国创高新:2022年半年度财务报告

湖北国创高新材料股份有限公司
2022年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北国创高新材料股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金101616237.97220384031.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产800000.0015000.00衍生金融资产
应收票据1235000.0020795495.00
应收账款799815717.11754570816.86
应收款项融资13015228.6253000000.00
预付款项91851436.5141836183.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款94319595.55109003600.88
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货201625573.69183320965.14合同资产持有待售资产
一年内到期的非流动资产42755428.7942755428.79
其他流动资产57654156.2880164634.30
1流动资产合计1404688374.521505846155.86
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款72538207.1668950900.08
长期股权投资31110430.9033063288.10
其他权益工具投资7290000.007290000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产88081993.5999655741.83在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产406709867.85675219281.24
无形资产99007433.39116078585.85开发支出商誉
长期待摊费用28691551.1850274369.14
递延所得税资产21419730.8620851333.50
其他非流动资产200000000.00200000000.00
非流动资产合计954849214.931271383499.74
资产总计2359537589.452777229655.60
流动负债：
短期借款404805113.34458621613.34向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据25290000.00
应付账款238282006.83188947287.97预收款项
合同负债60439127.0467194150.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬28284928.5344969431.56
应交税费31375372.3248132381.10
其他应付款191844524.31101674978.80
其中：应付利息应付股利
2应付手续费及佣金
应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债172249744.17224435753.09
其他流动负债4623756.105810110.31
流动负债合计1131904572.641165075706.69
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债263663179.89474014734.58长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5190580.345190580.34
递延收益205390.56240282.13递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计269059150.79479445597.05
负债合计1400963723.431644521303.74
所有者权益：
股本916325201.00916325201.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3641905777.643641905777.64
减：库存股
其他综合收益-552500.00-552500.00专项储备
盈余公积40105252.9540105252.95一般风险准备
未分配利润-3629229463.92-3456858749.63
归属于母公司所有者权益合计968554267.671140924981.96
少数股东权益-9980401.65-8216630.10
所有者权益合计958573866.021132708351.86
负债和所有者权益总计2359537589.452777229655.60
法定代表人：王昕主管会计工作负责人：孟军梅会计机构负责人：孟军梅
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金48921966.8889514087.44交易性金融资产
3衍生金融资产
应收票据13610495.00
应收账款358798472.90353705830.33
应收款项融资1800000.0046000000.00
预付款项56172454.8018153026.59
其他应收款163678502.59106090509.46
其中：应收利息应收股利
存货26110944.0219280565.56合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计655482341.19646354514.38
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1008264956.441069915817.29
其他权益工具投资7290000.007290000.00其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产19636796.3920808218.44在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产17798024.9820112940.70
无形资产9724000.009860000.00开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产
其他非流动资产200000000.00200000000.00
非流动资产合计1262713777.811327986976.43
资产总计1918196119.001974341490.81
流动负债：
短期借款296227000.00342977000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据23400000.00
应付账款120876734.5120398225.22预收款项
4合同负债13499908.1213376321.51
应付职工薪酬
应交税费12018790.217095598.77
其他应付款129373486.94208151407.66
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债4280136.054339839.91
其他流动负债1754988.061738921.80
流动负债合计578031043.89621477314.87
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12365563.2216102675.69长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计12365563.2216102675.69
负债合计590396607.11637579990.56
所有者权益：
股本916325201.00916325201.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3669298763.203669298763.20
减：库存股
其他综合收益-552500.00-552500.00专项储备
盈余公积40105252.9540105252.95
未分配利润-3297377205.26-3288415216.90
所有者权益合计1327799511.891336761500.25
负债和所有者权益总计1918196119.001974341490.81
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入972484317.072183497354.73
其中：营业收入972484317.072183497354.73利息收入已赚保费
5手续费及佣金收入
二、营业总成本1149671784.752294755797.34
其中：营业成本978941083.612054833031.88利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4500037.654841796.84
销售费用4485623.745218285.31
管理费用109858424.71153002329.46
研发费用30857138.8346570336.03
财务费用21029476.2130290017.82
其中：利息费用24054955.1332149673.90
利息收入3576805.974297050.91
加：其他收益6462735.4614007492.05投资收益（损失以“－”号填-756204.59583852.89
列）
其中：对联营企业和合营
-1592857.20-616133.20企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
0.000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1411904.363722912.87
填列）资产减值损失（损失以“-”号
0.000.00
填列）资产处置收益（损失以“-”号-4014891.00-321379.29
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-174083923.45-93265564.09
列）
加：营业外收入1820112.182353065.87
减：营业外支出1545231.515291150.16四、利润总额（亏损总额以“－”号-173809042.78-96203648.38
填列）
减：所得税费用325443.06-486186.82五、净利润（净亏损以“－”号填-174134485.84-95717461.56
列）
（一）按经营持续性分类61.持续经营净利润（净亏损以-174134485.84-95717461.56“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
0.000.00“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-172370714.29-91798026.19
2.少数股东损益-1763771.55-3919435.37
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-174134485.84-95717461.56归属于母公司所有者的综合收益总
-172370714.29-91798026.19额
归属于少数股东的综合收益总额-1763771.55-3919435.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.1881-0.1002
（二）稀释每股收益-0.1881-0.1002
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王昕主管会计工作负责人：孟军梅会计机构负责人：孟军梅
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入355115726.93225452271.08
减：营业成本338069896.51208595500.47
税金及附加586630.42432072.41
销售费用3194292.502639834.29
管理费用9988250.5512210115.70
7研发费用3054584.491931214.44
财务费用10034699.379512083.47
其中：利息费用10208711.138943397.97
利息收入161087.40310323.57
加：其他收益1000.00100000.00投资收益（损失以“－”号填-818007.24459384.96
列）
其中：对联营企业和合营企
-1650860.85-735707.78业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1668041.713262064.93
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
40182.00
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-8961592.44-6006917.81
列）
加：营业外收入155105.90
减：营业外支出395.9267988.47三、利润总额（亏损总额以“－”号-8961988.36-5919800.38
填列）
减：所得税费用-777613.89四、净利润（净亏损以“－”号填-8961988.36-5142186.49
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以-8961988.36-5142186.49“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
82.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-8961988.36-5142186.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1057536414.391877857863.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金154669442.24121818218.95
经营活动现金流入小计1212205856.631999676082.09
购买商品、接受劳务支付的现金624435592.411287900593.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金240998887.00498137574.98
支付的各项税费39236981.9180967091.56
支付其他与经营活动有关的现金192562936.15204245312.99
经营活动现金流出小计1097234397.472071250573.15
经营活动产生的现金流量净额114971459.16-71574491.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金6321000.00426200000.00
取得投资收益收到的现金894656.261199986.09
处置固定资产、无形资产和其他长
17944.6997897.74
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
-691818.04现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7233600.95426806065.79
9购建固定资产、无形资产和其他长
35513145.4854661657.88
期资产支付的现金
投资支付的现金6800000.00388900000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计42313145.48443561657.88
投资活动产生的现金流量净额-35079544.53-16755592.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金314647510.00382110000.00
收到其他与筹资活动有关的现金15247000.0016718170.53
筹资活动现金流入小计329894510.00398828170.53
偿还债务支付的现金368464010.00362500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24412895.6110958111.80
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金126312195.47231980156.07
筹资活动现金流出小计519189101.08605438267.87
筹资活动产生的现金流量净额-189294591.08-206610097.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
79967.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额-109322709.02-294940180.49
加：期初现金及现金等价物余额198787234.13740118062.24
六、期末现金及现金等价物余额89464525.11445177881.75
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金457614095.39326991054.03收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金104043561.2055597906.01
经营活动现金流入小计561657656.59382588960.04
购买商品、接受劳务支付的现金334341722.75358713696.80
支付给职工以及为职工支付的现金9234505.769807853.52
支付的各项税费8363388.6510845871.23
支付其他与经营活动有关的现金188835198.6895915120.24
经营活动现金流出小计540774815.84475282541.79
经营活动产生的现金流量净额20882840.75-92693581.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金144195092.74
取得投资收益收到的现金832853.61
处置固定资产、无形资产和其他长
49932.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计832853.61144245024.74
购建固定资产、无形资产和其他长347238.77881451.74
10期资产支付的现金
投资支付的现金116500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计347238.77117381451.74
投资活动产生的现金流量净额485614.8426863573.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金232750000.00242130000.00
收到其他与筹资活动有关的现金4680000.0016718170.53
筹资活动现金流入小计237430000.00258848170.53
偿还债务支付的现金279500000.00240000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
9701524.838943397.97
现金
支付其他与筹资活动有关的现金6831657.2610960906.53
筹资活动现金流出小计296033182.09259904304.50
筹资活动产生的现金流量净额-58603182.09-1056133.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
79967.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额-37154759.07-66886142.72
加：期初现金及现金等价物余额80864957.19153836966.46
六、期末现金及现金等价物余额43710198.1286950823.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权东本其库配先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
-
361111
916-4034-
414032
325521055682
一、上年期905924708
52502585816
末余额779835
01.0.02.974630
7.61.91.8
00059.6.10
466
3
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期91636-40-11-11
11初余额324155210534408232
5290550255692416708
01.770.02.98589863035
007.605741.9.101.8
49.666
3
---
三、本期增-
172172174
减变动金额17
373713
（减少以63
070744
“－”号填771
14.14.85.
