濮阳惠成:2022年度财务决算及2023年预算报告

濮阳惠成电子材料股份有限公司
证券代码：300481证券简称：濮阳惠成公告编号：2023-023
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2022年度财务决算及2023年预算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、2022年决算报告
公司2022年度财务报表由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并且已出具标准无保留意见的审计报告，现将公司2022年财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：
（一）主要会计数据和财务指标项目2022年2021年同比变动幅度
营业收入（元）1596926913.901393260092.2614.62%
归属于上市公司股东的净利润422302255.73252670753.7367.14%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非406113776.22235243315.9372.64%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额287027201.5686266622.59232.72%
（元）
基本每股收益（元/股）1.430.9157.14%
稀释每股收益（元/股）1.430.9157.14%
加权平均净资产收益率19.71%16.27%3.44%
（二）财务状况、经营成果、现金流量分析
1.资产负债构成及变动情况
截止本报告期末，公司资产总额为2804541794.26元，较年初增加32.59%，濮阳惠成电子材料股份有限公司公司负债总计为484715812.81元，较年初增加302.34%。
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日同比变动幅度
货币资金289241151.37243846407.1718.62%
交易性金融资产131245863.01229801468.49-42.89%
应收票据5755175.045053198.3713.89%
应收账款267258295.79227524846.2317.46%
应收款项融资237202451.91186936306.5726.89%
预付款项17660818.1425644926.67-31.13%
其他应收款2710482.222228487.1621.63%
存货221536955.24134930930.1864.19%
其他流动资产845239128.79438719673.1392.66%
固定资产465155165.07427749140.688.74%
在建工程94711693.197323253.781193.30%
使用权资产36050.88497297.77-92.75%
无形资产178547234.97148284990.6820.41%
商誉1912321.112279419.00-16.10%
长期待摊费用3146684.754795359.90-34.38%
递延所得税资产6526016.455754924.3713.40%
其他非流动资产36656306.3323850702.6553.69%
资产总计2804541794.262115221332.8032.59%
短期借款150135208.330-100.00%
应付账款32408720.8629017141.8111.69%
合同负债13261168.6810673548.6324.24%
应付职工薪酬16748679.9816432325.941.93%
应交税费25189118.469200517.82173.78%
其他应付款19777899.4329081907.89-31.99%
一年内到期的非流动负债4104299.930433133.67847.58%濮阳惠成电子材料股份有限公司
其他流动负债1676626.921116699.7350.14%
长期借款125000000.00-100.00%
租赁负债14703.410-100.00%
递延收益14046839.0114284661.89-1.66%
递延所得税负债9266547.8010233487.82-9.45%
负债合计484715812.81120473425.20302.34%
股本296382447.00296192447.000.06%
资本公积994569477.72981504100.251.33%
减：库存股16556400.00023499160.00-29.54%
专项储备1551438.48411963.67276.60%
盈余公积122428886.3897237544.3725.91%
未分配利润921756934.59643107399.6743.33%
归属于母公司所有者权益合计2320132784.171994954294.9616.30%
少数股东权益-306802.72-206387.3648.65%
所有者权益合计2319825981.451994747907.6016.30%
负债和所有者权益总计2804541794.262115221332.8032.59%
1）交易性金融资产减少42.89%，主要系理财到期，本期赎回所致；
2）预付账款较年初减少31.13%，主要系原材料价格下降，预付货款减少；
3）存货较本期期初增加64.19%，主要系本期生产规模扩大，期末备货增加；
4）其他流动资产较本期期初增加92.66%，主要系银行理财（大额存单）增
加所致；
5）在建工程较本期期初增加1193.30%，主要系公司顺酐酸酐衍生物及功能
材料及研发中心项目本期投入增加所致；
6）其他非流动资产较本期期初增加53.69%，主要系本期预付工程设备款增
加所致；
7）短期借款较本期期初增加1.50亿元，主要系流动资金借款增加所致；濮阳惠成电子材料股份有限公司
8）应交税金较本期期初增加173.78%，主要系期末应交增值税和企业所得
税增加所致；
9）其他应付款较本期期初减少31.99%，主要系限制性股票第一个解除限售
期事项导致回购义务减少所致；
10）长期借款较年初增加1.25亿元，主要系流动资金借款增加所致；
11）专项储备较本期期初增加276.60%，主要系主要系营业收入增加，计提
的专项储备增加。
2.经营成果分析
2022年公司营业收入为1596926913.90元，同比2021年增长14.62%；实
