海顺新材:2022年度财务决算报告

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
2022年度财务决算报告
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称“公司”）
2022年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊有限合伙）审计，并
出具了编号为天健审〔2023〕2-94号的标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据本年比上年
2022年2021年
增减
营业收入（元）1012601235.55856857795.7118.18%归属于上市公司股东
102461491.00104645765.20-2.09%
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益93649802.79101661160.24-7.88%
的净利润（元）经营活动产生的现金
136957656.04139639384.21-1.92%
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.530.64-17.19%
稀释每股收益（元/股）0.530.64-17.19%加权平均净资产收益
6.60%10.36%-3.76%
率本年末比上
2022年末2021年末
年末增减
资产总额（元）2305352111.132264050337.461.82%归属于上市公司股东
1596620328.831509959144.835.74%
的净资产（元）
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位：人民币元
项目2022年度2021年度变动比率流动资产：
货币资金320864379.32633853715.33-49.38%
交易性金融资产30800000.0028880000.006.65%
应收账款272778724.08199904152.7036.45%
应收款项融资58278921.3343708474.2333.34%
预付款项10012357.968866241.1612.93%
其他应收款1590273.6234328735.72-95.37%
其他流动资产11881162.1111763746.591.00%
流动资产合计899431897.551122049734.75-19.84%
非流动资产：
长期股权投资239552048.74241379937.52-0.76%
固定资产475792699.79309784555.3053.59%
在建工程265402637.21363748251.60-27.04%
使用权资产3282845.23554189.94492.37%
无形资产127244843.35130737178.86-2.67%
商誉4459367.154459367.150.00%
长期待摊费用5669288.672180237.11160.03%
递延所得税资产16384621.9110559314.9955.17%
其他非流动资产132456097.4678597570.2468.52%
非流动资产合计1405920213.581142000602.7123.11%
资产总计2305352111.132264050337.461.82%
报告期末变动较大的资产项目说明如下：
（1）本期货币资金较上期减少49.38%，主要系本期对上期收到的募投资金的使用所致。
（2）本期应收账款较上期增加36.45%，主要系本期销售增加，应收账款相应增加所致。
（3）本期应收款项融资增加33.34%，主要系收到应收银行承兑票据增加所致。
（4）本期其他应收款较上期减少95.37%，主要系本期收到浙江海顺二期项目履约保证金返还所致。
（5）本期固定资产较上期增加53.59%，主要系本期设备购买增加所致。
（6）本期使用权资产较上期增加492.37%，主要系子公司浙江多凌租用厂房所致。
（7）本期长期待摊费用增加160.03%，主要系公司子公司苏州海顺本期新增屋面防水改造项目所致。
（8）本期递延所得税资产增加55.17%，主要系确认可抵扣暂时
性差异（资产减值准备、递延收益）的增加，相应确认的递延所得税资产的增加所致。
（9）本期其他非流动资产增加68.52%，主要系期末预付的设备款增加所致。
2、主要负债构成情况
单位：人民币元项目2022年度2021年度变动比率
流动负债：
短期借款102001052.33194232236.46-47.49%
应付票据135464059.3299694756.2235.88%
合同负债11679433.906804836.0971.63%
应付职工薪酬17232635.0912894930.3533.64%
应交税费19615199.458540544.56129.67%
其他应付款9766393.8514648036.46-33.33%一年内到期的非
63053399.3815093575.70317.75%
流动负债
其他流动负债997986.21680218.7746.72%
流动负债合计461572410.64489890389.72-5.78%
非流动负债：
递延收益38723380.7523656365.0763.69%