列）.55
292984
---
-
172172174
17
（一）综合373713
63
收益总额070744
771
14.14.85..55
292984
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
124．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
36
916-4036968-958
41
3255210529559957
四、本期期905
525025229428038
末余额77
01.0.02.94667.40166.
7.6
00053.967.6502
4
2
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
-
362222
41623566
3273917948
一、上年期90578540325
525098886
末余额770305509
01.0.03.142
7.65.5.400.9
00086.2
499
3
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并
---
362362362
其
323232
他
2.42.42.4
444
13-
362222
41623565
3273917949
二、本年期90542240962
525098248
初余额777105576
01.0.03.174
7.63.1.408.5
00088.6
455
7
---
三、本期增-
919197
减变动金额58
798798652
（减少以54
020224
“－”号填222
6.16.18.4
列）.30
999
---
-
919195
39
（一）综合798798717
19
收益总额020246
435
6.16.11.5.37
996
--
（二）所有1919者投入和减3434少资本786786.93.93
--
1．所有者1919
投入的普通3434股786786.93.93
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
14积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
362121
916-5424-
417068
327391794123
四、本期期905624310
52509804614
末余额776852
01.0.03.177166
7.66.90.0
00084.8.90
466
6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
-
36691336
9163-40103288
一、上年期298761
252055255252415
末余额763.2500.2
1.0000.00.95216.9
05
0
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期2983288761
252055255252
初余额763.2415500.2
1.0000.00.95
0216.95
150
三、本期增
--减变动金额
89618961
（减少以
988.988.
“－”号填
3636
列）
--
（一）综合89618961
收益总额988.988.
3636
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
16（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
36691327
9163-40103297
四、本期期298799
252055255252377
末余额763.2511.8
1.0000.00.95205.2
09
6
上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
36694836
9163-54171972
一、上年期298340
2520739599837602
末余额763.2468.5
1.0000.00.181.19
07
加：会计政策变更前期差错更正其他
36694836
9163-54171972
二、本年期298340
2520739599837602
初余额763.2468.5
1.0000.00.181.19
07
三、本期增
--减变动金额
51425142
（减少以
186.186.
“－”号填
4949
列）
--
（一）综合51425142
收益总额186.186.
4949
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
173．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
36694831
9163-54171921
四、本期期298198
2520739599833383
末余额763.2282.0
1.0000.00.184.70
08
三、公司基本情况
湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“本公司“或“公司”）是经湖北省人民政府鄂政股函
[2002]10号文《关于同意设立湖北国创高新材料股份有限公司的批复》批准，由湖北通发科技开发有限
18公司（2007年6月名称变更为“国创高科实业集团有限公司”）、鄂州市多佳科工贸有限公司（2003年1月名称变更为“湖北多佳集团实业有限公司”）、深圳市前景科技投资有限公司、湖北长兴电气有限公司
（2005年7月变更为“湖北长兴物资有限公司”）和自然人周红梅共同发起设立的股份有限公司。
本公司于2002年3月25日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本8000万元。主发起人湖北通发科技开发有限公司以实物资产评估值4103.28万元投入本公司，其中4080万元作为股本，23.28万元作为资本公积－股本溢价。该实物资产经湖北竞江资产评估有限公司评估（鄂竞评报字[2001]
第009号），并经其他发起人确认。其他发起人以现金3920万元作为出资投入本公司。本次出资经中
勤万信会计师事务所有限责任公司勤信验字[2002]002号验资报告验证确认。成立时本公司股权结构为：
湖北通发科技开发有限公司持4080万股，占51.00%的股权；鄂州市多佳科工贸有限公司持2000万股，占25.00%的股权；深圳前景科技投资有限公司持1520万股，占19.00%的股权；湖北长兴电气有限公司持320万股，占4.00%的股权；周红梅持80万股，占1.00%的股权。
2007年9月，湖北多佳集团实业有限公司将所持本公司2000万股权的50％即1000万股权转让给
本公司控股股东国创高科实业集团有限公司，同时将余下的1000万股权转让给本公司另一股东湖北长兴物资有限公司。此次股权转让后公司总股本不变，其股权结构为：国创高科实业集团有限公司持
5080万股，占63.50%的股权；深圳前景科技投资有限公司持1520万股，占19.00%的股权；湖北长兴
物资有限公司持1320万股，占16.50%的股权，周红梅持80万股，占1.00%的股权。
2010年2月26日，中国证券监督管理委员会证监许可［2010］254号文核准，公司向社会公开发
行股票人民币普通股27000000股，本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人民币19.80元。2010年3月23日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了新增股份2700万股份登记手续，公司注册资本变更为10700万元。
2011年6月27日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。公司注册资本变更为21400万元。
2014年1月7日公司实施限制性股票激励计划，以3.60元/股向50名限制性股票激励对象授予513万股，公司新增注册资本人民币513万元，公司注册资本变更为21913万元。
2014年7月3日公司实施资本公积转增股本，每10股转10股。用资本公积21913万元转增股本，
公司注册资本变更为43826万元。
2014年8月26日原股权激励计划激励对象周常清因个人原因离职，已不符合激励条件，根据《湖北国创高新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，公司董事会对其持有的已获授但尚未解锁的12万股限制性股票进行回购，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43814万元。
截至2014年11月5日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。
192016年6月6日，公司第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司对激励对象获授的未达到第二期解锁条件的264.45万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的79.5万股限制性股票进行回购注销，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43470.05万元。
2017年4月28日，公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票的议案》，并经2017年第三次临时股东大会审议通过，同意公司回购注销限制性股票264.45万股，本次回购注销完成后公司注册资本变更为43205.60万元。
根据《关于核准湖北国创高新材料股份有限公司向深圳市大田投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1171号）文件核准，公司以发行股份并支付现金相结合的方式向深圳市大田投资有限公司等12名法人共发行258256768.00股股份购买其持有的深圳市云房网络
科技有限公司100%股权，同时非公开发行226012433.00股股份募集配套资金。上述发行股份募集配套资金事项经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字（2017）010128号。
截至2022年6月30日，本公司注册资本为人民币91632.52万元，股本为人民币91632.52万元。
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：湖北省武汉市
本公司总部办公地址：武汉市东湖新技术开发区武大园三路八号本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、沥青改性设备、改
性沥青添加材料及公路用新材料，电子产品及相关设备的销售；产品广泛应用于全国的高速公路、城市快速路、主干路、城市道路、公交汽车专用道、立交桥、高架桥和桥面铺设工程。此外，子公司深圳市云房网络科技有限公司主要从事互联网房地产中介业务即提供房地产代理销售业务、二手房房地产经纪业务等。
母公司以及集团最终母公司的名称
公司的母公司为国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创高科集团”），国创高科集团最终实际控制人为高庆寿。
本财务报表业经本公司第六届董事会第二十四次会议于2022年8月26日决议批准报出。
截至2022年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共41户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
20四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年6月30日的财务状况及2022年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体规定见下文。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年6月30日的财务状况及2022年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
214、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
22购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收
23合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、
22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
247、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
的原则处理；*分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
25以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类
项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产的分类、确认和计量
26本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余
成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债27以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
28资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资
产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团不确认权益工具的公允价值变动。
29本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
*应收票据本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征（6个月内到期的商业承兑汇票不提信用减值损失）
12、应收账款
*应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
组合1-房地产经纪业务以外的分部本组合为房地产中介业务服务分部以外的分部应收款项
组合2-房地产经纪业务分部本组合为房地产中介业务服务分部的应收款项
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
30本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或
整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
确定组合的依据
保证金及押金本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金应收款项备用金组合本组合为日常经营活动中应收取的职工备用金应收款项
往来应收款项本组合为日常经营活动中除保证金及押金、备用金以外的的应收款项应收利息本组合为应收利息款项应收股利本组合为应收股利款项
15、存货
存货的分类
存货货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
31合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具。
17、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业
会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的
32各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售
准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金
额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
*长期应收款
