南大光电:关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的公告

证券代码：300346证券简称：南大光电公告编号：2023-016
债券代码：123170债券简称：南电转债
江苏南大光电材料股份有限公司
关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“南大光电”）于2023年3月17日召开第八届董事会第十九次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案》，同意对“扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目”和“光刻胶项目”实施结项，将两个募投项目的剩余募集资金共计25627.27万元（具体金额以资金转出当日专户扣除预留待支付项目尾款的实际余额为准）用于实施新项目
及永久补充流动资金。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）出具了无异议的核查意见。
本议案尚需提交公司股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、募集资金到位及使用情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1772号）核准，公司于2021年7月发行新股
15290596股，发行价格为每股40.09元，募集资金总额612999993.64元，扣除承销费用、保荐费用以及其他上市费用后的募集资金净额为602348978.65元。募集资金于2021年8月2日到位，并已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字（2021）
1100020号”《验资报告》验证。
根据公司已披露的《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书（注册稿）》，本次向特定对象发行股票的募集资金扣除发行费用后的净额将用于以下方向：
单位：万元序号项目名称总投资额拟投入募集资金
1光刻胶项目66000.0015000.00
1/201.1先进光刻胶及高纯配套材料的开发和产业化41000.00
15000.00
1.2 ArF 光刻胶产品的开发和产业化 25000.00
2扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目30000.0030000.00
3补充流动资金16300.0015234.90
合计112300.0060234.90
截至2023年1月31日，上述募投项目资金使用情况如下表：
单位：万元募集资金投入总额募集资金节余总额募集资金现金管理序应付未募集资金募集资金剩余募集项目名称承诺投资已支付收益及利号付金额投入总额结余金额资金合计
额(A) 金额(B) 息净额
(C) (D=B+C) (E=A-D) (G=E+F)
（F）
1光刻胶项目15000.002901.82574.793476.6111523.39503.6012026.99
扩建2000吨/年三氟化氮
230000.0016427.181776.0018203.1811796.821803.4613600.28
生产装置项目补充流动资
315234.9015234.900.0015234.900.000.000.00
金
合计60234.9034563.902350.7936914.6923320.212307.0625627.27
注：上表中“应付未付金额”指已签订合同但尚未支付的款项，后续将按合同约定从募集资金专户中拨付。
二、募投项目结项情况
（一）光刻胶项目
1、项目基本情况项目名称：光刻胶项目（含“先进光刻胶及高纯配套材料的开发和产业化”和“ArF光刻胶产品的开发和产业化”两个项目）项目实施主体：公司控股子公司宁波南大光电材料有限公司（以下简称“宁波南大光电”）
项目实施地点：“先进光刻胶及高纯配套材料的开发和产业化”项目实施地点位于宁
波市北仑区云台山路北（芯港小镇）；“ArF光刻胶产品的开发和产业化”项目实施地点位于宁波市北仑区柴桥临港产业园横中路北。
项目建设内容：* 首次建立ArF光刻胶产品大规模生产线，形成年产25吨ArF（干式
2 / 20和浸没式）光刻胶产品的生产能力，产品性能满足90nm-14nm集成电路制造的要求。产
品通过IC芯片制造企业的使用认证，实现批量销售；* 建立国内第一个专业用于ArF光刻胶产品开发的检测评估平台。平台配备ArF光刻机、涂胶显影一体机、特征尺寸扫描电镜、缺陷检测和分析等检测设备，满足先进光刻胶产品和技术开发的需求；*建立一支具有国际水平的先进光刻胶产品开发和产业化队伍，建立完善的技术开发、生产运行、品质管理、市场开拓、客户服务和与ArF光刻胶产业自主发展相适应的知识产权体系，填补国内高端光刻胶材料产品的空白。
