双汇发展:年度募集资金使用鉴证报告

河南双汇投资发展股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
2022年度河南双汇投资发展股份有限公司
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募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2河南双汇投资发展股份有限公司
关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告3-8募集资金存放与使用情况鉴证报告
安永华明（2023）专字第 61306196_R04 号河南双汇投资发展股份有限公司
河南双汇投资发展股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的河南双汇投资发展股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是河南双汇投资发展股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号--历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，河南双汇投资发展股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2022年度河南双汇投资发展股份有限公司募集资金的存放与使用情况。
本报告仅作为河南双汇投资发展股份有限公司披露2022年度报告使用，不适用于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited募集资金存放与使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第 61306196_R04 号河南双汇投资发展股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴晶
中国注册会计师：童丹丹中国北京2023年3月25日
A member firm of Ernst & Young Global Limited河南双汇投资发展股份有限公司关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等
有关规定，河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了《2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，详细情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1979号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股145379023股，每股发行价格为48.15元，募集资金总额为人民币6999999957.45元，扣除承销费、保荐费、律师费、验资费用等发行费用32318315.72元后，实际募集资金净额为人民币6967681641.73元。上述募集资金到位情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2020年9月18日出具安永华明（2020）验字第61306196_R02号验资报告。
（二）募集资金的实际使用及结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况和节余金额为：
项目金额（万元）
募集资金净额696768.16
减：累计使用募集资金678309.91
其中：以前年度已使用金额467740.15
本期使用金额210569.76
加：累计募集资金利息扣除银行手续费等21564.64
截至2022年12月31日的募集资金余额40022.90
注：所列数据因四舍五入原因而产生尾差。
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，制定了公司《募集资金管理办法》。报告期内，为进一步规范对募集资金的管理和使用，公司对《募集资金管理办法》进行了修订完善，并经公司第八届董事会第十次会议审议通过。公司对募集资金的管理和使用严格按照《募集资金管理办法》的规定执行。。
3二、募集资金的存放与管理情况（续）
（二）募集资金三方监管情况
根据《募集资金管理办法》等相关规定，公司开立了募集资金专项账户，并于2020年9月21日和保荐机构分别与中国银行股份有限公司漯河分行、广发银行股份有限公司郑州分
行、中国农业银行股份有限公司漯河铁东开发区支行、中国工商银行股份有限公司漯河分行、
中国民生银行股份有限公司郑州分行、华夏银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份有限
公司河南省分行、平安银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利及义务。上述协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（三）募集资金存放情况
截至2022年12月31日，公司及子公司募集资金余额为40022.90万元，均存放于公司及子公司开立的募集资金专户上，具体存放情况如下：
账户余额账户名开户行账号账户类别（万元）
阜新双汇禽业有限公司中国银行股份有限公司漯河分行250772748162募集资金专户21.28
广发银行股份有限公司郑州分行9550880221485700164募集资金专户0.65西华双汇禽业有限公司
交通银行股份有限公司河南省分行411604999011001347314现金管理0.00
中国农业银行股份有限公司漯河铁募集资金专户0.00西华双汇禽业有限公司16295801040006368东开发区支行中国工商银行股份有限公司漯河分
阜新双汇牧业有限公司1711020819200248987募集资金专户0.00行中国民生银行股份有限公司郑州分
641007789募集资金专户2.27
阜新双汇牧业有限公司行
交通银行股份有限公司河南省分行411604999011001379767现金管理0.00
华夏银行股份有限公司郑州分行15554000000732939募集资金专户0.00河南双汇投资发展股份有限公司
交通银行股份有限公司河南省分行411604999011001119175现金管理0.00河南双汇投资发展股份
交通银行股份有限公司河南省分行411604999011001035559募集资金专户7432.16有限公司
河南双汇投资发展股份平安银行股份有限公司郑州分行15000104825581募集资金专户32566.54
有限公司中原银行漯河开发区支行411119010160040701现金管理0.00
合计40022.90
4附表1：募集资金使用情况对照表（截至2022年12月31日）单位：万元