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据账龄风险组合本组合以长期应收款账龄作为信用风险特征。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其
33变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投
34资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当35期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
36的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法305.003.17%
机器设备年限平均法105.009.50%
运输工具年限平均法5-85.0011.88%-31.67%
办公设备年限平均法3-55.0019.4%-31.67%
电子设备年限平均法35.0031.67%
37预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从
该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
38为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
39项目使用寿命依据
土地使用权土地使用权年限土地使用权证年限
软件使用权2-5年预计通常使用年限期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目使用寿命依据土地使用权土地使用权年限土地使用权证年限
软件使用权2-5年预计通常使用年限期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，
40该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。具体于云房源大数据运营平台建设项目，研究阶段
支出是大数据云平台预备阶段、研发搭建建设阶段的所有支出；开发阶段支出是指大数据云平台研发进
入升级更新阶段后的可直接归属的支出，进入升级更新阶段以提供研发服务机构的验收报告为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断
41是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
4234、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
43如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
44收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供
劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有
不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）各类业务收入确认具体方法
*销售商品收入
对于销售商品，本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。
*建造合同收入
本集团向客户提供建造服务，因在本集团履约的同时客户能够控制本集团履约过程中的在建商品，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为投入法，具体根据按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
45如合同履约进度不能合理确定时，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；使合同履约进度不能合理确定的因素不复存在时，按照合同履约进度确定与建造合同有关的收入和费用。
*劳务服务收入
本集团按合同提供劳务服务时，已提供的服务达到合同约定的确认条款，即客户已取得相关服务控制权时，按合同条款约定的服务对价确认服务收入的实现。包括房地产代理销售服务、房地产经纪服务、电商服务等服务收入。
A.房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经开发商确认后，确认代理销售收入的实现。
B.房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同，划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
a.房地产代理租赁的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理
房屋交接手续后，按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现；
b.房地产代理销售的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理
完房屋过户手续后（除上海地区收入确认时点为网签日期），按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现。
C.电商服务收入
本集团目前的电商业务主要是通过收取团购服务费获取购房团购优惠，当购房者参加团购活动并最终成交后，公司根据合同约定，将购房者预先支付的团购费确认为收入。
*让渡资产使用权收入
本集团按合同提供资产给客户后，按合同约定的使用期间和方法计算确认收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团
46将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补
助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：若政府文件未明确规定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持
项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
当期所得税
47资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预
期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
48所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
49变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
本集团作为出租人
在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为出租人，基于交易的实质，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项
独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产和处置组”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
50（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税按应税收入计缴增值税1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税为计税依据3.5%、5%、7%企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表
教育费附加按实际缴纳的流转税为计税依据1.5%、3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税为计税依据1%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
湖北国创高新材料股份有限公司15.00%
广西国创道路材料有限公司15.00%
陕西国创沥青材料有限公司15.00%
湖北国创高新材料科技有限公司20.00%
深圳市云房网络科技有限公司15.00%
2、税收优惠
本公司于 2020 年 12 月 1 日通过高新技术企业证书复审（证书编号：GF202042001148），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2020年）所得税税率为15%。
本公司子公司深圳市云房网络科技有限公司作为生活性服务业纳税人，自2019年4月1日至2022年6月30日按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。深圳云房2020年12月11日取得了高新技术企业证书，证书编号：GR202044204748。有效期 3 年，优惠期至 2022 年年底。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2020年）所得税税率为15%。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）规定，本公司的子公司广西国创道路材料有限公司、陕西国创沥青材料有限公司享受西部大开发税收优惠政策的规定，所得税税率为15%；根据财政部2020年第23号规定，税收优惠可以自2021年1月1日至2030年12月31日继续享受西部大开发税收优惠政策规定，所得税为15%。
根据《财政部税总局关于实施小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策的公告》（2021年
第12号）规定，本公司的子公司湖北国创高新材料科技有限公司享受对小型微利企业年应纳税所得整
不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额。按20%的税率缴纳企业所得税。
513、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金103849.03188982.81
银行存款89360676.08198598251.32
其他货币资金12151712.8621596797.49
合计101616237.97220384031.62
因抵押、质押或冻结等对
12151712.8621596797.49
使用有限制的款项总额其他说明
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
800000.0015000.00
益的金融资产
其中：
其他800000.0015000.00
其中：
合计800000.0015000.00其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据1235000.0020795495.00
合计1235000.0020795495.00
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
52计提比值计提比值
金额比例金额金额比例金额例例其
中：
按组合计提坏
1300065000.123502086065000.20795
账准备100.00%5.00%100.00%0.31%
00.000000.00495.0000495.00
的应收票据其
中：
其中：6
1956019560
个月以93.77%
495.00495.00
内到期
6个月
1300065000.123501300065000.12350
以上到100.00%5.00%6.23%5.00%
00.000000.0000.000000.00
期
1300065000.123502086065000.20795
合计100.00%100.00%
00.000000.00495.0000495.00
按组合计提坏账准备：6个月以上到期
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
6个月以上到期1300000.0065000.005.00%
合计1300000.0065000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
53（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏
1265011009652553512766810162226045
账准备12.85%79.81%13.58%79.60%
578.78897.23681.55427.55854.99572.56
的应收账款其
中：
按组合计提坏
8580558377577428081244683921728525
账准备87.15%9.76%86.42%10.33%
706.60671.04035.56753.72509.42244.30
的应收账款其
中：
组合1-房地产
5126564179047086547055142653427897
经纪业52.07%8.15%50.05%9.06%
271.46937.92333.54142.69625.10517.59
务以外的分部
组合2-房地产3453994198430341434189541267300627
35.08%12.16%36.37%12.07%
经纪业435.14733.12702.02611.03884.32726.71务分部合计984557184741799815940115185544754570
54285.38568.27717.11181.27364.41816.86
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
C 类客户 12 家 5368068.43 2684034.22 50.00% 信用风险显著增加
D 类客户 80 家 114258236.67 91406589.33 80.00% 信用风险显著增加
E 类客户 19 家 6875273.68 6875273.68 100.00% 信用风险显著增加
合计126501578.78100965897.23
按组合计提坏账准备：房地产经纪业务以外的分部
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
一年以内454096883.4122704844.155.00%
一至二年32149540.963214954.1010.00%
二至三年7926276.932377883.0830.00%
三至四年7021010.293510505.1550.00%
四至五年7399042.175919233.7480.00%
五年以上4063517.704063517.70100.00%
合计512656271.4641790937.92
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：房地产经纪业务分部
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
一年以内272161358.7713614909.025.00%
一至二年42685318.604268531.8610.00%
二至三年12902931.066451465.5350.00%
三至四年9338112.829338112.82100.00%
四至五年5414584.225414584.22100.00%
五年以上2897129.672897129.67100.00%
合计345399435.1441984733.12
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）814607808.20
1至2年97976165.13
2至3年35352032.51
3年以上36621279.54
3至4年14046013.34
4至5年13812854.73
555年以上8762411.47
合计984557285.38
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
185544364.184741568.
应收账款-802796.14
4127
185544364.184741568.