非流动负债合计164226707.62188658779.48-12.95%
负债合计625799118.26678549169.20-7.77%
报告期末变动较大的负债项目说明如下：
（1）本期短期借款的减少47.49%，主要系本期归还借款所致。
（2）本期应付票据较上期增加35.88%，主要系支付货款的银行承兑汇票增加所致。
（3）本期合同负债较上期增加71.63%，主要系销售规模扩大、预收货款增加所致。
（4）本期应付职工薪酬较上期增加33.64%，主要系公司规模扩
张、人员增加、薪酬费用增加所致。
（5）本期应交税费较上期增加129.67%，主要系期末应交增值税、应交所得税和应交土地使用税余额增加所致。
（6）本期其他应付款较上期减少33.33%，主要系股权激励库存股款减少所致。
（7）本期一年内到期的非流动负债较上期增加317.75%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。
（8）本期其他流动负债较上期增加46.72%，主要系合同负债增加，引起相应的增值税增加所致。（9）本期递延收益较上期增加63.69%，主要系本期新增浙江海顺新增南浔项目工业发展资金补助和浙江海顺保障性租赁住房补贴所致。
3、股东权益情况
单位：人民币元项目2022年12月31日2021年12月31日变动比率
资本公积825222815.81825222815.810.00%
减：库存股7461742.50-100.00%
其他综合收益-160684.20-122415.30-31.26%
所有者权益合计1679552992.871585501168.265.93%
负债和所有者权益总计2305352111.132264050337.461.82%
报告期末变动较大的股东权益说明如下：
（1）本期库存股的减少100.00%，主要系用于股权激励的股份解禁所致。
（2）本期其他综合收益较上期减少31.26%，主要系境外公司外币汇兑损益的影响所致。
4、经营情况
单位：人民币元项目2022年度2021年度变动比率
一、营业总收入1012601235.55856857795.7118.18%
二、营业总成本891505899.41752345320.3018.50%
其中：营业成本740934499.61609811514.8621.50%
税金及附加8476874.895515188.5553.70%
销售费用45607833.9442561264.447.16%
管理费用60343366.3259304991.561.75%
研发费用44490523.8332877686.1835.32%财务费用-8347199.182274674.71-466.96%
其中：利息费用5323418.219214915.86-42.23%
利息收入7365328.142496429.97195.03%
加：其他收益9823818.264225535.93132.49%投资收益（损
64502.6712454359.27-99.48%失以“-”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投-1428128.8113084673.84-110.91%资收益信用减值损
失（损失以“-”号填-4378546.41-709809.55516.86%列）资产减值损
失（损失以“-”号填-3685441.07-2540283.8745.08%列）资产处置收
益（损失以“-”号填-236705.79-157078.6250.69%列）三、营业利润（亏损
122682963.80117785198.574.16%以“－”号填列）
加：营业外收入1647030.831103615.7649.24%
减：营业外支出1406912.141455138.74-3.31%四、利润总额（亏损
122923082.49117433675.594.67%总额以“－”号填列）
减：所得税费用13070950.888404337.2155.53%五、净利润（净亏损
109852131.61109029338.380.75%以“－”号填列）
2.少数股东损
7390640.614383573.1868.60%益（净亏损以“-”号填列）归属于少数股东
7390640.614383573.1868.60%
的综合收益总额
报告期末公司净利润为109852131.61元，较上年末增长0.75%。
主要项目变动异常原因如下：
（1）本期税金及附加增加53.70%，主要系本期营收增加，税金相应增加所致。
（2）本期研发费用较上期增加35.32%，主要系研发投入增加所致。
（3）本期财务费用较上期下降466.96%，主要系募集资金利息收
入增加、汇兑损益变动和利息支出减少所致。
（4）本期利息费用较上期下降42.23%，主要系本期还款增加所致。
（5）本期利息收入较上期增加195.03%，主要系本期利息收入增加所致。
（6）本期其他收益较上期增加132.49%，主要系收到政府补贴及递延收益的摊销所致。
（7）本期投资收益较上期减少99.48%，主要系联营企业本期亏损，投资收益较上期大幅减少所致。
（8）本期投资收益（其中：对联营企业和合营企业的投资收益）
较上期减少110.91%，主要系联营企业本期亏损所致。
（9）本期信用减值损失较上期增加516.86%，主要系期末应收款