项目计划建设期为3年，即2019年至2021年。公司于2022年3月29日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十二次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将光刻胶项目的建设完成期限延长至2022年12月31日。
项目投资计划：预计投资总额为66000.00万元（包含“先进光刻胶及高纯配套材料的开发和产业化”投资额 41000.00 万元以及“ArF 光刻胶产品的开发和产业化”投资额
25000.00万元），拟使用向特定对象发行股票募集资金投入15000.00万元。
截至目前，项目总投入60331.42万元，其中自有资金投资56854.81万元，募集资金投资3476.61万元，资金投入情况如下：
单位：万元已使用自有资金投拟使用募集资金投实际募集资金投项目名称投资总额入金额资金额资金额
固定资产投资57000.0047854.8115000.003476.61
其中：基建21955.0014419.298500.0086.88
设备33248.0031638.526500.003389.73
土地1797.001797.00--
流动资金9000.009000.00--
合计66000.0056854.8115000.003476.61
2、募投项目结项的原因
（1）现有产线、检测平台建设已满足现阶段募投项目规划需求
项目已建成年产5吨ArF干式光刻胶生产线、年产20吨ArF浸没式光刻胶生产线及年
产45吨的光刻胶配套高纯试剂生产线，具备ArF光刻胶及配套关键组分材料的生产能力。
目前公司送样验证的产品均由该自建产线产出，且已有两款产品分别在下游客户存储芯片50nm和逻辑芯片55nm技术节点的产品上通过认证，其中一款产品已达到商用水平并3/20实现销售。现阶段，公司光刻胶及配套材料的验证工作正在多家下游主要客户稳步推进，
且针对同一客户的不同需求开发了不同的产品，以满足下游客户的多样化需求。
项目已建成包括光刻车间、研发超净间、理化超净间、生产辅助用房、甲类仓库等
多处建筑设施，并购置了ArF光刻机、涂胶显影一体机、特征尺寸扫描电镜等一系列生产检测设备，搭建了专业用于ArF光刻胶产品开发的检测评估平台，可以满足90nm-28nm制程集成电路用光刻胶产品的技术开发和检测需求。
同时，项目实施主体宁波南大光电组建了一支包含高端光刻人才在内的具有国际水平的先进光刻胶产品开发和产业化队伍，项目研发过程中，积极建立和完善与ArF光刻胶产业自主发展相关的知识产权体系。截至2022年12月31日，宁波南大光电有研发人员
32人，占其员工总数的40%；自主开发的专利共计33项，其中发明专利21项，实用新型专利12项。
（2）市场环境变化，暂停购置部分先进制程设备近年来，为遏制中国科技发展，美国等国家采取了一系列对华出口管制和限制政策，国内半导体市场先进制程发展受限，部分先进制程关键设备无法进口或顺利交付。公司光刻胶项目的部分资金原计划用于购置部分设备，如缺陷检测设备，其主要用于光刻后图形的缺陷检测，该等设备暂时依赖进口，交付具有不确定性。同时，下游集成电路客户的需求随着“美国禁令”的升级而不断变化。目前形势下，加快国产化材料进程已是公司和半导体客户的共识，客户对光刻胶产品的验证需求更加迫切，部分送样产品检测工作由客户端进行，剩余小部分缺陷检测工作继续由原来委外单位负责。因此，缺陷检测设备的暂时性缺失对现阶段的产品验证工作不会产生重大影响。
鉴于客户已承担大部分缺陷检测工作以及项目进展过程中的实际情况，现阶段购置缺陷检测设备难度大、投入多、且会给公司带来高昂的维护保养成本。出于谨慎的原则，公司决定暂不继续使用募集资金购置缺陷检测设备。待相关设备进口限制放开或国产设备能满足需求后，公司考虑积极使用自有资金，通过比较多方销售渠道的方式增购上述设备，以进一步满足验证送样需求。
（3）节约开支，暂缓办公楼的建设
项目原计划部分募集资金用于建设办公楼，含研发中心、理化中心及职能人员办公4 / 20区。基于目前ArF光刻胶尚未实现规模化量产，经济效益较低，公司出于节约成本考虑，
暂缓办公楼的建设。宁波南大光电对现有的研发实验室和分析实验室进行了改造扩建，配合部分委外检测方式，可以满足现有产品研发和分析验证需求。相关行政办公人员也集中在厂区办公设施办公。暂缓办公楼的建设，不会对宁波南大光电的日常经营产生不利影响。
（4）提升募集资金使用效率，暂优先投入其他项目
由于美国禁令升级限制国内半导体行业发展，目前项目进度不可控，部分设备的购置及办公楼的建设时间暂无法合理预估。为提升募集资金使用效率，保障募集资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合项目实际开展情况，公司决定对光刻胶募投项目进行结项，募集资金优先投入其他项目。同时，光刻胶项目是公司战略布局的重要组成部分，募投项目结项后，公司仍将全力推进光刻胶研发送样和市场拓展，并随客户需求变化和项目实际需要追加投资，后续相关支出将使用自有或其他来源资金投入。