合计-802796.14
4127
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户157893776.335.88%2894688.82
客户257049340.015.79%2852467.00
客户350977257.465.18%3738790.92
客户450046077.545.08%2502303.88
客户540108681.114.07%2005434.06
合计256075132.4526.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
566、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票13015228.6253000000.00
合计13015228.6253000000.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用项目年初余额本期变动期末余额公允价值公允价值公允价值成本成本成本变动变动变动银行承兑
53000000.00-39984771.3813015228.62
汇票
合计53000000.00-39984771.3813015228.62
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内91691797.1899.82%39663852.9294.81%
1至2年43539.330.05%1865365.354.46%
2至3年63100.000.07%50793.000.12%
3年以上53000.000.06%256172.000.61%
合计91851436.5141836183.27
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款年末余额合计数的比例
单位名称年末余额（%）
单位19620000.0010.47%
单位29456158.0710.30%
单位37726599.508.41%
57单位46751500.007.35%
单位54735351.605.16%
合计38289609.1741.69%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款94319595.55109003600.88
合计94319595.55109003600.88
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
583）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金82555916.9679315336.66
备用金借支5573139.257834823.28
对非关联公司的往来应收款项42554543.6058826553.42
对非并表关联公司的往来应收款项133102.75133102.75
合计130816702.56146109816.11
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额16155507.787891888.8913058818.5637106215.23
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-609108.22-609108.22
2022年6月30日余
15546399.567891888.8913058818.5636497107.01
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）46466954.94
1至2年21681970.49
2至3年34074090.33
3年以上28593686.80
3至4年15651363.77
4至5年6288554.64
5年以上6653768.39
合计130816702.56
593）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
37106215.236497107.0
其他应收款-609108.22
31
37106215.236497107.0
合计-609108.22
31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
单位1非关联方16381521.702-3年12.52%4914456.51
单位2非关联方6820000.002-3年5.21%6820000.00
单位3非关联方4000000.005年以上3.06%4000000.00
单位4非关联方2460299.541年以内1.88%123014.98
单位5非关联方2000000.001年以内1.53%100000.00
合计31661821.2424.20%15957471.49
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据
607）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
49002855.549002855.543669658.243669658.2
原材料
1166
145754899.141258920.135204330.130708351.
库存商品4495978.944495978.94
72781420
11363797.411363797.4
工程施工8942955.688942955.68
00
206121552.201625573.187816944.183320965.
合计4495978.944495978.94
63690814
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期其中：
本期转本期其利息资项目名开工时预计竣预计总期初余（开发期末余本期利资金来入开发他减少本化累称间工时间投资额成本）额息资本源产品金额计金额增加化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
其中：本期利息资本化项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
61单位：元
本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
4495978.4495978.
库存商品
9494
4495978.4495978.
合计
9494
按主要项目分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元项目名称期初余额期末余额受限原因
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
6212、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款42755428.7942755428.79
合计42755428.7942755428.79
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税51391256.2855436475.74
预缴所得税10865258.56
其他债权投资6262900.0013862900.00
合计57654156.2880164634.30
其他说明：
注：本期末其他债权投资余额6262900.00元，系本公司的子公司深圳市大数云房网络科技有限公司与深圳市红石炜年投资合伙企业签订协议，总投资20000000元，以取得固定收益的方式参与碧桂园领寓合作项目。
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期
63损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销128163061281630.12688143128163061281630.12688143
售商品7.26676.597.26676.59
----未确认融资
15175107151751071517510715175107
收益.72.72.72.72
----
减：一年内--
39672465391681214325977242755428
到期的部分504343.87504343.87.58.71.66.79
73315493725382076972818668950900
合计777286.80777286.80.96.16.88.08坏账准备减值情况
64单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额777286.80777286.80
2022年1月1日余额
在本期
2022年6月30日余
777286.80777286.80
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价资资的投资益变动股利或值准备余额值）调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业武汉市江夏区
-尚泽小73947267
12661
额贷款454.18839.51
4.67
有限责任公司湖北国创高投新兴产业投资基金合伙企业
（有限合伙）湖北省长江资源循环
-利用及72446587
65711
装备创884.54770.74
3.80
新中心有限公司
65卓家好
房(杭12610-11743
州)科937.986713805.6
技有限82.380公司湖北国创汇成股权投资基金合伙企
业（有限合
伙）湖北国创高投
产业投58134003.306005511
资基金011.40650.00015.05管理有限公司
33063-31110
30600
小计288.11646430.9
0.00
0857.200
33063-31110
30600
合计288.11646430.9
0.00
0857.200
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
武汉光谷科信小额贷款股份有限公司7290000.007290000.00
合计7290000.007290000.00分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
6620、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位：元公允价值建筑面积报告期租期初公允期末公允公允价值变动原因项目名称地理位置竣工时间
（㎡）金收入价值价值变动幅度及报告索引公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产
□是□否公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□是□否
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产88081993.5999655741.83
合计88081993.5999655741.83
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值：
1.期初余额52070961.61224239142.2619788850.99153990209.56450089164.42
2.本期增加
94495.411355139.91390412.189972081.9611812129.46
金额
（1）购
94495.411355139.91390412.189972081.9611812129.46
置
（2）在建工程转入
67（3）企
业合并增加
3.本期减少
243265.4833076766.4733320031.95
金额
（1）处
243265.4833076766.4733320031.95
置或报废
4.期末余额52165457.02225594282.1719935997.69130885525.05428581261.93
二、累计折旧
1.期初余额25886964.01191542832.8416068378.28116935247.46350433422.59
2.本期增加
967966.224852770.12562370.8412594529.5618977636.74
金额
（1）计
967966.224852770.12562370.8412594529.5618977636.74
提
3.本期减少
204840.5528706950.4428911790.99
金额
（1）处
204840.5528706950.4428911790.99
置或报废
4.期末余额26854930.23196395602.9616425908.57100822826.58340499268.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
25310526.7929198679.213510089.1230062698.4788081993.59
价值
2.期初账面
26183997.6032696309.423720472.7137054962.1099655741.83
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
68（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
69（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额926270611.84926270611.84
2.本期增加金额16437682.6716437682.67
（1）开店16437682.6716437682.67
3.本期减少金额231813749.35231813749.35
（1）关店231813749.35231813749.35
4.期末余额710894545.16710894545.16
二、累计折旧
1.期初余额251051330.60251051330.60
2.本期增加金额111766687.90111766687.90
（1）计提111766687.90111766687.90
3.本期减少金额58633341.1958633341.19
（1）处置
（1）关店58633341.1958633341.19
4.期末余额304184677.31304184677.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
703.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值406709867.85406709867.85
2.期初账面价值675219281.24675219281.24
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余29493682.4178398525.159435328.367327537.
额0848307
2.本期增
144997.21144997.21
加金额
（1
144997.21144997.21
）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
9972878.059972878.05
少金额
（1
9972878.059972878.05
）处置
4.期末余29493682.4168570645.159435328.357499656.
额0008323
二、累计摊销
1.期初余89466730.233395400.0130399429.
7537299.43
额5068
2.本期增
301313.509328091.969629405.46
加金额
（1
301313.509328091.969629405.46
）计提
3.本期减
2386133.842386133.84
少金额
（1
2386133.842386133.84
）处置
714.期末余96408688.333395400.0137642701.
7838612.93
额7030
三、减值准备
1.期初余41809592.779039928.8120849521.
额1354
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余41809592.779039928.8120849521.
额1354
四、账面价值
1.期末账21655069.430352363.947000000.099007433.3
面价值7209
2.期初账21956382.947122202.847000000.0116078585.
面价值78085本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项企业合并形成处置
72的
深圳市云房网321977246321977246
络科技有限公6.936.93
321977246321977246
合计
6.936.93
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置深圳市云房网321977246321977246
络科技有限公6.936.93
321977246321977246
合计
6.936.93
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费50274369.1423575968.8134601382.5910557404.1828691551.18
合计50274369.1423575968.8134601382.5910557404.1828691551.18其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备41907717.426286157.6141907717.426286157.61
可抵扣亏损75201940.8011800871.2772741552.3311185774.15计提的工资暂时不能抵扣的费用其他权益工具公允价值变动
预计负债8500.001275.008500.001275.00
信用减值损失16074247.993331426.9816465723.633378126.74
合计133192406.2121419730.86131123493.3820851333.50
73（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产21419730.8620851333.50
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损766788393.01900117212.58
预计负债5182080.345182080.34
信用减值损失206511057.96207531486.68
资产减值准备3325539042.273325539042.27
合计4304020573.584438369821.87
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年78515134.3178515134.31
2023年33886575.8533886575.85
2024年80652940.5580652940.55
2025年135445550.14135445550.14
2026年571617011.73571617011.73
2027年175897958.94
合计1076015171.52900117212.58其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值湖北国创光谷
200000000.200000000.200000000.200000000.
