易成新能:中原证券股份有限公司关于河南易成新能源股份有限公司调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易的核查意见

中原证券股份有限公司
关于河南易成新能源股份有限公司
调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易
的核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“独立财务顾问”）作为河南易成
新能源股份有限公司（以下简称“易成新能”或“上市公司”或“公司”）发行股份及可转换债券购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020年12月修订）、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对易成新能本次拟调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易相关事项进行了核查，并发表意见如下：
一、募集资金投资项目的概述经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意河南易成新能源股份有限公司向河南平煤神马首山化工科技有限公司发行股份和可转换公司债券购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2020]3185号）核准，上市公司非公开发行人民币普通
股（A 股）80740735 股募集配套资金，每股面值 1 元，发行价格为 4.05 元/股，募集
资金总额为人民币326999976.75元，扣除与发行相关的费用（不含税）3872396.65元后，实际募集资金净额为323127580.10元。
上述募集资金情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《河南易成新能源股份有限公司发行人民币普通股（A 股）80740735 股后实收股本的验资报告》（大华验字[2021]000463号）》。
为规范公司募集资金的使用和管理，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，
2021年7月，易成新能、上海浦东发展银行股份有限公司开封分行和中原证券签署了
《募集资金专户存储三方监管协议》。
1二、募集资金用途及使用情况
公司于2021年10月26日召开第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第
二十一次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目暨关联交易的议案》，2021年11月12日召开2021年第六次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目暨关联交易的议案》，对募投项目进行变更，变更后的募投项目为“53.05MWp分布式光伏电站建设项目”。
截止2022年10月31日，募集资金投资项目具体如下：
单位：万元序募集前承诺投资募集后承诺投已使用募集资金金项目名称号金额资金额额
年产 500MW 超高效单晶硅电池
1275005101.385101.38
研发及产业化项目
2补充流动资金52005200.005200.00
53.05MWp 分布式光伏电站建设
3-22045.5213156.37
项目
合计3270032346.9023457.75
截止2022年10月31日，公司向特定对象发行股票募集资金累计使用23457.75万元，其中对募集资金项目累计投入18257.75万元，补充流动资金5200万元，募集资金余额为8967.73万元（含利息收入和手续费支出净额及尚未置换以自有资金支付的律师费用与证券登记费用共计112.73万元）。
三、募集资金投资项目拟调整情况及原因
（一）本次募集资金投资项目调整情况
本次调整募集资金投资项目53.05MWp分布式光伏电站建设项目建设内容情况如
下：公司原 29 个子项目，其中 11 个项目合计减少装机容量 9.81MW；3 个项目增加装机容量合计 1.89MW，放弃 10 个项目合计装机容量 20.84MW，新增 6 个项目合计装机容量 30.93MW，最终确定本次募投项目涉及 25 个子项目，装机容量 55.22MW。
（二）本次募集资金投资项目调整原因
2公司募投项目“53.05MWp 分布式光伏电站建设项目”原由 29 个子项目组成，在实
际建设中因用电单位对建设场地另有规划，及建设区域部分屋顶需要额外加固，成本过高等原因，实际装机规模与预先规划有所变动，现公司拟对 53.05MWp 分布式光伏电站建设项目产能布局进行调整，募集资金仍投向“53.05MWp 分布式光伏电站建设项目”。针对超过募集资金使用金额的部分，公司通过自有资金及银行融资解决，确保该项目得以顺利实施。
四、本次调整募集资金投资项目对公司的影响
本次“53.05MWp 分布式光伏电站建设项目”调整仅涉及建设内容，募集资金投资额及用途未发生变化。本次建设内容调整有利于优化现有光伏发电建设布局，符合公司的建设规划，有助于推进公司募投项目的顺利实施。本次项目建设内容发生调整，不会对项目造成实质性改变，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
五、履行的审议程序和相关意见
（一）独立董事事前认可意见和独立意见
独立董事事前认可意见：此次调整募集资金投资项目建设内容是公司结合项目运
行实际情况所做出的审慎决定，有利于提高募集资金使用效率，符合公司战略发展要求，本次调整募集资金投资项目建设内容，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、
法规和公司《募集资金使用管理制度》的规定，不存在损害公司股东特别是中小股东的利益的情形。同意调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易。
独立董事意见：公司对“53.05MWp 分布式光伏电站建设项目”建设内容进行调整，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律法规的规定，本次调整是基于公司实际情况进行的调整，未改变募集资金的投资方向、实施主体等，符合公司发展规划和实际需要，有利于优化现光伏发电建设布局，且本次调整未改变募集资金投资额，不会对项目造成实质性改变，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司本次调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易事项。
（二）董事会审议情况3公司召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易的议案》。董事会认为：公司本次调整募集资金投资项目建设内容，是公司根据当前市场环境、公司业务发展规划及项目实施的实际需要而做出的审慎决策，有助于提高募集资金使用效率，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司生产经营产生不利影响。因此公司董事会同意公司本次调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易事项，并将该议案提交股东大会审议。
（三）监事会审议情况公司召开第六届监事会第二次会议，审议通过《关于调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易的议案》。监事会认为：公司对“53.05MWp 分布式光伏电站建设项目”建设内容的调整，系基于公司实际情况进行的调整，未改变募集资金的投资方向、实施主体等，符合公司发展规划和实际需要，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
且该事项审批程序符合相关法律、法规及规范性文件的规定。监事会同意公司本次调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易事项。
（四）独立财务顾问意见经核查，独立财务顾问认为：公司本次拟调整募集资金投资项目建设内容是基于对已有部分子项目建设成本增加，用电单位对建设用地另有规划以及公司对稳步发展的要求做出的调整，本次建设内容调整有利于优化现有光伏发电建设布局，符合公司的建设规划，有助于推进公司募投项目的顺利实施。本次项目建设内容发生调整，不会对项目造成实质性改变，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司本次拟调整募集资金投资项目建设内容将会产生关联交易，该关联交易是根据公司业务发展的实际需求，由双方依照市场价格协商确定，交易定价合理、公允，不存在显失公平、损害公司及其股东利益的情况，符合深圳证券交易所和公司关于关联交易管理有关的规定。上市公司本次调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易相关事项经上市公司董事会、监事会审议批准同意，且独立董事已经发表了明确同意意见，尚需提交公司股东大会审议通过。本次调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易相关事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020年12月修订）、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，不存在损害公司和股东合法利益的情况。
4（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于河南易成新能源股份有限公司调整募集资金投资项目建设内容暨关联交易的核查意见》之签字盖章页）
项目主办人：
朱科松刘阳阳中原证券股份有限公司
2022年12月9日
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