综上所述，公司根据光刻胶项目实际情况，决定对该项目实施结项，剩余募集资金
12026.99万元（含利息收入）将不再继续投入。
（二）扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目情况
1、项目基本情况
项目名称：扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目（以下简称“三氟化氮扩产项目”）
项目实施主体：公司控股子公司山东飞源气体有限公司（以下简称“飞源气体”）
项目实施地点：山东省淄博市高青化工产业园
项目建设内容：扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目，包括：5#三氟化氮电解厂房、6#三氟化氮电解厂房、3#三氟化氮后处理厂房。项目计划建设期为2年，即2021年至
2022年。
项目投资计划：本项目的预计投资总额为30000.00万元，拟使用向特定对象发行股票募集资金投入30000.00万元。
截至目前，项目募集资金投入情况如下：
单位：万元
5/20项目名称投资总额计划募集资金投入金额实际募集资金投资金额
固定资产投资28000.0028000.0016203.18
其中：基建4000.004000.002985.12
设备24000.0024000.0013218.06
流动资金2000.002000.002000.00
合计30000.0030000.0018203.18
2、募投项目结项的原因
（1）积极开展技术革新，降低投资成本
为节约资金，提高经济效益，公司在保证生产能力和产品品质的前提下，利用技术优势和行业经验，组建研发团队，从提升产品技术性能、降低产品能耗等重要指标出发，不断研究探索，并取得了突破性进展。
自并购飞源气体后，公司在维持高项目建设强度的同时，利用自有资金积极开展针对三氟化氮系统的技术革新，优先在原4000安产线上开展了电解槽升级技术实验，通过一系列技术突破，实现了电解槽由4000安向8000安的技术升级。
三氟化氮的生产主要使用电解法，电解能力直接决定了三氟化氮产线产能。在8000安产线下，利用相同规格的反应合成容器，电解效率提升超过100%，同时降低单位成本约12%左右，因此可见，8000安电解槽在空间利用、效能提升、投资节约等方面均优于原4000安电解槽方案。由于电解效能的放大，电解系统在保证同等产能的同时，大幅降低了装置建设仪表费用、土建费用、公用管线及公用设施费用等方面的投入，对三氟化氮扩产项目投资成本的降低起到了积极的作用。
在电解系统技术进步的同时，公司积极开展后处理纯化及精馏系统的效能提升实验，通过对精馏系统、收集系统的升级改造，实现了精馏塔产能及纯化系统产能的放大。这些改进使得单位时间得到后处理纯化的三氟化氮粗品量较改进前提高了40%，从而使年产能提升40%以上。在产能提升后，结合电解系统的投料运行，升级后的纯化、精馏处理系统能够满足项目建设后粗品三氟化氮纯化的技术要求，从而实现了新建一套三氟化氮产品后处理纯化、精馏装置的投资节约，进一步降低了项目固定投资。
（2）增强供应链管理，部分设备采购金额降低
多年的供应链管理能力带来效率提高。公司在项目实施过程中，严格执行公司招投标工作各项规定，加强审批程序、操作规范、标前标后管理等方面的工作，本着合理、6/20有效、节约的原则，谨慎使用募集资金，对建设环节的费用进行严格控制、监督和管理，
压缩资金支出，部分设备实际采购金额较预测值有所降低，实现降本增效，进一步节约了投资成本。
截至目前，飞源气体三氟化氮产能已由2000吨/年增至4000吨/年，实现了募投项目产能建设规划。新增产能已顺利投产并实现销售，产品品质得到广大客户的一致认可。
三氟化氮扩产项目的顺利实施，进一步提升了公司氟类电子特气的市场竞争力，为公司经营业绩做出重要贡献。根据中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于江苏南大光电材料股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（中审亚太审字（2023）001061号），该项目2022年度实现经济效益6116.55万元，达到预期经济效益。鉴于上述情况，公司经研究决定对该项目实施结项，项目节余募集资金13600.28万元（含利息收入）不再继续投入。
三、变更募集资金用途情况
光刻胶项目和三氟化氮扩产项目结项后，公司向特定对象发行股份募集资金共计结余25627.27万元（含利息收入），占募集资金净额的比例为42.55%。
（一）变更募投项目概述
为提高募集资金使用效率，合理分配优质资源，公司结合发展战略、研发项目情况及实际资金需求，拟将上述资金中的22000.00万元用于投资“六氟丁二烯产业化项目”和“研发中心升级改造项目”。具体情况如下：
单位：万元序号项目名称总投资额拟投入募集资金
1六氟丁二烯产业化项目7500.006000.00