地产开发有限
00000000
公司
200000000.200000000.200000000.200000000.
合计
00000000
其他说明：
7432、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款29800000.00
抵押借款49643500.00
保证借款184134613.34294274613.34
信用借款141227000.00164347000.00
合计404805113.34458621613.34
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票25290000.00
合计25290000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
7536、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）221453131.11173140063.24
1年至2年（含2年）4690018.166027643.66
2年至3年（含3年）4132369.875097525.88
3年以上8006487.694682055.19
合计238282006.83188947287.97
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款15679278.0025497217.62
预收佣金款44759849.0441696932.90
合计60439127.0467194150.52报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“房地产业”的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位：元序号项目名称期初余额期末余额预计竣工时间预售比例
7639、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬44969431.56210806225.94227490728.9728284928.53
二、离职后福利-设定
12655550.7812655550.78
提存计划
三、辞退福利629282.70629282.70
合计44969431.56224091059.42240775562.4528284928.53
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
44969431.56185102317.53201786820.5628284928.53
和补贴
2、职工福利费16389263.6516389263.65
3、社会保险费5496264.515496264.51
其中：医疗保险
4884388.034884388.03
费工伤保险
131651.71131651.71
费生育保险
480224.77480224.77
费
4、住房公积金3290856.913290856.91
5、工会经费和职工教
527523.34527523.34
育经费
合计44969431.56210806225.94227490728.9728284928.53
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12153781.7012153781.70
2、失业保险费501769.08501769.08
合计12655550.7812655550.78其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税20509617.1635950235.61
企业所得税5970593.575069782.42
77个人所得税1046173.943758746.48
城市维护建设税2314742.261364973.33
营业税889074.11889074.11
教育费附加242590.07548723.77
房产税1483.683753.54
地方教育发展费293034.60360330.05
堤防维护费80484.2880484.28
环保税1865.841835.22
印花税25712.81104442.29
合计31375372.3248132381.10其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款191844524.31101674978.80
合计191844524.31101674978.80
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金108034339.0173964077.75
资金往来83810185.3027710901.05
合计191844524.31101674978.80
782）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债172249744.17224435753.09
合计172249744.17224435753.09
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税4623756.105810110.31
合计4623756.105810110.31
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
7946、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
合计——
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
房屋及建筑物-租赁负债511479084.08783166687.30
房屋及建筑物-未确认融资费用-75566160.02-84716199.63减：一年内到期的租赁负债（附注-172249744.17-224435753.09七、43）
合计263663179.89474014734.58
其他说明：
注1：本集团对租赁负债的流动性风险管理措施，以及期末租赁负债的到期期限分析参见本附注十
（一）1、“流动性风险”。
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
80（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼5190580.345190580.34
合计5190580.345190580.34
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
8151、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助240282.1334891.57205390.56
合计240282.1334891.57205390.56
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关
企业技术240282.1205390.5与资产相
34891.57
改造资金36关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
9163252091632520
股份总数
1.001.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
82项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
3633692377.643633692377.64
价）
其他资本公积8213400.008213400.00
合计3641905777.643641905777.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进--
损益的其552500.0552500.0他综合收00益其他
--权益工具
552500.0552500.0
投资公允
00
价值变动
--其他综合
552500.0552500.0
收益合计
00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积40105252.9540105252.95
合计40105252.9540105252.95
83盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-3456858749.63-2334811696.00
调整后期初未分配利润-3456858749.63-2334811696.00
加：本期归属于母公司所有者的净利
-172370714.29-1122047053.63润
期末未分配利润-3629229463.92-3456858749.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务970219146.52976574501.802180767973.632052618573.23
其他业务2265170.552366581.812729381.102214458.65
合计972484317.07978941083.612183497354.732054833031.88
收入相关信息：
单位：元房地产中介服合同分类分部1分部2沥青报告分部工程报告分部合计务业务分部
400879407.565902638.972484317.
商品类型5702271.19
751307
其中：
398614237.404316508.
沥青板块5702271.19
2039
房地产中介服565902638.565902638.务1313
其他业务2265170.552265170.55
按经营地区分400879407.565902638.972484317.
5702271.19
类751307
其中：
346284541.351986812.
华中区5702271.19
2544
西南区54594866.554594866.5
8400
西北区
485572836.485572836.
华南区
0202
71671011.071671011.0
华东区
66
华北区8658791.058658791.05市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
400879407.565902638.972484317.
合计5702271.19
751307
与履约义务相关的信息：
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为60439127.04元，其中，
60439127.04元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位：元序号项目名称收入金额
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2282431.762306179.29
教育费附加483989.95987413.01
房产税834087.93176733.17
85土地使用税420357.87256781.27
印花税371702.65441474.94
地方教育发展费99456.33667730.20
城市堤防费1679.58土地增值税
环保税2534.003805.38
水利建设基金3797.16
车船使用税1680.00
合计4500037.654841796.84
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
广告费85900.00
职工薪酬1852351.152164111.28
办公费47535.69615990.84
招待费1065393.891381530.25
其他1520343.01970752.94
合计4485623.745218285.31
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬62046228.6393122279.93
折旧费9333479.332885543.75
办公费1706584.349070105.09
物业租赁费13472045.2016748318.43
差旅费1127628.281502122.78
会议费817341.222310938.17
中介服务费3722817.312427549.98
招待费2529510.212912354.00
车管费1109160.481920422.68
无形资产摊销9629405.4615957888.88
其它费用4364224.254144805.77
合计109858424.71153002329.46其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬14888382.6117780230.67
直接投入10190541.1822563735.64
办公费608393.871500814.44
物业租赁费2272247.982488245.45
折旧费1781278.071504819.44
86其它1116295.12732490.39
合计30857138.8346570336.03其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出24054955.1332149673.90
减：利息收入3576805.974297050.91
汇兑净损失（收益以“-”列示）-79967.43
手续费631294.482437394.83
合计21029476.2130290017.82其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助2094022.0813472988.14
代扣个人所得税手续费返还96419.76534503.91
增值税加计抵减4272293.62
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1592857.20-616133.20
处置交易性金融资产取得的投资收益836652.611199986.09
合计-756204.59583852.89其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
合计0.000.00
其他说明：
8771、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失609108.22-501287.27
应收账款减值损失802796.145056443.44
应收票据减值损失-832243.30
合计1411904.363722912.87其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”）-4014891.00-321379.29
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助45761.1045761.10
违约赔偿收入16410.0198098.8216410.01
非流动资产毁损报废利得17951.0017951.00
其他1739990.071605106.111739990.07
合计1820112.182353065.871820112.18
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠54647.50
非流动资产毁损报废损失809518.74101668.99809518.74
88赔偿金、违约金及罚款支出439131.443212074.22439131.44
