放映分部其他分部间抵销合计
一.营业收入243234463.47133812719.4774077071.03-42596032.38408528221.59
二.营业成本213591211.32172957497.7382656459.08-47229307.88421975860.25
-
2478555296.1
三.利润总额-208343011.99-74739148.022661844292.2-466371156.11
7
7
四.所得税费用-1160469.81932279.896.940.00-228182.98
-
2478555289.2
五.净利润-207182542.18-75671427.912661844292.2-466142973.13
3
7
-
17990913830.1295436688.023609961835.12533387204.
六.资产总额30362925149.
2755848
42
14801698620.1889320176.916442849671.-11987174553.
七.负债总额
0594521146693914.60
178嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
89
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
其
中：
合计0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
合计0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
179嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款10536197523.379016979265.35
合计10536197523.379016979265.35
180嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款10545248334.839027131828.44
定金及押金1658618.96628818.96
代收代付款项440897.30134207.21
181嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
减：坏账准备-11150327.72-10915589.26
合计10536197523.379016979265.35
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额473367.615261513.395180708.2610915589.26
2022年1月1日余额
在本期
本期计提234738.46
2022年6月30日余
473367.615496251.855180708.2611150327.72
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）2383406653.72
1至2年1067083683.82
2至3年2755665580.80
3年以上4341191932.75
3至4年2750869105.55
4至5年1142821833.64
5年以上447500993.56
合计10547347851.09
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
10915589.211150327.7
其他应收款234738.46
62
10915589.211150327.7
合计234738.46
62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
182嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
1年以内，1至
嘉凯城集团嘉业2636615165.7
往来款5年，25.00%有限公司5
5年以上
上海中凯置业有1665529891.51年以内，1至往来款15.79%限公司74年
1年以内，1至
嘉凯城集团资产1417345253.4
往来款5年，13.44%管理有限公司1
5年以上
湖州嘉恒置业有1年以内，1至往来款641274255.006.08%限公司4年苏州嘉和欣实业1年以内，1至往来款596961945.635.66%5969619.45有限公司3年
6957726511.3
合计65.97%5969619.45
6
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
183嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
689070344203950546485119797689070344203950546485119797
对子公司投资
2.817.505.312.817.505.31
689070344203950546485119797689070344203950546485119797
合计
2.817.505.312.817.505.31
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）嘉凯城集团
1890005
嘉业有限公
467.50
司嘉凯城集团
18150071815007（上海）有
400.00400.00
限公司嘉凯城集团
6744271067442710（浙江）有
0.000.00
限公司浙江名城实
7100347571003475
业集团有限.31.31公司上海凯思达
10000000
股权投资有
0.00
限公司嘉凯城集团
49500000
商业资产管.00理有限公司上海友舜建
1000000010000000
筑装饰工程.00.00有限公司嘉凯城集团城镇化建设9900000099000000
发展有限公0.000.00司嘉凯城城镇化建设发展2730000027300000（海盐）有.00.00限公司嘉凯城城镇化建设发展
1500000015000000
（南浔双.00.00
林）有限公司嘉凯城（上12000001200000
184嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
海）互联网000.00000.00科技有限公司重庆壹捌陆
4846000048460000
贰商业管理.00.00有限公司嘉凯城（深圳）城市更新有限公司嘉凯城（珠海）城市更新有限公司嘉凯城城市建设发展（上海）有限公司
485119748511972039505
合计
975.31975.31467.50
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
185嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他1400042976.74
合计1400042976.74
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益15774311.92计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
6055052.04
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的53632825.78
186嘉凯城集团股份有限公司2022年半年度财务报告
资金占用费采用公允价值模式进行后续计量的投
16576850.46
资性房地产公允价值变动产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和
-107306555.76支出
减：所得税影响额22662.08
少数股东权益影响额-5427406.02
合计-9862771.62--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-56.79%-0.25-0.25利润扣除非经常性损益后归属于
-55.52%-0.25-0.25公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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