天润乳业:新疆天润乳业股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告

新疆天润乳业股份有限公司
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2022年度董事会审计委员会履职情况报告
新疆天润乳业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》
《公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了各项审计监督职责。现将董事会审计委员会2022年度的履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会成员为三名，分别为独立董事龚巧莉女士、康
莹女士及董事王慧玲女士，独立董事委员占成员总数的1/2以上。各成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中由龚巧莉女士担任主任委员即召集人，其为符合监管相关要求的会计专业人士，具备丰富的会计、财务管理专业经验。
二、董事会审计委员会2022年度会议召开情况
2022年度，公司董事会审计委员会共召开5次会议，各位委员均参加全部会议，认真审议会议文件，并结合各位委员的专业背景提出建议，积极指导公司改进相关工作。具体情况如下：
（一）2022年1月4日，公司董事会审计委员会召开2022年第一次会议，审查了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）提交的《新疆天润乳业股份有限公司2021年度财务年报及内控审计计划》，对年度审计工作的时间及人员安排和需重点关注事项等与签字注册会计师沟通讨论，同意该审计计划。
（二）2022年4月6日，公司董事会审计委员会召开2022年第二次会议：
1.各委员在审议相关会议材料的基础上，听取希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师对公司2021年度初步审计情况的汇报，并就重点关注
1新疆天润乳业股份有限公司事项等问题进行了讨论，同意该初步审计结论，审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2021年度审计报告（初稿）》；
2.各委员听取公司内部审计部关于2022年工作计划的汇报，并就人员安排、审计关注重点等给予指导和建议，审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司内部审计部2022年工作计划》。
（三）2022年4月15日，公司董事会审计委员会召开2022年第三次会议：
1.审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2021年年度报告及摘要》，认为
公司的2021年年度报告及摘要编制合理，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，客观、公正地反映了公司2021年1-12月的经营成果和现金流量情况；
2.审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2021年度内部控制评价报告》；
3.审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司关于聘请2022年度财务及内部控制审计机构的议案》，并发表如下审核意见：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力、投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，具备良好的诚信状况，同意聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务及内部控制审计机构；
（4）审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计情况的议案》，认为公司日常关联交易是公司正常生产经营所需，关联交易定价符合市场原则，未损害公司及全体股东的利益。
（5）审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2022年第一季度报告》，认
为公司2022年第一季度报告编制合理，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，客观、公正地反映了公司2022年1-3月的经营成果和现金流量情况。
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（四）2022年8月15日，公司董事会审计委员会召开2022年第四次会议，审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2022年半年度报告及摘要》，认为公司编制的2022年半年度会计报表编制合理，客观、公正地反映了公司2022年1-6月的经营成果和现金流量情况；
（五）2022年10月14日，公司董事会审计委员会召开2022年第五次会议，审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2022年第三季度报告》，认为公司编制的2022年第三季度会计报表编制合理，客观、公正地反映了公司2022年1-9月的经营成果和现金流量情况。
三、董事会审计委员会2022年度主要工作内容
（一）协调公司与外部审计机构的沟通，审阅财务报告
报告期内，董事会审计委员会充分听取各方意见，积极展开协调工作，保证公司管理层、内部审计部、财务管理部及其他相关部门与外部审计机构进行充分
有效地沟通，提高了审计工作效率，顺利完成年报审计相关工作。
在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会认真审阅了希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）编制的公司2021年度财务报表及内控审计计划，与签字注册会计师就审计范围、审计方法进行了沟通，同意2022年度审计工作的总体时间安排。在审计过程中，董事会审计委员会与希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）就关注的重大事项、关联交易及其他审计过程中发现的问题积极进行
沟通并审阅相关资料。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）按照审计时间安排完成了所有审计程序，向董事会审计委员会提交了标准无保留意见的财务报表审计报告及内部控制审计报告。董事会审计委员会认真审阅后认为：报告期内，公司财务会计报表依据公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定的要求；公司财务会
计报表纳入合并范围的单位完整，报表合并基础准确，内容客观、真实、准确，
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未发现有重大错报、漏报情况；同时，要求公司及注册会计师严格执行新企业会计准则，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。
（二）监督及评估外部审计机构工作公司董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执行的2021年度财务报表审计及内控审计工作情况进行了监督，认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司董事会继续聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度外部审计机构。
（三）评估内部控制的有效性
公司董事会审计委员会关注公司内部控制建设，持续推进公司内部控制制度的不断完善。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及各项管理制度，股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，董事会审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。董事会审计委员会审阅了公司内部控制评价报告，认为报告真实反映了公司内部控制情况，不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，并同意提交公司董事会审议。
（四）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅公司的内部审计工作计划，认可该计划的可行性。董事会审计委员会督促公司内部审计部有效开展内部审计工作，指导公司组织开展内部控制自我评价，对审计过程中发现问题的整改提出指导性意见，提高了内部审计工作的成效。
四、总体评价
报告期内，公司第七届董事会审计委员会按照《公司章程》《公司董事会审计委员会议事规则》等相关规定，依托自身的专业素养，勤勉尽责，恪尽职守，
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主动、积极、充分地发挥了职能，督促公司财务报告编制程序到位，财务报告信息真实、准确、完整披露；在监督及评估外部审计机构、指导内部审计工作、提
升内部控制有效性、年报审计协调等方面建言献策，切实履行了审计委员会的责任和义务，在促进公司治理规范运作、提高公司治理水平等方面发挥了积极作用。
2023年，公司第八届董事会审计委员会各委员将继续严格按照相关规定，
借助专业优势和经验能力，充分发挥监督职能，密切关注公司内部审计工作及公司内外部审计沟通，不断健全和完善内部审计制度，提高风险管理水平，促进公司规范运作，维护公司与全体股东的利益。
新疆天润乳业股份有限公司董事会审计委员会
2023年3月30日
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