其他296581.331922759.45296581.33
合计1545231.515291150.161545231.51
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用893840.421006987.40
递延所得税费用-568397.36-1493174.22
合计325443.06-486186.82
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-173809042.78
按法定/适用税率计算的所得税费用-26071356.42
子公司适用不同税率的影响-47272808.46
调整以前期间所得税的影响2873.82
非应税收入的影响-13500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响203583.13本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
76572616.14
亏损的影响
研发费可加计扣除影响-3095965.15
所得税费用325443.06
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的质保金、保证金、押金等7045092.005889263.00
收到的银行存款利息收入285698.551097155.08
收到的政府补贴收入2058130.514283462.71
收到的往来款及其他款项123702971.1974148550.97
收到受限的货币资金21577549.9936399787.19
合计154669442.24121818218.95
89收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的各项费用36221373.38153224214.08
银行手续费631294.482437394.83
支付的往来款及其他款项131845710.9321018987.16
支付受限货币资金17379465.3621088820.92
支付保证金6485092.006475896.00
合计192562936.15204245312.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回汇票承兑保证金15247000.0016718170.53
合计15247000.0016718170.53
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付汇票承兑保证金10000000.0011716906.53
租赁资产支付的租金116312195.47220263249.54
合计126312195.47231980156.07
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
9079、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-174134485.84-95717461.56
加：资产减值准备-1411904.36-3722912.87
固定资产折旧、油气资产折
18957686.7416507085.29
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧111766687.90208172440.44
无形资产摊销9629405.4613260040.43
长期待摊费用摊销34601382.5929426595.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号4014891.00321379.29填列）固定资产报废损失（收益以
791567.7482029.83“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
24134081.2328949778.07
列）投资损失（收益以“－”号填
752200.94-583852.89
列）递延所得税资产减少（增加以-568397.36-992278.23“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-500931.00“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-18304608.55-25261347.67
填列）经营性应收项目的减少（增加
56017688.8212144842.05以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
48725262.85-253659897.93以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额114971459.16-71574491.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额89464525.11445177881.75
减：现金的期初余额198787234.13740118062.24
加：现金等价物的期末余额
91减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-109322709.02-294940180.49
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金89464525.11198787234.13
其中：库存现金103849.03188982.81
可随时用于支付的银行存款198598251.32可随时用于支付的其他货币资
89360676.08
金
三、期末现金及现金等价物余额89464525.11198787234.13
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金12151712.86详见“其他说明”
合计12151712.86
其他说明：
92（1）本集团所有权受限的货币资金情况
项目期末余额年初余额
汇票承兑保证金5247000.00
保函保证金2453383.162036821.35
信用证保证金8281551.043011572.29
监管货币资金(注4462176.96)893091.72
诉讼冻结货币资金523686.946839226.89
合计12151712.8621596797.49
注：杭州云房源软件服务有限公司使用权受限的货币资金893091.72元为二手房买卖双方委托银行对房产交易首期付款资金进行监管支付。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金820610.53
其中：美元122271.146.7114820610.53欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
9383、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额上海市静安区财政局财政扶
880000.00其他收益880000.00
持补贴
企业稳岗补贴1130560.92其他收益1130560.92
其他小额项目83461.16其他收益83461.16
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
94减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
95合并当期合并当期
构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
964、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接广西国创道路广西壮族自治广西壮族自治同一控制下企
沥青生产销售100.00%材料有限公司区钦州港区钦州港业合并陕西国创沥青
陕西省泾阳县陕西省泾阳县沥青生产销售55.00%设立材料有限公司湖北国创道路道路工程养护
材料技术有限湖北省武汉市湖北省武汉市100.00%设立施工公司四川国创兴路新津县物流园新津县物流园
沥青材料有限沥青生产销售100.00%设立区区公司湖北国创公路
工程检测有限湖北武汉市湖北武汉市公路工程检测100.00%设立公司监利县国创市
政建设管理有湖北监利县湖北监利县工程投资建设81.00%设立限公司深圳市云房网
络科技有限公深圳深圳计算机软件100.00%设立司武汉市国创汇租赁和商务服
智投资管理有湖北武汉市湖北武汉市100.00%设立务业限公司湖北国创高新
材料科技有限湖北武汉市湖北武汉市沥青生产销售100.00%设立公司湖北国创兴路
湖北武汉市湖北武汉市批发零售100.00%设立商贸有限公司深圳市国创慧
成科技有限公深圳深圳科技推广100.00%设立司深圳市国创启
深圳深圳应用服务业100.00%设立智科技有限公
97司
深圳市世华房
地产投资顾问深圳深圳房产中介100.00%收购有限公司珠海市世华房
地产代理有限珠海珠海房产中介100.00%收购公司东莞世华房地
产经纪有限公东莞东莞房产中介100.00%收购司中山市世华房
地产代理有限中山中山房产中介100.00%收购公司深圳市大数云
房网络科技有深圳深圳房产中介100.00%收购限公司深圳市云房源
数据服务有限深圳深圳计算机软件100.00%收购公司广州云房数据
广州广州房产中介100.00%收购服务有限公司佛山云房数据
信息技术有限佛山佛山房产中介100.00%收购公司广州云携按揭
广州广州房产中介100.00%收购服务有限公司上海云房数据
上海上海房产中介100.00%收购服务有限公司杭州云房源软
件服务有限公杭州杭州房产中介66.00%收购司杭州柏伦房地
产营销策划有杭州杭州房地产业66.00%设立限公司杭州云房源物
业物业管理有杭州杭州物业管理服务66.00%设立限公司南京云房源软
件服务有限公南京南京房产中介100.00%收购司苏州云房源软
件服务有限公苏州苏州房产中介100.00%收购司北京云房房地
产经纪有限公北京北京房产中介100.00%收购司江门市大数云
房房地产经纪江门江门房产中介100.00%设立有限公司青岛云房数据
青岛青岛房产中介100.00%收购服务有限公司惠州市云房房
地产经纪有限惠州惠州房产中介100.00%设立公司连云港市云房
源数据服务有连云港连云港信息技术咨询100.00%设立限公司
98天津云房软件
天津天津房产中介100.00%收购科技有限公司成都云房快线
房地产经纪有成都成都房产中介100.00%收购限公司烟台云房房地
产经纪有限公烟台烟台房产中介100.00%收购司大连云房数据
大连大连房产中介100.00%收购服务有限公司昆明云房地产
昆明昆明房产中介100.00%收购经纪有限公司深圳共赢三号投资企业（有深圳深圳投资100.00%收购限合伙）深圳大唐创富投资企业（有深圳深圳投资99.00%收购限合伙）惠州市大数云
房网络科技有惠州惠州房产中介100.00%设立限公司深圳市云房人
力资源服务有深圳深圳商业服务100.00%设立限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额监利县国创市政建设
19.00%651849.7916661419.07
管理有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债监利县国9039734816387619761910217021172388078807创市8222419082410734073414977779327518641864
政建.84.803.64.35.355.50.855.35.41.41设管
99理有
限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量监利县国
创市政建3430788343078834066943406694-
29662.81
设管理有.35.35.07.0736887.78限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法
武汉市江夏区武汉武汉小额贷款业务20.00%权益法
100尚泽小额贷款
有限责任公司湖北省长江资源循环利用及资源循环利用
武汉武汉40.91%权益法装备创新中心开发咨询利用有限公司
卓家好房(杭房地产经纪业
州)科技有限杭州杭州30.00%权益法务公司湖北国创高投
产业投资基金武汉武汉金融业45.00%权益法管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
101（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额湖北省长江资湖北省长江资
武汉市江夏区卓家好房(杭武汉市江夏区卓家好房(杭源循环利用及源循环利用及
尚泽小额贷款州)科技有限尚泽小额贷款州)科技有限装备创新中心装备创新中心有限责任公司公司有限责任公司公司有限公司有限公司
43513386.715317641.940760252.016575774.666272291.0
流动资产1434307.95
35851
48754966.5
非流动资产5859718.032008999.363293593.881372537.043308163.34
49373104.717326641.344053845.950189274.517948311.669580454.3
资产合计
616095
13033907.113217003.631434908.7
流动负债1092437.418798741.63107865.30
906
非流动负债
13033907.113217003.631434908.7
负债合计1092437.418798741.63107865.30
906
少数股东权益
归属于母公司36339197.516234203.935255104.336972270.917840446.338145545.5股东权益703099按持股比例计
10576531.311443663.6
算的净资产份7267839.516641412.827394454.187298526.62
08
额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权
11743805.612610937.9
益投资的账面7267839.516587770.747394454.187244884.54
08
价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
30701698.554785826.6
营业收入3200943.40476577.69
34
---
净利润-633073.33240604.67-594015.59
1606242.492890441.261442178.47
终止经营的净利润其他综合收益
---
综合收益总额-633073.33240604.67-594015.59
1606242.492890441.261442178.47
本年度收到的来自联营企业的股利
102其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计5511015.055813011.40下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润4003.65119574.59
--综合收益总额4003.65119574.59其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
1036、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