2研发中心升级改造项目16000.0016000.00
合计23500.0022000.00
六氟丁二烯产业化项目的实施主体为飞源气体，研发中心升级改造项目实施主体为总部南大光电。
公司将与上述项目实施主体重新开设募集资金专项账户，用于募集资金的专项存储和使用，同时会同保荐机构、开户银行签订募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监督。公司董事会授权管理层全权办理与本次募集资金专项账户相关的
7/20事宜，包括但不限于确定及签署本次设立募集资金专项账户的相关协议及文件、签署募
集资金专户存储监管协议等，具体事项由公司财务部负责组织和实施。公司将根据相关事项进展情况，严格按照相关法律的规定和要求及时履行信息披露义务。
（二）剩余资金永久补充流动资金情况目前，公司多个研发项目及多款产品处于客户送样验证阶段。由于研发产品进口替代的特殊性，客户替代意愿谨慎，产品验证周期拉长，后续的研发送样验证支出相应增加，公司各业务板块的资金需求也将增加。
为提高募集资金使用效率、降低公司财务成本，公司拟将剩余募集资金3627.27万元（具体金额以资金转出当日专户扣除预留待支付项目尾款的实际余额为准），占对应募集资金承诺投资金额的8.06%，永久补充流动资金，用于与公司主营业务、主要产品相关的研发、日常生产经营和业务拓展。
本次募集资金永久补充流动资金后，公司仍将保留募集资金专户，按照相关规范性文件及公司规范运作制度的要求，继续对募集资金进行专户管理，直至所有待支付项目尾款（含质保金）支付完毕，后续该部分资金产生的利息收入与手续费差额所形成的节余款也用于永久补充流动资金，届时按要求将募集资金专户注销。
公司对本次使用部分节余募集资金永久补充流动资金承诺：在补充流动资金后的12
个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。
（三）审议程序
公司于2023年3月17日召开第八届董事会第十九次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项暨变更募集资金用途的议案》，独立董事发表明确同意的独立意见，保荐机构出具无异议的核查意见。该事项不涉及关联交易，尚需提交公司股东大会审议。
四、新募投项目情况说明
（一）六氟丁二烯产业化项目情况说明
1、项目基本情况和投资计划
（1）项目名称：六氟丁二烯产业化项目
8/20（2）项目实施主体：公司控股子公司飞源气体
（3）项目实施地点：山东省淄博市高青化工产业园
（4）项目建设目标：项目拟建设100吨/年六氟丁二烯生产装置项目，投产后产品主要应用于高端存储器芯片制造的蚀刻环节。
（5）项目投资计划：项目预计投资总额为7500.00万元，拟使用募集资金投入
6000.00万元。具体投资明细如下：
单位：万元项目名称投资总额使用募集资金投资金额募集资金投资占比
固定资产投资7010.006000.00100.00%
其中：土地380.000.00-
基建1150.00520.008.67%
产线4780.004780.0079.67%
公用设备700.00700.0011.66%
预备费490.000.00-
合计7500.006000.00100.00%
项目建设用地2.5万平方米，拟建设100吨/年六氟丁二烯生产装置项目及其配套设施。
（6）项目建设进度：项目总建设周期40个月，具体规划如下：
*2024年建设30吨/年中试装置，打通工艺流程，掌握核心技术；
*2025年技术消化吸收，装置升级改造，增加部分设备，产能扩充到50吨/年；
*2026年扩建50吨/年装置，总产能达到100吨/年。
32-
序号计划时间项目1-67-8910-1112-1818-2024-28
40
1前期报告编制准备
2初步设计及采购
3施工图设计
4设备制造及材料采购
5土建施工、安装施工
6试车及验收
7装置升级改造
8新产能建设
2、项目必要性分析
（1）六氟丁二烯具备优越的蚀刻性能优势和环保优势，应用前景广阔
9/20电子特气是集成电路领域的重要原材料。六氟丁二烯是含氟电子特气的一种，主要
应用于高端芯片的蚀刻工艺。其作为蚀刻气体，具有高选择性、高蚀刻精度、高蚀刻效率、低环境污染等优点，发展潜力大。
六氟丁二烯与传统干法蚀刻气体四氟化碳、八氟环丁烷、六氟乙烷、三氟甲烷等相比，在刻蚀速率、刻蚀均匀性、刻蚀选择比等方面具有显著的优势。与四氟化碳相比，具有更高的选择性与精确性，与八氟环丁烷相比具有更高的光阻和氮化硅选择比，与六氟乙烷、三氟甲烷等相比其具有更高的蚀刻性能。同时，六氟丁二烯的全球变暖潜能值（GWP）几乎为零，与其他蚀刻气体相比环保优势极其明显，是目前发现的既可满足蚀刻技术的发展要求，又可最大程度地减少对环境影响的新一代含氟蚀刻气体之一，具有广阔的应用前景。
