光智科技:关于变更会计师事务所的公告

证券代码：300489证券简称：光智科技公告编号：2022-086
光智科技股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1.光智科技股份有限公司2021年度财务报告被出具保留意见的审计报告；
2.拟聘任会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）；
3.原聘任会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）；
4.变更会计师事务所的原因：公司新增红外业务会计主体安徽光智科技有限公司（以下简称“安徽光智”）于2021年4月投入生产运营，由于财务和业务没有完全协调运行给审计工作带来了一定困难，中审亚太在拟承接2021年度财务报表审计工作时认为该项目不再适合承接。
为保证尽早实现财务和业务协调运行，2022年5月安徽光智决定上线用友NC Cloud系统（以下简称“NCC系统”），以更好地解决费用归集、成本分配等业财融合问题，使业务数据能够满足财务核算要求。目前 NCC系统推行顺利，中审亚太经评估认为业务数据可以满足财务核算，同意承接公司2022年度审计工作。
综合考虑公司战略发展、疫情可能对审计影响、审计需求以及与中审亚太以
往业务合作等，为了更好地推进审计工作开展，保障公司2022年审计工作的顺利完成，结合公司的业务现状，经公司综合评估，公司拟聘任中审亚太为2022年度审计机构，聘期1年。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议；5.公司审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议，独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见。
光智科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月13日分别召
开第四届董事会第四十六次会议、第四届监事会第三十二次会议，会议审议通过
了《关于变更会计师事务所的议案》，公司拟聘请中审亚太为2022年度审计机构，聘任期为一年。本事项尚需提交公司2022年第五次临时股东大会审议通过。
现将有关事项公告如下：
一、聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年1月18日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
首席合伙人：王增明
上年度末合伙人数量：60人
上年度末注册会计师人数：403人
上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：157人
最近一年收入总额（经审计）：58951.01万元
最近一年审计业务收入（经审计）：43830.09万元
最近一年证券业务收入（经审计）：18520.88万元
上年度上市公司审计客户家数：38家
上年度上市公司审计客户前五大主要行业：
行业序号行业门类行业大类
C38 制造业 电气机械及器材制造业
A04 农、林、牧、渔业 渔业
F52.51 批发和零售业 批发业、零售业
I63 信息传输、软件和信息技电信、广播电视和卫星传输传输术服务业 服务
K70 房地产业 房地产业
上年度上市公司审计收费：3233.93万元
上年度本公司同行业上市公司审计客户家数：11家
2.投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：6486.45万元
职业保险累计赔偿限额：40000万元
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的相关职业保险能够覆盖因审计失
败导致的民事赔偿责任。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年在与执业行为相关民事诉讼中均无需承担民事责任。
3.诚信记录
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施5次和纪律处分0次。自律监管措施1次和纪律处分0次。10名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施5次和自律监管措施1次。
序行政监管措施决行政监管行政监管措施行政监管措施决定名称号定文号措施机关日期中国证券监督管关于对中审亚太会计师
理委员会深圳监事务所（特殊普通合伙）深圳监管
1管局行政监管措及注册会计师吕淮海、胡2020-7-16
局
施决定书〔2020〕涛采取监管谈话措施的
130号决定
中国证券监督管关于对中审亚太会计师
理委员会深圳监事务所（特殊普通合伙）深圳监管
2管局行政监管措及注册会计师吕淮海、张2021-11-16
局
施决定书〔2021〕建华采取出具警示函措
119号施的决定
中国证券监督管关于对中审亚太会计师
理委员会上海监事务所（特殊普通合伙）上海监管
3管局行政监管措及注册会计师吕淮海、范2021-12-2
局施决定书晓亮采取出具警示函措
[2021]224号施的决定全国中小企业股关于对中审亚太会计师全国股转
份转让系统有限事务所（特殊普通合伙）
4公司会计2021-12-27
责任公司会计监及注册会计师吕淮海、张监管部管部股转会计监建华采取自律监管措施序行政监管措施决行政监管行政监管措施行政监管措施决定名称号定文号措施机关日期
管函[2021]9号的决定中国证券监督管关于对中审亚太会计事理委员会北京监务所（特殊普通合伙）及北京监管
5管局行政监管措2022-1-20
袁振湘、倪晓璐采取出具局施决定书警示函措施的决定
[2022]14号中国证券监督管关于对中审亚太会计师
理委员会四川监事务所（特殊普通合伙）四川监管
6管局行政监管措及注册会计师臧其冠、刘2022-3-7
局
施决定书[2022]7伟采取出具警示函措施号的决定中国证券监督管关于对中审亚太会计师
理委员会黑龙江事务所（特殊普通合伙）黑龙江监
72022-8-22
监管局行政处罚及注册会计师解乐、李家管局
决定书[2022]1号忠采取行政处罚的决定
（二）项目信息
1.基本信息
（1）项目合伙人、签字注册会计师王栋，于2002年6月成为注册会计师，
2003年开始从事上市公司审计业务，2014年5月开始在中审亚太执业。近三年
签署上市公司审计报告8份。2022年开始，作为本公司项目的项目合伙人、签字注册会计师。
（2）项目签字注册会计师隋国君，于2006年8月成为注册会计师，2020年12月开始在中审亚太执业，自2006年开始从事上市公司等审计业务。近三年签署上市公司审计报告4份。2022年开始，作为本公司项目的签字注册会计师。