.1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性分析。于2022年6月30日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、82“外币货币性项目”。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2022年6月30日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为404805113.34元（上期末：458621613.34元）。
利率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，浮动利率金融资产和负债的利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
本期上年项目对利润的对股东权对利润的对股东权
104影响益的影响影响益的影响
人民币基准利率增加个基准点24655.440.25
人民币基准利率降低个基准点-24655.440.25
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场价格变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
本期上期项目对净利润对股东权对净利润对股东权的影响益的影响的影响益的影响
权益工具投资公允价值增加5%
权益工具投资公允价值减少5%
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
2.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于2022年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已
105确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并
非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）5及附注（七）
8的披露。
3.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。
于2022年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
1年以内（含11年至2年（含2年至5年（含5项目5年以上合计年）2年）年）
短期借款（含利息）404805113.34404805113.34应付票据
应付账款221453131.114690018.1612138857.56238282006.83
其他应付款170020607.8318288686.263535230.22191844524.31
106一年内到期的非流动负债（含利息）
201250478.02201250478.02
租赁负债（含利息）
123301431.41163246885.1042544409.82329092726.33
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
800000.00800000.00
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益800000.00800000.00的金融资产
(4)货币性理财产品800000.00800000.00
（三）其他权益工具
7290000.007290000.00
投资
（八）应收款项融资13015228.6213015228.62持续以公允价值计量
21105228.6221105228.62
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该层次计量的理财产品，因投资的方向
和范围包括银行存款、衍生金融工具等，投资的资产组合执行动态管理，理财产品的公允价值变动难于计量，故采用成本金额确认为公允价值。
（2）应收款项融资存在贴现或预期转让的应收票据，由于票据到期时间短于6个月，公允价值与
票面价值差异较小，以票面金额作为其公允价值计量；
（3）因被投资企业武汉光谷科信小额贷款股份有限公司的经营环境和经营情况、未发生重大变化，本年度实现盈利，所以公司按资产基础法确定公允价值。
1076、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例国创高科实业集
武汉市实业投资30000万元27.71%27.71%团有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是高庆寿。
其他说明：
高庆寿持有母公司70%的股权，故高庆寿是公司的最终控制方。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖北国创道路工程有限公司同受一方控制武汉爱康沥青混凝土有限公司母公司的联营公司湖北国创光谷房地产开发有限公司同受一方控制武汉优尼克工程纤维有限公司同受一方控制湖北国创佳智教育投资有限公司同受一方控制
加皇投资（香港）有限公司同受一方控制深圳市国创慧聚企业咨询管理有限公司同受一方控制武汉市江夏区尚泽小额贷款有限责任公司联营企业湖北省长江资源循环利用及装备创新中心有限公司联营企业
卓家好房(杭州)科技有限公司联营企业湖北国创高投产业投资基金管理有限公司联营企业深圳市万通融资担保有限公司见注1
云房网络（香港）代理有限公司见注2
108安徽中皖辉达信息服务股份有限公司董事关联
深圳市大田投资有限公司见注1其他说明
注1、深圳市万通融资担保有限公司由公司原持股5%以上股东深圳市大田投资有限公司（以下简称“大田投资”）控股。大田投资于2021年4月12日不再持有公司股份，此后12个月内，大田投资仍为公司关联方。因此，深圳市万通融资担保有限公司为公司关联方。
注2、云房网络（香港）代理有限公司与大田投资同受一方控制，该公司为公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度深圳市万通融资
按揭代办手续费22600.0030000.00否4443150.00担保有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额武汉爱康沥青混凝土有限公
出售沥青516589.38司
湖北国创道路工程有限公司出售沥青6719124.001221284.71
云房网络（香港）代理有限
商标使用权费457215.00公司深圳市万通融资担保有限公
按揭转介收入65268.001481961.40司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
109（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额武汉优尼克工
1200362506000042613
程纤维办公楼0.000.000.00
000.000.000.00.06
有限公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕广西国创道路材料有
70000000.002021年04月08日2023年12月31日否
限公司广西国创道路材料有
50000000.002020年11月05日2023年11月05日否
限公司广西国创道路材料有
50000000.002019年03月07日2022年03月07日是
限公司广西国创道路材料有
55000000.002021年06月29日2024年06月29日否
限公司湖北国创道路材料技
10000000.002021年03月15日2022年03月15日是
术有限公司湖北国创道路材料技
10000000.002022年03月30日2023年03月30日否
术有限公司湖北国创高新材料科
50000000.002022年04月08日2023年04月07日否
技有限公司深圳市世华房地产投
100000000.002020年05月15日2024年05月15日否
资顾问有限公司深圳市大数云房网络
40000000.002021年09月08日2022年09月07日否
科技有限公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
国创高科实业集团有192000000.002021年04月20日2022年04月19日是
110限公司
国创高科实业集团有
162000000.002022年04月19日2023年04月18日否
限公司湖北国创道路工程有
162000000.002022年03月27日2023年03月26日否
限公司关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4660732.604262800.00
（8）其他关联交易
A、关联方合作建房本公司于2013年度第一次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立项目公司暨关联交易的议案》，与湖北国创房地产开发有限公司、武汉国苑置业有限公司共同投资设立湖北国创光谷房地产开发有限公司（以下简称“项目公司”），开发武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局编号为 P
（2012）255号地块。根据该议案，本公司以自有资金投资人民币20000万元，占该项目公司股东资本
金投入总额的30%。本公司不参与项目公司的收益及利润的分配，也不承担项目公司的风险和亏损，确保分配到的房产不少于35000平方米，其中用于建设企业总部、公司工程技术研发中心和企业重点实验室的房产不少于20000平方米；用于建设科技人员宿舍及相关配套设施的房产不少于10000平方米。根据会计准则的相关规定，按照实质重于形式的原则，将上述已支付的20000万元作为“其它非流动资产”予以列报。
2021年3月8日，公司与项目公司签订补充协议，协议中约定并承诺，最迟于2022年12月31日前交付房产。同时约定相应的违约责任：1、无法在约定期限前向公司交付房产，则项目公司应向公司支付违约金，违约金的计算标准为：以公司前期投入的20000万元为基数，自2023年1月1日起，按
111照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的120%计算至房产全部交付完毕之日；2、如房
产交付逾期超过60个工作日，公司有权要求项目公司支付相应的违约金。违约金标准为公司投入资金的10%，即项目公司应向公司支付违约金2000万元。同时有权要求其立即返还20000万元本金及利息。
利息的计算标准为：以前期投入的20000万元为基数，自实际投入该笔资金之日起，按照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮20%计算至其全部归还完毕公司投入本金之日止。
B、控股股东无偿财务资助事项（1）根据公司2022年2月25日召开第六届董事会第十八次会议审议通过《关于接受控股股东无偿财务资助的议案》，本公司的母公司国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）向本公司无偿提供不超过人民币3000万元的财务资助，期限为自公司账户收到全部借款资金之日起不超过1年。
本次财务资助无需公司支付利息、提供任何抵押和担保，亦无其他协议安排。
（2）根据公司2022年6月16日召开第六届董事会第二十二次会议审议通过《关于接受控股股东无偿财务资助的议案》，本公司的母公司国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）向本公司无偿提供不超过人民币1亿元额度的财务资助，期限自2022年6月16日起不超过12个月，公司可以根据实际情况在前述财务资助的期限及额度内循环使用。本次财务资助无需公司支付利息、提供任何抵押和担保。
截止2022年6月30日，国创集团已向本公司无偿提供6000万元的财务资助。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备湖北国创道路工
应收账款50977257.463738790.9240577137.593218784.93程有限公司武汉爱康沥青混
应收账款7221880.97980828.657221880.97980828.65凝土有限公司
合计58199138.434719619.5747799018.564199613.58云房网络（香其他应收款港）代理有限公133102.75133102.75133102.75133102.75司
合计133102.75133102.75133102.75133102.75湖北国创光谷房
其他非流动资产地产开发有限公200000000.00200000000.00司
合计200000000.00200000000.00
112（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额武汉爱康沥青混凝土有限公
应付账款1982293.001982293.00司
合计1982293.001982293.00武汉优尼克工程纤维有限公
其他应付款1100000.001462500.00司深圳市国创慧聚企业咨询管
其他应付款1380000.001380000.00理有限公司
其他应付款国创高科实业集团有限公司60000000.00
合计62480000.002842500.00武汉优尼克工程纤维有限公
租赁负债2185956.542201834.86司
合计2185956.542201834.86
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1132、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
1142、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司的经营分部的分类与内容如下：
A、沥青分部：本公司沥青分部主要由本公司及全资子广西国创和四川国创、控股子公司陕西国创构成，该业务分部主要从事研制、生产、销售成品改性沥青、橡胶沥青、改性乳化沥青及公路用新材料等，沥青销售业务以各公司所在地为中心，向周边幅射，具有良好的区域优势，为当地及周边的道路建设提供优质的产品。
B、工程分部：本公司的工程分部主要是全资子公司湖北国创道路技术及控股子公司监利国创构成，该分部业务范围是专业从事公路路面施工及综合养护施工的工程技术型企业。
C、金融分部：本公司的金融业分部主要是控股子公司武汉市国创汇智投资管理有限公司，该分部业务范围主要是、对外投资业务。
D、房地产中介业务服务分部：本公司的房地产中介分部主要是控股子公司深圳市云房网络科技有
限公司、湖北国创云房房屋租赁有限公司，该公司业务主要为新房代理销售业务、新房电商销售业务、二手房买卖租赁业务。
115管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以
报告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标，该指标与本公司利润总额是一致的。
分部间的转移定价，以平价销售为主，分部间无利润考核。
（2）报告分部的财务信息
单位：元房地产中介沥青报告分工程报告分项目服务业务分金融分部汇总分部间抵销合计部部部
对外营业收400879405702271.565902639724843197248431
入7.75198.137.077.07分部间交易126615541266155412661554
收入8.048.048.04
4485623.4485623.4485623.