当前六氟丁二烯产品核心技术主要掌握在俄罗斯、日本、韩国等少数企业手中，技术封锁及市场壁垒阻碍了新参与者的进入，导致此产品终端售价高昂。现阶段由于俄乌战争的影响，六氟丁二烯市场处于短缺状态。而随着高端芯片制程工艺的突破与发展，下游市场对六氟丁二烯的纯度提出了更高的要求。国内六氟丁二烯纯化技术发展起步较晚，生产能力虽不断增强，但高端电子级六氟丁二烯仅有少数企业具有量产能力，市场需求对进口依赖度大，国产化进程亟需加速。
根据国家“十四五”规划，集成电路产业已经是国家振兴的战略性产业，而中美贸易战表明，集成电路严重依赖进口已成为我国科技领域“卡脖子”的短板，因此支持包括含氟电子特气在内的国产半导体材料行业发展具有重要的战略意义。
（2）深化公司含氟电子特气领域布局，巩固电子特气业务领先地位
公司是主要从事先进前驱体材料、电子特气、光刻胶及配套材料三类关键半导体材
料研发、生产和销售的高新技术企业。目前主要收入来源为MO源和电子特气产品，其中电子特气业务已成为公司强劲的利润增长点，而含氟电子特气板块更是为公司业绩贡献了重要力量，对整个电子特气业务的布局与发展具有重要的战略价值。
公司拟通过本募投项目的实施，丰富氟类特气的产品品类，深化含氟电子特气领域投资布局，增强对公司集成电路客户的多产品服务能力，扩大产品市场份额，更好的发挥各个业务板块之间的协同效应，巩固公司在电子特气领域的领先地位和市场竞争力。
10/203、项目可行性分析
（1）国家政策支持提供了良好的外部环境
半导体材料是集成电路制造的基石，具有重要的战略意义，其中电子特气是半导体材料的重要组成部分。为推动电子特气行业发展，国家有关部门出台了多项产业扶持政策。
2018年11月，国家统计局《战略性新兴产业分类（2018）》中列入了“电子大宗气体、电子特种气体”。2020年8月，国务院印发《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》，给予集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业更有力度的税收优惠政策，进一步优化集成电路产业的发展环境。2021年《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出，“聚焦新一代信息技术……等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能。”同年，国家工信部出台的《重点新材料首批次应用示范指导目录
（2021年版）》将集成电路用光刻胶及其关键原材料和配套试剂、特种气体等列为重点新材料。2022年，国家发改委等五部门出台的《关于做好2022年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作有关要求的通知》涵盖了集成电路产业的关键原材料生产企业。
国家政策的支持为电子特气细分行业提供了良好的发展环境。
（2）电子特气市场前景广阔，进口替代需求旺盛
集成电路、LED、面板等电子工业市场的快速发展，带动电子特气市场规模不断增大。集成电路行业在5G通讯、汽车电子、大数据、新能源、医疗电子、物联网、人工智能等为主的新兴应用领域强劲需求的带动下，呈持续高速发展趋势，根据IC Insights和前瞻产业研究院预测，全球半导体行业市场规模到2025年预计达到2220亿美元，相比
2020年的1430亿美元增长55%，复合增长率10.62%；中国半导体制造总额2025年达432亿美元，相比2020年的227亿美元增长90%，复合增长率达14%，高于全球增速。
电子特气市场前景广阔，根据 TECHCET 数据，全球电子特种气体的市场规模2017年约为36.91亿美元，2021年增长至45.38亿美元，预计2025年市场容量将超过60.23亿美元，2021年-2025年复合增长率预计达到7.33%。根据SEMI预测，2025中国电子特种气体
11/20市场规模将提升到316.60亿元，2021年到2025年复合增长率达到12.77%。我国电子特种
气体市场规模的增长率明显高于全球电子特种气体增长率，未来有较大发展空间。但目前仍存在外资垄断、行业集中以及国内竞争激烈的问题。全球特气市场由德国、法国、美国和日本等国家的少数企业占据，国内市场也由海外龙头企业控制主要份额。电子特气受制于人的局面亟待改变。
中国是下游集成电路产业的消费大国，未来几年下游产业的跨越式增长将大幅提升含氟电子特气的需求，而电子级六氟丁二烯是含氟电子特气的重要产品之一。近几年，国内下游需求公司对于国产含氟特气的替代性需求逐步上升，国产六氟丁二烯厂商也将迎来宝贵的发展机遇。
（3）公司储备丰富的氟化工研发生产经验及客户渠道
飞源气体作为全球三氟化氮和六氟化硫的主要生产企业之一，在含氟气体产品的制备、充装、安全生产、质量控制、安全运输等方面已取得了全面突破。团队拥有20年氟化工工程经验，具有创业企业的降本增效能力及工艺方面的后发优势，在初期投资、成本控制、产品工艺持续革新能力方面均具有较强的竞争优势。近年来，飞源气体已完成多款关键含氟电子材料的研发和产业化准备，具备实施六氟丁二烯产业化项目的技术实力。
