五 粮 液:四川省宜宾五粮液集团财务有限公司风险持续评估审核报告

四川省宜宾五粮液集团财务有限公司
风险持续评估审核报告
天职业字[2022]38581号
目
关于四川省宜宾五粮液集团财务有限公司风险持续评估审核报告第1页至第2页
关于四川省宜宾五粮液集团财务有限公司风险持续评估说明-第3页至第11页
报备封面页码，1/1
防伪编号:0002022087002512745回
报告文号:天职业字[2022]38581号
委托单位:宜宾五粮液股份有限公司
四川省宜宾五粮液集团财
被审单位名称:
务有限公司
营业执照号码:915115000988632927
天职国际会计师事务所
事务所名称:
(特殊普通合伙)
报告日期:2022-08-19
防伪二维码
报备时间:2022-08-2210:20:16
被审单位所在地:宜宾
签名注册会计师:申军
刘浪
四川省宜宾五粮液集团财务有限公司
2022年上半年风险持续评估专项审计报告
事务所名称:天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
事务所电话:010-88827799
传
真:010-88018737
通讯地址:中国北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
电子邮件:qc_chengd@tzcpa.com
事务所网址:http://www.tzcpa.com
业务报告使用防伪编号仅证明该业务报告是由经依法批准设立的会计师事
务所出具，报告的法律责任主体是签字注册会计师及其所在事务所。如业务报
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用。
四川省注册会计师协会
防伪查询电话:028-85316767、028-85317676
防伪查询网址:http://www.scicpa.org.cn
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2022-08-22
关于四川省宜宾五粮液集团财务有限公司
风险持续评估审核报告
天职业字[2022]38581号
宜宾五粮液股份有限公司全体股东:
我们接受委托，对四川省宜宾五粮液集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)截至2022年6月30日与其相关经营资质、业务和风险状况进行了审核，出具以下审核报告。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供宜宾五粮液股份有限公司在深圳证券交易所披露关联交易信息时使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
财务公司管理层的责任是建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性，保证风险管理政策与程序的真实性和完整性。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上，对财务公司与财务报表相关的风险管理设计合理性与执行有效性的风险评估说明发表意见。
四、工作概述
我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价财务公司与财务报表相关的风险管理设计合理性和执行有效性情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核工作
为发表意见提供了合理的基础。
五、风险管理的固有局限性
风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。
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风险持续评估审核报告(续)
天职业字[2022]38581号
六、审核意见
经审核，我们认为:
(一)财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《营业执照》。
(二)未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，各项监管指标符合该办法第三十四条的规定要求。
(三)财务公司经营业绩良好，建立了较为完善合理的风险管理和内部控制体系，较好地控制风险。
中国注册会计师:
中国注册会
军
申
510601843125
中国北京
○二二年八月十九日
中国注册会计师:中国注册会计师
刘浪
110100690001
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四川省宜宾五粮液集团财务有限公司
风险持续评估说明
一、公司基本情况
(一)公司的成立日期、注册地、企业类型、法定代表人
四川省宜宾五粮液集团财务有限公司(以下简称“财务公司”或“本公司”)，是经中国银行业监督管理委员会四川监管局批准(川银监复〔2014〕125号)，由四川省宜宾五粮液集团有限公司、宜宾五粮液股份有限公司(以下简称“五粮液股份公司”)等9家股东单位于2014
年5月5日发起设立的非银行金融机构。
公司注册地为宜宾市翠屏区岷江西路150号；企业类型为有限责任公司(台港澳与境内合资)；法定代表人为罗伟。
(二)公司所属行业和经营范围
本公司所属行业为货币金融服务；现持有《金融许可证》(机构编码:L0197H251150001)
和《营业执照》(统一社会信用代码为915115000988632927)
