美达股份:半年报财务报表

广东新会美达锦纶股份有限公司
2022年中期财务报告
（未经审计）广东新会美达锦纶股份有限公司
（2022年01月01日至2022年6月30日止）目录页次
一、财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表1-4
合并利润表和母公司利润表5-6
合并现金流量表和母公司现金流量表7-8
合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-12
二、财务报表附注13-87广东新会美达锦纶股份有限公司合并资产负债表
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金576549535.88445622490.96结算备付金拆出资金
交易性金融资产462398.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据254076792.40209650724.00
应收账款166780787.31226071063.26
应收款项融资213684821.07388239008.22
预付款项95046259.6580763680.67应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款366970.35194573.15买入返售金融资产
存货541606702.60437075668.10
合同资产7982229.5111916597.31持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产224796579.327213923.04
流动资产合计2081353076.091806747728.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款
长期股权投资19198924.7019810567.97其他权益工具投资
其他非流动金融资产325639263.74325639263.74
投资性房地产169891711.00169891711.00
固定资产625018691.95659646849.89
在建工程30355424.0713919498.28生产性生物资产油气资产
无形资产41946089.1042532263.36开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产12146383.1512146383.15
其他非流动资产101496527.35103275022.23
非流动资产合计1325693015.061346861559.62
资产总计3407046091.153153609288.33
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第1页广东新会美达锦纶股份有限公司
合并资产负债表（续）
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款543341198.39297675991.59向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据632838568.14544318850.00
应付账款289477649.32371183651.97预收款项
合同负债28303373.7470482171.80卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬39585312.9838972581.47
应交税费4989373.2010217912.18
其他应付款58564623.7346575647.62应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债41234947.4142382181.25
其他流动负债1616857.896030042.97
流动负债合计1639951904.801427839030.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款123000000.00123000000.00应付债券
其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11300000.0011300000.00
递延所得税负债105957427.36105957427.36其他非流动负债
非流动负债合计240257427.36240257427.36
负债合计1880209332.161668096458.21
所有者权益：
股本528139623.00528139623.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积627762424.19627762424.19
减：库存股
其他综合收益-6741296.11-8094139.36专项储备
盈余公积97982866.5497982866.54一般风险准备
未分配利润279693141.37239722055.75
归属于母公司所有者权益合计1526836758.991485512830.12少数股东权益
所有者权益合计1526836758.991485512830.12
负债和所有者权益总计3407046091.153153609288.33
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第2页广东新会美达锦纶股份有限公司母公司资产负债表
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金240062309.20203303846.53
交易性金融资产209598.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据392742943.25370062104.36
应收账款52539922.8963154276.71
应收款项融资203858647.34334960142.96
预付款项75237896.4660040050.99
其他应收款121600.0019950.00
存货267117308.92211957619.94合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产563459105.09386335049.60
流动资产合计1795349331.151629833041.09
非流动资产：
债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款
长期股权投资754874791.20755486434.47其他权益工具投资
其他非流动金融资产325639263.74325639263.74
投资性房地产169514111.00169514111.00
固定资产151369803.93164283886.57
在建工程3011900.712173202.25生产性生物资产油气资产
无形资产8144750.258310396.51开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产4971824.514971824.51其他非流动资产
非流动资产合计1417526445.341430379119.05
资产总计3212875776.493060212160.14
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第3页广东新会美达锦纶股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期末余额上年年末余额
流动负债：
短期借款313173435.92299672541.59交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据567218568.14420120000.00
应付账款330089049.50356649896.93预收款项
合同负债16469373.6931709489.46
应付职工薪酬8140163.4312742919.36
应交税费1869539.093768123.18
其他应付款38685085.8223388821.94持有待售负债
一年内到期的非流动负债1098800.002250425.70
其他流动负债165367282.95133080855.48
流动负债合计1442111298.541283383073.64
非流动负债：
长期借款75000000.0075000000.00应付债券
其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11300000.0011300000.00
递延所得税负债101850129.57101850129.57其他非流动负债
非流动负债合计188150129.57188150129.57
负债合计1630261428.111471533203.21
所有者权益：
股本528139623.00528139623.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积637717266.28637717266.28
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积97952276.6997952276.69
未分配利润318805182.41324869790.96
所有者权益合计1582614348.381588678956.93
负债和所有者权益总计3212875776.493060212160.14
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第4页广东新会美达锦纶股份有限公司合并利润表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入1514814594.491548511689.44
其中：营业收入1514814594.491548511689.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1445102696.131470856069.20
其中：营业成本1347755630.821370937801.87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加9265084.256262997.52
销售费用14600320.0017454804.42
管理费用78657834.2758337009.65
研发费用3131702.793049616.44
