大禹节水:2022年年度财务决算报告

大禹节水集团股份有限公司
2022年年度财务决算报告
大禹节水集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报告已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司2022年主要财务指标及经营财务情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
2022年度，国家全面加大水利基础设施投资力度，加快推进数字孪生水利建设，
着力加强现代化灌区和数字孪生灌区建设，统筹推进灌区与高标准农田体系建设。报告期内，受全国范围经济下行和出行受限等影响，政府客户项目招标进度存在一定程度延迟，公司项目整体交付及验收进度受到一定程度影响。公司克服重重困难，抢抓发展机遇，加大研发投入，扩大营销成果，总体订单储备和经营现金流状况呈现较好发展态势。公司主要财务数据和财务指标具体情况如下（单位：元/人民币）：
项目2022年2021年本年比上年增减
营业收入（元）3401038875.183515088577.67-3.24%归属于上市公司股东的净利润
97057693.13135300594.61-28.27%
（元）归属于上市公司股东的扣除非
89398707.16126226378.75-29.18%
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
377013134.18170703086.95120.86%
（元）
基本每股收益（元/股）0.11490.1707-32.69%
稀释每股收益（元/股）0.12190.1770-31.13%
加权平均净资产收益率5.00%8.08%-3.08%本年末比上年末项目2022年末2021年末增减
资产总额（元）6951784865.456324984404.849.91%归属于上市公司股东的净资产
2027955562.101721025251.3717.83%
（元）
公司实现营业收入340103.89万元，较上年下降3.24%；实现归属于上市公司股东的利润9705.77万元，较上年下降28.27%；实现经营活动产生的现金流量净额
37701.31万元，较上年增长120.86%。
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产和负债情况分析（单位：元/人民币）
2022年末2022年初
比重增重大变占总资产占总资产金额金额减动说明比例比例
货币资金1141710290.7516.42%1358390374.3421.48%-5.06%应收账款2117278245.4130.46%1977086384.3531.26%-0.80%
合同资产585430945.068.42%563265912.708.91%-0.49%
存货384019540.515.52%452853571.987.16%-1.64%长期股权投
353102539.465.08%298527546.374.72%0.36%
资
固定资产485548472.476.98%430947407.916.81%0.17%
在建工程58728530.360.84%40648026.490.64%0.20%
使用权资产56068127.120.81%28922119.710.46%0.35%
短期借款611652503.878.80%1002731966.5015.85%-7.05%
合同负债225625159.253.25%180925026.072.86%0.39%
长期借款674562132.299.70%589195000.699.32%0.38%
租赁负债50604147.030.73%21204358.500.34%0.39%
（二）营业收入与利润情况（单位：元/人民币）项目本期金额上期金额变动幅度
一、营业总收入3401038875.183515088577.67-3.24%
其中：营业收入3401038875.183515088577.67-3.24%
二、营业总成本3193201747.243276454573.99-2.54%
其中：营业成本2560978288.672695694749.98-5.00%
三、营业利润145194798.35199984484.67-27.40%
四、利润总额135299992.26192537295.72-29.73%
五、净利润108577405.74146776731.53-26.03%
（三）期间费用情况（单位：元/人民币）
2022年2021年同比增减重大变动说明
主要系报告期内公司持续加大市
销售费用138371122.64128889302.007.36%场投入相应增加所致主要系报告期内公司区域市场布
管理费用297129326.33259239731.5214.62%局及引进高级管理人才所致
主要系报告期内公司 PPP项目适
财务费用66575912.8583763092.36-20.52%用金融模式核算产生处息收入增加所致主要系公司在报告期内加大研发
研发费用108806907.0989874630.7221.07%投入力度所致
2022年度，公司销售费用同比增长7.36%，主要系报告期内公司持续加大市场投
入相应增加所致；管理费用同比增长14.62%，主要系报告期内公司区域市场布局及引进高级管理人才所致；财务费用同比下降 20.52%，主要系报告期内公司 PPP 项目适用金融模式核算产生处息收入增加所致；研发费用同比增长21.07%，主要系公司在报告期内加大研发投入力度所致
（四）现金流量情况分析（单位：元/人民币）项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计3685518014.363728190627.75-1.14%经营活动现金流出小计3308504880.183557487540.80-7.00%
经营活动产生的现金流量净额377013134.18170703086.95120.86%
投资活动现金流入小计110775544.37119284431.52-7.13%
投资活动现金流出小计515886630.04368112332.4040.14%
投资活动产生的现金流量净额-405111085.67-248827900.88-62.81%
筹资活动现金流入小计1365985942.911398721503.03-2.34%
筹资活动现金流出小计1463393221.55978178054.7149.60%
筹资活动产生的现金流量净额-97407278.64420543448.32-123.16%
现金及现金等价物净增加额-125284454.24341787461.86-136.66%
三、其他情况说明
1、利润分配情况
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认：母公司2022年度实现的净利润为85756383.65元，加上年初母公司未分配利润143189881.19元，扣除2022年已对股东分配利润103092557.64元、提取盈余公积8575638.37元，截至2022年12月31日，母公司可供分配的净利润为117278068.83元，合并会计报表未分配利润为477887908.31元。根据深圳证券交易所的相关规定，以母公司的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利润孰低原则作为分配的依据，
2022年末公司可供分配的净利润为117278068.83元。
公司董事会在综合考虑公司的盈利水平、财务状况、正常经营和长远发展的前提下，根据《公司法》《公司章程》及《未来三年（2021年—2023年）股东分红回报规划》等有关规定，拟定2022年度利润分配方案如下：拟以实施权益分派股权登记日的公司总股本为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。假定按照截至目前公司总股本861960075股计算，本次预计需派发现金股利86196007.50元。
若在利润分配方案实施前，公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股、限制性股票授予与回购注销等原因发生变动的，公司将按照“分配比例不变”的原则对分配总额进行调整。
2、计提信用减值准备和资产减值准备情况
为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，对合并报表范围内截至2022年12月31日的各类应收款项、合同资产、在建工程、固定资产、在建工程、商誉等资
产进行了减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。
根据评估和分析的结果判断，计提2022年度各项信用减值准备和资产减值准备共计97280398.04元，具体情况如下：
项目本期计提金额（单位：元）
1、信用减值损失81570677.45
应收账款信用损失74612815.62
其他应收款信用损失6957861.83
2、资产减值损失15709720.59
存货跌价、合同资产减值损失10882560.48
在建工程减值损失3062357.40
开发支出减值损失696318.46
商誉减值损失1068484.25
合计97280398.04大禹节水集团股份有限公司
2023年04月11日