罗平锌电:关于公司及控股子公司2023年开展期货套期保值业务的公告

证券代码：002114证券简称：罗平锌电公告编号：2022-092
云南罗平锌电股份有限公司
关于公司及控股子公司2023年开展期货套期保值业务
的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
云南罗平锌电股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月9日召开第八届董事会第十次（临时）会议，审议通过了关于《公司及控股子公司2023年开展期货套期保值业务》的议案，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《云南罗平锌电股份有限公司章程》、《云南罗平锌电股份有限公司境内期货套期保值内部控制制度》的相关规定，公司及控股子公司将针对在商品期货交易所交易的与公司生产经营相关的原料、产品等期货品种，利用期货工具开展商品期货套期保值业务，并在额度范围内授权期货领导小组实施相关事项。根据《主板上市公司规范运作》等相关规定，该事项无需提交公司股东大会审议。
一、期货套期保值的额度及开展方式
1、套期保值的目的：
公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，主要为充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，规避或减少由于商品价格发生不利变动引起的损失，降低商品价格不利变动对公司及控股子公司正常经营的影响，提升公司及控股子公司整体抵御风险能力，促进公司及控股子公司稳定健康发展。
2、套期保值开展方式及品种：
公司：商品期货业务品种为上海期货交易所交易的沪锌合约。
云南胜凯锌业有限公司（控股子公司）：生产业务相关的原材料锌水、铝锭
以及成品锌合金的期货业务。商品期货业务品种为上海期货交易所交易的：铝、锌。
云南锌隆胜亿实业发展有限公司（控股子公司）：贸易业务（含进出口）相
关的原料矿的期货业务。商品期货业务品种包括上海期货交易所交易的：铜、铝、铅、锌、金、银等。
3、期货套期保值业务保证金额度及保值数量:
公司保证金：预计小于等于5000万元人民币。保值头寸持有总量按公司套期保值的规定：每月不超过当月生产总量的50%，且保值头寸累计不超过原料、半成品、产品库存总量的60%。
云南胜凯锌业有限公司（控股子公司）保证金：额度上限3000万元人民币。
保值头寸持有总量不超过买卖合同所签订数量。
云南锌隆胜亿实业发展有限公司（控股子公司）保证金：额度上限3000万元人民币。单品种保值头寸持仓总量不超过买卖合同所签订数量。
上述额度的使用期限自2023年1月1日至2023年12月31日，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
4、资金来源：自有资金
二、套期保值的风险分析及风险控制措施
（一）风险分析
1、市场风险：市场发生系统性风险；期货和现货价格出现背离；期货合约流动性不足等。
2、资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投
入金额过大，资金可能存在流动性风险，甚至可能因不能及时补充保证金而被强行平仓，造成实际损失。
3、操作风险：公司在开展期货等衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规
定程序报备及审批，或未准确、及时完整地记录期货业务信息，将可能导致期货业务损失或丧失交易机会。
4、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易
系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
（二）风控措施
1、保值方案经公司期货领导小组批准后由营销部及控股子公司严格执行。操
作过程中做好指令单及保值记录单的制作报签，交易由监督部门监督检查。
2、期货操作品种仅限于本次审议的期货产品。3、保值方案批准后，由营销部及控股子公司做好前期的上海期货交易所保值
申报工作，计算保值资金，公司备足保证金，保证保值过程顺利完成。
4、交易过程按照《云南罗平锌电股份有限公司境内期货套期保值内部控制制度》以及保值方案执行，不得超范围操作，严禁投机操作。
5、操作过程中营销部及控股子公司做好市场跟踪，风险控制以及下单监督工作，防止市场波动及操作错误影响套期保值工作。
6、参与交易人员对公司保值方案、头寸信息严格保密。
三、套期保值业务对公司及控股子公司的影响
1、对公司及控股子公司生产经营的影响
通过充分利用期货市场的套期保值功能，规避或减少由于商品价格发生不利变动引起的损失，降低商品价格不利变动对公司生产经营的影响。
2、对公司及控股子公司财务的影响
公司将根据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定，对套期保值业务进行相应的核算处理，反映财务报表相关项目。
四、独立董事意见
1、公司2023年度使用自有资金开展商品期货套期保值业务具有必要性，可以
在一定程度上对冲主要原料及产品价格波动对公司经营造成的不良影响，维持经营业绩稳定。
2、公司已就开展商品期货套期保值业务建立了相应组织架构及《境内期货套期保值内部控制制度》，从制度上对套期保值的业务风险进行严格控制，且公司针对本年度期货套期保值制定了具体操作方案和风险应对措施。
3、公司本次交易已履行相关法律法规、《公司章程》等制度规定的程序。开
展的套期保值业务仅限于与公司生产经营相关的原料、产品等期货品种，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
综上，我们同意该议案。
五、其他
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的要求，上市公司已交易衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过一千万元人民币的，公司应当及时披露。如未出现上述情况，公司将在定期报告中，按照相关要求披露报告期内公司开展套期保值业务的相关情况。
六、备查文件
1、第八届董事会第十次（临时）会议决议；
2、独立董事关于公司第八届董事会第十次（临时）会议相关事项的独立意见；
3、《云南罗平锌电股份有限公司境内期货套期保值内部控制制度》。
特此公告。
云南罗平锌电股份有限公司董事会
2022年12月10日