本公司经营范围为对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；除股票投资以外的有价证劵投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷和融资租赁；对金融机构的股权投资。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(三)公司股权结构
截至2022年6月30日，财务公司股权结构如下:股东名称出资金额(万元人民币)出资比例(%)
四川省宜宾五粮液集团有限公司130,388.7342.25
宜宾五粮液股份有限公司125,173.1940.56
农银国际控股有限公司39,000.0012.64
四川省宜宾普什集团有限公司4,000.001.30
四川省宜宾环球集团有限公司2,000.000.65
四川省宜宾五粮液集团保健酒有限责任公司2,000.000.65
四川安吉物流集团有限公司2,000.000.65
3股东名称出资金额(万元人民币)出资比例(%)
四川海大橡胶集团有限公司2,000.000.65
四川省宜宾丽彩集团有限公司2,000.000.65
合计308,561.92100
二、财务公司内部控制的基本情况
(一)控制环境
财务公司已按照《四川省宜宾五粮液集团财务有限公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，对董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定，同时经财务公司第二届董事会第一次会议审议通过，财务公司建立了董事会下设专业委员会及议事规则。财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
截至2022年6月30日，财务公司的组织结构图如下:
四川省宜宾五粮液集团财务有限公司组织机构图
股东会战略与预算委员会
监事会
董事会风控合规委员会提名委员会
总经理
审计委员会工会主席副总经理
薪酬委员会
财务总监总经理助理
装业营客户二部
客户一部计划财务部审计籍核部金融市场货风控合规部综合管理部信息部
股东会:决定公司经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项；选举和更换非由职工代表担任的监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会的报告和监事会的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损的方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券
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作出决议；对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；修改公司章程；
审批单次金额大于公司最近一期经审计净资产值50%的购买、出售重大资产及对外投资项目(含
新设、增资扩股、合伙、联营、并购、股权收购、资产收购、合作等)；决定公司高级管理人
员或员工股权激励计划；听取金融监管机构对公司的监管意见，并审议董事会关于公司执行整
改情况的报告；法律、行政法规和公司章程规定应当由股东会决定的其他事项。
董事会:负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定公司的经营计
划和投资方案；制订公司的战略规划、年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方
案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本、发行债券方案；制订公司合并、分立和
解散或变更公司形式的方案；决定公司内部管理机构的设置；聘任或者解聘公司总经理；根据
总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和
奖惩事项；制订公司的基本管理制度；制订公司章程的修改方案；拟定公司高级管理人员或员
工股权激励计划；听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；审批单次金额大于公司最
近一期经审计净资产值30%的购买、出售重大资产及对外投资项目(含新设、增资扩股、合伙、
联营、并购、股权收购、资产收购、合作等)；对以下担保事项进行审批:为资产负债率超过
70%的担保对象提供的担保；单笔担保额超过公司最近一期经审计的净资产值20%的担保；法律、
行政法规和公司章程规定应当由董事会决定的其他事项。
监事会:检查公司财务；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法
律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高
级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；提议召开临时股东
会会议，在董事会不履行《公司法》和公司章程规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主
持股东会会议；向股东会会议提出议案；依照公司法的相关规定，对董事、高级管理人员提起
诉讼；列席董事会会议；公司章程规定的其他职权。
战略与预算委员会:研究制定财务公司长期发展战略和中长期发展纲要，并向董事会提出