财务费用-8307876.0014813839.30
其中：利息费用10444246.8711179322.61
利息收入4924241.60971089.23
加：其他收益763995.76588268.46
投资收益（损失以“-”号填列）5476066.48667359.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-611643.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1341194.71
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）462398.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）2521045.60-19103679.48
资产减值损失（损失以“-”号填列）-20897291.34-7644016.87
资产处置收益（损失以“-”号填列）-12501.10204707.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列）58025611.7652368258.75
加：营业外收入444234.00304503.40
减：营业外支出544366.3810000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）57925479.3852662762.15
减：所得税费用2110205.077028311.47
五、净利润（净亏损以“-”号填列）55815274.3145634450.68
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）55815274.3145634450.68
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）55815274.3145634450.68
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额1352843.2511643.33
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1352843.2511643.33
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益1352843.2511643.33
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8．外币财务报表折算差额1352843.2511643.33
9．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额57168117.5645646094.01
归属于母公司所有者的综合收益总额57168117.5645646094.01归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.110.09
（二）稀释每股收益（元/股）0.110.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元，上期被合并方实现的净利润为：______________元。
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第5页广东新会美达锦纶股份有限公司母公司利润表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、营业收入1211160062.961215065184.13
减：营业成本1170318719.461138855681.27
税金及附加4322232.472363529.17
销售费用6207162.807155616.31
管理费用27761915.3513952333.85
研发费用3131702.793049616.44
财务费用-10975215.5310631047.05
其中：利息费用5982865.397381301.35
利息收入1031618.85604292.84
加：其他收益168617.8735683.78
投资收益（损失以“-”号填列）2924290.101232525.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-611643.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-3645371.09
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）209598.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）274798.87-3515882.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3708961.03-830751.63
资产处置收益（损失以“-”号填列）1769.91-56127.57
二、营业利润（亏损以“-”号填列）10263659.3435922808.58
加：营业外收入46785.5790052.74
减：营业外支出530864.77
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）9779580.1436012861.32
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）9779580.1436012861.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）9779580.1436012861.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6．其他债权投资信用减值准备7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8．外币财务报表折算差额
9．其他
六、综合收益总额9779580.1436012861.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.020.07
（二）稀释每股收益（元/股）0.020.07后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第6页广东新会美达锦纶股份有限公司合并现金流量表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金1561715800.491570342129.01客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4127888.24954042.15
收到其他与经营活动有关的现金9109186.286901763.94
经营活动现金流入小计1574952875.011578197935.10
购买商品、接受劳务支付的现金1619315281.641552980230.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金123618826.07118827475.36
支付的各项税费39105270.2121694391.31
支付其他与经营活动有关的现金29628249.5625815102.45
经营活动现金流出小计1811667627.481719317199.46
经营活动产生的现金流量净额-236714752.47-141119264.36
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金30000000.00
取得投资收益收到的现金7428904.468779463.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2000.0072900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2660000.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7430904.4641512363.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23853448.323452788.90
投资支付的现金130000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计23853448.32133452788.90
投资活动产生的现金流量净额-16422543.86-91940425.62
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金105000000.00254000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金308217859.66145360366.06
筹资活动现金流入小计413217859.66399360366.06
偿还债务支付的现金151000000.00240600000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8454918.3310947431.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1155589.55
筹资活动现金流出小计160610507.88251547431.89
筹资活动产生的现金流量净额252607351.78147812934.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响13734851.14369529.00
五、现金及现金等价物净增加额13204906.59-84877226.81
加：期初现金及现金等价物余额333484043.45312477114.65
六、期末现金及现金等价物余额346688950.04227599887.84后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第7页广东新会美达锦纶股份有限公司母公司现金流量表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金1377736205.451079678397.71收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2127601.912575956.61
