上港集团:上港集团董事会审计委员会2022年度履职情况报告

上海国际港务(集团)股份有限公司
董事会审计委员会2022年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海国
际港务(集团)股份有限公司章程》、《上海国际港务(集团)股份
有限公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定,2022年度,上海
国际港务(集团)股份有限公司(以下简称:“上港集团”或“公司”)
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,现就审计委员会2022年度的履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
上港集团董事会下设审计委员会,并制定了《上港集团董事会审
计委员会实施细则》,对审计委员会的人员组成、职责权限、工作程序、
议事规则等内容作了明确规定。审计委员会成员由3名董事组成,其中独立董事2名,且由独立董事(会计专业人士)担任主任委员。
截至报告期末,公司审计委员会由邵瑞庆先生(独立董事)、刘
少轩先生(独立董事)、庄晓晴女士(董事)三人组成,其中独立董事(会计专业人士)邵瑞庆先生担任主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2022年公司审计委员会共召开会议5次,全体委员亲自出席了会
议。会议分别就公司年度报告、年度内部控制检查监督工作、年度内部
控制评价报告、年度财务报告审计情况、半年度财务报告审阅情况、季
度财务情况、年度内部审计工作总结和次年内部审计工作计划、续聘年
度审计机构、在关联银行开展存贷款业务全年额度预计、年度全面风险
管理工作等事项进行了讨论,并提出建议,提交董事会审议。会议召开
1
情况如下:
三、审计委员会年度主要工作情况
1、监督及评估公司外部审计机构工作
(1)评估外部审计机构的独立性和专业性
2
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称:“普华
永道事务所”)是经财政部、证监会审查批准具备证券、期货相关业
务许可证的大型会计师事务所,其具备为公司提供审计服务的经验与
能力,能够满足公司财务审计工作的要求,符合国家相关部门和上海
市国资委规定的上市公司选聘会计师事务所的相应资质条件。自聘任
以来,普华永道事务所一直遵循独立、客观、公正的职业准则,在年
度审计工作中,能够本着严谨求实、独立客观的工作态度,能恪守职
业道德,遵循审计准则,履行审计职责,较好地完成了公司委托的审计工作。
(2)向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
经审计委员会讨论后,向董事会建议续聘普华永道事务所作为上
港集团2022年度的审计机构,由普华永道事务所承接上港集团2022年度内部控制审计、财务报告审计等审计业务。
(3)审核外部审计机构的审计费用及聘用条款
经公司于2022年6月28日召开的2021年年度股东大会审议通过,
对于普华永道事务所2022年度财务报告和内部控制等审计业务的审计
报酬,拟控制在人民币900万元之内。经审计委员会审核,公司实际支付给普华永道事务所2022年度审计费为人民币775.27万元。
(4)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项
在2022年度的审计工作中,我们与普华永道事务所就审计范围、
审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。
(5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为普华永道事务所对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了
3
独立、客观、公正的职业准则。
2、指导公司内部审计工作
报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并认可该
计划的可行性,同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行,
并对内部审计工作提出了指导性意见,促进了内部审计部门的有效运
作。经审阅内部审计工作报告,我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告
是真实的、完整的和准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错
报的情况,且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计
变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
4、评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和治理制
度。报告期内,公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以
及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作,
切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,我们与公司(包括经营管理层、内部审计部门及相关
部门)、普华永道事务所保持了持续、良好的沟通,协调解决审计中
出现的问题,并督促年审会计师事务所按照计划按时提交审计报告,在公司年度审计工作中发挥了重要的作用。
四、总体评价
2022年,公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规的规定,恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
上海国际港务(集团)股份有限公司董事会审计委员会
邵瑞庆
刘少轩
庄晓晴
2023年3月31日
5