建议(包括但不限于:研究拟定财务公司经营目标和中长期发展战略；研究财务公司经营发展
商业模式，拟订财务公司的发展方向和业务结构；根据发展目标，研究拟订财务公司资本补充
规划，拟订资本金补充渠道，包括利润分配政策及年度利润分配方案；根据财务公司战略规划
及总经理提议，研究拟订财务公司内部组织机构设置方案；根据财务公司战略规划及总经理提
议，研究拟订财务公司分支机构发展规划；根据财务公司战略规划及总经理提议，研究拟订财
务公司信息技术的目标及手段；根据财务公司长期发展规划和集团公司的预算编制原则和要求，确定下一年度预算目标；在预测和决策的基础上，围绕财务公司经营目标，对一定时期内资金
取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运作进行计划、安排)。对战略
实施过程进行监督和评估，包括监督检查年度经营计划、投资方案的执行情况；根据经营环境
的变化，提出战略调整建议；对财务公司重大投资决策提出建议和方案，包括固定资产投资和
股权投资等；研究兼并收购的策略，并提出建议实施方案，包括收购对象、收购方式、重组整
合等；董事会授权的其他事宜。
风控合规委员会:研究宏观国家经济金融政策、分析市场变化，制定行业风险管理建议，
拟定财务公司风险约束指标体系；研究监管部门颁布的法规、政策及监管指标，提出有效执行
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事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；审议高级管理人员准、程序及主要评价体系，奖励(包括股权激励)和惩罚的主要方案和制度等；审查财务公司董企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标薪酬委员会:根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关
提名委员会:根据财务公司经营活动情况、资产规模和股权结构，对董事会的人员和构成
项。同时定期检查财务公司的政策声明与其经营管理活动是否相符；董事会授权的其他审计决策事对如何进一步完善内控机制提出建议，强调对非法或不当的支付、交易或流程进行有效控制，审计结束时审查外部审计机构的意见和建议；审查财务公司核心业务系统的充分性和有效性，项和会计政策的变动等情况；提出当年的外部审计计划(包括审计范围、程序和方法等)，在风险评估审计由集团公司聘请)；监督和指导公司稽核部门的工作；及时了解公司重大财务事财务公司的审计；提议聘请或更换外部审计机构和会计师事务所(除年度财务报表审计和年度员的经营管理行为进行质询；配合银行业监督管理委员会监管机构对公司的检查；配合集团对作方案；听取财务公司经营班子及相关部门的情况汇报。对财务公司经营管理层及高级管理人负责听取财务公司反洗钱工作汇报；负责公司消费者权益保护工作的指导、监督，拟定相关工控制等进行审计的方案；负责拟定财务公司反洗钱工作规划，对反洗钱工作进行指导、监督，务公司的财务活动进行检查、监督的方案；负责拟定对财务公司的经营决策、风险管理和内部审计委员会:负责拟定对董事和高级管理人员进行任时、离任审计的方案；负责拟定对财
授予委员会的其他职权。的审批(贷款五级分类管理办法中，损失类贷款首次认定须经风控合规委员会审批)；董事会部控制制度、操作规程、风险分类标准等基本规章，并对权限内资产的风险分类工作进行最终产风险管理的整体协调和决策，审议重大政策、发展规划、重要事项及信贷资产经营管理的内会或高级管理层提出相应的意见和建议，监督合规政策的有效实施；负责财务公司财务信贷资事项；负责日常监督合规风险管理工作，掌握合规政策的实施情况和存在的问题，及时向董事营事件的风险评估工作，研究拟定风险防范方案；负责审核财务公司风险管理领域的信息披露统的建设规划；审核财务公司经营管理中重大风险事件的预警预控、应急预案；组织对重大经能力；研究财务公司经营管理的风险识别、管理技术、风险控制及补偿机制，审核风险管理系制和合规经营情况进行内部评价，向董事会提交书面评价报告，并按董事会审议意见督促经营监督经营管理层对经营风险采取必要的识别、计量、监测和控制措施；按年对财务公司风险控性，提出动态的风险控制建议方案；研究财务公司经营活动及风险状况，按五级分类及折现法风险处置等决策建议；研究财务公司战略规划的执行步骤及其管理方式，评估风险政策的有效
实施建议；研究财务公司发展战略、风险管理体系，提出改进风险管理的组织架构、控制程序、
的年度薪酬兑现方案；负责对财务公司薪酬制度执行情况进行监督；董事会授权的其他事宜。
总经理:主持公司的生产经营管理工作，并向董事会报告工作；组织实施董事会决议、公司战略规划、年度经营计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理制度；制订公司的具体规章；聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘任和解聘；提议召开董事会临时会议；分支机构职能部门的设置及分支机构负责人的聘任与解聘；对日常行政办公、行政管理中涉及的资金进出事项进行审批；公司股东会、董事会决策事项之外的其他事项；公司章程或董事会授予的其他职权。
业务部门:财务公司的客户一部、客户二部、计划财务部、金融市场部、营业部等业务部门包含了财务公司的信贷、存放同业、理财、资金调拨和结算业务，在日常工作中直接面对各类风险，是财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责:
1.充分认识和分析本部门各项风险,确保各项业务按照既定的流程操作,各项内控措施得到有效的落实和执行。
