先进数通:2022年度财务决算报告

2022年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司
2022年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司（以下简称“公司”）2022年度（2022年1月1日至2022年12月31日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表进行了审计，并出具了大信审字[2023]第【1-01232】号标准无保留意见审计报告。现将2022年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2022年12月31日公司资产总额250981.31万元，较期初增加14692.22万元，增幅6.22%。主要资产结构及变动情况如下：
2022年12月312021年12月31
项目变动额变动率日日
货币资金58321.8246983.4811338.3424.13%
应收账款78765.3251488.6427276.6852.98%
预付款项4899.18837.714061.47484.83%
其他应收款2222.281632.05590.2336.17%
存货75980.1389936.38-13956.25-15.52%
合同资产4085.161724.112361.05136.94%
其他流动资产233.712957.35-2723.64-92.10%
流动资产合计224507.60195559.7228947.8814.80%
长期股权投资7665.3822075.22-14409.84-65.28%
固定资产9338.789656.17-317.39-3.29%
使用权资产1000.25699.02301.2343.09%
无形资产4896.655912.30-1015.65-17.18%
开发支出2182.701214.32968.3879.75%
长期待摊费用502.88408.9793.9122.96%
递延所得税资产887.07763.36123.7116.21%
非流动资产合计26473.7140729.37-14255.66-35.00%
-1-2022年度财务决算报告
资产总计250981.31236289.0914692.226.22%
1.货币资金较期初增加11338.34万元，增幅24.13%，主要系报告期部分合同收款延迟，集中在年末时点回款所致；
2.应收账款较期初增加27276.68万元，增幅52.98%，主要系报告期部分合同执行延期，收款相应延期所致；
3.预付账款较期初增加4061.47万元，增幅484.83%，主要系报告期预付维保服
务款增加所致；
4.其他应收款较期初增加590.23万元，增幅36.17%，主要系本报告期支付的投
标保证金增加所致；
5.合同资产较期初增加2361.05万元，增幅136.94%，主要系报告期确认合同收
入相应确认合同质保金为合同资产所致；
6.其他流动资产较期初减少2723.64万元，降幅92.10%，主要系报告期留抵增
值税进项税额减少所致；
7.长期股权投资较期初减少14409.84万元，降幅65.28%，主要系报告期收到共
青城银汐分红和减资款，以及其公允价值变动影响所致；
8.开发支出较期初增加968.38万元，增幅79.75%，主要系报告期资本化项目还
在实施中，暂未确认无形资产所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司负债总额125250.20万元，比期初增加4749.24万元，增幅3.94%。主要负债结构及变动情况如下：
项目2022年12月31日2021年12月31日变动额变动率
短期借款45023.3936297.108726.2924.04%
应付票据31649.9832186.41-536.43-1.67%
应付账款21814.9521156.20658.753.11%
合同负债10198.8414004.09-3805.25-27.17%
应付职工薪酬7838.707798.0640.640.52%
应交税费4719.673682.901036.7728.15%
其他应付款1210.171367.20-157.03-11.49%一年内到期的
705.35481.15224.2046.60%
非流动负债
-2-2022年度财务决算报告
其他流动负债88.27100.59-12.31-12.24%
流动负债合计123249.32117073.686175.645.28%
长期借款1256.761418.92-162.16-11.43%
租赁负债226.13179.3546.7826.08%递延所得税负
517.991829.00-1311.01-71.68%
债非流动负债合
2000.883427.27-1426.39-41.62%
计
负债合计125250.20120500.954749.243.94%
1.短期借款较期初增加8726.29万元，增幅24.04%，主要系报告期末银行短期
借款未到还款期所致；
2.合同负债较期初减少3805.25万元，降幅27.17%，主要系报告期预收款合同
实施完成确认收入所致；
3.递延所得税负债较期初减少1311.01万元，降幅71.68%，主要系报告期投资
公司共青城银汐公允价值变动减少所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司股东权益125731.11万元，比期初增加9942.98万元，增幅8.59%。股东权益结构及变动情况如下：
项目2022年12月31日2021年12月31日变动额变动率
股本30842.9430745.8397.110.32%
资本公积24996.9823467.681529.306.52%
减：库存股152.07269.57-117.50-43.59%
其他综合收益---510.00510.00-100.00%
盈余公积7277.746378.42899.3214.10%
未分配利润62765.5155975.776789.7412.13%归属于母公司