经营活动现金流入小计1379863807.361082254354.32
购买商品、接受劳务支付的现金1417301900.131199980343.88
支付给职工以及为职工支付的现金38707782.1434034932.69
支付的各项税费13191941.826228172.09
支付其他与经营活动有关的现金17157196.5012422999.27
经营活动现金流出小计1486358820.591252666447.93
经营活动产生的现金流量净额-106495013.23-170412093.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金30000000.00
取得投资收益收到的现金7181304.468779463.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
2000.0059800.00
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7183304.4638839263.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
2539166.102193236.74
金
投资支付的现金30000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2539166.1032193236.74
投资活动产生的现金流量净额4644138.366646026.54
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金105000000.00254000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金77998977.59153060567.98
筹资活动现金流入小计182998977.59407060567.98
偿还债务支付的现金151000000.00220600000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6070142.767317831.91
支付其他与筹资活动有关的现金919079.71
筹资活动现金流出小计157989222.47227917831.91
筹资活动产生的现金流量净额25009755.12179142736.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8298109.45-732711.78
五、现金及现金等价物净增加额-68543010.3014643957.22
加：期初现金及现金等价物余额133678874.1091605922.32
六、期末现金及现金等价物余额65135863.80106249879.54后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第8页广东新会美达锦纶股份有限公司合并所有者权益变动表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额归属于母公司所有者权益项目少数股东
其他权益工具减：库存一般风所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计权益优先股永续债其他股险准备
一、上年年末余额528139623.00627762424.19-8094139.3697982866.54239722055.751485512830.121485512830.12
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额528139623.00627762424.19-8094139.3697982866.54239722055.751485512830.121485512830.12
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1352843.2539971085.6241323928.8741323928.87
（一）综合收益总额1352843.2555815274.3157168117.5657168117.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-15844188.69-15844188.69-15844188.69
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-15844188.69-15844188.69-15844188.69
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额528139623.00627762424.19-6741296.1197982866.54279693141.371526836758.991526836758.99后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第9页广东新会美达锦纶股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额归属于母公司所有者权益项目少数股东
其他权益工具减：库存一般风所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计权益优先股永续债其他股险准备
一、上年年末余额528139623.00627762424.19-7705926.2196457812.32195546176.771440200110.071440200110.07
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额528139623.00627762424.19-7705926.2196457812.32195546176.771440200110.071440200110.07
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）11643.3335071658.2235083301.5535083301.55
（一）综合收益总额11643.3345634450.6845646094.0145646094.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-10562792.46-10562792.46-10562792.46
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-10562792.46-10562792.46-10562792.46
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额528139623.00627762424.19-7694282.8896457812.32230617834.991475283411.621475283411.62后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第10页广东新会美达锦纶股份有限公司母公司所有者权益变动表
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额528139623.00637717266.2897952276.69324869790.961588678956.93
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额528139623.00637717266.2897952276.69324869790.961588678956.93
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-6064608.55-6064608.55
（一）综合收益总额9779580.149779580.14
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-15844188.69-15844188.69
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-15844188.69-15844188.69
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额528139623.00637717266.2897952276.69318805182.411582614348.38后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第11页广东新会美达锦纶股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2022年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上期金额项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年年末余额528139623.00637717266.2896427222.47321707095.471583991207.22
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年年初余额528139623.00637717266.2896427222.47321707095.471583991207.22
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）25450068.8625450068.86
（一）综合收益总额36012861.3236012861.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-10562792.46-10562792.46
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-10562792.46-10562792.46
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额528139623.00637717266.2896427222.47347157164.331609441276.08后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第12页报表第13页