2.将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,准确、及时上报风险管理部门所要求的
日常风险监测报表。
3.对内控措施的有效性不断进行测试和评估,并向风险管理部门提出操作流程和内控措施改进建议。
4.及时发现和报告可能出现的风险类别,并提出风险管理建议。
风控合规部是财务公司日常风险管理的主要平台，对董事会下设的风控合规委员会负责并报告工作，是财务公司业务审查委员会日常工作管理机构，独立于财务公司各业务部门。主要负责对财务公司风险体系运行状态的日常监测及对各部门业务的日常监督，形成风险报告提交风险控制委员会和高级管理层审议。负责财务公司合规管理工作，对财务公司内部风险控制措施和工作流程，开展监督与评价，确保财务公司合规运营。
(二)风险的识别与评估
财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。建立风控合规部，主要负责对公司风险体系运行状态的日常监测。财务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
(三)控制活动
1.资金调拨业务
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《人民币存款业务管理办法》《人民币结算业务管理办法》《账户管理办法》《结算业务操作规程》《资金管理办法》《资金调拨管理办法》《银行间市场同业存单业务操作规程》《存放同业资金业务操作规
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程》《同业存单会计核算办法》《柜台结算业务双热线验证管理办法》及《大额和可疑支付交
易报告办法(试行)》等业务管理办法、业务操作流程，做到在程序和流程中操作规范和控制
标准，有效控制业务风险。
(1)在资金计划管理方面，财务公司在管理控制上严格按照《资金管理办法》中的规定，
编制与执行公司年度资金计划、月(季)度资金计划、周资金计划、临时资金计划。通过制定
和实施资金计划管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益性和流动性。
(2)在成员单位存款业务方面，财务公司根据《人民币存款业务管理办法》和《人民币结
员单位在财务公司办理的人民币存款类别主要包括活期存款、协定存款、定期存款及通知存款。
财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各成员
单位的合法权益。
(3)资金集中管理和内部转账结算业务方面，财务公司根据《资金管理办法》《账户管理
办法》管理成员单位结算账户，结算账户用于办理结算单位的资金收付、借款转存、借款归还
和其他结算业务。该账户不得办理现金存取业务。结算单位可到财务公司柜台办理业务，也可
在申请受理后，通过财务公司专设的网上银行系统办理业务。结算单位到柜台办理业务的，应
按照财务公司要求准确填制付款凭证及其他票据，财务公司对付款凭证及其他票据应仔细审核，不符规定的不得支付。通过专网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具
有较高的数据安全性。财务公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章
和预留银行名章由不同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。
办法》规定，列入交易对手名单的金融机构均可以参加财务公司存放同业资金利率公开报价。
财务公司公正、平等对待各同业金融机构。存放同业资金账户纳入账户管理，由计划财务部实
行按月定期对账制度；表外有价单证定期存款开户证实书由营业部按照《四川省宜宾五粮液集
团财务有限公司重要空白凭证管理办法(试行)》进行实物代保管。
2.信贷业务
(1)内控制度建设评价
截至2022年6月30日，财务公司开展的信贷业务对象为五粮液集团成员单位和成员单位
下游产业链交易对手。以“审贷分离”为原则设立了客户一部、客户二部、风控合规部，各业
务部门之间相互配合、相互制约，实行分级审查、贷审会或有权人审批制度。同时制定了各类
信贷业务管理办法，包括《信贷业务管理办法》《企业信用评级管理办法》《定价审查委员会
议事规则》《信贷业务审查委员会议事规则》《信用贷款管理办法》《流动资金贷款管理办法》
《票据贴现业务实施细则》《固定资产贷款管理办法》《买方信贷业务管理办法》《担保业务
管理办法》《电子银行承兑业务管理办法》《财务公司押品管理办法》《贷后管理办法》《征
信系统管理办法》《资产质量五级分类管理办法》《准备金计提管理办法》等，对现有业务制
定了相应的操作流程并严格执行。
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(2)建立了审贷分离、分级审批的信贷管理制度
财务公司建立和健全了信贷业务相关部门和岗位工作职责，岗位设置做到分工合理，职责明确。客户一部、客户二部承担信贷产品营销、业务受理、贷前调查(评估)和贷后管理职责，
风控部门承担信贷政策制度解释、信贷业务审查、信贷风险监控等职责。贷款调查评估人员负责贷款调查、评估，承担调查失误和评估失准的责任；审批机构负责信贷决策和风险的审查，承担审查、审批失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和催收，承担贷后管理工作失误、
催收不力的责任。
