飞凯材料:2022年度财务决算报告

上海飞凯材料科技股份有限公司
2022年度财务决算报告
上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报告已经天职国际会
计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天职审字[2023]15452号标准无保留意见的审计报告。
为了更全面、详细地了解公司2022年的财务状况和经营成果，现将2022年度财务决算报告情况汇报如下：
一、2022年度主要财务数据
单位：元项目2022年度2021年度变动幅度
营业收入2906805535.012627104370.5910.65%
营业成本1764284234.621578458876.3111.77%
营业利润494996417.92478287258.213.49%
净利润443537570.94400964166.4810.62%
扣除非经常性损益后净利润442383570.58335670625.4331.79%
经营活动产生的现金流量净额400862605.60255121598.4757.13%
期末总股本528652031.00516098134.002.43%
资产总额6314013135.155861104692.097.73%
负债总额2495163549.042613592847.03-4.53%
所有者权益合计3818849586.113247511845.0617.59%
二、2022年主要财务指标项目2022年12月31日2021年12月31日变动幅度
基本每股收益（元/股）0.840.7512.00%
稀释每股收益（元/股）0.840.7512.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.840.6333.33%
加权平均净资产收益率12.65%12.93%-0.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率12.61%10.75%1.86%
1每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.760.5054.10%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）7.066.1514.76%
三、2022年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日变动幅度
货币资金1291214794.151010782691.9327.74%
交易性金融资产122277080.54204762167.52-40.28%
应收票据178392984.56146918933.8621.42%
应收账款858109549.80818517745.614.84%
应收款项融资98738022.8423725654.63316.17%
预付款项53801869.8561417157.81-12.40%
其他应收款14934157.6317767593.50-15.95%
存货740783419.12663149359.1311.71%
其他流动资产32064427.6149572304.45-35.32%
长期应收款15266480.6439153449.25-61.01%
长期股权投资4899663.5829853.4416312.39%
其他权益工具投资220540341.75196156768.2012.43%
固定资产1463044683.601183693516.1423.60%
在建工程200179798.74418849481.20-52.21%
使用权资产4996823.328731347.23-42.77%
无形资产260732805.88278234993.45-6.29%
商誉639797120.17641272998.87-0.23%
长期待摊费用14139096.338545672.6265.45%
递延所得税资产76409638.1867827864.3412.65%
其他非流动资产23690376.8621995138.917.71%
报告期末公司总资产631401.31万元，比报告期初586110.47万元增加了45290.84万元，增幅7.73%。
其中：流动资产339031.63万元，占期末总资产的53.70%；固定资产146304.47万元，占期末总资产的23.17%；无形资产26073.28万元，占期末总资产的4.13%；商誉63979.71万元，占期末总资产的10.13%；其他资产56012.22万元，占期末总资产的8.87%。
2交易性金融资产期末较期初减少40.28%，主要系公司报告期赎回银行结构性存款和交易性
金融资产公允价值变动所致。
应收款项融资期末较期初增加316.17%，主要系公司报告期客户以信用等级较高的银行承兑汇票形式回款增加所致。
其他流动资产期末较期初减少35.32%，主要系公司报告期留抵进项税减少所致。
长期应收款期末较期初减少61.01%，主要系公司报告期长期应收款保证金归还融资租赁借款所致。
长期股权投资期末较期初增加16312.39%，主要系公司报告期对联营企业投资所致。
在建工程期末较期初减少52.21%，主要系公司报告期在建工程达到预定可使用状态转入固定资产增加所致。
使用权资产期末较期初减少42.77%，主要系公司报告期使用权资产折旧增加所致。
长期待摊费用期末较期初增加65.45%，主要系公司报告期装修费、会费及租入固定资产改良支出增加所致。
（二）负债情况分析
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日变动幅度
短期借款944258844.50725291166.3530.19%
应付票据118398241.75174394524.33-32.11%
应付账款280395031.14364912281.12-23.16%
合同负债5725384.347352312.31-22.13%
应付职工薪酬92170247.5784732390.468.78%
