中水渔业:内部控制自我评价报告

中水集团远洋股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
中水集团远洋股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《公司法》、《会计法》、《证
券法》等其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简
称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2022年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行
监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或
对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在
财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
1
●
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及髙风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位
公司根据分子公司资产、营业收入贡献,确定2022年度纳入评价范围的主要单位包括:
中水集团远洋股份有限公司总部；
中水集团远洋股份有限公司舟山分公司；
中水集团远洋股份有限公司烟台分公司；
中水集团远洋股份有限公司斐济代表处；
中水集团远洋股份有限公司所罗门代表处；
中国水产(斐济)控股有限公司；
中水集团远洋股份有限公司瓦努阿图代表处；
中瓦渔业有限公司；
中水北美公司；
浙江丰汇远洋渔业有限公司；
浙江中水海洋食品有限公司；
大洋商贸有限责任公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99%以上。
2.重点关注的高风险领域
公司根据风险评估结果,确定重点关注的高风险领域主要包括:国际化经营风险、改革
与业务转型风险、市场竞争风险、投资风险、经营效益风险、合规风险以及安全、环保、质
2
量风险。
3.纳入评价范围的主要业务和事项
公司根据内部控制五要素,分别从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督确定需要重点评价的内容,具体包括:
(1)内部环境
(2)风险评估
公司按照《企业内部控制基本规范》、《中央企业全面风险管理指引》和《关于报送
2023年重大风险评估情况的通知》开展风险评估工作,梳理分析2022年面临的重大风险与
风险防控情况,评估2023年度重大风险,做好重大风险及风险事件季度监测及报送工作。
重点关注风险评估开展的方式和方法、风险评估内容时效性、风险应对策略和应对措施制定等。
(3)控制活动
序号控制活动重点评价内容
3
4
(4)信息与沟通
公司已建立了内部信息传递机制,通过公司OA系统、公文发送、电子邮件、内部报告、
会议纪要等多种方式进行内部信息的传递和沟通。作为上市公司,按照监管机构要求建立了信息披露相关制度,并严格遵循执行。
对信息与沟通要素重点关注定期经营情况分析报告、信息披露程序、信息系统建设、反舞弊机制、举报投诉渠道等。
(5)内部监督
公司已设立了审计部,并配置专职人员,建立了内部控制监督制度和内部审计制度。
对内部监督要素重点关注内部审计人员配备、审计计划制定和执行、内部监督问题整改等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
5
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
6
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括:
-违犯国家法律法规或规范性文件；
一一重大决策程序不科学；
—一制度缺失可能导致系统性失效；
—一重大或重要缺陷不能得到整改；
其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
(三)内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重火事项说明
无
董事长:
00
*
中水集团远洋股份有限公司
2023年2月23日
7