财务公司设立信贷业务审查委员会，是信贷业务的审议机构。信贷业务审查委员会负责审议并表决财务公司的授信业务、信贷业务以及其他需要提交信贷业务审查委员会审议的业务事项。信贷业务部门审核通过的授信及贷款申请，风控合规部门出具风险意见后，报送信贷业务审查委员会审批。会议以集体审议方式进行，遵循记名投票表决、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见记录存档。表决通过的业务事项必须经过公司总经理审签同意后方可生效。财务公司总经理对信贷业务审查委员会表决通过的业务事项享有一票否决权，但对信贷业务审查委员会否决的事项，总经理不得审批同意。
3.投资业务
(1)内控制度建设评价
建立了《有价证券投资业务管理办法》《权益类有价证券投资管理办法》《固定收益类有价证券投资业务管理办法(试行)》《金融同业客户授信管理办法(试行)》《有价证券投资交易对手风险评级及分类管理办法》《存放同业(含同业存单)产品评级分类管理办法》《权益类有价证券投资产品风险评级及分类管理办法》《投资业务审查委员会议事规则》《有价证券投资业务操作规程》《存放同业资金业务操作规程》《银行间市场同业存单业务操作规程》
《银行间市场同业拆借业务操作规程》《质押式回购交易操作规程》《有价证券投资业务投后
管理办法》等制度规定。
(2)建立了风险隔离、分级授权、逐级审批、集体决策、全程风控的投资管理办法
财务公司设立了金融市场部，负责对同业业务交易对手、产品进行风险评级和分类管理和金融同业的授信管理，建立、维护交易对手库及产品池；根据公司资金计划安排，办理存放同业业务；发起资金市场业务并按公司审批结果在资金市场进行相关交易；负责承办包括但不限于同业拆借、有价证券投资等相关业务；负责组织并实施关于金融政策、投资项目、金融市场运行以及相关法律法规的研究。财务公司金融业务实施分级授权管理，金融业务经投资业务审查委员会通过后，由有权审批人在授权范围内进行审批。公司对产品进行了风险评级及分类管理，并针对各类产品评级分类结果给予了额度控制。
4.审计稽核
财务公司实行内部审计稽核制度，设立了独立的审计稽核部，向董事会审计委员会负责。主要建立了《稽核工作管理办法》《稽核工作实施细则》《反洗钱管理办法》《反洗钱工作检
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法》和《事后监督实施细则》等内部稽核管理办法和操作规程，对财务公司的经济活动全程进行内部稽核和监督。针对财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查。
5.信息系统
财务公司信息系统主要是为成员单位提供资金结算服务和会计核算等。财务公司信息系统以科蓝软件公司开发的核心业务系统为主，数据服务器由财务公司自主运维管理，所有数据传输均经过加密处理，并实现了数据异地备份和金融级别的安全认证，目前财务公司信息化系统运行稳定正常。截至2022年6月30日已投入使用的系统有核心业务系统、信贷业务系统、投融资业务系统、反洗钱系统、综合报送平台。为进一步加强管理，财务公司成立了信息安全领导小组，制定了《信息科技管理委员会议事规则》《计算机安全管理办法》《计算机操作权限管理办法》《数字证书管理办法》《机房管理办法》《信息系统项目管理办法(试行)》《外包管理办法》《信息系统应急管理办法》等多项管理制度，提升了员工的信息安全风险防范意识，规范了相关业务的操作，满足财务公司业务核算和规范自身业务发展的需要。
(四)内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度整体健全完善，在资金管理方面较好地控制了资金流转风险；信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平；在管理上坚持审慎经营、合规运作、风险防范。财务公司的内部控制制度执行是有效的，使风险控制在合理水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
(一)经营情况
截至2022年06月30日，财务公司存放中央银行款项196，850.78万元，存放同业款项851,605.35万元,贷款和贴现资产2,126,797.96万元,资产总额4,350,082.79万元,吸收存款3，772，256.56万元，营业净收入23，283.55万元，拨备前利润21，730.02万元，营业利润18,229.71万元。
(二)管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中其表国药《中证营公公(国事业金》《顺银会业金》《共证管管理业计要国味共买人办关金融法规、条例以及《财务公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2022年6月30日，未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。
(三)监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的各项监管指标均符合规定要求:
10序号指标监管要求截至2022年6月30日数据
1资本充足率≥10%14.76%
2拆入资金余额占资本总额比例≤100%0.00%
3投资占资本总额比例≤70%65.45%
4担保余额占资本总额比例≤100%76.32%
5自有固定资产占资本总额比例≤20%0.20%
(四)五粮液股份公司及其下属子公司在财务公司办理的存款、贷款和贴现等业务情况