公司主营业务涉及多种高纯电子材料，各材料板块具备客户协同共享优势。经过二十多年的发展，公司凭借先进的生产工艺、较完整的产品系列及业界领先的产品性能，在LED、集成电路及平板显示领域拥有多家知名企业的高粘性客户群，并通过与国际领先下游企业的长期合作积累了丰富的市场和客户服务经验。飞源气体也凭借优质的产品质量及领先的技术水平，成为国内集成电路及平板显示领域多家领军企业的重要供应商。
公司丰富的客户管理经验和渠道储备，为六氟丁二烯产业化后的产能消化提供了重要保障。
（4）项目具有良好的建设条件
本项目建设地点位于山东省淄博市高青化工产业园，项目新建厂房进行设备的安装。
厂区现有设施已投入运营多年，其外部供电、供水、排水、供气、道路等工程均由市政统一规划实施，项目建设条件良好，整体成本控制具有明显优势。
12/204、项目经济效益分析
本项目前期建设期20个月，随着产能逐步释放，再进行后续升级改造和新产能建设。
项目测算期8年（不含建设期）。经计算，项目达产后年均营业收入约8060万元，项目静态回收期5.00年，所得税税后内部收益率约为28.80%。项目经济效益良好，盈利能力较强。
5、主要风险分析
（1）项目建设审批风险
本次募集资金投资项目变更尚需获得的批准包括但不限于：*本次变更募集资金投
资项目事项尚需经股东大会审议通过；*新项目尚须根据相关法规及流程履行备案登记、
环评及安评等审批手续。上述批准或核准均为本募集资金投资项目实施的前提条件，本次变更能否通过股东大会审议、能否取得政府主管部门的批准或核准，以及最终取得批准和核准的时间存在不确定性。
（2）市场风险
随着半导体产业发展，六氟丁二烯市场需求向好。未来六氟丁二烯可能面临市场产能扩张而导致产品价格下降、投资收益不达预期的风险。针对此风险，公司一方面将及时关注国内外市场动态，做好市场调研与预测，积极与下游客户建立长期稳定的合作关系；另一方面将通过技术革新和工艺改造，控制生产成本，提高产品品质，增强应对市场风险的能力。
（3）技术风险
公司拥有成熟先进的六氟丁二烯工艺技术，生产工艺具有安全、环保的特点，且项目技术团队经验丰富，但仍存在产业化后产品品质不稳定，成本控制不及预期等风险。
公司将加快技术积累与开发，培养和储备优秀的技术人才，在产业化过程中严格把关，通过精益管理和技术革新，提高生产效率，保持工艺和品质稳定。
（4）环保与安全生产风险
随着国家环保治理的不断深入，政府可能会出台更加严苛的环保政策，对化工企业实施更严格的环保标准，安全政策要求也将进一步提高，从而给项目的实施带来安全、13/20环保方面的压力，导致公司生产经营成本提高，进一步影响项目的效益。针对此风险，
项目将严格贯彻国家安全环保方面的法律法规，接受相关部门的监督，并不断加大环保、安全方面的投入，建立完善的环境与安全生产管理体系，确保项目的实施满足环保政策要求。
（二）研发中心升级改造项目的情况说明
1、项目基本情况和投资计划
（1）项目名称：研发中心升级改造项目
（2）项目实施主体：南大光电
（3）项目实施地点：苏州工业园区胜浦平胜路67号
（4）项目建设内容：
公司拟对现有研发中心基础设施改扩建、采购先进的研发和实验设备、引进高素质人才，整合公司现有研发资源和技术力量，提升公司整体竞争力。具体目标是从进口替代项目入手，持续开发具有自主知识产权、引领世界技术方向的中国新产品、新技术，打造具有国际一流水平的技术和管理团队，建立国际领先水平的检测和分析测试平台。
短期是要加快打破高纯电子材料主要依赖进口的局面，中期是要逐步建立主要高纯电子材料国产化技术和产业基础，长期是要掌握自主先进技术，形成具有国际竞争力的高纯电子材料产业。
本项目的技术研发领域主要集中于以下几个方向：
* 前驱体材料：以国家“02专项”为基础，扩展在ALD/CVD材料领域的布局，并依托企业技术中心研发包含60多种原材料在内的金属前驱体、泛半导体材料；加快前期引
进的硅前驱体专利的消化吸收和产业化，并以此为契机实现再创新，加强与国际先进半导体企业的联合研发，力争向前驱体材料产业链高端攀升。
*电子特气材料：基于现有氢类和氟类电子特气成熟技术，扩展氟系、硅系和硼系特种气体；持续开发先进纯化工艺、先进吸附剂及负压安全吸附技术以及特种气体废气
处理材料，提升电子特气产品纯度，尤其是7N级别高纯磷烷砷烷、5N级别三氟化硼等高端领域的应用；拓展现场制气、混气技术的研发工作，建立现场混气分析平台，为客户提供高品质产品和服务。
14 / 20* 其他高纯材料：大力推进如OLED前端材料、封装材料、催化剂等高纯材料研发，
扩大公司产品品类和范围，为客户提供更多选择。
公司将在开展上述研究的同时，以技术的先进性为立足点、以技术组合的经济性为导向、以全流程技术的可靠性为目标。对各项技术开展小试、中试研究，调整相关技术参数，优化工艺系统组合，并对相关数据进行记录跟踪，分析评估各项技术指标，为日后产业化提供全面的数据支撑，降低相关技术风险，夯实基础。
项目完成后，计划为公司新增专利15-20项；培养学术带头人3-5人，科研骨干人员
8-10人；新增国家及地方课题3-5项，参编行业规范和标准3项，大幅提升公司在电子材
料行业的研发能力，进一步提升公司整体竞争力。
