顺丰控股:2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

顺丰控股股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
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PWC普华永道
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2023)第0981号
(第一页,共二页)
顺丰控股股份有限公司董事会:
度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放与实际使用情况
专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
顺丰控股管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公
司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证
券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规
范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年修订)-
再融资类第2号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制募集资金存放
与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使
用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的
真实、准确和完整,以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报
告发表意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德
规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有
重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上
市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证
券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年修订)-再融资类第2号上市
公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制,在所有重大方面如实反映了顺丰
控股2022年度募集资金存放与实际使用情况获取合理保证。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)2323 8800,www.pwccn.com
PWC普华永道
普华永道中天特审字(2023)第0981号
(第二页,共二页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序,以获取有关募集资金存放与实际使用情
况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市
公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳
证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司
规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号公告格式(2023年修订)
-再融资类第2号上市公司募集资金年度存放与使用情况公告格式》编制,在所有重
大方面如实反映了顺丰控股2022年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证
据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断,包括对由于舞弊或错误导致的募集资金
存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中,我
们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们
获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。
我们认为,上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管
理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第2号公告格式(2023年修订)-再融资类第2号上市公司募集资金年度
存放与使用情况公告格式》编制,并在所有重大方面如实反映了顺丰控股2022年度募
集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供顺丰控股按照上述规定的要求在2022年度报告中披露之目的使用,
不得用作任何其他目的。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师
陈陈岸强
中国上海市
2023年3月28日注册会计师
柳璟屏
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顺丰控股股份有限公司
关于2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于2021年8月16日签发的证监发行字
[2021]2721号文《关于核准顺丰控股股份有限公司非公开发行股票的批复》,顺丰
人民币普通股,扣除含税承销及保荐费用人民币9,000万元后,实际收到募集资金
共计人民币1,991.000万元。上述资金于2021年10月27日到位,业经普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2021)第1032
号验资报告。同时,本公司发生了与非公开发行股票相关的除承销及保荐费用以外
的其他发行费用(含税)人民币267.97万元,实际净募集资金总额为人民币1,990,732.03万元。
截至2022年12月31日,本公司本年度使用募集资金人民币630,801.97万元,累计使用募集资金人民币1,710,693.33万元(其中使用募集资金1,706,435.47万元,使用募集资金累计形成的理财收益、利息收入等人民币4,257.86万元),尚未使用的募集资金为人民币284,296.56万元；本年度募集资金存放专项账户收到银行利息及理财收益共计人民币21,362.15万元,累计收到银行利息及理财收益共计人民币23,807.03万元,其中4,257.86万元已于2022年度投入原募投项目,实际结余人民币19,549.17万元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《顺丰控股股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度,本公司对募集资金实行专户存储。
截至2022年12月31日,本公司尚未使用的募集资金为人民币284,296.56万元,连同累计收到尚未使用的银行利息、理财收益人民币19,549.17万元,合计
人民币303,845.73万元。其中作为闲置募集资金现金管理而购买理财产品的余额
为人民币233,000.00万元,存放于募集资金存放专项账户的余额为人民币70,845.73万元。
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二、募集资金管理情况(续)