应交税费43673116.2039704293.9710.00%
其他应付款61922520.7167261012.99-7.94%
一年内到期的非流动负债111033263.39207792444.05-46.57%
其他流动负债82431218.66101223916.32-18.57%
长期借款122832693.6595538627.6528.57%
应付债券513131558.13638175405.57-19.59%
租赁负债2629773.876827369.56-61.48%
3长期应付款38777173.4315711940.58146.80%
长期应付职工薪酬4195666.673866666.678.51%
递延收益38488824.8042824196.06-10.12%
递延所得税负债35099990.2337984299.04-7.59%
报告期末公司总负债249516.35万元，比报告期初261359.28万元减少了11842.93万元，减幅4.53%。
其中：流动负债174000.79万元，占期末总负债的69.74%；非流动负债75515.57万元，占期末总负债的30.26%。
短期借款期末较期初增加30.19%，主要系公司报告期因业务规模扩大和新产品投产，为满足经营所需的营运资金而增加借款所致。
应付票据期末较期初减少32.11%，主要系公司报告期支付到期票据所致。
一年内到期的非流动负债期末较期初减少46.57%，主要系公司报告期归还一年内到期的融资租赁借款所致。
租赁负债期末较期初减少61.48%，主要系公司报告期支付应付租赁款项所致。
长期应付款期末较期初增加146.80%，主要系公司报告期新增融资租赁借款所致。
（三）所有者权益
单位：元项目2022年12月31日2021年12月31日变动幅度
股本528652031.00516098134.002.43%
其他权益工具152122037.10200423455.77-24.10%
资本公积1206779200.06997194745.9721.02%
库存股88942284.1648864739.9082.02%
其他综合收益-15409977.12-22138848.27-30.39%
盈余公积113827901.3887078495.9330.72%
未分配利润1805151375.041433944928.9225.89%
（四）经营情况分析
单位：元
4项目2022年度2021年度变动幅度
营业收入2906805535.012627104370.5910.65%
营业成本1764284234.621578458876.3111.77%
税金及附加23516472.0923351263.280.71%
销售费用149928969.02127808996.2017.31%
管理费用246339065.75209414329.0717.63%
研发费用183693467.79192743140.60-4.70%
财务费用44314719.0869262178.51-36.02%
其他收益19237929.8822546168.66-14.67%
投资收益11407367.1877202633.35-85.22%
公允价值变动收益-26780111.60-16342634.0963.87%
信用减值损失-2208107.70-8256292.48-73.26%
资产减值损失-2018738.87-21878015.46-90.77%
资产处置收益129472.37-1050188.39-112.33%
营业外收入58321.21152040.57-61.64%
营业外支出1944210.024024764.90-51.69%
所得税费用49572958.1773450367.40-32.51%
财务费用本期较上期减少36.02%，主要系公司报告期债转股导致可转债利息费用减少及汇率上升汇兑收益增加所致。
投资收益本期较上期减少85.22%，主要系公司报告期出售交易性金融资产所致。
公允价值变动收益本期较上期增加63.87%，主要系公司报告期出售交易性金融资产所致。
信用减值损失本期较上期减少73.26%，主要系公司报告期应收账款计提坏账损失较上年减少所致。
资产减值损失本期较上期减少90.77%，主要系公司报告期计提长期股权投资减值损失较上年减少所致。
资产处置收益本期较上期减少112.33%，主要系公司报告期内固定资产处置损失减少所致。
营业外收入本期较上期减少61.64%，主要系公司报告期赔偿款等营业外收入减少所致。
营业外支出本期较上期减少51.69%，主要系公司报告期固定资产毁损报废损失减少所致。
所得税费用本期较上期减少32.51%，主要系公司报告期可抵扣亏损增加，递延所得税增加
5所致。
（五）现金流情况分析
单位：元项目2022年度2021年度同比增减
经营活动现金流入小计3610991460.542926155099.6423.40%
经营活动现金流出小计3210128854.942671033501.1720.18%
经营活动产生的现金流量净额400862605.60255121598.4757.13%
投资活动现金流入小计712347731.261110599629.23-35.86%
投资活动现金流出小计869923414.731462650308.64-40.52%
投资活动产生的现金流量净额-157575683.47-352050679.41-55.24%
筹资活动现金流入小计1488344875.14929440083.3560.13%
筹资活动现金流出小计1403225769.761291147746.468.68%
筹资活动产生的现金流量净额85119105.38-361707663.11-123.53%
现金及现金等价物净增加额341428714.08-462455843.30-173.83%
投资活动现金流入小计较上年减少35.86%，主要系公司报告期内赎回银行理财产品收到的现金较上年同期减少所致。
投资活动现金流出小计较上年减少40.52%，主要系公司报告期内利用闲置资金购买理财产品较上年同期减少所致。
筹资活动现金流入小计较上年增加60.13%，主要系公司报告期内新增融资租赁借款所致。
上海飞凯材料科技股份有限公司董事会
2023年3月30日
6