（3）项目质量控制复核人董孟渊，于2004年6月成为注册会计师、2020年11月开始在中审亚太执业，2012年开始从事上市公司和挂牌公司审计业务，
2020年开始从事上市公司和挂牌公司质量控制复核工作。近三年签署上市公司
审计报告0份，复核上市公司审计报告6份。2022年开始，作为本公司项目质量控制复核人。
2.诚信记录项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
中审亚太及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反
《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
中审亚太的审计服务收费是按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、及
实际参加业务的各级别工作人员投入的工时、专业知识和工作经验等因素确定。
具体金额提请股东大会授权公司管理层依据市场原则、公司具体审计工作情况等与审计机构协商确定。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见公司原审计机构中兴华所为公司2021年度财务报告提供审计服务。在为公司提供审计期间坚持独立审计原则，独立地发表审计意见。上年度审计意见类型为保留意见。公司不存在已委托中兴华所开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
公司新增红外业务会计主体安徽光智于2021年4月投入生产运营，由于财务和业务没有完全协调运行给审计工作带来了一定困难，中审亚太在拟承接
2021年度财务报表审计工作时认为该项目不再适合承接。
为保证尽早实现财务和业务协调运行，2022年5月安徽光智决定上线用友NC Cloud系统（以下简称“NCC系统”），以更好地解决费用归集、成本分配等业财融合问题，使业务数据能够满足财务核算要求。目前 NCC系统推行顺利，中审亚太经评估认为业务数据可以满足财务核算，同意承接公司2022年度审计工作。
综合考虑公司战略发展、疫情可能对审计影响、审计需求以及与中审亚太以
往业务合作等，为了更好地推进审计工作开展，保障公司2022年审计工作的顺利完成，结合公司的业务现状，经公司综合评估，公司拟聘任中审亚太为2022年度审计机构，聘期1年。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就更换年度审计机构事项与中兴华所、中审亚太进行充分沟通，各方均已明确知悉本事项并表示无异议。中兴华所、中审亚太将按照《中国注册会计师审计准则第1153号-前任注册会计师和后任会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作。公司董事会对中兴华所担任公司审计机构期间的辛勤工作和良好服务表示衷心的感谢。
三、聘请会计师事务所的审议情况
（一）审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会对中审亚太的执业情况进行了充分的了解，在查阅了中审亚太有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，一致认可中审亚太的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，同意聘请中审亚太为公司2022年度审计机构。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1.独立董事事前认可意见经核查，中审亚太符合《证券法》的相关要求，其审计团队敬业谨慎，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，满足公司2022年年度财务报告审计工作的要求。公司已就聘任会计师事务所的相关事项提前与原审计机构中兴华所进行了沟通，其已对该事项进行确认且无异议。本次拟聘任会计师事务所事项，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
因此，独立董事同意聘任中审亚太为公司2022年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2.独立董事的独立意见经审议，中审亚太符合《证券法》的相关要求，其审计团队敬业谨慎，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，满足公司2022年年度财务报告审计工作的要求。公司已就聘任会计师事务所的相关事项提前与原审计机构中兴华所进行了沟通，其已对该事项进行确认且无异议。本次聘任会计师事务所的决策程序符合法律、法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
综上，独立董事一致同意公司变更2022年度审计机构为中审亚太，并同意将该议案提交公司2022年第五次临时股东大会审议。
（三）董事会审议情况
公司于2022年10月13日召开第四届董事会第四十六次会议，以9票赞成，
0票弃权，0票反对，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请
中审亚太为2022年度审计机构，期限为一年。该议案尚需提请公司2022年第五次临时股东大会审议。
（四）监事会审议情况
公司于2022年10月13日召开第四届监事会第三十二次会议，以3票赞成，
0票弃权，0票反对，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》。同意聘任
中审亚太担任公司2022年度审计机构，为公司提供审计服务，聘任期限为一年，自公司2022年第五次临时股东大会审议通过之日起生效。中审亚太具有为公司提供审计服务的相关资质、专业胜任能力、良好的诚信记录，具备《中国注册会计师职业道德守则》要求的独立性。该议案尚需提交公司2022年第五次临时股东大会审议。
（五）生效日期
本次变更会计事务所事项尚需提交公司2022年第五次临时股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）公司第四届董事会第四十六次会议决议；
（二）公司第四届监事会第三十二次会议决议；
（三）审计委员会履职情况的证明文件；
（四）独立董事关于第四届董事会第四十六次会议相关事项的事前认可意见；
（五）独立董事关于第四届董事会第四十六次会议相关事项的独立意见；
（六）中审亚太营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。特此公告。
光智科技股份有限公司董事会
2022年10月14日