1.截至2022年6月30日,五粮液股份公司及其下属子公司在财务公司存款余额为3,405,643.63万元(未超过五粮液股份公司2021年度股东大会审议批准的金额,即2022年每日存款余额最高不超过479.00亿元)，占财务公司吸收存款余额的90.28%；五粮液股份公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。
2.截至2022年6月30日,五粮液股份公司及其下属子公司未在财务公司办理贷款业务。
3.截至2022年6月30日,五粮液股份公司及其下属子公司在财务公司无贴现余额。2021
年12月31日五粮液股份公司控股子公司宜宾五粮液酒类销售有限责任公司在财务公司办理的贴现业务本金余额为256，729.64万元，已于2022年1-6月期间结清。
4.截至2022年6月30日,五粮液股份公司及其下属子公司在财务公司的银行承兑汇票无余额。2021年12月31日五粮液股份公司下属公司四川五粮液文化旅游开发有限公司成都分公司在财务公司办理的银行承兑汇票余额为1，500.00万元，已于2022年1-6月期间结清。
四、风险评估意见
截至2022年6月30日，本公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；不存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，各项监管指标符合该办法第三十四条的规定要求；本公司建立了较为完整合理的风险管理和内部控制体系，能较好地控制风险。
四川省宜宾五粮液集团财务有限公司
二〇二二年八月十九日
11
营业执照扫描二维码登录“国
统一社会信用代码
家企业信用信息公示
911101085923425568系统”了解更多登记、
备察、计可、监管信息
制类项目的经营活动。)成立日期2012年03月05日
名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
合伙期限2012年03月05日至长期
类型特殊普通合伙企业
主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼
  执行事务合伙人邱靖之                  A-1和A-5区域         
国家市场监督管理总局监制审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有关报
告:基本建设年度财务决算审计；代理记账:会计咨询、税务咨与原件核对一致
询、管理咨询、会计培训:法律、法规规定的其他业务:技术开发、技术咨询、技术服务；应用软件服务；软件开发:计算机系
统服务，软件咨询；产品设计；基础软件服务；数据处理(数据
  处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除                                                      
外)；企业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备。(市场登记机关
主体依法自主选择经营项目，开展经营活动:下期出资时间为
2022年02月28日:依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限202年0月
hup://www.gsxl.gov.cn
国家企业信用信息公示系统网址:
中华人民共和财政制
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北京西路19号68号楼A-1和           (特殊普通合伙)         市海淀区车                  
公庄
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所
2011年11月14日
合伙
特殊普通11010150
A-5区域
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执业证书编号:批准执业文号；
批准执业日期:
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  姓名Full name         
75106018431
  性别Sex男出生日期1976-3-8.Daleofhiiih         
工作单位天职国际会计师事务所成都分所
  Workinguni1身份证号码519002760308761IdentitycatdNo.         
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420204197901031512身份证号码
                                                                 Working unit                  
大信会计业事务有限公司四川分所工作单位
                                                                 Date of birth                  
19791-3媒日下出
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name114  刘浪名         
年(41-18上年心1101009020095二
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