于2022年12月31日,存放募集资金专项账户的余额具体如下:
单位:人民币万元
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二、募集资金管理情况(续)
于2022年12月31日,存放募集资金专项账户的余额具体如下(续):
单位:人民币万元
注①隶属于中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行,根据工商银行分支行对外用印权限制度,《募集资金
四方监管协议》需由中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行签署。
注②隶属于兴业银行股份有限公司深圳分行,根据兴业银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监管
协议》需由兴业银行股份有限公司深圳分行签署。
注③隶属于上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行,根据浦发银行分支行对外用印权限制度,《募集资金
四方监管协议》需由上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签署。
注④隶属于平安银行股份有限公司厦门分行,根据平安银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监管
协议》需由平安银行股份有限公司厦门分行签署。
注⑤隶属于中国光大银行股份有限公司深圳分行,根据光大银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方
监管协议》需由中国光大银行股份有限公司深圳分行签署。
注⑥隶属于广发银行股份有限公司深圳分行,根据广发银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监管
协议》需由广发银行股份有限公司深圳分行签署。
注⑦隶属于中国民生银行股份有限公司深圳分行,根据民生银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方
监管协议》需由中国民生银行股份有限公司深圳分行签署。
注⑧隶属于中信银行股份有限公司深圳分行,根据中信银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监管
协议》需由中信银行股份有限公司深圳分行签署。
注⑨隶属于中国银行股份有限公司深圳市分行,根据中国银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监
管协议》需由中国银行股份有限公司深圳市分行签署。
注⑩隶属于交通银行股份有限公司深圳分行,根据交通银行分支行对外用印权限制度,《募集资金四方监管
协议》需由交通银行股份有限公司深圳分行签署。
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二、募集资金管理情况(续)
于2021年10月,本公司与各募投项目实施主体-本公司的全资子公司深圳顺丰泰森控股(集团)有限公司、顺丰科技有限公司、顺丰航空有限公司、鄂州丰泰启盛物流发展有限公司、鄂州顺路物流有限公司,联席保荐机构华泰联合证券有限责任公司、中国国际金融股份有限公司,募集资金存放银行中国工商银行股份有限公司深圳喜年支行、招商银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行、中国农业银行股份有限公司深圳国贸支行、中国银行股份有限公司深圳市分行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、国家开发银行深圳市
分行、兴业银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分
行、平安银行股份有限公司厦门分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、广发
银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司深圳分行、交通银行股份有限
公司深圳分行、星展银行(中国)有限公司深圳分行、中国进出口银行深圳分行分别签订了《募集资金四方监管协议》。
上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
在使用募集资金时,本公司按照《顺丰控股股份有限公司募集资金管理制度》中的相关规定,履行了申请和审批手续。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、本年度,本公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表。
2、对闲置募集资金进行现金管理情况,投资相关产品情况
为提高募集资金使用效率,增加本公司现金资产收益,根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》和《公司章程》及《顺丰控股股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定,本公司于2021年10月28日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下,同意公司使用不超过人民币135亿元闲置募集资金进行现金管理,额度内资金可以循环使用,投资品种发行主体为商业银行及其他金融机构,有效期限自第五届董事会第十九次会议审议通过之日起,至2022年年度股东大会止。
2022年度,在董事会审议额度内,本公司循环购买保本理财产品,报告期内实现收益人民币19,592.50万元。截至2022年12月31日,累计实现理财收益为人民币21,220.34万元。于2022年12月31日,本公司使用闲置募集资金购买保本理财产品余额为人民币233,000.00万元。
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除上述保本理财外,2022年度本公司还实现活期存款利息收入人民币1,769.65万元；截至2022年12月31日,累计实现活期存款利息收入人民币2,586.69万元。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。
本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
五、联席保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查,联席保荐机构认为:2022年度,公司严格执行了募集资金专户存储制度,已披露的相关信息及时、真实、准确、完整,不存在违反《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等法规和文件的规定。
附表1:募集资金使用情况对照表
顺丰控股股份有限公司董事会
2023年3月28日
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附表1:募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元
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附表1:募集资金使用情况对照表(续)
金额:人民币万元
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附表1:募集资金使用情况对照表(续)
注1
度,进一步提升公司核心竞争力,无法直接量化其实现的效益。
注2该项目旨在提高公司中转操作能力和运营效率,降低整体运营成本,提升核心转运网络的灵活性和稳定性,同时为公司长期业务拓展奠定基础,无法
直接量化其实现的效益。