现归母公司所有者的净利润422302255.73元，同比2021年增长67.14%。主要数据如下：
单位：元项目2022年2021年同比变动幅度
营业收入1596926913.901393260092.2614.62%
营业成本1022010132.07983834602.123.88%
税金及附加12278550.749496385.0329.30%
销售费用8760304.206582094.4333.09%
管理费用41394520.2135854036.3015.45%
研发费用74126277.0779595412.93-6.87%
财务费用-27367076.972326775.75-1276.18%
其他收益5478829.115653160.77-3.08%
投资收益21285331.8413601962.7156.49%
公允价值变动收益1245863.011101468.4913.11%
信用减值损失2567074.194842770.82-46.99%
资产减值损失151941.89765662.15-80.16%
资产处置收益-6384606.19581962.541197.08%濮阳惠成电子材料股份有限公司
营业利润484630608.27290900907.2466.60%
营业外支出1635791.29696584.36134.83%
利润总额483188231.39290204322.8866.50%
所得税费用60986391.0237814747.6061.28%
净利润422201840.37252389575.2867.28%
归属于母公司股东的净利润422302255.73252670753.7367.14%
少数股东损益-100415.36-281178.45-64.29%
1）销售费用较上年同期增加33.09%，主要系职工薪酬和股权激励费用增加所致；
2）财务费用较上年同期下降1276.18%，主要系本期汇兑收益增加所致；
3）投资收益较上年同期增加56.49%，主要系公司理财规模增加收益增加所致；
4）信用减值损失较上年同期减少46.99%，主要系应收账款信用减值损失减少；
5)资产处置损失较上年同期增长1197.08%，主要系本期处置固定资产，
损失增加所致；
6）营业外支出较上年同期134.83%，主要系本期处置固定资产损失增加所致。
3.现金流量表分析
报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：元项目2022年2021同比变动幅年度
经营活动现金流入小计1289952388.911009384700.3727.80%濮阳惠成电子材料股份有限公司
经营活动现金流出小计1002925187.35923118077.788.65%
经营活动产生的现金流量净额287027201.5686266622.59232.72%
投资活动现金流入小计1212409248.46569041325.85113.06%
投资活动现金流出小计1702111277.831397856761.5621.77%
投资活动产生的现金流量净额-489702029.37-828815435.7140.92%
筹资活动现金流入小计342862000.00814499141.56-57.91%
筹资活动现金流出小计125305371.3652372450.00139.26%
筹资活动产生的现金流量净额217556628.64762126691.56-71.45%
四、汇率变动对现金及现金等价物的24512943.37-2942659.46933.02%影响
五、现金及现金等价物净增加额39394744.2016635218.98136.82%
1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加232.72%，主要系本期经
营业绩增长，相应带动了经营性现金流的增长所致；
2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加40.92%，主要系本期赎回
的理财金额增加，投资活动现金流入增加所致；
3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少71.45%，主要系上期向特
定对象发行股票募集资金所致；
4）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加933.02%，主要系汇率变动所致。
二、2023年度预算报告
特别提示：2023年预算指标仅作为本公司年度经营目标的内部管理控制参考指标，不代表本公司2023年的盈利预测。能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化、行业发展状况及经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意风险。
公司在总结2022年经营情况的基础上，分析2023年经营形势，结合公司战略发展规划和经营目标，经过讨论研究，拟定2023年度财务预算报告，主要内容如下：濮阳惠成电子材料股份有限公司
（一）2023年度投资预算
2023年度投资预算预计3.5-5.5亿元。
（二）2023年度银行融资预算
根据公司及子公司的经营发展规划和财务状况，为确保完成年度经营计划和目标，满足经营资金需求，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币5亿元的综合授信额度。
（三）票据池业务预算
随着公司业务规模的扩大，在收取销售货款过程中，公司结算收取大量的银行承兑汇票、信用证等有价票证，为最大限度利用承兑汇票，减少资金沉淀，
2023年度公司及其子公司拟使用不超过人民币3亿元的票据池额度，即用于与
合作银行开展票据池业务的质押、抵押的票据累计不超过人民币3亿元。
（四）2023年度对子公司外担保预算
根据公司2023年经营计划，公司子公司预计在未来一年有融资需求，按照商业银行的惯例及要求，需要公司为子公司的融资行为提供担保。为提高公司融资效率，公司（含公司控股子公司）拟在2023年度对控股公司提供总额不超过
4亿元的融资担保。其中，本公司（母公司）拟提供如下担保额度：
序
被担保人名称公司持股比例最高担保额度（万元）号
1河南省宗惠氢气有限公司100%5000
2濮阳惠成新材料产业技术研究院有限公司100%30000
3福建惠成新材料有限公司100%5000特此公告。
濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会
2023年3月30日