湖南投资:内部控制审计报告

所
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目录
一、内部控制审计报告……
二、附件………………第3一6页
(三)本所签字注册会计师执业证书复印件……第5一6 页5A82JAOWWOXS
您可使用手机“扫一扫”或进入注册计报示出20些码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所事告,0490098Z报告示“进行查验。
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内部控制审计报告
天健审〔2023〕2-88号
湖南投资集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了湖南投资集团股份有限公司(以下简称湖南投资公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是湖南投资公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,湖南投资公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规诚信公正务实专业第1页共6页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
跃刘
天健会计师务务所(特特普通合伙)中国注册会计师:印钢
同融之周
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二〇二三年三月二十八日
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批准注册协会湖南省注册会计师协会
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发证日期
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仅为湖南投资集团股份有限公司2022年度披露之目的而提供文件的复印件,
仅用于说明刘钢跃是中国注册会计师,未经刘钢跃本人书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。
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