注3该项目旨在丰富公司对于不同行业的数智化供应链系统解决方案,有力提升公司供应链一站式服务能力,提升客户粘性,助力公司成为科技驱动的综
合性供应链解决方案提供商,无法直接量化其实现的效益。
注4该项目旨在提高公司的干支线运输能力和最后一公里网络服务效率,增强运输网络的安全性,从而提升公司在快递物流服务领域的核心竞争力,无法
直接量化其实现的效益。
注5该项目旨在为公司机队的运输安全、经营效率提供保障,增强空运运输网络的稳定性及安全性,从而提升公司在综合物流服务领域的核心竞争力,无法直接量化其实现的效益。
注6该项目旨在增强公司的资金实力,满足公司市场份额和经营规模逐步扩大后的营运资金需求,有利于提升上市公司抗风险能力,服务于公司主营业务发展和长远战略的实现,无法直接量化其实现的效益。
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913100000609134343统一社会信用代码营业执照扫描二维码登录信息公示系统"了解更多登记、"国家企业信用
备案、许可、监
管信息。
证照编号:00000002202201180028(副本)
中国(上海)自由贸易试验区
名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2013年01月18日
类型外商投资特殊普通合伙企业合伙期限2013年01月18日至不约定期限
执行事务合伙人李丹主要经营场所中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路
1318号星展银行大厦507单元01室
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验资
报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告,基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训,法律、法规规定的其他业
务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动】
此复印件仅供顺丰控股股份有限公司2020年度登记机关
募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告【普华永道中天特审字(2023)第0981号】后附2022年01月18日
之,的,其他的途人文
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家企业信用公示系统报送公示年度报告。
【普华永道中天特审字(2023)第0981号】后附之说明
用,其他用途无效
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:誉学永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首意合伙人:李丹
4、会计师事务所终止,应当向财政部门交回《会计
主任会计师:
师事务所执业证书》。
办公场所:小国(上海)自由贸易试验区陆家源江路1318号
星晨银行大厦507单元01室
组织形式:特殊的普通合伙企业
发证机关
会计师事务所编号:31000007
注册资本(出资额):人民币捌仟壹佰柒拾伍万元整
二O
批准设立文号:购会函(2012)525(换失
批准设立日期:二-二年十二月二号:中华人民共和国财政部制
4
姓名陈岸强
Fu11name
性别男
Sex
出生日期1976-01-21
Dateofbirth
工作单位鲁华永道中天会计师事务所
Workingunit有限公司深圳分所
身份证号码441425197601210358
Idenaitycard!
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发存放与实原使用情况专项报告及鉴证报告
(普永道丰天特审学(2023)第0981号】后附之用
其他用送无效
年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateisvalid foranotheryearafter
thisrenewal.石
2016,7.32
年度注册
证书编号:310000072293
No.of Certificate
批准注册协会:深圳市注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs
发证日期:2003y年5月13日2004年日
Date of Issuanccylm/d
5
注册会:记注意事项
Registratio一、注册会计师执行业务,必要时须向委托方出同意调出!示本证书。
Agree lheholder二、本证书只限于本人使用,不得转让、涂改。
三、注册会计师停止执行法定业务时,应将本证
书缴还主管注册会计师协会?
所四、本证书如遗失,应立即向主管注册会计师协会
报告,登报声明作废后,办理补发手续。
陈岸强章
陈岸强AsNOTES
310000072293日
日1.When practising,the CPA shall show the client this
同意调入深圳市注册会计师协会ccrtificate when necessary.
同意调入Agreetheholdertobetransferredto2.This certificate shall beexclusively usedby the
Agreetheholdertobetransferredtoholder.No transfer or alteration shall be allowed.
3.The CPA shall return the certificate to the competent
事务所Institute of CPAs when theCPA stopsconducting
CPAsstatutory business.
4.Incase ofloss,the CPA shallreport to the competent
Institute of CPAsimmediatcly.andgo through the
转入协会盖章procedurc ofreissueaftermakingan announcementof
Stampofthetransfer-inInstituteofCPAsiossonthe ncwspaper。
年月日
lyim
12
必
国注
姓名柳璟屏
Fu11name柳璟屏
性别女
Sex女
出生日期
1972-11-24
Dateofbirth
工作单位立普华永道中天会计师事务所有
Workingunit限公司深圳分所
身份证号码420106721124086
IdentitycardNo.
此复印件仅供顺丰控股股份有限公司2022年度募集资金
存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告【普华永道中天特审字(2023)第0981号】后附之用,其他用途无效
年
Anr
本一年。
Thiarafter
this
柳璟屏
440300040108
深圳市注册会计师协会
证书编号:440300040108
No.ofCertificate
批准注册协会:深圳市注册会计师协会
AuthorizedlnstituteofCPAs
发证日期:1996年05月01日/EDate oflssuancc/y/m年度注册
年度检验登记年度检验登记
AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateis valid foranotheryearafterThiscertificateisvalid foranotheryearafterthisrenewal.thisrenewal.
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