（5）项目投资计划：项目计划总投资为16000万元，拟投入募集资金16000万元，具体情况如下：
单位：万元项目名称投资总额使用募集资金投入金额投资占比
工程建设费用（含装修及办公家具等）2000.002000.0012.50%
设备购置费7000.007000.0043.75%
其中：
实验设备4133.744133.7425.84%
配套设备1201.501201.507.51%
分析检测设备1115.201115.206.97%
控制设备517.55517.553.23%
其他32.0132.010.20%
软件购置费500.00500.003.13%
研发费用6500.006500.0040.62%
其中：
材料费3235.803235.8020.22%人工费用（含研发人员薪酬、办公
2114.132114.1313.21%费、差旅费等）
测试加工费594.76594.763.72%
咨询费等555.31555.313.47%
合计16000.0016000.00100.00%
项目计划实施周期为36个月，根据各项目研发实际进度实施工程施工及采购工作。
2、项目必要性分析
（1）强化公司研发实力，促进可持续发展
15/20自主研发是公司的核心竞争力，是公司创新发展的源泉。公司能够始终坚持瞄准国
际前沿技术，面向全球产业需求，突破国际技术垄断，填补国内技术空白，与研发创新能力的不断提升密切相关。近年来，公司持续高研发投入，研发实力进一步提升，但与国际一流的电子材料企业相比仍有差距。另一方面，随着半导体行业技术更新与进步，公司研发中心的现有设备不能完全满足先进制程芯片材料的研发和检测需求。因此，建设领先的研发实验中心，有利于充分发挥公司研发优势和技术优势，对提升技术创新能力，促进公司可持续发展具有重大的意义。
（2）培养和引进国内外高端人才，保持行业领先优势
创新是发展的动力，人才是创新的源泉。未来公司要保持持续盈利能力还需依赖高素质的人才团队。研发中心升级改造，有助于公司引进专业性更强、技术能力过硬的优秀人才，特别是从全球引进核心技术人才，提高研发创新实力，为公司技术储备多元化、前沿化打下良好的基础。
（3）加强产学研合作、产业链合作，加速科研成果转化
随着电子材料企业竞争日渐激烈，先发优势对于公司保持行业内竞争地位的作用愈发明显。通过研发中心升级改造项目的实施，公司将加强与科研院所、高等院校、产业链上下游企业间的合作，针对电子材料行业前沿性、方向性的技术开展产业技术研究和联合攻关，加速科研成果转化，培养公司发展后劲。
（4）强化技术创新组织建设，为公司战略决策提供支撑
公司高纯电子材料企业研发中心除了承担产品开发职能外，更重要的定位是整合多方资源对行业前沿发展趋势进行研究论证的综合性战略机构，是公司技术创新的核心和组织保障。未来，研发中心将统筹管理公司各业务板块的技术创新活动，完善创新体系建设，从公司长远发展的制高点为公司战略决策提供有力支撑和重要保障。
3、项目可行性分析
（1）国家政策支持，我国半导体电子材料产业市场空间持续增长
新材料产业被列为我国当前着重发展的七大战略性新兴产业之一，近年来，国家对于半导体材料产业持续出台多项支持政策。具体参见本公告“四、新募投项目情况说明/
16/20（一）六氟丁二烯产业化项目情况说明/3、项目可行性分析/（1）国家政策支持提供了良好的外部环境”。
根据SEMI预测，2022年全球半导体材料市场整体规模预计将增长8.6%，达到698亿美元，半导体材料市场增速因受下游市场影响增速略有下滑，但仍保持较快增长趋势，其中国内市场方兴未艾。2020年，中国大陆地区的半导体材料市场规模达到97.6亿美元，同比增长12%，居全球增幅首位，并超越韩国成为全球第二大半导体材料市场。2021年，中国大陆地区的半导体材料市场规模达到119.3亿美元，同比增长21.9%，增幅继续位居全球首位。
随着全球半导体产业链持续向中国大陆转移，我国半导体材料市场尚具备广阔的发展空间，且在国际贸易环境不确定性增强的背景下，半导体材料国产替代的战略需求也将加速半导体材料自主化的进程。未来，公司将与本土半导体下游企业进行深度融合，提升国内半导体产业链的实力。
（2）公司建立了完备的研发管理体系，科研成果显著
公司在电子材料领域深耕多年，积累了一定的技术优势和创新能力，形成了较为完备的研发设计体系，坚持以客户为中心，以业绩为标准，贯彻责权利统一的研发管理模式，科研力度逐年加大，技术实力不断增强。
公司逐步建立了江苏省企业技术中心、高纯电子材料工程研究中心、高纯金属有
机化合物MO源材料工程技术研究中心、博士后科研工作站、外国专家工作室等企业创新平台，全面推进研发创新能力建设。公司荣获国家级“专精特新”小巨人和制造业“单项冠军”示范企业称号，自主研发的多个产品获得“高新技术产品认定证书”、“国家火炬计划项目证书”等荣誉，先后与北京大学、南京大学、中科院纳米研究所、姑苏实验室等高等院校和科研机构开展进行产学研合作，发挥实体企业与科研院校的协作优势。