销售费用
747474
3303263.3576805.3576805.
利息收入207763.8965399.70378.68
709797
11187049128804782405495524054955
利息费用-12573.59.96.76.13.13
信用减值损6714968.4746762.11794492103825871411904.
332761.60
失1926.05.6936
折旧费和摊6048098.567202426320842463208424
440084.24
销费26.29.79.79
----
利润总额6366800.10382587
8952761.1608987058209.331634264517380904（亏损）62.69
933.115.092.78
218878825502196118648711661430364195912824222359537
资产总额
932.928.58311.23.12642.85053.40589.45
7826485112445095850869511758035357072261400963
负债总额67006.34
5.051.560.52983.470.04723.43
折旧和摊销以外的非现金费用长期股权投
资以外的其1462530.340705653553309535533095
他非流动资32.16.48.48产增加额
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明对外交易收入信息
1.、对外交易收入
116项目本期发生额上期发生额
沥青产品收入400879407.75344171572.80
房地产中介服务收入565902638.131837362465.67
工程劳务收入5702271.191963316.26
合计972484317.072183497354.73
B、地理信息
对外交易收入的分布：
项目本期发生额上期发生额
中国大陆地区972484317.072183497354.73中国大陆地区以外的国家和地区
合计972484317.072183497354.73
非流动资产总额的分布：
项目期末余额
中国大陆地区853601276.91中国大陆地区以外的国家和地区
合计853601276.91
注：非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
C、主要客户信息
本期有77598746.58元的营业收入系来自于沥青分部对某单一客户的销售收入，占沥青分部收入的比重为19.36%。
1177、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
4002754147635879839987946173353705
账准备100.00%10.36%100.00%11.55%
442.94970.04472.90087.43257.10830.33
的应收账款其
中：
组合1-房地产
4002754147635879839987946173353705
经纪业100.00%10.36%100.00%11.55%
442.94970.04472.90087.43257.10830.33
务以外的分部
4002754147635879839987946173353705
合计
442.94970.04472.90087.43257.10830.33
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）332867831.1716643391.565.00%
1年至2年（含2年）27290616.642729061.6610.00%
2年至3年（含3年）8592160.282577648.0830.00%
3年至4年（含4年）21036315.3710518157.6950.00%
4年至5年（含5年）7399042.175919233.7480.00%
5年以上3089477.313089477.31100.00%
合计400275442.9441476970.04
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元
118账龄期末余额
1年以内（含1年）332867831.17
1至2年27290616.64
2至3年8592160.28
3年以上31524834.85
3至4年21036315.37
4至5年7399042.17
5年以上3089477.31
合计400275442.94
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
46173257.1-41476970.0
应收账款
04696287.064
46173257.1-41476970.0
合计
04696287.064
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户157893776.3314.46%2894688.82
客户257049340.0114.25%2852467.00
客户340108681.1110.02%2005434.06
客户439418794.879.85%1970939.74
客户523827260.195.95%1191363.01
119合计218297852.5154.53%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款163678502.59106090509.46
合计163678502.59106090509.46
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
1203）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金5318412.005256213.93
备用金借支410803.12233027.01
对非关联公司的往来应收款项16590795.2016381521.70对非并表关联公司的往来应收款项
内部抵消往来款155912716.6495745725.84
合计178232726.96117616488.48
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额11523579.022400.0011525979.02
2022年1月1日余额
在本期
本期计提3028245.353028245.35
2022年6月30日余
14551824.372400.0014554224.37
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）138914463.00
1至2年22289694.06
2至3年16409515.70
3年以上619054.20
3至4年130154.20
4至5年486500.00
5年以上2400.00
合计178232726.96
1213）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
11525979.014554224.3
其他应收款3028245.35
27
11525979.014554224.3
合计3028245.35
27
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例深圳市云房网络
关联方64000000.001年以内35.91%3200000.00科技有限公司四川国创兴路沥
关联方40523716.641年以内22.74%2026185.83青材料有限公司深圳市大数云房
网络科技有限公关联方30000000.001年以内16.83%1500000.00司监利县国创市政
建设管理有限公关联方20002500.001-2年11.22%2000250.00司
单位一非关联方16381521.702-3年9.19%4914456.51
合计170907738.3495.89%13640892.34
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金
122额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
445436850347170296982665540.451436850347170296104266554
对子公司投资
5.004.41595.004.410.59
对联营、合营25599415.825599415.827250276.727250276.7企业投资5500
447996792347170296100826495454161878347170296106991581
合计
0.854.416.441.704.417.29
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）广西国创道
105916956000000045916955
路材料有限
5.00.00.00
公司陕西国创沥
6350500.6350500.
青材料有限
0000
公司湖北国创道
5048600050486000
路材料技术.00.00有限公司四川国创兴
8069255080692550
路沥青材料.00.00有限公司湖北国创公
3000000030000000
路工程检测.00.00有限公司监利县国创
5528250055282500
市政建设管.00.00理有限公司深圳市云房
62843703628437033471702
网络科技有
5.595.59964.41
限公司武汉市国创
1000000010000000
汇智投资管.00.00理有限公司湖北国创高
5000000.5000000.
新材料科技
0000
有限公司
123湖北国创兴
7050000070500000
路商贸有限.00.00公司
104266560000000982665543471702
合计
540.59.000.59964.41
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账备期末位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业武汉市江夏区
-尚泽小73947267
12661
额贷款454.18839.51
4.67
有限责任公司湖北省长江资源循环
-利用及72446587
65711
装备创884.54770.74
3.80
新中心有限公司卓家好
房(杭12610-11743
州)科937.986713805.6
技有限82.380公司
27250-25599
小计276.71650415.8
0860.855
27250-25599
合计276.71650415.8
0860.855
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务354322949.95337330515.98225102210.69208540633.21
其他业务792776.98739380.53350060.3954867.26
合计355115726.93338069896.51225452271.08208595500.47
124收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2沥青分部合计商品类型
其中：
沥青产品收入354322949.95354322949.95
其他业务收入792776.98792776.98按经营地区分类
其中：
华中区355115726.93355115726.93市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计355115726.93355115726.93
与履约义务相关的信息：
对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供服务类交易，本公司在提供整个服务的期间根据履约进度确认已完成的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为13499908.12元，其中，
13499908.12元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1650860.85-735707.78
处置交易性金融资产取得的投资收益832853.611195092.74
合计-818007.24459384.96
1256、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-4806458.74越权审批或无正式批准文件的税收返
4272293.62
还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
2094022.08
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
836652.61
变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
1066448.41
支出其他符合非经常性损益定义的损益项
96419.76
目
减：所得税影响额190323.13
少数股东权益影响额12000.17
合计3357054.44--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-16.34%-0.1881-0.1881利润扣除非经常性损益后归属于
-16.66%-0.1918-0.1918公司普通股股东的净利润
1263、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
127