本年度投入
募集资金总额696768.16募集资金总210569.76额
报告期内变更用途的募集资金总额-已累计投入
累计变更用途的募集资金总额-
募集资金总678309.91额
累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末投募集资金承诺
承诺投资项目和超募资金投更项目调整后投资总本年度投入金截至期末累计投入资进度（%）项目达到预定可使用本年度实是否达到预项目可行性是否发生重大变投资总额
向（含部分额（1）额金额（2）（3）=（2）状态日期现的效益计效益化
（注）
变更）/（1）承诺投资项目
1、肉鸡产业化产能建设项目否333000.00333000.00129220.93345460.41103.74%2023年8月31日-779.09不适用否
2、生猪养殖产能建设项目否99000.0099000.0042532.18102552.85103.59%2023年8月31日-不适用否
3、生猪屠宰及调理制品技术
否36000.0036000.008793.2936845.65102.35%2022年4月30日2928.44不适用否改造项目
4、肉制品加工技术改造项目否27000.0027000.004452.4920385.2875.50%2021年11月30日17420.85是否
5、中国双汇总部项目否71768.1671768.1625570.8643065.7260.01%2023年4月30日不适用不适用否
6、补充流动资金否130000.00130000.00-130000.00100.00%不适用不适用不适用不适用
合计/696768.16696768.16210569.76678309.9197.35%////
61、“肉鸡产业化产能建设项目”之“西华1亿羽肉鸡产业化产能建设项目”中的募投项目已于2022年8月15日达到预定可使用状态，该项目本年度实现的效益为2022年9-12月的净利润，由于项目处于运营初期，产能利用率不足，且受市场行情影响鸡产品毛利下滑，投产后该项目未能实现正收益，鉴于项目本年达到预定可使用状态至年末运行时间较短，因此“是否达到预计效益”为不适用。“肉鸡产业化产能建设项目”之“彰武1亿羽肉鸡产业化产能建设项目”受2022年外部整体环境和当地冬季持续寒冷天气影响，项目施工、设备安装和人员组织投入等方面受到一定程度制约，项目实施进度较原计划有所延后，该项目达到预定可使用状态日期由2022年12月
31日调整至2023年8月31日。报告期末，肉鸡产业化产能建设项目累计投入募集资金与募集后承诺投资金额的差额部分系该项目募集资金累计资金收益扣除银行手续
费等支出后的净额投入项目所致。
2、“生猪养殖产能建设项目”即“阜新50万头生猪养殖产能建设项目”受2022年外部整体环境和当地冬季持续寒冷天气影响，项目施工、设备安装和人员组织投入等
未达到计划进度或预计收益各方面受到一定程度制约，项目实施进度较原计划有所延后，该项目达到预定可使用状态日期由2022年12月31日调整至2023年8月31日。报告期末，该项目累计投的情况和原因（分具体项目）入募集资金与募集后承诺投资金额的差额部分系该项目募集资金累计资金收益扣除银行手续费等支出后的净额投入项目所致。
3、“生猪屠宰及调理制品技术改造项目”已达到预定可使用状态，该项目本年度实现的效益为2022年5-12月实现的净利润，鉴于项目本年达到预定可使用状态至年末运
行时间较短，因此“是否达到预计效益”为不适用。报告期末，该项目累计投入募集资金与募集后承诺投资金额的差额部分系该项目募集资金累计资金收益扣除银行手续费等支出后的净额投入项目所致。
4、“肉制品加工技术改造项目”已达到预定可使用状态，该项目本年度实现的效益为2022年1-12月实现的净利润，达到了预计效益。报告期末，因部分土建、安装工程
项目尚未决算，工程尾款尚未支付，项目累计募集资金投资进度为75.5%，公司将加快推进工程决算进度，并及时支付相关款项。
5、“中国双汇总部项目”受2022年外部整体环境影响，施工人员、材料、设备等进场困难，制约施工进度，项目实施进度较原计划有所延后，该项目达到预定可使用状
态日期由2022年12月31日调整至2023年4月30日。
项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况
72020年9月19日，公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司及子公司在募集资金全
部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议后，使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，自2020年5月募集资金投资项目先期投入
17日至2020年9月15日止期间，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为5572.34万元，用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为
及置换情况
5572.34万元。上述事项已经公司第七届监事会第十四次会议审议通过、经独立董事同意，由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并出具了相应的
鉴证报告，保荐机构汇丰前海证券有限责任公司出具了核查报告。
用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况
2021年8月11日，公司第七届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募投项目资金投入和资
用闲置募集资金进行现金管金安全的前提下，使用不超过30.00亿元闲置募集资金进行现金管理，期限为自第七届董事会第三十八次会议审批通过后十二个月内，额度内资金可以滚动使用。在期限理情况届满前，公司及子公司使用闲置募集资金进行现金管理的本金及收益均已如期收回，期限届满后，公司及子公司未使用闲置募集资金进行现金管理。
2022年，公司及子公司在上述董事会决议有效期内使用闲置募集资金进行现金管理取得的收益合计为2430.28万元。具体详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》。
项目实施出现募集资金节余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及
公司及子公司尚未使用的募集资金（含募集资金进行现金管理的投资收益）存放于募集资金专户。
去向募集资金使用及披露中存在无的问题或其他情况
注：
1、募集资金总额扣除发行费用后的实际募集资金净额为人民币6967681641.73元。
2、所列数据因四舍五入原因而产生尾差。
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