（3）公司不断完善激励机制，吸引和稳定人才多年来，公司致力于从全球引进各类高端技术和管理人才，组建具有丰富产业研究、产业化实践和企业管理经验的核心技术团队。同时，公司坚持“以事业吸引人、以激励凝聚人、以文化团结人”的人才管理理念，逐步建立和完善以股权激励计划、创业者团队激励制度、事业合伙人制度相结合的全方位激励机制，不断吸引人才、稳定人才，持续激
17/20发企业创新创效的内生长加速度。
4、主要风险分析
（1）研发成果不及预期的风险
长期以来，先进前驱体材料、电子特气等关键电子材料领域的核心技术一直掌握在少数国外厂商手中，由于国外的技术封锁，公司主要依靠自主研发突破技术瓶颈。
但是由于先进电子材料的精度、纯度标准较高，对产品性能指标的要求严格，如公司未来研发工作计划不周全、组织不到位、程序实施有所偏差，仍存在研发成果不达预期的风险。公司通过多年持续不断的研发投入，强化技术储备和科研管理，掌握了多种关键电子材料的核心技术。研发过程中，公司将运用多年深耕电子材料领域积累的技术储备和丰富经验，降低新产品开发的风险。
（2）技术进步的替代风险
随着科学技术的不断进步，不排除未来会出现对产业终端产品的替代产品，从而造成对本公司产品的冲击。公司产品的物理和化学性能决定了在应用领域中具有其他电子材料无法替代的功能和作用，因此在目前的技术水平下，公司现有产品的应用工艺和技术不可替代，但是随着今后技术的不断革新和新生产工艺的出现，存在现有的技术及材料不能满足未来新工艺及生产标准的风险。公司将通过不断的技术研发和创新，拓宽发展领域及产品线，提高产品的性能，增强公司综合竞争力和抵御风险的能力。
五、本次变更募集资金用途的目的及对公司的影响
公司本次募投项目结项暨变更募集资金用途事项是为了提高募集资金的使用效率，优化募投项目布局，提升研发实力和盈利能力，增强发展后劲，从而提高公司整体经营效益。公司将严格遵守《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理办法》等相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。
18/20六、独立董事、监事会、保荐机构对变更募投项目的意见
（一）独立董事意见经审核，独立董事认为：本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项是依据公司整体发展战略等因素做出的审慎决策，有利于提高募集资金使用效率，维护全体股东利益，符合公司长期利益，不存在损害公司和股东利益的情况。本次变更事项履行了规定的程序，审议和表决程序合法合规，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。因此，我们一致同意本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项，并同意将相关议案提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见经审议，监事会认为：本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项的审议程序符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，审议和表决的结果合法有效。本次变更是公司依据市场需求变化和公司实际情况做出的决策，有利于提高募集资金使用效率，维护全体股东利益，满足公司长期发展需要，不存在损害公司和股东利益的情形。因此，我们一致同意公司本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项。
（三）保荐机构意见经核查，中信建投证券股份有限公司认为：公司本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，尚需提交公司股东大会审议，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求。公司本次变更系基于公司整体发展战略等因素做出的审慎决策，符合公司经营发展需要，有利于提高募集资金使用效率，不存在损害公司和股东利益的情况。因此，保荐机构对公司本次部分募投项目结项暨变更募集资金用途事项无异议。
七、备查文件
1、《江苏南大光电材料股份有限公司第八届董事会第十九次会议决议》；
2、《江苏南大光电材料股份有限公司第八届监事会第二十次会议决议》；
19/203、《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事关于公司第八届董事会第十九次会议有关事项的独立意见》；
4、《中信建投证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限公司部分募投项目结项暨变更募集资金用途的核查意见》；
5、《六氟丁二烯产业化项目及研发中心升级改造项目可行性研究报告》。
特此公告。
江苏南大光电材料股份有限公司董事会
2023年3月18日