125731.11115788.139942.988.59%
股东权益合计
股东权益合计125731.11115788.139942.988.59%
1.资本公积较期初增加1529.30万元，增幅6.52%，主要系报告期计提股权激励
费用及部分股权激励行权，股本溢价增加所致；
2.其他综合收益较期初增加510.00万元，增幅100.00%，主要系报告期其他权益
工具投资苏州优圣美智能系统有限公司实际发生损失，前期确认的其他综合-3-2022年度财务决算报告收益转入未分配利润所致；
3.库存股较期初减少117.50万元，降幅43.59%，主要系报告期限制性股票达到
解锁条件冲减库存股所致。
二、利润表构成及变动原因分析
2022年度公司实现营业收入280532.73万元，比上年减少110828.73万元，
降幅28.32%；实现净利润10658.73万元，比上年减少4919.72万元，降幅31.58%。
主要经营情况如下：
项目2022年度2021年度变动额变动率
营业收入280532.73391361.46-110828.73-28.32%
营业成本237373.40351260.91-113887.51-32.42%
税金及附加924.121353.74-429.62-31.74%
销售费用6985.896292.29693.6011.02%
管理费用9554.338977.91576.426.42%
研发费用8400.558574.56-174.01-2.03%
财务费用2432.813479.44-1046.63-30.08%
其他收益277.18138.87138.3199.59%
投资收益-2634.026204.58-8838.60-142.45%
信用减值损失-520.92-249.59-271.33108.71%
资产减值损失-81.07-17.42-63.66365.52%
营业利润11902.8017499.06-5596.25-31.98%
营业外收入271.0556.25214.80381.84%
营业外支出4.6292.90-88.28-95.03%
利润总额12169.2417462.41-5293.17-30.31%
所得税费用1510.511883.96-373.45-19.82%
净利润10658.7315578.45-4919.72-31.58%
1. 营业收入较上年减少110828.73万元，降幅28.32%，主要系报告期IT基础设
施建设业务收入降低所致；
2. 营业成本较上年减少113887.51万元，降幅32.42%，主要系报告期IT基础设
设施建设业务收入降低，相应成本降低所致；
-4-2022年度财务决算报告
3. 财务费用较上年减少1046.63万元，降幅30.08%，主要系报告期IT基础设施
建设业务规模下降，融资需求减少所致；
4.投资收益较上年减少8838.60万元，降幅142.45%，主要系报告期共青城银汐
公允价值变动所致。
三、现金流量构成及变动原因
2022年度公司现金流量简表如下：
项目2022年度2021年度变动额变动率经营活动现金流
296351.59466615.22-170263.63-36.49%
入小计经营活动现金流
295567.33436556.61-140989.28-32.30%
出小计经营活动产生的
784.2730058.61-29274.34-97.39%
现金流量净额投资活动现金流
11778.251099.4110678.84971.32%
入小计投资活动现金流
2484.183490.54-1006.36-28.83%
出小计投资活动产生的
9294.07-2391.1311685.20488.69%
现金流量净额筹资活动现金流
83579.62114179.33-30599.71-26.80%
入小计筹资活动现金流
82598.77127709.99-45111.22-35.32%
出小计筹资活动产生的
980.84-13530.6614511.50107.25%
现金流量净额现金及现金等价
11090.2414134.19-3043.95-21.54%
物净增加额期初现金及现金
46227.7032093.5014134.2044.04%
等价物余额期末现金及现金
57317.9346227.7011090.2323.99%
等价物余额
1.经营活动产生的现金流量净额较上年减少29274.34万元，降幅97.39%，主要
系报告期部分合同执行延迟，相应收款延迟所致；
2.投资活动产生的现金流量净额较上年增加11685.20万元，增幅488.69%，主
要系报告期收到共青城银汐分红及减资款所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加14511.50万元，增幅107.25%，主
要系报告期短期借款未到还款期所致。
-5-2022年度财务决算报告
四、主要财务指标项目主要指标2022年度2021年度
资产负债率49.90%51.00%
流动比率1.821.67
偿债能力速动比率1.100.90
利息保障倍数（含投资收益）6.016.57利息保障倍数（剔除投资收
7.094.59
益）
销售净利率（含投资收益）3.80%3.98%
销售净利率（剔除投资收益）4.62%2.63%盈利能力
基本每股收益（含投资收益）0.350.51基本每股收益（剔除投资收
0.420.34
益）
应收账款周转率4.316.95
营运能力存货周转率3.384.59
总资产周转率1.151.74
1.公司偿债能力指标中资产负债率有所下降，流动比率和速动比例有所增长，
利息保障倍数下降主要系利润总额受投资收益的影响下降较大，剔除投资收益影响后，利息保障倍数为7.09，较上年上升，整体偿债能力良好；
2.公司盈利能力各项指标均有所下降，主要系投资收益下降所致，剔除投资收
益影响后，整体盈利能力稳定；
3. 公司营运能力指标较上年均有所下降，主要系本报告期IT基础设施建设业务规模下降所致。IT基础设施建设业务周转较快，但毛利率偏低，控制业务规模后，营运能力各项指标虽略有下降，但公司整体盈利能力获得提升。
北京先进数通信息技术股份公司
2023年3月31日