项随销售规模扩大而上升，期末坏账计提上升所致。（10）本期资产减值损失较上期增加45.08%，主要系计提的存货跌价损失增加所致。
（11）本期资产处置收益增加50.69%，主要系处置固定资产处置损失增加所致。
（12）本期营业外收入较上期增加49.24%，主要系确认的无法支付的款项增加所致。
（13）本期所得税费用较上期增加55.53%，主要系营收增加，利润上升所致。
（14）本期少数股东损益较上期增加68.60%，主要系重要非全资子公司利润增加所致。
5、现金流量情况
单位：人民币元项目2022年度2021年度变动比率
收到的税费返还39946885.3221689046.0084.18%收到其他与经营
101547548.9563321986.3460.37%
活动有关的现金收回投资收到的
422270000.00212614320.7598.61%
现金
处置固定资产、
无形资产和其他长期1092527.871761659.90-37.98%资产收回的现金净额投资活动现金
434345979.12223458081.0894.37%
流入小计
购建固定资产、
无形资产和其他长期347138256.50241641110.3843.66%资产支付的现金
投资支付的现金424190000.00230494320.7584.03%投资活动现金
771328256.50472135431.1363.37%
流出小计投资活动产
-336982277.38-248677350.05-35.51%生的现金流量净额
吸收投资收到的598091986.97-100.00%现金取得借款收到的
140720463.15290208658.33-51.51%
现金收到其他与筹资
6901959.7842576627.88-83.79%
活动有关的现金筹资活动现金
147622422.93930877273.18-84.14%
流入小计
分配股利、利润
或偿付利息支付的现35750035.4422722892.3257.33%金筹资活动产
-117097975.85653496880.86-117.92%生的现金流量净额
四、汇率变动对现金
5757920.51-1602262.83459.36%
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
-311364676.68542856652.19-157.36%物净增加额
加：期初现金及
613460609.7570603957.56768.88%
现金等价物余额
六、期末现金及现金
302095933.07613460609.75-50.76%
等价物余额
报告期末公司现金及现金等价物余额为302095933.07元，较上年末减少50.76%。主要项目变动异常的原因如下：
（1）本期收到的税费返还增加84.18%，主要系本期收到留抵退
税、出口退税增加所致。
（2）本期收到其他与经营活动有关的现金增加60.37%，主要系
新材料收到二期履约保证金返还、本期收到政府补助增加所致。
（3）本期收回投资收到的现金增加98.61%，主要是收回短期理财产品现金增加所致。
（4）本期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额减少37.98%，主要系本期收到处置固定资产现金减少所致。
（5）本期投资活动现金流入增加94.37%，主要系收回短期理财
产品现金增加所致、及理财投资收益有所增加所致。（6）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加43.66%，主要系投入建设固定资产增加所致。
（7）本期投资支付的现金增加84.03%，主要系理财产品投资增加所致。
（8）本期投资活动现金流出增加63.37%，主要系理财产品投资
增加、投入建设固定资产及设备增加所致。
（9）本期投资活动产生的现金流量净额减少35.51%，主要系理
财产品投资增加、投入建设固定资产及设备增加所致。
（10）本期吸收投资收到的现金减少100.00%，主要系上期收到募集资金所致。
（11）本期取得借款收到的现金减少51.51%，主要系本期借款减少所致。
（12）本期收到其他与筹资活动有关的现金减少83.79%，主要系上期商业票据贴现本期没有发生所致。
（13）本期筹资活动现金流入减少84.14%，主要系上期收到募集
资金、本期取得借款减少所致。
（14）本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加57.33%，主要系本期分配股利增加所致。
（15）本期筹资活动产生的现金流量净额减少117.92%，主要系
上期收到募集资金、本期取得借款减少并本期归还借款、本期分配股利增加所致。
（16）本期汇率变动对现金及现金等价物的影响增加459.36%，主要系汇率变动所致。
（17）本期现金及现金等价物净增加额减少157.36%，主要系上
期收到募集资金、购建固定资产增加、取得借款减少并本期归还借款、本期分配股利增加综合因素所致。
（18）本期期初现金及现金等价物余额增加768.88%，主要系上期收到募集资金所致。
（19）本期期末现金及现金等价物余额减少50.76%，主要系募集
资产购入使用、取得借款减少并本期归还借款、本期分配股利增加综合因素所致。
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司董事会
2023年3月30日